假的--12-31FY201900013737151000.940.9400.0010.0016000000001801750001894610001801750001894610000.013540.00742500.0010.00110000000000P5Yp7YP3YP3YP3YP4YP3MP3MP3M0.420.490.310.490.390.280.260.300.02470.01150.02220.02460.01780.00400.01150.0204000013737152019-01-012019-12-3100013737152020-01-3100013737152019-06-2800013737152018-12-3100013737152019-12-3100013737152017-01-012017-12-3100013737152018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:TechnologyServiceMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-GAAP:TechnologyServiceMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:LicenseAndServiceMenger2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:LicenseAndServiceMenger2017-01-012017-12-310001373715美国-GAAP:TechnologyServiceMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:LicenseAndServiceMenger2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:TechnologyServiceMembers美国-公认会计原则:销售成本2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:研究和发展2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:研究和发展2017-01-012017-12-310001373715现在:SalesAndMarketingMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:LicenseAndServiceMenger美国-公认会计原则:销售成本2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:LicenseAndServiceMenger美国-公认会计原则:销售成本2017-01-012017-12-310001373715现在:SalesAndMarketingMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:LicenseAndServiceMenger美国-公认会计原则:销售成本2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:TechnologyServiceMembers美国-公认会计原则:销售成本2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:总行政支出2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:总行政支出2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:总行政支出2017-01-012017-12-310001373715美国-GAAP:TechnologyServiceMembers美国-公认会计原则:销售成本2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:研究和发展2018-01-012018-12-310001373715现在:SalesAndMarketingMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2017-01-012017-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2018-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2018-01-012018-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2017-01-012017-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2017-12-3100013737152016-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2019-01-012019-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2017-01-012017-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-01-012017-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2017-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2019-01-012019-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新201601个成员us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2019-01-012019-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2016-12-3100013737152017-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2016-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新201616会员美国-公认会计原则:减少收入2017-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新201601个成员美国-公认会计原则:减少收入2017-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新201616会员2017-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2019-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2018-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2019-12-310001373715美国-GAAP:添加剂2017-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新2016022018-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2019-12-310001373715一般公认会计原则:StockMenger2016-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2016-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新201602美国-公认会计原则:减少收入2018-12-310001373715美国-公认会计原则:减少收入2018-12-310001373715us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2013-11-300001373715SRT:最大值2019-01-012019-12-310001373715SRT:MinimumMenger2019-01-012019-12-310001373715SRT:最大值美国-公认会计原则:软件开发2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新2016022019-01-010001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2017-06-300001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2019-01-012019-12-310001373715now:TwoThousandTwelveEmployeeStockPurchasePlanMember2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:构建成员2019-01-012019-12-310001373715SRT:最大值现在:计算机设备和软件2019-01-012019-12-310001373715SRT:MinimumMenger现在:计算机设备和软件2019-01-012019-12-310001373715SRT:最大值美国-公认会计原则:家具和修补程序2019-01-012019-12-310001373715SRT:MinimumMenger美国-公认会计原则:家具和修补程序2019-01-012019-12-310001373715SRT:MinimumMenger美国-公认会计原则:软件开发2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:公平证券2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:公平证券2019-12-310001373715美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2019-12-310001373715美国-公认会计原则:认证2019-12-310001373715美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2019-12-310001373715美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2018-12-310001373715美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:公平证券2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:认证2019-12-310001373715美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:认证2019-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:货币市场基金2019-12-310001373715美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2019-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:商业用纸2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:认证2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2019-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:货币市场基金2019-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2019-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:货币市场基金2019-12-310001373715美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:货币市场基金2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:货币市场基金2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:货币市场基金2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:商业用纸2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:公司DebtSecuritiesMembers2018-12-310001373715美国-公认会计原则:投资美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:美国财政部和政府成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:现金等价物美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:认证2018-12-310001373715现在:其他2017企业组合成员2017-12-310001373715现在:所有2018业务组合2018-01-012018-12-310001373715现在:SkyGiraffeInc.Member2017-10-310001373715现在:所有2018业务组合2018-12-310001373715现在:所有2018业务组合美国-公认会计原则:发展技术权利2018-01-012018-12-310001373715现在:SkyGiraffeInc.Member美国-公认会计原则:发展技术权利2017-10-310001373715现在:所有2019商业组合成员2019-12-310001373715现在:其他2017企业组合成员2017-01-012017-12-310001373715现在:所有2019商业组合成员美国-公认会计原则:发展技术权利2019-12-310001373715现在:所有2019商业组合成员US-GAAP:OrderOrProductionBacklogMenger2019-01-012019-12-310001373715现在:SkyGiraffeInc.Member2017-10-312017-10-310001373715现在:所有2019商业组合成员2019-01-012019-12-310001373715现在:所有2019商业组合成员美国-公认会计原则:发展技术权利2019-01-012019-12-310001373715现在:所有2019商业组合成员US-GAAP:OrderOrProductionBacklogMenger2019-12-310001373715现在:SkyGiraffeInc.Member美国-公认会计原则:发展技术权利2017-10-312017-10-310001373715现在:所有2018业务组合美国-公认会计原则:发展技术权利2018-12-310001373715现在:其他2017企业组合成员美国-公认会计原则:发展技术权利2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:发展技术权利2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:专利2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:专利2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:其他无形资产2018-12-310001373715美国-公认会计原则:专利2018-12-310001373715美国-公认会计原则:发展技术权利2018-12-310001373715美国-公认会计原则:专利2019-12-310001373715美国-公认会计原则:其他无形资产2019-12-310001373715美国-公认会计原则:发展技术权利2019-12-310001373715美国-公认会计原则:构建成员2019-12-310001373715美国-GAAP:计算机设备2018-12-310001373715美国-公认会计原则:构建-进步-成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:构建成员2018-12-310001373715us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2018-12-310001373715美国-公认会计原则:构建-进步-成员2019-12-310001373715美国-公认会计原则:租赁改进2018-12-310001373715美国-公认会计原则:家具和修补程序2019-12-310001373715美国-公认会计原则:家具和修补程序2018-12-310001373715us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-12-310001373715美国-GAAP:计算机设备2019-12-310001373715美国-公认会计原则:租赁改进2019-12-310001373715美国-公认会计原则:会计标准更新201602美国-公认会计原则:构建-进步-成员2019-01-010001373715美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:未指定成员2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:未指定成员2019-12-310001373715美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:未指定成员2018-12-310001373715now:AccruedExpensesAndOtherCurrentLiabilitiesMember美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:未指定成员2018-12-310001373715us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:未指定成员2018-12-310001373715us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:未指定成员2019-12-310001373715now:AccruedExpensesAndOtherCurrentLiabilitiesMember美国-GAAP:ForeignExchangeContractMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:未指定成员2019-12-3100013737152020-01-012019-12-3100013737152021-01-012019-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger2019-12-310001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2013-11-012013-11-300001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2017-05-012017-06-300001373715现:2008保证书2019-01-012019-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers美国-公认会计原则:ScenarioForecastMembers2020-04-012020-06-300001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2018-11-012018-11-010001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2018-01-012018-12-310001373715现在:StockPriceTrigger测量员2019-01-012019-12-310001373715现在:NotesPriceTrigger测量员2019-01-012019-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers美国-公认会计原则:ScenarioForecastMembers2020-01-012020-03-310001373715现在:A2018NoteHedgeMembers2018-01-012018-12-310001373715现在:2022保证书2019-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2019-01-012019-12-310001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2018-01-012018-06-300001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2018-01-012018-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2017-01-012017-12-310001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2017-01-012017-12-310001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2019-12-310001373715现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2019-01-012019-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2019-12-310001373715现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2018-12-310001373715现:2008保证书2019-12-310001373715现在:2022保证书2017-06-300001373715现:2008保证书2013-11-300001373715现在:2022保证书2019-01-012019-12-310001373715现在:A2018NoteHedgeMembers2019-01-012019-12-310001373715现在:A 2022 NoteHedgeMenger2019-01-012019-12-310001373715现在:A2018NoteHedgeMembers2013-11-012013-11-300001373715现在:A 2022 NoteHedgeMenger2017-04-012017-06-300001373715现在:A2018NoteHedgeMembers2019-12-310001373715现在:A 2022 NoteHedgeMenger2019-12-310001373715us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-12-310001373715us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-12-310001373715us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310001373715us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310001373715now:TwoThousandTwelveEquityIncentivePlanMember2019-12-310001373715now:TwoThousandTwelveEmployeeStockPurchasePlanMember2019-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2019-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2019-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2018-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2017-12-310001373715now:TwoThousandFiveStockOptionPlanAndTwoThousandTwelveEquityIncentivePlanMember2019-01-012019-12-310001373715SRT:最大值美国-公认会计原则:PerformanceSharesMenger2019-01-012019-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers现任主席兼执行总裁2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2017-01-012017-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:PerformanceSharesMenger2018-01-012018-12-310001373715SRT:MinimumMenger美国-公认会计原则:PerformanceSharesMenger2019-01-012019-12-310001373715now:TwoThousandTwelveEquityIncentivePlanMember2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:PerformanceSharesMenger2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:PerformanceSharesMenger2019-01-012019-12-310001373715now:RestrictedStockUnitsWtihServiceConditionOnlyMember2019-12-310001373715美国-公认会计原则:PerformanceSharesMengerus-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2019-01-012019-12-310001373715now:RestrictedStockUnitsWithServiceAndPerformanceConditionsMember2019-12-310001373715now:TwoThousandFiveStockOptionPlanAndTwoThousandTwelveEquityIncentivePlanMember2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:PerformanceSharesMengerus-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:PerformanceSharesMengerus-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2019-01-012019-12-310001373715now:RestrictedStockUnitsWtihServiceConditionOnlyMember2019-01-012019-12-310001373715现在:EmployeeStockPurchasePlanMembers2017-01-012017-12-310001373715现在:EmployeeStockPurchasePlanMembers2018-01-012018-12-310001373715现在:EmployeeStockPurchasePlanMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现在:2022保证书2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现在:2022保证书2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现在:2022保证书2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现:2008保证书2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现:2008保证书2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现:2008保证书2019-01-012019-12-310001373715现在:EmployeeStockPurchasePlanMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现在:2022保证书2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2018-01-012018-12-310001373715现在:EmployeeStockPurchasePlanMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现:2008保证书2018-01-012018-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A2018转换为SeniorNotesMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现:2008保证书2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现在:2022保证书2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现在:2022保证书2019-01-012019-12-310001373715美国-GAAP:EmployeeStockOptionMembers2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:可转换现在:A 2022转换,SeniorNotesMembers2019-01-012019-12-310001373715现在:EmployeeStockPurchasePlanMembers2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:缩窄股票单位2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:WarrantMembers现:2008保证书2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:外国国家成员2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:外国国家成员美国-公认会计原则:ReenueCommission IrelandMember2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:外国国家成员2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:外国国家成员2018-01-012018-12-310001373715美国-公认会计原则:国内农村成员2019-12-310001373715美国-公认会计原则:外国国家成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:StateAndLocalJurisdictionMembers2019-12-310001373715SRT:MinimumMenger2019-12-310001373715SRT:最大值2019-12-310001373715美国-公认会计原则:2017-01-012017-12-310001373715美国-公认会计原则:2019-01-012019-12-310001373715美国-公认会计原则:2018-01-012018-12-310001373715SRT:北美成员2017-01-012017-12-310001373715现在:亚洲太平洋和其他成员2019-01-012019-12-310001373715现在:亚洲太平洋和其他成员2018-01-012018-12-310001373715SRT:北美成员2018-01-012018-12-310001373715现在:亚洲太平洋和其他成员2017-01-012017-12-310001373715SRT:北美成员2019-01-012019-12-310001373715现在:LicenseandServiceITOMProductsMenger2017-01-012017-12-310001373715现在:LicenseandServiceITOMProductsMenger2018-01-012018-12-310001373715now:LicenseandServiceDigitalWorkflowProductsMember2018-01-012018-12-310001373715现在:LicenseandServiceITOMProductsMenger2019-01-012019-12-310001373715now:LicenseandServiceDigitalWorkflowProductsMember2017-01-012017-12-310001373715now:LicenseandServiceDigitalWorkflowProductsMember2019-01-012019-12-310001373715SRT:北美成员2018-12-310001373715美国-公认会计原则:2018-12-310001373715美国-公认会计原则:2019-12-310001373715SRT:北美成员2019-12-310001373715现在:亚洲太平洋和其他成员2018-12-310001373715现在:亚洲太平洋和其他成员2019-12-310001373715现在:LicenseandServiceITOMProductsMengerSRT:恢复性调整2018-01-012018-12-310001373715现在:LicenseandServiceITOMProductsMengerSRT:恢复性调整2017-01-012017-12-310001373715现在:LoomSystem有限公司美国-公认会计原则:SubequentEventMembers2020-02-072020-02-070001373715现在:LoomSystem有限公司美国-公认会计原则:SubequentEventMembers2020-02-062020-02-06现在:报告单位Xbrli:股票iso 4217:美元现在:公司iso 4217:美元Xbrli:股票Xbrli:纯现在:白天现在:安全现在:交易日现在:激励计划
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-K
|
| |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的年度报告 |
截至财政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或
|
| |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
委员会档案编号:001-35580
S服务N现在,I数控。
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
|
| | |
特拉华州 | | 20-2056195 |
(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) | | (I.R.S.雇主) 识别号码) |
ServiceNow公司
罗新里2225号
圣克拉拉, 加利福尼亚 95054
(408) 501-8550
(地址,包括邮编,电话号码,包括区号,登记人的主要行政办公室)
根据该法第12(B)条登记的证券:
|
| | | | |
每一班的职称 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.001美元 | | 现在 | | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:
不适用
__________________________
如“证券法”第405条所界定,登记人是否为知名的经验丰富的发行人。是 ☒没有☐
如果注册人不需要根据法令第13条或第15(D)条提交报告,请用复选标记表示。是☐ 不 ☒
(2)在过去的90天内,已提交“1934年证券交易法”第13或15(D)条规定须在前12个月内提交的所有报告(或登记人须提交该等报告的较短期限);及(2)在过去90天内,该注册主任是否已提交该等报告:是 ☒ 没有☐
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或较短的期限,要求注册人提交此类文件)。是 ☒没有☐
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
|
| | | |
大型加速机 | ☒ | 加速机 | ☐ |
非加速箱 | ☐ | 小型报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。亚细亚☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐ 不☒
根据注册官的普通股在注册人最近一个财政季度(2019年6月28日)最后一个营业日的收盘价,其股票的总市值(根据收盘价为$274.57据纽约证券交易所报道,2019年6月28日,非附属公司持有的每股约为$37.7十亿.
截至(二零二零年一月三十一日),大约有189.8百万注册人普通股已发行股份。
以参考方式合并的文件
注册人为其提供的最后代理声明的部分内容2020股东周年会议(委托书)应在书记官长会计年度结束后120天内提交(一九二零九年十二月三十一日),参阅本报告第III部表格10-K。除在本表格10-K中以参考方式特别包含的资料外,委托书不得视为作为本表格10-K的一部分提交。
目录
|
| | |
| | 页 |
| 第一部分 | |
项目1 | 商业 | 1 |
项目1A | 危险因素 | 10 |
项目1B | 未解决的工作人员意见 | 28 |
项目2 | 特性 | 28 |
项目3 | 法律程序 | 28 |
项目4 | 矿山安全披露 | 28 |
| | |
| 第二部分 | |
项目5 | 注册人普通股市场、股东相关事项及证券发行人购买 | 29 |
项目6 | 若干综合财务数据 | 31 |
项目7 | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | 32 |
项目7A | 市场风险的定量和定性披露 | 50 |
项目8 | 合并财务报表和补充数据 | 52 |
项目9 | 会计与财务披露的变化及与会计人员的分歧 | 89 |
项目9A | 管制和程序 | 89 |
项目9B | 其他资料 | 90 |
| | |
| 第III部 | |
项目10 | 董事、执行干事和公司治理 | 90 |
项目11 | 行政薪酬 | 90 |
项目12 | 某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项 | 91 |
项目13 | 某些关系、关联方交易与董事独立性 | 91 |
项目14 | 主要会计费用及服务 | 91 |
| | |
| 第IV部 | |
项目15 | 证物及财务报表附表 | 91 |
项目16 | 表格10-K摘要 | 95 |
签名 | | 95 |
展品索引 | | 92 |
第一部分
前瞻性陈述
这份关于表格10-K的年度报告,包括“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”,载有关于未来事件和我们未来结果的前瞻性陈述,这些陈述基于我们目前对我们的业务、我们的业务结果、我们经营的行业以及我们管理层的信念和假设的预期、估计、预测和预测。诸如“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“继续”、“预期”、“可能”、“应该”、“打算”和“期待”这些词语的变化,以及类似的表达都是为了识别那些前瞻性的陈述。这些前瞻性的陈述仅仅是预测,受到难以预测的风险、不确定性和假设的影响。因此,实际结果可能与任何前瞻性声明中表达的结果大相径庭。可能导致或造成这种差异的因素包括但不限于本报告在第一部分第1A项中题为“风险因素”一节下讨论的因素,以及在我们向证券交易委员会(SEC)提交的其他报告中讨论的因素。虽然前瞻性的陈述是基于我们管理层在做出预测时的合理期望,但你不应该依赖它们。我们不承担因任何原因而公开修改或更新任何前瞻性声明的义务,无论是由于新的信息、未来事件或其他原因,除非法律可能要求。
ServiceNow的目的是让工作的世界更好地为人们工作。我们认为人们应该以他们想要的方式工作,所以我们构建了应用程序,帮助实现现有流程的自动化,并创建高效、数字化的工作流。我们的产品和服务使工作的步骤能够自然地在不同的部门、系统和业务流程之间流动。当工作自然流动时,伟大的经验随之而来。
我们在一个名为Now Platform的企业云平台上交付数字工作流。我们的产品组合目前集中在提供信息技术(IT)、员工和客户工作流程的预先包装的产品产品。我们还使客户能够使用Now Platform AppEngine来设计和构建为自己的业务构建的工作流应用程序。
要在企业中完成一项工作(我们称之为“工作流”),通常需要组织不同职能的不同人员一起工作。他们往往依靠不同的技术系统和低效的手工处理。例如,新的雇用过程。当一名新雇员被雇用时,他或她需要建立在雇主的人力资源记录和工资系统中,分配一张办公桌,获得一台计算机,进入必要的内部系统,并执行其他任务。新员工的成功入职需要不同的业务部门,利用不同的系统和数据库,协调和完成他们的具体任务。我们的数字工作流平台改变了过去手工完成这些任务的方式。新员工的经理在人力资源系统中批准新员工的详细信息;批准会向设施团队发出通知,以便他们可以为新员工分配办公桌;该任务会触发通知IT组,用于计算机和系统访问配置等。在此工作流中的每个人员只需使用Now平台即可。这个工作流的数字化管理是可能的,因为我们的技术平台隐藏了跨多个部门和记录系统工作的复杂性,从而使工作流程更加无缝。这使我们的客户能够为他们的员工提供他们想要的经验和他们的客户所期望的服务。我们的数字工作流管理工具应用于整个企业,并应用于复杂和复杂的工作流中。
现在的平台是我们的IT,员工和客户工作流程的基础。现在的平台有一个代码库和一个数据模型,它允许我们的应用程序和客户开发的应用程序之间无缝地工作。企业中使用的任何工作流都是现在基于平台的应用程序的候选。我们的本地移动应用程序极大地帮助我们的客户员工推出自动化工作流。第三方开发人员也可以在现在平台的AppEngine上构建应用程序,并可以在我们的ServiceNow商店下载。
我们主要通过互联网将我们的软件作为一种服务通过一个简单易用的界面交付,这样我们就可以快速部署我们的打包产品,并且客户可以轻松地构建他们的自定义应用程序。在少数情况下,客户选择自己或通过第三方服务提供商托管我们的软件。
我们向各行业的企业销售和销售我们的产品和服务,包括政府、金融服务、医疗保健、电信、制造业、IT服务、技术、石油和天然气、教育和消费品。我们通过订阅服务和直接销售来销售我们的产品。我们还提供专业的服务,直接和通过合作伙伴,帮助我们的客户部署和利用我们的产品和平台。
我们被注册为Glidesoft公司。2004年6月在加州,并于2006年2月更名为Service-Now.2012年5月,我们在特拉华州重新注册为ServiceNow公司。
我们的产品
我们的投资组合包括现在的平台,以及专门为自动化IT、员工和客户工作流而设计的预打包应用程序。现在平台支持定制的工作流创建和应用程序开发(现在平台应用程序引擎)和第三方应用程序市场(ServiceNow Store)。我们的每个产品和服务都有助于客户数字转换过程的关键方面,其中一些产品和服务,如下图所示,用于多个工作流。
现在平台和现在平台应用引擎
现在这个平台允许我们的客户使用一个通用的用户界面来管理他们所有系统的工作流。这使我们能够交付特定的企业应用程序和服务(如上文所述的员工入职),这跨越了跨组织的多个部门、后端系统和流程。我们的平台支持的服务包括工作流自动化、电子服务目录和门户、配置管理系统、数据基准测试、性能分析、加密和协作以及开发工具。我们所有的产品都是建立在Now平台上的,它允许我们的客户创建一个共同的用户体验来管理他们所有系统的工作流。
现在这个平台还为整个企业的日常工作提供了三种本地移动体验:虚拟代理、现在移动和移动上机。企业可以利用像消费者一样的移动体验,比如从我们的平台获得人力资源的帮助或订购计算机。我们的目标是使我们的客户的工作生活与他们的个人生活一样简单,容易,移动友好。
我们的平台还以现在平台应用引擎为特色,使客户和第三方开发人员能够创建、测试和部署自己的应用程序。他们可以在集成的开发环境中这样做,同时利用NOW平台的单一数据模型和公共服务。我们的客户开发的应用程序包括:一家拥有大型季节性零售商店和办事处网络的公司开发的应用程序,以跟踪进展情况,并查明在开设和关闭季节性零售商店和办事处方面存在的问题,从而节省了大量成本;由一所大学的IT办公室开发的应用程序分配和计费与IT维护有关的费用,允许该大学淘汰多个遗留软件系统;以及一家抵押公司开发的应用程序,以确保贷款文件在打包和出售给投资者之前是完整和准确的。这些类型的应用程序扩展了客户工作流的自动化,这些应用程序是由我们的客户和第三方开发人员使用现在平台应用程序引擎开发和部署的,许多应用程序可以通过我们的市场(ServiceNow Store)获得。
ServiceNow商店拥有数百个经过认证的应用程序,可以使用来自日益独立的软件供应商生态系统的应用程序。ServiceNow Store使跨企业的部门能够通过认证的应用程序对现在的平台做更多的工作,这些应用程序可以补充现在的平台并将其扩展到新的用例。
IT工作流
我们公司的根基是IT工作流程。我们的创始人最初认为需要在IT中建立一个完整的系统,该系统可以识别问题,将这些问题分配给合适的人员解决,并纠正造成这些问题的任何系统性问题。我们的IT产品在帮助IT部门为客户服务、管理其网络、识别和补救威胁以及开发和构建产品方面变得越来越成熟。通过我们的IT工作流,我们帮助客户弥合传统IT实践与现代业务需求之间的差距。以下是我们提供的IT工作流产品的概述;其中许多产品也在我们的员工和客户工作流中使用。
现在IT服务管理
作为我们的旗舰产品套件,IT服务管理(ITSM)定义、结构、整合、管理和自动化企业为其员工、客户和合作伙伴提供的IT服务。ITSM产品套件的功能包括记录事件、补救问题以及自动化常规任务和请求。使用ITSM,我们的客户可以通过提高IT生产力、获得新见解和巩固IT服务来提升他们的IT服务体验。例如,我们使我们的客户能够提供服务门户,在那里,他们的员工可以请求IT服务,订购软件和硬件,并将IT事故提交到一个地方。
现在IT业务管理
我们的IT业务管理(ITbM)产品套件使客户能够管理他们的IT优先事项,包括IT项目的范围和成本、与这些项目相关的软件的开发以及客户IT项目组合的总体管理。有了ITbM,我们帮助我们的客户获得知名度,跟踪进度,并不断规划和优化资源的优先次序转移。
现在是DevOps
我们的企业DevOps产品提供了跨产品开发工具链的可见性。它与领先的DevOps工具链集成,提供自动化的变更管理、信息收集和跨计划、开发、测试、部署和操作的单一仪表板。使用DevOps,我们的客户可以简化他们的软件开发和部署过程。
现时资讯科技运作管理
我们的IT运营管理(ITOM)产品套件将客户的物理和基于云的IT基础设施与我们的应用程序和平台连接起来。它识别依赖于该基础结构的客户的IT基础设施组件(例如服务器)和相关的业务服务(例如电子邮件)。它还维护所有IT可配置项的单一数据记录,这允许我们的客户对他们的现场或基于云的基础设施进行控制,并编排关键的流程和任务。通过ITOM,我们的客户可以提高IT资源的可见性,管理服务健康,优化云交付和支出。
现在IT资产管理
我们的 IT资产管理(ITAM)产品通过工作流将客户的IT资产生命周期自动化,以跟踪IT和非IT资产在整个生命周期中的财务、合同和库存细节。使用ITAM,我们的客户可以了解整个IT资产生命周期,以帮助优化成本和自动化工作流。
现在安全行动
我们的安全操作产品连接来自客户基础设施的内部和第三方安全警报,根据事件和漏洞对客户业务的潜在影响对事件和漏洞进行优先排序和响应。我们的安全操作产品包括安全事件管理、威胁浓缩情报、漏洞响应管理和安全事件情报共享。使用我们的安全操作产品,我们帮助简化客户的事件响应,允许他们用自动安全编排替换手动任务,并对漏洞和安全事件进行优先排序和补救。
现在综合风险管理
我们的综合风险管理产品创造了一套共同的政策和控制,以帮助我们的客户满足不断扩大的监管环境的要求。它还允许我们的客户更具弹性,实时监控风险和合规事件,采取行动补救和减轻风险。有了我们的集成风险管理产品,客户可以通过不断监控和确定风险的轻重缓急,从而有信心地评估风险和做出战略决策。
员工工作流
我们的员工工作流程产品在员工与雇主接触的每一个阶段都提供服务。通过我们的员工工作流程,我们的客户可以简化员工获得所需服务的方式,以帮助提高员工满意度和提高生产率。除了ITSM之外,我们还通过我们现在的人力资源服务交付和财务运营管理产品来支持员工的工作流程。
现提供人力资源服务
我们的人力资源服务交付产品定义、结构、整合、管理和自动化与员工请求相关的人力资源服务。人力资源服务提供能力包括人力资源案例管理、员工自助服务、知识管理以及跨多个部门的员工生命周期事件管理,如入职、转职和离职。例如,从人力资源部开始,但需要其他部门采取行动的任务,如新的雇用设备选择和履行,可以很容易地实现自动化和编排。通过提供人力资源服务,我们使客户的员工更容易获得他们所需要的服务,使我们的客户能够使用更少的资源为更多的员工服务,简化员工的生命周期活动,并提高能见度、人员配置效率和服务交付。
现在财务业务管理
我们的财务业务管理产品及其第一个应用,财务关闭自动化(FCA),是为财务总监办公室。FCA旨在补充企业资源规划(ERP)系统,并将工作流程数字化,以加快财务报表的关闭过程,减少财务关闭风险。使用FCA,我们的客户可以将他们的财务团队、任务和系统连接到一个集中的工作区中,并更有效地管理他们的金融系统。
客户工作流
我们的客户工作流产品帮助企业为客户创造无缝体验--从识别客户问题到解决该问题及其根本原因。通过我们的客户工作流程,我们帮助我们的客户提高客户忠诚度,在某些情况下,在客户了解客户之前解决问题。除了ITOM之外,我们还通过现在的客户服务管理和现场服务管理产品实现了客户工作流程。
现在客户服务管理
我们的客户服务管理产品定义,结构,合并,管理和自动化客户服务案例和要求。它允许普通客户请求(如密码重置)在开箱即用的自助服务的情况下实现自动化,并在其他情况下将工作从客户服务代理路由到现场服务、工程、运营、财务或法律人员,以解决根本问题。通过客户服务管理,通过服务自动化和管理,提高客户的解决效率,提高服务质量,帮助客户提升客户服务水平。
现外勤事务管理
我们的现场服务管理产品允许在创建和管理客户事件的同一基础客户服务管理平台上有效地分配、部署和管理现场服务代理。通过现场服务管理,我们帮助客户高效地管理基于位置的工作任务,包括动态调度和可视化调度。
专业服务
我们的专业服务包括专家服务和客户成功计划,由ServiceNow单独提供,并与我们的合作伙伴网络合作交付模式,以帮助客户熟练地使用我们的平台,并最大限度地提高他们ServiceNow投资的价值。专家服务包括流程设计(包括识别现有工作流中的低效率)、实现、配置、体系结构和优化服务。我们的重点是在客户开始企业数字转换时支持他们,以重新设想他们的服务管理策略和路线图。客户成功计划包括对我们所有产品的培训和认证计划,支持专业人士的专业知识和我们的客户成功中心,这是一个在线资源。亚细亚
客户支持
作为订阅的一部分,客户一天24小时,每周7天,从美国和国际上的技术资源获得支持。我们还通过我们的支持门户提供自助技术支持,该门户提供文件、知识库文章、在线培训、在线支持论坛和在线事件归档服务。
我们的技术和业务
我们运行一个多实例架构,为每个客户提供自己的专用应用程序逻辑和数据库。该体系结构旨在提供高可用性、可伸缩性、性能、安全性和易于升级。我们有一个标准化的、基于Java的开发环境,我们的大部分软件都是用行业标准的软件编程语言编写的。我们的云基础设施主要由行业标准服务器、网络和存储组件组成。我们的操作系统是Linux,数据库是MySQL和MariaDB。我们在自己的私有云上拥有完整的软件即服务体验,并打算使用公共云服务提供商为某些高度监管的客户提供服务。
我们的数据中心以成对的配置操作,以实现高可用性和冗余的复制.我们目前在澳大利亚、巴西、加拿大、德国、香港、日本、荷兰、新加坡、瑞士、英国和美国经营数据中心,并不断评估我们在现有和新地理区域的数据中心业务和能力。
我们为客户提供在数据中心的专用硬件上部署服务的选项。我们的架构还为我们提供了额外的灵活性,允许客户选择在内部部署我们的服务或与第三方签订合同,以支持独特的监管或安全需求,虽然与我们的云产品相比,灵活性和灵活性有一些限制,但我们的少数客户选择了这种选择。我们为自我托管的客户提供的客户支持类似于我们为部署在我们的托管数据中心中的客户提供的支持。
销售与营销
我们主要通过我们的全球直销机构销售我们的产品和服务。我们还通过托管服务提供商和转售合作伙伴销售服务。
我们的营销工作和领先的生产活动主要包括客户推荐,数字广告(包括通过我们的网站),贸易展览,行业活动,品牌宣传和新闻稿。我们还主办年度知识用户会议、网络研讨会和其他用户论坛,包括我们现在称之为“工作”的区域论坛,在这些论坛上,客户和合作伙伴都参与和介绍了各种旨在教育他们了解行业最佳做法并帮助他们加速服务成功的项目。
我们继续扩大我们在新地区的销售能力,包括投资于直接和间接销售渠道、专业服务能力、客户支持资源、售后服务客户支持资源以及战略联盟和实施伙伴。我们还计划增加对现有地点的投资,以便在我们的销售和营销工作中实现规模效益。
客户
我们主要向大型企业客户销售我们的服务,并为我们的客户主持和支持大型企业范围的部署。截至(一九二零九年十二月三十一日),我们大约有6,200企业客户。我们的客户从事多种行业,包括政府、金融服务、医疗保健、制造业、IT服务、技术、石油和天然气、电信、教育和消费品。不单客户占我们收入的10%以上,在任何一段时间内都是如此。
剩余的履约义务
我们剩余的业绩义务(Rpo)是66亿美元和49亿美元截至2019年12月31日和2018RPO分别是指尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和不可取消的金额,这些收入将在未来期间作为收入开具发票并确认为收入。我们认为,不包括客户存款、时间和材料合同的RPO是客户积压订单的一个指标,据信该公司与当前的收入确认标准保持一致。请参阅注9在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,即表10-K,以获得关于剩余履约义务的更多信息。
研究与开发
我们的研发组织负责设计、开发、测试和验证我们的解决方案。我们专注于创新和开发新的服务和核心技术,并进一步提高现有解决方案的功能、可靠性和性能。使用新兴技术,我们可以预测客户的需求,然后将新的服务和现有服务的新版本迅速推向市场,以便在市场上保持竞争力。我们已经并将继续在研究和开发方面进行大量投资,以加强我们现有的应用程序,扩大我们平台上的应用程序,提高我们的用户体验,并开发更多的移动、自动化和机器智能技术。
收购和投资
除了继续投资于我们自己的研究和开发工作外,我们过去还进行了收购和投资,并将继续评估战略收购和投资的机会,以补充我们的技术和技能,并扩大我们的产品覆盖面。我们的重点是通过收购和投资建立我们的平台和产品,以支持客户的需求。
竞争
我们在快速发展和高度竞争的市场上竞争,进入壁垒相对较低。随着这些市场不断成熟,新技术和竞争对手进入这些市场,我们预计竞争将会加剧。我们目前的竞争对手包括:
•大型企业应用软件供应商和大型集成系统供应商;
•新进入市场者开发技术,以不同方式解决类似问题;
•由我们的潜在客户自行开发的解决方案,或使用与其他工具的集成;
•基础设施即服务供应商、服务平台供应商和开发业务供应商;以及
•已经建立和正在出现的云供应商。
许多潜在的客户已经投入了大量的人力和财力来实现他们当前的企业软件并将其集成到他们的业务中,因此可能不愿意或不愿意从他们目前的解决方案迁移到我们的解决方案。因此,我们与基于云的和传统的企业级应用软件供应商进行竞争.我们的竞争对手的规模、产品和服务的广度和范围各不相同。随着我们继续扩大我们的服务范围,以包括在新的市场上提供的产品,我们预计来自于这些市场的平台和应用程序开发供应商的竞争会越来越激烈。
影响我们行业采购决策的因素很多,包括总拥有成本、客户满意度、产品功能的广度和深度、安全性、对行业标准的遵守、品牌意识、灵活性和性能。我们相信,在每一个因素上,我们都会与我们的竞争对手进行有利的竞争。然而,我们的许多竞争对手拥有更多的财政、技术和其他资源。他们可能比我们更快、更有效地应对新的或不断变化的机会、技术、标准、客户需求和购买做法。现有的竞争对手或潜在的竞争者可以引进新技术,或更有效地利用现有技术,从而减少对我们服务的需求。本行业其他公司的收购、整合和合并可能使潜在竞争对手能够提供综合或捆绑的产品、增强的功能或其他优势,这可能会影响我们的竞争地位。此外,我们的一些竞争对手以较低的价格提供他们的产品或服务,造成价格压力。较大的竞争对手也可能具有经营灵活性,可以将竞争产品和服务与其他产品捆绑在一起,从而使它们能够以较低的价格提供产品和服务。随着竞争的加剧,我们预计定价竞争将继续或增加。
知识产权
我们依靠美国和国际版权、商业秘密、专利法和商标法以及保密程序和合同限制,如保密和许可协议,建立、保护和发展我们的知识产权。此外,我们还与我们的雇员、合作伙伴、供应商、顾问和其他第三方签订了保密和专有权利协议,并控制对我们的知识产权和其他专有信息的访问。我们还购买或许可技术,我们结合到我们的产品或服务。在我们的某些伙伴安排中,我们的合作伙伴可以在现在的平台上开发技术,这些技术可能受到版权或其他知识产权的限制,我们可以与合作伙伴达成一致。
我们继续扩大与我们的平台、应用、服务、研究和开发及其他活动有关的全球专利组合和知识产权。我们的成功在一定程度上取决于我们保护核心技术和知识产权的能力。我们拥有700多项美国和外国专利,包括从第三方获得的专利,以及780多项有待批准的专利申请。我们不认为我们的专利技术依赖于任何单一的专利或其他知识产权或一组相关的专利或知识产权。我们提交专利申请以保护我们的知识产权,并已经并可能继续获得更多的专利、专利组合或专利申请。然而,我们不能肯定我们的任何专利申请都会导致专利的颁发,或者审查过程是否会产生有价值或适用的专利。此外,任何已经或可能颁发或获得的专利可能会受到质疑、规避、发现无法执行或无效,我们可能无法防止第三方侵犯这些专利。
尽管我们努力保护我们的专有权利,未经授权的各方可能试图复制或获取和使用我们的技术,以开发产品和服务,提供类似的功能和功能。未经授权使用我们的技术是很困难的。我们经营的国家的法律可能对我们的专利技术提供很少或根本没有有效的保护。我们的竞争对手也可以独立开发相当于我们的服务,我们的知识产权可能不够广泛,无法阻止竞争对手利用他们的发展与我们竞争。逆向工程、未经授权的复制或以其他方式盗用我们的专有技术可以使第三方在不向我们支付费用的情况下从我们的技术中获益,这将极大地损害我们的业务。
本行业的特点是专利和其他知识产权的索赔和相关诉讼频繁发生。第三方可不时对我们、我们的渠道合作伙伴或我们的客户主张专利、版权、商标和其他知识产权。此外,基于我们更大的知名度,不断扩大的解决方案足迹,以及作为一家上市公司的市场曝光率,我们面临更高的风险成为知识产权侵权索赔的对象。例如,在2016年,我们解决了两个与专利相关的诉讼事项,并记录了一次指控2.7亿美元与总体法律和解有关。参见“风险因素-第三方对我们提起的诉讼,声称我们侵犯了他们的知识产权可能损害我们的业务和经营结果”以获得更多的信息。
员工
截至(一九二零九年十二月三十一日),我们有10,371全球全职员工。我们的美国雇员中没有一个是由工会代表的。某些欧洲国家的雇员由工人理事会代表,在国家一级享有集体谈判安排的好处。我们没有因劳资纠纷而中断作业或停工。
可得信息
在我们向证券交易委员会提交这些报告后,你可以在合理的可行范围内,在合理可行的范围内尽快从我们的www.servicenow.com/company/investor-relations/sec-filings.html网站免费获得我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告和其他向SEC提交的文件的副本,以及对这些文件的所有修改。证交会拥有一个互联网网站,其中包含报告、代理和信息陈述以及与证券交易委员会以电子方式提交给证券交易委员会的其他信息,网址是:www.sec.gov。这些网站的内容不包含在本文件中,我们对这些网站的网址的引用仅限于不活动的文本引用。
投资我们的证券涉及高度的风险。在作出投资决定之前,您应该仔细考虑下面描述的风险和不确定因素,以及本年度报告中关于表10-K的所有其他信息,包括我们的合并财务报表和相关说明。我们确定了以下风险和不确定因素,这些风险和不确定性可能对我们的业务、财务状况、运营结果和未来前景产生重大不利影响。任何这些风险都可能损害我们的业务。由于这些风险,我们的股价可能会下跌,你可能会损失全部或部分投资。
与我们的业务发展能力相关的风险
我们参与竞争激烈的市场,如果我们不进行有效的竞争,我们的业务和经营结果就会受到损害。
我们的企业云解决方案的市场发展迅速,竞争激烈,进入壁垒相对较低。随着数字工作流产品市场的成熟,新技术和竞争对手的进入,我们期待着竞争的加剧。我们目前的竞争对手包括:
| |
• | 由我们的潜在客户自行开发的解决方案,或使用与其他工具的集成; |
| |
• | 基础设施即服务、服务平台和开发操作的供应商;以及 |
许多潜在的客户已经投入了大量的人力和财力来实现他们当前的企业软件并将其集成到他们的业务中,因此可能不愿意或不愿意从他们目前的解决方案迁移到我们的解决方案。我们的许多竞争对手和潜在的竞争对手规模更大、知名度更高、经营历史更长、客户关系更牢固(包括在拥有决策权的大型企业的执行层面)、更大的营销预算和比我们更多的资源。虽然我们相信我们的平台和产品可以在很大程度上补充传统上作为“记录系统”运作的大型和成熟的系统,但竞争对手可能会试图进入我们的空间。他们可能比我们更快、更有效地应对新的或不断变化的机会、技术、标准、客户需求和购买做法。他们可以利用收购、整合或合并来提供集成或捆绑的产品、增强的功能或其他优势。它们可能降低与我们竞争的产品或订阅的价格,或者将它们与其他产品和订阅捆绑在一起,使我们的产品显得相对昂贵。他们还可能投资于特定行业的解决方案,这些解决方案旨在为该行业提供一个独特的解决方案。其他目前没有提供有竞争力的产品的潜在竞争对手可能会扩展其服务以与我们的服务竞争,或者我们可能将我们的产品和服务转移到与邻近市场上现有和未来的竞争对手竞争。我们在过去已经扩展,我们希望继续扩大我们的服务范围,包括在新市场上提供的服务,以及自定义应用程序的开发人员使用我们的平台。结果, 我们预计,来自平台供应商和应用程序开发供应商的竞争将日益激烈,而这些供应商将专注于这些其他市场较小的竞争对手和新进入者可能会加速定价压力,包括在ITSM市场,ITSM是我们较为成熟的产品,我们很大一部分收入来自ITSM市场。由于所有这些原因,我们可能无法成功地竞争,而竞争可能导致销售减少、利润率下降、亏损或我们的产品未能达到或维持市场接受程度,任何这一切都可能损害我们的业务。
隐私法律和关注、不断发展的云计算监管、跨境数据传输限制、其他与数据和互联网相关的国内外法规和标准可能会对我们的业务产生不利影响。
国家和地方政府或机构过去和今后都可能通过影响数据隐私的法律和条例,使用因特网作为商业媒介,在称为人工智能和机器学习的情况下使用数据,以及关于数据存储和处理中心位置的数据主权要求。作为基于云的服务提供商,我们通过使用可能位于不同政治管辖区的数据中心来优化产品和服务的性能。此外,我们利用有关使用我们的产品和服务的数据,不断改进我们的产品。改变适用于收集、转移、处理、储存或使用数据(包括个人数据)的法律、条例和标准,可能会影响我们开发产品和服务以最大限度地发挥其效用的能力,以及我们客户使用和共享数据的能力,从而可能限制我们在提供服务方面存储、处理和与客户共享数据的能力。在某些情况下,这可能会影响我们在某些地点提供服务的能力,或影响我们客户在全球部署服务的能力。最近变化的例子包括:
| |
• | 2016年,欧洲联盟(欧盟)通过了“一般数据保护条例”(GDPR),该条例于2018年5月生效,并制定了适用于个人数据处理的新要求。GDPR规定的特定义务可作解释,不同的监管机构可能会对要求作出不一致的解释。此外,欧盟拟议的电子隐私条例等法律越来越多地针对个人信息的使用、个人在线活动的跟踪以及“被遗忘的权利”,要求公司在某些情况下应个人要求删除有关个人的某些信息。 |
| |
• | 2020年1月,英国退出欧盟(英国退欧)。尽管我们不认为英国退欧将要求我们以任何实质性的方式改变我们的业务,以符合欧盟和英国(英国)的隐私规定,但英国退欧已经并可能继续给我们的客户带来不确定性。 |
| |
• | 预计欧洲法院将在2020年年初就有关“隐私盾牌框架”和“标准合同条款”(SCCS)有效性的案件作出裁决,这两项条款是将个人数据从欧盟转移到美国(根据隐私盾牌框架)和其他被认为受到欧盟委员会(SCCS)保护不足的第三国的合法转移机制。虽然我们相信如果“私隐盾牌”失效,对我们的业务不会有实质影响,但如果委员会被欧洲法院废除,我们在某些司法管辖区处理个人资料的能力可能会受到影响。 |
| |
• | 2020年1月,美国的“加州消费者隐私法案”(CCPA)生效,并对个人信息进行了广泛的定义,并为加州消费者提供了更多的隐私权和保护。除其他外,CCPA为加州消费者提供了选择不销售某些个人信息的新能力。自2018年通过“刑事诉讼法”以来,立法者已对其进行了修订,加州总检察长尚未最后确定实施条例。此外,其他国家、美国各州和联邦政府已经讨论、正在通过或可能通过类似于“探地雷达”和(或)“军事行动计划”的未来立法,或与其他数据本地化或主权要求相类似的立法。 |
| |
• | 美国和非美国政府都在考虑在消费者和商业环境中使用人工智能和机器学习,以及是否有必要在这些领域进行监管。 |
遵守GDPR、电子隐私条例、CCPA和其他隐私、数据居住和数据传输法律、法规和标准的费用和其他义务可能导致我们承担大量的业务费用,或要求我们修改我们的数据处理做法和/或政策,可能限制我们服务的开发、使用和采用,并减少对我们服务的总体需求。此外,不遵守规定可能导致监管当局或其他人对我们提起诉讼或进行调查,导致重大罚款或名誉损害,并可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。例如,“全球地质雷达”规定了重要的新义务,遵守这些义务在一定程度上取决于特定监管机构如何解释和适用这些义务。如果我们不遵守GDPR,或者如果监管机构断言我们没有遵守GDPR,我们可能会被处以高达我们全球年收入的4%的罚款。我们开发或获得的产品的变化,以及这些产品如何使用数据,可能会改变或增加我们的合规要求。因此,遵守隐私条例的成本和规定的其他义务可能会增加,我们在开发或获取新技术和新兴技术方面的创新和业务驱动因素以及对我们产品的需求可能会受到影响。
除了政府的活动外,隐私倡导团体和其他技术和行业团体已经建立或可能建立各种新的或不同的自我监管标准,这些标准可能给我们带来额外的义务。我们的客户可能期望我们满足自愿认证或遵守其他由第三方制定的标准。如果我们不能保持这些认证或达到这些标准,这可能会减少对我们产品的需求,并对我们的业务产生不利影响。
如果我们不对迅速发展的技术、市场和客户发展作出准确的预测、准备和迅速反应,我们的竞争地位和商业前景可能会受到损害。
我们在持续快速发展的市场中竞争。随着客户越来越多地以数字技术和能力为基础,包括公共和私有云解决方案和基础设施、大规模可伸缩的数据库、移动、类似消费产品的用户体验、社交、协作、机器学习、人工智能、互联网连接设备、高速机器人自动化、安全、密码学、内部软件开发操作以及应用和服务意识,创新的步伐将继续加快。我们的客户和潜在客户必须在相互竞争的需求中选择采用数字技术,或者建立在完全数字化、现代、动态的IT技术之上。因此,为了有效竞争,我们必须:确定和创新正确的新兴技术,因为我们知道我们不可能对所有这些技术进行大量投资;准确预测我们的客户不断变化的业务需求、优先事项和采用做法,包括其技术基础设施以及购买和预算做法;投资并不断优化我们自己的技术平台,使其继续满足我们客户的高性能期望;成功交付新的、可伸缩的平台和数据库技术及产品,以满足这些需求和优先事项;有效地与客户数字环境中的其他技术相结合;将我们的产品扩展到对我们的产品不熟悉的行业和买家;在我们的销售和营销团队经验较少的市场上,包括建立在完全数字、现代、动态的IT技术基础上的公司,在我们的销售和营销团队经验较少的市场上,向他们销售和销售产品,这些技术并不是ITSM和ITOM产品的有力买家;并有效地直接或通过我们的合作伙伴生态系统提供业务流程规划。, IT系统架构规划和产品实现服务,我们的客户需要成功。如果我们不能满足任何这些要求,我们的竞争地位,战略相关性和业务前景可能会受到损害。
推迟新产品或更新产品的发布,或实际或认为存在的缺陷,可能会减缓我们采用最新技术的速度,降低我们有效提供服务的能力,降低客户满意度,并对向客户销售更多产品产生不利影响。
我们必须继续成功地发布新产品和现有产品的更新。任何版本的成功取决于许多因素,包括我们管理与质量或其他缺陷或缺陷相关的风险的能力、发布时间的延迟或客户发布的采用,以及在引入的早期阶段可能出现的其他复杂情况。如果发布延迟,或者如果客户认为我们的发布包含错误或其他缺陷,或者难以实施,那么客户对我们新产品或更新的采用可能会受到不利影响,客户满意度可能会下降,我们高效提供服务的能力可能会降低,我们的增长前景可能会受到损害。
我们与联邦、州和地方政府和机构以及受到严格监管的美国和外国组织做生意;因此,我们面临着与采购过程、由法定和监管决定驱动的预算决定、合同终止以及遵守政府合同要求有关的风险。
我们直接和通过我们的合作伙伴向美国政府、州和地方政府以及受到严格监管的组织提供产品和服务。我们已经并可能继续进行大量投资,以支持联邦、州和地方政府部门的未来销售机会。这包括从联合授权委员会获得ServiceNow GovCommunityCloud的额外云安全认证要求,例如美国联邦风险和授权管理计划(FedRAMP)高影响临时管理机构(P-ATO),以及国防信息系统署“云计算安全要求指南”中的美国国防部影响级别4级P-ATO。然而,政府认证要求可能会改变,或者我们可能无法达到或维持一个或多个政府认证,包括上述那些。因此,在我们取得这类认证之前,我们向政府部门出售的能力可能会受到限制。
到目前为止,我们对政府实体的大部分销售都是通过我们的分销和经销商合作伙伴间接进行的。与政府实体做生意会带来各种风险。政府及其机构的采购过程具有高度的竞争性,耗费时间,在某些情况下可能会受到政治影响。我们承担了大量的前期时间和费用,例如通过聘请说客,这使我们面临额外的合规风险和成本,没有任何保证,我们(或第三方经销商或经销商)将赢得合同。除此之外,对我们产品和服务的需求可能受到公共部门预算周期和资金供应的不利影响,在任何特定财政周期中,这些周期可能会减少或推迟,包括与联邦政府的长期关闭有关。此外,如果我们是或我们的合作伙伴成功地获得了一个投标奖,该奖项可能会受到一个或多个有竞争力的投标人的质疑。投标抗议可能导致与获得合同有关的费用增加,或不利的修改或裁决的损失。如果投标抗议未获成功,根据这些合同启动和供资工作的延迟可能会使我们的实际结果与预期的结果大不相同。
此外,为了方便或由于违约,公共部门客户可能拥有终止与我们或我们的第三方分销商或转售商的现行合同的合同、法定或监管权,尽管此类风险可能由此类第三方分销商或分销商承担。如果合同是为了方便而终止的,我们只能收取终止和结算前交付的产品或服务的费用。如果合同因违约而终止,我们可能对客户因购买替代产品或服务而产生的额外费用承担责任,或被禁止与政府实体做进一步的业务。此外,向政府提供服务的实体必须遵守与政府合同的形成、管理或履行有关的各种复杂的法律、条例和合同规定,这些法律、规章和合同规定赋予公共部门客户实质性权利和补救办法,其中许多通常不在商业合同中。这些权利可包括与价格保护有关的权利、向政府提供的信息的准确性、承包商遵守供应商多样性政策以及政府合同特有的其他条款,如终止权。本规则可能适用于我们和/或第三方转售商或经销商的做法,我们可能无法控制。此类当事人的不遵守可能会对合同和客户满意度问题产生影响。
此外,联邦、州和地方政府定期调查和审计承包商是否遵守这些要求。如果经审核后,我们被裁定没有遵守这些规定,我们可能会受到民事及刑事制裁及行政制裁,包括终止合约、没收利润、触发减价条款所引致的成本、罚款、停牌或取消日后的政府业务,我们可能会受到声誉上的损害。
此外,我们越来越多地从事受严格管制的行业,例如金融服务和医疗保健行业。目前和未来的客户,如在这些行业的客户,可能需要遵守更严格的条例,在订阅和实施我们的服务或特定的规则,第三方供应商,可能被不同的客户解释不同。此外,监管机构可能会对第三方供应商(尤其是我们的公司)实施我们无法或不选择满足的要求。此外,这些严格监管地区的客户通常有权对我们的系统、产品和做法进行审计。如果一个或多个客户确定我们业务的某些方面不符合监管要求,我们可能在继续或扩大业务的能力上受到限制。
我们的客户还包括一些非美国政府,美国政府承包的类似采购、预算、合同和审计风险也适用于这些政府,特别是在某些客户基础较少的新兴市场。此外,在各种法域遵守复杂的条例和合同规定可能代价高昂,并耗费大量的管理资源。在某些地区,我们赢得业务的能力可能受到与我们在市场上的竞争地位无关的政治和其他因素的限制。这些困难中的每一个都会对我们的业务和经营结果产生重大的不利影响。
我们依靠我们的合作伙伴网络获得越来越多的收入,如果这些合作伙伴不能发挥作用,我们销售和分销产品的能力可能会受到限制,我们的经营成果和增长率可能会受到损害。
我们越来越多的收入来自我们的合作伙伴网络,包括受管理的服务供应商和转售商。此外,我们越来越依赖我们的合作伙伴提供专业服务,包括客户实现。虽然我们为我们的合作伙伴提供培训和项目,包括认证和认证,但这些项目可能并不有效,也可能没有得到一致的利用。此外,新的合作伙伴可能需要广泛的培训,可能需要大量的时间和资源才能实现生产力。我们的合作伙伴可能会让我们受到诉讼、潜在责任和名誉损害,例如,如果我们的任何合作伙伴向客户歪曲我们的平台或产品的功能,没有按照客户的期望提供服务,或者违反法律或我们的公司政策。此外,我们的合作伙伴可以利用我们的平台开发可能与我们目前或将来提供的产品和服务相竞争的产品和服务。对竞争事项或知识产权所有权的关切可能限制这些伙伴关系。如果我们不能有效地管理和扩大我们的合作伙伴网络,或适当监测他们提供服务的质量和效力,我们销售产品和有效提供我们服务的能力可能会受到影响,我们的经营成果和增长率可能会受到损害。
如果我们未能扩大对国际市场的渗透或管理与国外市场有关的风险,我们的业务和经营结果将受到不利影响。
北美以外地区的销售约占34%的收入总额终年 2019年12月31日和2018。我们的业务和未来的前景取决于我们的国际销售占我们总收入的百分比。不能在国际上发展将损害我们的业务。此外,在国际市场上运作需要大量的投资和管理关注,并使我们面临与美国不同的监管、政治和经济风险。随着我们进入和扩大新的地理市场,我们已经并将继续在数据中心、云计算基础设施、销售、营销、人事和设施方面进行大量投资。当我们进行这些投资时,通常不清楚在新市场上的销售是否以及何时才能证明我们的投资是合理的。我们可能大大低估了成功所需的投资水平和时间,也可能低估了我们是否会成功。与北美、澳大利亚和西欧相比,我们收购影响我们增长的一个因素的新的大型企业客户的速度在非洲、亚洲、东欧、南美洲和其他市场普遍较低,与北美、澳大利亚和西欧相比,非洲、亚洲、东欧、南美洲和其他市场中,与北美、澳大利亚和西欧相比,我们可能会增加或改变规章制度以及业务和知识产权风险。越来越多的大企业还不是我们的客户,他们位于新兴市场,我们在那里的地位不高。我们在地域扩张方面的一些投资已经并可能继续遇到困难,包括雇用合格的销售管理人员、打入目标市场、预期和确保遵守监管发展,以及管理这些地区的外国业务。
在国际市场上提供我们的产品和服务所固有的风险包括:
| |
• | 遵守多重、相互冲突和不断变化的政府法律和条例,包括就业、税收、竞争、有当地合作伙伴的要求、地方实体所有权限制、技术转让或分享要求、数据居住和转让法律和条例、隐私和数据保护法律和条例,包括“全球地质雷达”; |
| |
• | 美国和我们的商业伙伴遵守国际贿赂和反腐败法,包括经修正的英国贿赂法和1977年美国外国腐败行为法(“反海外腐败法”); |
| |
• | 我们当地雇员或商业伙伴的非法或不道德行为将被归咎于或导致对我们的责任或对我们的声誉造成损害的风险; |
| |
• | 销售和应收账款支付周期较长和可能更为复杂,以及其他收款困难; |
| |
• | 对国际来源收入的税收处理和税法的修改,包括受外国税法的约束和在外国法域缴纳预扣缴税、所得税或其他税款的责任; |
| |
• | 国际贸易政策、关税、协定和做法可能发生的变化,包括通过和扩大有利于当地竞争对手的正式或非正式贸易限制或监管框架; |
| |
• | 潜在的威胁国家支持的行动,包括针对本地数据中心、客户或终端用户的网络安全威胁; |
| |
• | 可能有利于本地竞争对手的当地商业惯例和文化规范;以及 |
如果我们无法管理这些风险,如果我们在这些国际市场所需的投资大于预期,或者如果我们未能在新兴市场增加销售,我们的收入增长率、业务和经营业绩将受到不利影响。
当我们收购或投资于公司和技术时,我们可能无法实现预期的业务或财务效益,而收购和投资可能会转移我们管理层的注意力,并导致我们的股东受到更多的稀释。
作为业务战略的一部分,我们过去已经收购或投资于公司和技术,并可能继续评估和执行潜在的战略交易,包括在未来收购或投资企业、技术、服务、产品和其他资产。我们还可能与其他企业建立关系,以扩大我们的服务提供、功能或我们在国际地点提供服务的能力,这些服务可能涉及优惠或独家许可证、额外的分销渠道、折扣定价或对其他公司的投资。虽然我们对我们从事战略交易的每一个实体进行了相当广泛的尽职调查,但我们的尽职调查工作可能无法揭示对目标实体或围绕由此产生的合并的假设可能存在的所有重大关切。这些战略交易涉及许多风险,包括:
| |
• | 吸收或整合被收购公司的业务、技术、产品、人员或业务; |
| |
• | 对获得的技术或许可证的依赖,这些技术或许可在没有重大成本或复杂性的情况下,可能无法为我们提供替代品; |
| |
• | 就外国收购而言,与整合跨不同文化和语言的业务有关的挑战以及与特定国家相关的任何货币和监管风险; |
| |
• | 将所获得的技术或公司与我们的技术或公司相结合,使数据隐私或符合安全要求的要求增加;以及 |
此外,我们可能不得不支付现金,债务,或发行股票或股票挂钩的证券,以支付任何未来的收购,其中每一项可能对我们的财务状况或我们的股价不利。此外,如果我们通过发行股本、可转换债券或其他债务证券或贷款为收购融资,我们现有的股东可能会被稀释,或者我们可能面临与负债的条件和偿还义务有关的限制,而债务的产生可能会影响我们的股票价格。任何这些风险的发生都可能损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
与我们业务经营有关的风险
如果我们或第三方服务提供商遭遇网络安全事件,我们可能会失去客户并承担重大责任,其中任何一项都会损害我们的业务和运营结果。
我们的业务包括存储、传输和处理客户的机密、专有和敏感数据,包括个人可识别的信息、受保护的健康信息、财务信息,在某些情况下还包括政府信息。虽然我们有旨在保护客户信息和防止数据丢失的安全措施,但这些措施可能因员工错误或第三方行为而被违反,包括无意事件或网络罪犯的蓄意攻击,并导致有人未经授权访问我们客户的数据或数据,包括我们的知识产权和其他机密商业信息。此外,第三方已经并可能继续试图欺诈地诱使雇员、承包商或用户披露信息,以获取我们的数据或客户的数据,我们可能是试图获取个人信息或公司资产的电子邮件欺诈的目标。此外,由于我们不控制第三方服务提供商或他们对数据的处理,我们无法确保他们为保护客户信息和防止数据丢失而采取的措施的完整性或安全性。计算机恶意软件、病毒、黑客、网络钓鱼和拒绝服务攻击在我们的行业中变得越来越普遍,它们过去曾发生在我们和我们的第三方服务提供商的系统上,将来可能再次发生在这些系统上。由于用于破坏或获得未经授权的系统访问的技术经常发生变化,而且通常在针对目标成功发射之前不会被检测到,因此我们已经而且可能继续无法预测这些技术或实施适当的预防措施。我们投入大量财政和人力资源执行和维持安全措施;然而, 随着网络安全威胁的发展,随着时间的推移,网络安全威胁变得越来越复杂,或许有必要进行更多的投资,以保护数据和基础设施。我们或我们的第三方服务提供商所遭受的安全破坏、对我们的服务可用性或未经授权的访问或数据丢失的攻击可能导致我们的服务中断、诉讼、触发服务可用性、赔偿和其他合同义务、监管调查、政府罚款和处罚、声誉损害、销售和客户损失、缓解和补救费用以及其他重大成本和责任。此外,我们在调查、补救、消除、遵守通知义务和执行旨在防止实际或预期安全事件的额外措施时,可能会招致重大费用和业务后果。此外,我们亦不能肯定我们现有的保险范围会继续以可接受的条款提供,或会有足够的款额,以支付因保安事故或违反规定而可能造成的重大损失,或承保人不会否认日后的索偿要求。
此外,在大多数情况下,我们的客户管理对其员工和服务提供者在其特定实例中保存的数据的访问。我们为使用我们的服务来维护安全的最佳实践提供工具和支持,但是客户不需要使用这些工具或遵循我们建议的做法。因此,或者出于其他原因,客户可能会在自己的系统上遭受与我们无关的网络安全事件,并允许恶意行为者访问我们平台上持有的客户信息。即使这种违反行为与我们的安全程序或做法无关,这种违反行为也可能导致我们在调查、补救、消除和实施进一步保护我们的客户免受其自身脆弱性之害的额外措施方面付出重大的经济和业务代价,并可能对我们的声誉造成损害。
如果我们失去了关键员工,或者无法吸引和留住我们需要的员工,我们的业务和运营结果将受到不利影响。
我们的成功在很大程度上取决于我们的管理团队的持续服务,包括我们的首席执行官和首席财务官,以及许多关键的个人贡献者。在正常的业务过程中,我们的管理团队有时会因雇用或离职而发生变化。例如,我们的现任总裁和首席执行干事是在2019年11月任命的,现任首席财务干事是在2020年1月任命的,虽然我们力求认真管理这些过渡,包括建立强有力的程序和程序以及继任规划,但这种变化可能导致机构知识的丧失,并对我们的业务造成干扰。
在技术行业,对于在设计、开发和管理软件以及与互联网相关的解决方案、销售主管和运营人员方面经验丰富的工程师来说,竞争是巨大的和持续的。我们可能无法成功地吸引和留住合格的人才,我们可能会经历薪酬和培训费用的增加,而这些费用可能不会被生产率的提高或销售的提高所抵消。我们不时有经验,而且在雇用和留住具有适当资格的高技能雇员方面可能会继续遇到困难,可能无法填补理想地理区域或根本无法填补的职位。特别是,在旧金山湾区、圣迭戈、西雅图、伦敦、阿姆斯特丹和海德拉巴等主要运营地点,对经验丰富的软件和云计算基础设施工程师的竞争尤为激烈。我们的许多雇员,包括我们所有的行政人员,都是“随心所欲”受雇的,随时可能终止他们在我们的工作。如果我们不能吸引新的人才,或者不能留住和激励我们现有的人员,我们的业务和未来的发展前景就会受到不利的影响。
此外,我们相信,我们培养创新、团队合作和员工满意度的企业文化是我们迄今取得成功的关键因素。随着我们在全球范围内的不断增长和扩张,我们可能发现很难保持公司文化的重要方面,这可能会对我们留住和招聘对我们未来成功至关重要的人员的能力产生负面影响。
自然灾害和其他我们无法控制的事件可能会损害我们的业务。
自然灾害或其他灾难性事件可能对我们的业务、国际商业和全球经济造成损害或破坏,从而可能对我们产生负面影响。我们的商业活动受到自然灾害、洪水、火灾、电力短缺、诸如最近冠状病毒传播等大流行病、恐怖主义、政治动乱、电信故障、破坏、网络攻击、地缘政治不稳定、战争、气候变化影响(如干旱、野火、风暴严重程度增加和海平面上升)以及其他我们无法控制的事件的影响。虽然我们维持危机管理和救灾计划,但这些事件可能使我们难以或不可能向客户提供服务,减少对我们服务的需求,并可能使我们付出大量费用。我们的保险可能不足以支付我们可能承受的损失或额外费用。我们的大部分研究和开发活动、公司办公室、信息技术系统和其他关键业务业务都位于加利福尼亚和华盛顿的重大地震断层附近。客户数据可能丢失,恢复业务需要大量时间,如果发生重大自然灾害或灾难性事件,我们的财务状况和经营结果可能受到不利影响。
各种因素,包括客户的业务、集成、迁移和安全需求,或我们、合作伙伴或客户的错误,都可能导致我们产品的实现延迟、低效或其他不成功。
我们的业务取决于我们的客户成功地实施我们的产品。我们和我们的客户越来越依赖我们的合作伙伴网络来提供实现服务,而且可能没有足够的合格的实施伙伴来满足客户的需求。此外,客户的业务、集成、迁移和安全需求,或者我们、合作伙伴或客户的错误,或其他因素可能导致实现延迟、效率低下或其他不成功。例如,在实现项目的过程中,可能会发生客户功能需求的更改、时间表的延迟或偏离推荐的最佳实践。由于这些和其他风险,我们或我们的客户可能会在购买、实施和启用我们的产品方面承担大量的实施成本。有些客户的实现可能需要比计划更长的时间,或者不能满足客户的期望,这可能会延迟我们销售额外产品的能力,或者导致客户在我们的产品完全实施之前取消或无法续订他们的订阅。一些客户可能缺乏员工的才能或组织能力来管理诸如我们的产品这样的数字转换,因此,可能无法看到我们产品的好处。不成功的、冗长的或昂贵的客户实施和集成项目可能导致客户的索赔、声誉损害和竞争对手取代我们的产品的机会,每一个项目都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们服务的中断或缺陷可能损害我们客户的业务,使我们承担重大责任,损害我们的声誉和财务结果。
有时,我们在服务中会遇到缺陷,将来可能会发现新的缺陷。例如,我们定期更新我们的服务,这些服务在首次发布时经常包含未检测到的缺陷。我们使用第三方软件(包括开源软件)也可能带来缺陷.中断可能是由于我们在开发、交付、配置或托管我们的服务,或设计、安装、扩展或维护我们的云基础设施时所犯的错误所致。服务中断也可能是我们无法控制的事件造成的,包括拒绝服务攻击。我们目前主要使用我们管理的设备和第三方数据中心为客户服务,这些设备由世界各地的几个不同的供应商运营,我们计划使用由公共云服务提供商运营的数据中心设施为我们的某些客户服务。这些数据中心容易受到地震、飓风、洪水、火灾、电力损失和类似事件的破坏或中断。他们还可能受到闯入、破坏、故意破坏和类似的不当行为、设备故障和经营者失误或疏忽造成的不利事件的影响。尽管这些中心采取了预防措施,但这些中心的问题可能导致我们服务的长期中断和客户数据的丢失。此外,我们的客户使用我们的服务的方式可能会对其他客户的服务造成干扰。我们的客户使用我们的服务来管理他们的业务的重要方面,如果我们的客户和潜在客户相信我们的服务是不可靠的,我们的声誉和业务就会受到不利的影响。我们服务的中断或缺陷可能会减少我们的收入,导致我们发放信贷或支付罚款,使我们受到索赔和诉讼。, 使我们的客户延迟付款或终止或不能续订他们的订阅,并对我们吸引新客户的能力产生不利影响。类似地,客户可能对系统弹性有着独特的需求,我们可能无法满足这些需求,也可能不会选择满足这些需求。发生付款延误、服务信用、担保或终止对我们的重大违约或其他索赔,可能导致我们的坏账费用增加,应收账款的收款周期增加,我们的服务水平增加,信用应计额增加,其他费用增加或诉讼风险增加。我们可能没有足够的保险来补偿我们因服务中断而引起的潜在重大损失。
与本公司财务业绩或财务状况有关的风险
我们的经营业绩在不同时期可能有很大差异,如果我们不能满足投资者或证券分析师的财务业绩预期,我们的普通股的价格可能会大幅下跌。
由于各种因素,我们的经营结果可能因不同时期而有很大差异,其中有些因素是我们无法控制的。在任何季度或年度内,我们的财务业绩都有可能达不到我们先前对这一期间的财务指导,或者我们可能无法满足发布我们公司和普通股价格报告的证券分析师或我们普通股投资者的财务业绩预期。还有一种风险是,我们可能发布季度或年度前瞻性财务指引,但未能满足此类证券分析师或投资者的预期。如果出现上述任何情况,无论是在我们的控制范围内还是在我们控制之外的任何原因,我们的普通股的价格都可能大幅下跌,我们普通股的投资者可能遭受重大损失。一些重要因素可能导致我们的财务表现有很大差异,或导致我们的前瞻性财务指引低于此类证券分析师或投资者的预期,其中包括:
| |
• | 我们有能力吸引新客户,保留和增加对现有客户的销售,满足客户的需求; |
| |
• | 改变我们的产品和服务组合,包括我们的云和自我托管产品的组合的变化,我们产品的市场渗透,或者我们的产品被我们的客户使用; |
| |
• | 可能对我们的客户或潜在客户的购买决定产生不利影响的一般经济状况; |
| |
• | 与经营和扩大业务有关的经营成本和资本支出的数额和时间; |
| |
• | 我们服务的销售周期和认证过程的长度和复杂性,特别是对大型企业、政府和受监管机构的销售; |
| |
• | 我们的管理,销售和客户管理团队的变化,因为我们的规模和演变的业务优先事项; |
| |
• | 更改我们的客户协议的平均合同期限,更新的时间,更新率,在我们现有客户范围内的扩展和帐单的持续时间; |
| |
• | 与收购新业务和新技术相关的成本和整合的后续成本,包括收购的税收效应; |
| |
• | 我们遵守隐私法律法规的能力,包括GDPR和CCPA; |
| |
• | 与侵犯知识产权、违反隐私权、就业事项或任何其他重大事项有关的重大诉讼或管制行动; |
| |
• | 我们能够准确估计我们的产品和服务的总可寻址市场。 |
第三方对我们提起诉讼,声称我们侵犯了他们的知识产权,可能会损害我们的业务和经营结果。
我们这个行业有相当多的专利和其他知识产权开发活动。我们这个行业的许多公司,包括我们的竞争对手、其他第三方和非执业实体,拥有大量的专利、版权、商标和商业秘密,他们可以利用这些专利、侵权或其他侵犯知识产权的行为来指控我们。
此外,我们的许多竞争对手的专利组合比我们的还要大。这种差异可能会增加我们的竞争对手以专利侵权为由起诉我们的风险,并可能限制我们对专利侵权的反诉或通过专利交叉许可解决问题的能力。我们的竞争对手或其他第三方,包括试图将他们购买或以其他方式获得的专利货币化的专利控股公司,不时会声称我们侵犯了他们的知识产权。例如,我们在截至2016年12月31日的年度综合亏损报表中记录了总计2.7亿美元的法律和解费用。这些费用包括我们根据与BMC和HPE达成的结算协议履行的所有财务义务,在任何一种结算下对BMC或HPE都没有剩余的财务义务。
在任何知识产权诉讼中,无论所涉索赔的范围或案情如何,我们可能会招致大量的律师费和其他诉讼费用,如果对我们成功地提出索赔,而且我们被发现侵犯了其他人的知识产权,我们可以被要求:支付重大损害和/或支付大量正在进行的特许权使用费;停止提供我们的产品和服务;修改我们的产品和服务;遵守其他不利的条款,包括和解条款;并赔偿我们的客户和商业伙伴,并为他们获得昂贵的许可证和先前支付给我们的费用或其他付款。此外,在任何允许我们使用其知识产权的第三方协议期满后,我们可能无法以优惠的条件续订此类协议,如果有的话,我们可能会面临知识产权诉讼。任何诉讼或任何临时或最终结果的存在,以及法院、新闻界、分析员和诉讼当事人的行为过程和与之有关的公开声明(或没有此类声明),都可能使我们的客户和潜在客户感到不安。这可能会对我们的顾客满意度和有关的更新率造成不利影响,使我们失去潜在的销售机会,也可能使投资者或潜在投资者感到不安,并使我们的股票价格大幅下跌。任何针对我们的索赔或诉讼都可能代价高昂、耗费时间,转移我们管理层和关键人员对我们业务运作的注意力,损害我们的财务状况和经营结果。
如果我们不遵守反腐败法,包括“反腐败法”和其他国家的类似法律,以及一般的贸易条例,包括但不限于经济制裁和禁运,我们可能会受到惩罚和民事和/或刑事制裁,我们的业务可能受到重大的不利影响。
我们受到“反海外腐败法”(FCPA)、载于“美国法典”第18编第201条的美国国内贿赂法规、“英国贿赂法”以及可能在我们开展活动的国家的其他反贿赂法的约束。如果我们不遵守“反海外腐败法”和其他反腐败法律,这些法律禁止公司及其雇员和第三方中间人承诺、授权、提供或直接或间接向外国政府官员、政党和私营部门接受者提供不当付款或福利,以获取或保留业务,将业务导向任何人,或获取任何利益,我们将面临重大风险。此外,我们还利用各种第三方销售我们的产品和服务,并在美国和国外开展业务。我们或我们的第三方中介可能与政府机构或国有或附属实体的官员和雇员有直接或间接的互动,我们可以为这些第三方中介、我们的雇员、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐败或其他非法活动承担责任,即使我们没有明确授权这些活动。我们已经实施并将继续更新一项反腐败合规计划,但我们的雇员和代理人,以及那些我们将某些业务外包给的公司,可能会违反我们的政策和适用的法律采取行动,我们可能最终要对此负责。
随着我们继续扩大我们在国际上的业务,我们将不可避免地与那些被认为公共部门腐败加剧的国家的大型企业和公共部门做更多的生意。在被认为腐败程度加剧的国家增加业务,可能会使我们以及我们的官员和董事受到更严格的审查,并因我们的业务活动而承担更多的责任。此外,我们还须遵守与在美国境外开展业务有关的一般贸易条例,包括对在某些受限制国家或与某些实体或个人进行贸易的某些限制。
我们的雇员或第三方中介人违反“反海外腐败法”、其他反腐败法或一般贸易条例的任何行为,都可能导致监管调查、举报人投诉、负面媒体报道和/或严厉的刑事或民事制裁,这可能对我们的声誉、业务、经营结果和前景产生重大不利影响。此外,对任何执法行动的反应可能会导致管理层注意力和资源的重大转移,以及巨大的国防成本。
我们的知识产权保护可能不会为我们提供竞争优势,保护我们的知识产权可能会导致大量费用,损害我们的经营成果。
我们的成功在很大程度上取决于我们在美国和其他司法管辖区的专利和其他知识产权保护下保护我们的专利技术和我们的品牌的能力。虽然我们为我们的技术寻求专利保护,但我们可能无法成功地获得专利保护,而且将来获得的任何专利可能不会为我们提供竞争优势,也可能会成功地受到第三方的挑战。此外,与知识产权保护的有效性、可执行性和保护范围有关的法律标准也是不确定的。我们的任何知识产权都可能受到其他人的质疑,或通过行政程序或诉讼而失效。有效的专利、商标、版权和商业秘密保护可能不会在我们提供服务的每个国家得到。一些外国的法律可能不像美国那样保护知识产权,执行知识产权的机制或现有的补救办法可能不充分。我们可能需要花费大量资源来监测和保护我们的知识产权。我们已经提出并可能在将来就侵犯我们的所有权或确定我们的所有权的有效性对第三方提出索赔或诉讼。任何诉讼,无论是否对我们有利,都可能给我们造成重大损失,转移我们技术和管理人员的努力,并可能导致对我们侵犯知识产权的反诉。如果我们不能阻止第三方侵犯或盗用我们的知识产权,或需要支付大量费用来捍卫我们的知识产权,我们的业务和经营结果可能会受到不利影响。
我们使用开源软件可能会损害我们销售产品和服务的能力,并使我们面临可能的诉讼。
我们的产品通过开源许可将第三方作者授权给我们的软件整合在一起,我们希望在未来继续将开源软件整合到其他产品和服务中。我们试图监控开源软件的使用,以避免将我们的产品和服务置于不利的许可条件下。然而,不能保证我们的努力已经或将取得成功。关于解释开放源码许可条款的法律先例很少或根本没有,因此,这些条款对我们业务的潜在影响是不确定的,执行这些条款可能会导致对我们的产品和服务承担意想不到的义务。例如,取决于我们产品和服务中包含的开放源码软件的管理方式,我们可能会受到要求我们免费向用户提供产品和服务的条件的限制;提供基于、合并或使用开放源码软件的修改和派生作品的源代码;并根据特定的开放源码许可证的条款授权此类修改或派生工作。此外,如果发行这种开放源码软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守其中一个或多个许可证的条件,我们可能被要求承担大量的法律费用,以保护自己免受此类指控,受到重大损害,或被禁止分发我们的产品和服务。
由于我们通常确认订阅服务在订阅期内的收入,因此在报告所述期间,新订阅或续订的减少可能不会立即反映在该期间的经营业绩中。
我们通常承认从客户的收入按比例超过他们的订阅条款。从新订阅和在一段时间内签订的扩展合同中获得的新的年度合同净值通常可以预期在订阅期内产生收入。因此,我们报告的每个时期的大部分收入都来自于确认与前几个时期的订阅有关的递延收入。因此,在任何一个报告所述期间,新的或更新的订阅量的减少将对我们在这一期间的收入产生有限的影响。此外,在新订阅或续订订阅减少的情况下,我们调整成本结构的能力可能受到限制。
此外,在某一时期新的订阅、扩展合同或续签的减少可能没有充分反映在我们这一时期的收入中,但它们将对我们今后的收入产生不利影响。因此,销售大幅下降、市场接受我们的服务,以及我们的续约率的变化,可能要到将来才能在我们的经营结果中得到充分的反映。我们的订阅模式也使我们很难通过任何时期的额外销售迅速增加我们的收入,因为来自新客户的收入通常在适用的订阅期内得到确认。此外,由于我们某些客户合同的复杂性,“2014-09年会计准则更新”“与客户签订的合同收入(主题606)”所要求的实际收入确认处理取决于具体合同条款,并可能导致不同时期的收入差异较大。
此外,在本报告所述期间,新订阅、扩展合同或续签额的减少可能不会立即对该期间的账单产生影响,因为可能抵消这一减少的因素有:记帐期限的增加、有未来开始日期的合同的美元价值或与未来开始日期的合同有关的当期收款的美元价值。
随着业务的增长,我们预计我们的收入增长率将继续下降。
我们在过去的几个时期经历了显著的收入增长;然而,我们的长期收入增长率正在下降,我们预计在可预见的将来它将继续下降。我们还预计,随着我们继续投资于我们的战略优先事项,我们的成本将在未来增加,这可能不会导致收入的增加或业务的增长。你不应依赖我们以往任何时期的收入作为我们未来收入增长的任何迹象。如果我们不能保持稳定的收入或收入增长,我们的股价可能会波动。
改变我们的实际税率或拒绝我们在美国以外的司法管辖区的税收状况可能会对我们的财务状况和结果产生重大影响。
我们在美国和各外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们相信我们对所得税的规定是合理的,但最终的税收结果可能与我们的合并财务报表中记录的数额不同,并可能对我们在确定这一结果的时期内的财务业绩产生重大影响,我们的实际税率可能会受到法定税率不同、某些非扣减费用、递延税资产和负债的估值以及收购的影响的国家的收入和亏损组合变化的不利影响。提高我们的实际税率会降低我们的盈利能力,或在某些情况下增加我们的损失。
此外,我们未来的有效税率可能会受到会计原则的改变或联邦、州或国际税法或税收裁决的变化的影响。美国财政部有广泛的权力发布法规和解释指导,这可能会对我们如何实施法律产生重大影响,这可能会影响我们在发布期间的操作结果。许多国家和组织,例如经济合作与发展组织,正在积极考虑修改现行税法,或提出或颁布新的法律,这些法律可能增加我们在做生意的国家的税收义务,或使我们改变我们的业务运作方式。最近适用于跨国企业的全球税收发展和税务审查制度的加强可能对我们的业务产生重大影响,并对我们的财务结果产生负面影响。联邦、州或国际税法或税收裁决的任何变化都可能增加我们在世界范围内的有效税率,损害我们的财务状况和经营结果。
此外,我们可能要接受来自世界各地税务管辖区的所得税审计,其中许多税务部门还没有就云计算公司的税务处理制定明确的指导方针。虽然我们相信我们的所得税负债是根据适用的法律和原则合理估计和核算的,但在任何时期不利地解决一个或多个不确定的税收状况可能对我们在这一时期的业务结果产生重大影响。此外,我们的许多最重要的无形资产都在美国境外持有,并须遵守公司间关于开发这些资产并将其分配给其他司法管辖区的协议。虽然我们认为我们的立场是恰当和有充分根据的,但如果我们的立场受到其他司法管辖区税务当局的成功挑战,我们可能要负上重大的税务责任,这会损害我们的财政状况和财务结果。
我们可能会根据美国公认的会计准则(GAAP)在未来期间蒙受损失。
尽管我们报告了2019年全年和前几个季度在GAAP基础上盈利的业绩,但自成立以来,我们在前几个财政年度都发生了净亏损。即使我们的收入继续增加,我们也可能在未来的时期内,由于与股权奖励、商业组合和其他费用相关的非现金费用等成本的增加而蒙受损失。我们还可能遇到不可预见的运营费用、困难、复杂情况、延误和其他可能导致成本增加的不可预测的因素。此外,我们很难预测市场的规模和增长率,客户对我们产品的需求,客户的接受率和更新率,以及有竞争力的产品的进入或现有竞争产品的成功与否。由于这些因素和其他因素,我们今后可能无法保持盈利能力,我们的毛利润和从业务中产生现金流量的能力可能会受到不利影响。如果我们不能充分增加收入以跟上我们不断增长的投资和其他开支,我们的业务、经营业绩和增长前景将受到不利影响。
如果我们不能对财务报告保持有效的内部控制,我们的财务报告的准确性和及时性可能会受到不利影响。
“萨班斯-奥克斯利法案”要求我们,除其他外,每年评估和报告我们对财务报告的内部控制的有效性,以及我们每季度披露控制和程序的合理保证水平。此外,我们的独立注册公共会计师事务所必须根据“萨班斯-奥克斯利法”第404(B)节每年审计我们对财务报告的内部控制的有效性。我们的独立注册公共会计师事务所可能会发布一份报告,如果它不满意我们的控制水平的文件,设计或运作是不利的。此外,我们的测试,或随后由我们的独立注册会计师事务所进行的测试,可能会暴露出重大缺陷或重大缺陷。如果我们发现了重大弱点,或者我们不能及时遵守第404条的要求,我们所报告的财务结果可能会出现重大错报或随后需要重述,我们可能会从我们的独立注册会计师事务所收到关于财务报告的内部控制的不利意见,我们可能会受到监管当局的调查或制裁,我们可能会招致大量费用。我们可能无法及时有效地实施新标准所需的制度和程序改革。任何延误或未能更新我们的系统和程序也可能导致重大弱点或重大缺陷。
与一般经济状况有关的风险
全球经济状况可能会损害我们的工业、商业和经营结果。
我们在全球经营,因此我们的业务和收入受到全球宏观经济状况的影响,似乎与我们无关的全球金融发展或软件行业可能会伤害我们。美国和其他主要国际经济体不时受到地缘政治和经济不稳定、高水平的信贷违约、国际贸易争端、对各种商品和服务的需求下降、失业率居高不下、工资和收入停滞、信贷受限、流动性差、企业盈利能力下降、信贷、股票和外汇市场波动、破产、国际贸易协定、贸易限制和总体经济不确定性等因素的影响。这些情况可能会突然出现,影响资讯科技开支的比率,并会对顾客或准顾客购买我们服务的能力或意愿产生不良影响,延误购买决定,减少他们订阅服务的价值或期限,或影响续订率,所有这些都会损害我们的经营业绩。
例如,在2020年,欧盟、中国或美国的增长率、美国与中国或其他国家之间的关税或贸易关系、中东的政治不确定性以及其他地缘政治事件,都可能直接或间接影响我们的业务。此外,在英国退欧方面,英国退出欧盟的影响仍有待充分观察,适用的贸易协定将在2020年12月之前谈判,否则将出现一种“无交易”退出。这可能对英国和欧盟的经济以及在英国经营的企业都是有害的。
此外,全球金融状况对我们业务的影响,如果有的话,很难与我们的业务所受到的影响、产品、定价以及我们产品市场的其他发展和我们的相对竞争力的影响区分开来。如果我们因此而对我们的业务作出错误的判断,我们的业务和经营结果就会受到不利的影响。
外币汇率波动会损害我们的财务业绩。
我们进行重要的交易,包括收入交易和公司间交易,以美元以外的货币或交易实体的功能性经营货币进行。此外,我们的国际子公司拥有重要的净资产,这些资产是以这些实体的功能经营货币以外的货币计价的。因此,货币相对于美元的价值变化可能会影响我们的综合收入和经营业绩,这是由于我们的收入中反映的交易和折算。尤其难以预测汇率变动带来的任何影响,因此,在未来任何时期,预期之外的货币波动都有可能对我们的财务业绩产生不利影响,或导致我们的结果与投资者的预期或我们自己的指导不同。此外,英国退欧的宣布,以及围绕英国退欧的全面影响和退出时的确切贸易安排的持续不确定性,对包括货币在内的全球市场造成了不利影响,并导致英镑和欧元相对于美元和其他货币的贬值和波动。汇率和全球金融市场的波动预计将继续下去,原因有若干因素,包括英国退欧贸易安排的不确定性以及最近全球政治和经济的不确定性。
2018年,我们开始使用外汇远期等衍生工具来对冲外汇汇率波动的风险。这些套期保值合约可以减少但不能完全消除不利汇率波动的影响。此外,货币汇率的意外变化可能导致整体财务业绩比我们没有从事任何这类间接套期保值交易更差。此外,由于一些原因,包括我们在这些套期保值合约方面的经验有限,我们可能无法寻求或能够建立这类无头套期保值工具与被套期保值的风险敞口之间的完美关联。任何这种不完美的关联都可能阻止我们实现预期的对冲,并可能使我们面临比没有对冲更大的整体损失风险。
与可转换高级债券有关的风险
我们可能没有能力筹集所需资金,以现金结算2022年到期的可转换高级债券(2022年票据),或在发生根本变化时回购2022年债券,而我们未来的债务可能限制我们在转换或回购2022年债券时支付现金的能力。
2022年债券的持有人有权要求我们在发生根本变化(如2022年票据(印义牙)的契约中所界定的)时,以相当于将回购的2022年票据本金100%的回购价格回购其2022年票据的全部或部分,外加应计和未付的特别利息(如果有的话)。此外,如果在2022年票据的到期日之前发生了基本的变化(如印支假牙中所定义的),我们在某些情况下将需要提高持有人的转换率,因为他们选择转换其2022年的票据,以应对这种彻底的根本变化。2022年债券转换后,除非我们选择只交付普通股的股份以结算这种转换(不包括支付现金以代替交付任何部分股份),否则我们将被要求就正在转换的2022年票据支付现金。不过,我们可能没有足够的现金,或在我们被要求回购已交回的2022年债券或就正在兑换的2022年债券支付现金时,未能取得融资。
我们和我们的子公司将来可能会承担大量额外债务,但须遵守我们未来债务工具中所载的限制,其中一些可能是担保债务。我们不受“义齿”条款的限制,无法承担额外债务、获得现有或未来的债务、对我们的债务进行资本重组或采取一些可能会削弱我们在2022年到期时支付票据的能力的其他行动。此外,义齿禁止我们购买,除非,除其他外,幸存实体承担我们根据2022年“说明”和“义齿”承担的义务。这些和其他条款在义齿可能阻止或阻止第三方收购我们,即使收购可能有利于持有2022年票据。
此外,我们在转换2022年债券时回购或支付现金的能力可能受到法律、监管当局或有关我们未来负债的协议的限制。我们未能在义齿需要回购的时候购回2022年的“票据”,或在转换2022年的“纸币”时支付现金,这将构成违约。假牙的违约或根本的改变本身也可能导致我们未来债务协议的违约。此外,发生根本性变化可能构成任何这类协议的违约事件。如果在任何适用的通知或宽限期后,有关债项的偿付速度加快,我们可能没有足够的资金偿还该批2022年债券,并回购该批2022年债券,或在转换2022年债券时支付现金。
2022年债券的有条件转换特性可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
在紧接2022年2月1日之前的营业日之前,2022年债券的持有人可选择在任何日历季度(仅在该日历季度内)转换其票据,条件是在紧接上一个日历季度最后一个交易日结束的30个交易日内,我们的普通股的上一次报告销售价格至少为20个交易日大于或等于$。175.18(转换条件)。2022年票据的转换条件已全部满足2018年6月30日至2019年12月31日,截止2018年12月31日的季度除外。因此,我们的2022年票据从2018年7月1日起按持有人的选择权进行可兑换,并继续可兑换到2020年3月31日,但2019年3月31日终了的季度除外,因为2022年票据的转换条件在2018年12月31日终了的季度内未达到。在截至2019年12月31日的年度内,我们支付了现金以结算2022年票据的非物质本金。根据截至申报日收到的更多转换请求,我们预计在2020年第一季度和第二季度以现金结算2022年票据本金总额约250万美元和520万美元。我们可能会收到更多的转换请求,这些请求需要在2020年第二季度得到解决。如果更多的持有人选择在未来期间转换他们的2022票据,除非我们选择只交付我们普通股的股份来履行我们的转换义务(而不是支付现金以代替交付任何部分股份),我们可以用现金解决我们的全部或部分转换义务,这可能对我们的流动性产生不利影响,并对我们的财务状况、经营结果和现金流动造成重大不利影响。此外,在我们收到转换请求的范围内,我们还可以根据结算日分配给负债部分的公平市场价值与负债部分的净账面金额和结算日未摊销债务发行之间的差额,记录票据持有人转换的2022年票据的早期转换损失。
可转换票据、对冲和认股权证交易可能会影响2022年票据和我们普通股的价值。
在出售2022年债券方面,我们与某些金融机构(期权对手方)进行了可转换票据对冲(2022年票据对冲)交易。我们还与期权交易对手进行了权证交易,根据该交易,我们出售购买普通股的权证(2022年认股权证)。预计2022年票据套期保值一般会减少2022年票据转换后的潜在稀释程度,并(或)抵消我们所需支付的任何现金付款,如果适用的话,将超过折算后的2022票据本金。2022年的权证交易可能会产生稀释效应,如果我们的股价超过2022年认股权证的行使价格,即203.40美元。由于2022年认股权证将是净股票结算,我们将发行的普通股的总数量取决于2022年9月1日开始的60个交易日期间的每日成交量加权平均股价。我们期望在2022年下半年自动行使2022年认股权证后发行更多普通股。根据2019年12月31日的成交量加权平均股价计算,在自动行使2022年认股权证时,我们将发行的普通股总数约为160万。我们在自动行使2022年认股权证时可发行的普通股的实际数量(如果有的话)目前尚不清楚。请参阅注11在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,即表10-K,以获得更多信息。
期权交易对手方和/或其各自的附属公司可通过在2022年票据到期前进入或解除与我们普通股有关的各种衍生工具和/或在二级市场交易中买卖我们的普通股来修改其对冲头寸(而且很可能在与2022年票据转换有关的任何观察期内这样做,或在我们对2022年票据的任何基本变更回购日期(如义齿中所界定的)或其他情况下回购2022年票据之后。这种活动也可能导致或避免我们的股票价格或2022年债券价格的上涨或下跌,这可能影响票据持有人转换2022年票据的能力,而且,如果该活动发生在与2022年票据转换有关的任何观察期间,它可能影响票据持有人在转换2022年票据时将得到的代价的数额和价值。
这些交易和活动对我们的股票价格或2022年债券价格的潜在影响,将部分取决于市场情况,目前尚无法确定。这些活动中的任何一项都可能对我们普通股的价值和2022年票据的价值(以及由此产生的现金和(或)股份数量,如果有的话,该票据持有人在转换时将得到的股份)以及在某些情况下票据持有人转换2022年票据的能力产生不利影响。
对于上述交易对2022年票据或我们普通股的价格可能产生的任何潜在影响,我们没有作出任何陈述或预测。此外,我们不表示期权交易对手方将参与这些交易,或这些交易一旦启动,将不会在未经通知的情况下中止。
我们面临2022年票据对冲交易的交易对手风险。
期权对手方是金融机构,我们将面临这样的风险:根据2022年票据对冲协议,它们中的任何一个或全部都可能违约。我们对期权对手方信用风险的敞口将不受任何抵押品的担保。最近的全球经济状况造成了许多金融机构的实际或预期的失败或金融困难。如果期权对手方受到破产程序的制约,我们将在这些程序中成为无担保债权人,其债权相当于我们当时在与该期权对手方的交易中所承担的风险。我们的风险敞口将取决于许多因素,但一般而言,我们的风险敞口的增加将与股票价格的上涨和普通股的波动性相关。此外,在期权交易对手违约的情况下,我们可能会遭受不利的税收后果,对普通股的稀释程度可能超过我们目前的预期。我们不能保证期权交易对手方的财务稳定性或可行性。
与我们普通股所有权有关的风险
我们的股票价格在历史上一直并且很可能会继续波动,并可能使我们受到诉讼。
我们的股票价格一直并且很可能会继续波动,可能会受到各种因素的广泛波动,其中一些因素是我们无法控制的。此外,科技公司一般股价波动很大,股票价格和证券交易量的波动往往与发行证券的公司的财务业绩无关或不成比例。影响我们股价的因素包括:
| |
• | 我们的经营业绩估计发生变化,或证券分析师建议的变化,选择涵盖我们的普通股; |
| |
• | 宣布新产品、新服务或新技术、新应用或加强服务、战略联盟、收购或我们或竞争对手的其他重大事件; |
| |
• | 公司估值的波动,如高增长或云公司,投资者认为可以与我们媲美; |
| |
• | 董事、执行官员和重要股东的交易活动,或市场认为大股东打算出售其股份的看法; |
| |
• | 将我们的股票纳入、排除或删除任何交易指数,如标准普尔500指数; |
| |
• | 我们普通股的成交量,包括行使未偿期权或股权授予的转归,或出售和购买2022年票据转换后发行的任何普通股,或与2022年票据套期保值和2022年权证交易有关的普通股; |
随着公司证券市场价格波动的一段时间,证券集体诉讼常常被提起诉讼。证券诉讼可能会导致巨额成本,转移管理层对我们业务的注意力和资源。这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大的不利影响。
我们不打算对我们的普通股支付股息,因此,任何回报都将限于股价的变化。
我们从来没有宣布或支付任何现金红利,我们的普通股。我们预计,我们将保留未来的收益,以发展,经营和扩大我们的业务,并预计不会宣布或支付任何现金红利在可预见的未来。此外,我们对普通股支付现金红利的能力可能被任何未来债务融资安排的条款所禁止或限制。因此,给股东的任何回报都将仅限于我们股票价格的上涨(如果有的话)。
我们的租船文件、特拉华州法律或我们的2022年票据中的规定可能会阻止、拖延或阻止我们公司控制权的改变或我们管理层的改变,从而压低我们的股价。
我们重报的公司注册证书和重订的附例所载的条文,可通过采取行动劝阻、延迟或防止我们公司控制权的改变或本公司股东认为有利的管理变动而压低我们的股价。这些规定除其他外:
| |
• | 设立一个分类委员会,使我们董事会的所有成员不是一次选举产生的; |
| |
• | 规定董事只能因“因由”而被免职,而且必须得到我们股东66 2/3%的批准; |
| |
• | 要求过半数表决才能修改本公司注册证书和章程中的某些规定; |
| |
• | 授权发行“空白支票”优先股,我们的董事会可以用来执行股东权利计划; |
| |
• | 禁止以书面同意方式采取股东行动,这要求在一次会议上采取所有股东行动; |
| |
• | 规定委员会获明文授权订立、更改或废除我们的附例;及 |
| |
• | 为我们董事会的选举提名设立预先通知要求,或提出股东在年度股东大会上可以采取行动的事项(尽管我们的章程有股东代理权限)。 |
此外,特拉华州普通公司法第203条可能会阻止、拖延或阻止我们公司控制权的改变。第203条对我们与持有我们普通股15%或以上的人之间的合并、商业合并和其他交易施加了某些限制。
此外,我们的2022年票据的基本变更条款可能会推迟或阻止对我们公司控制权的改变,因为这些规定允许票据持有人在发生根本性变化时要求我们回购此类票据。
没有。
我们的主要办公室位于加利福尼亚州的圣克拉拉,根据三份租赁协议,我们在那里租赁了大约608,000平方英尺的空间,用于我们的业务运营和产品开发。我们还有大约510,000平方英尺的扩建空间,目前房东正在根据另外两项租赁协议进行开发。我们还在北美、南美、欧洲和亚洲国家以及澳大利亚设有办事处。我们所有的房产都是租来的。我们相信我们现有的设施足以应付目前的需要。见注18在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,即表10-K,以获得关于我们的租赁承诺的更多信息。随着员工基础的增长,我们期望扩大我们的设施容量。我们相信,我们将能够以可接受的和商业上合理的条件获得这样的空间。
我们不时是诉讼和其他法律程序的当事人,在正常的业务过程中。虽然任何诉讼或其他法律程序的结果都是不明朗的,但我们目前并不是任何法律程序的一方,这些法律程序如对我们不利,会对我们的业务、财务状况、经营结果或现金流量造成重大的不利影响。
不适用。
第二部分
|
| |
第5项 | 注册人普通股市场、股东相关事项及发行人购买权益证券 |
普通股市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所上市,代号是“现在”。
股利
我们的董事会目前打算保留任何未来的收益,以支持我们的业务,并为我们的业务的增长和发展提供资金,因此在可预见的将来不打算向我们的普通股支付现金红利。
股东
截至(一九二零九年十二月三十一日),有7有记录的注册股东(不包括通过经纪人和其他中介人以街头名义持有的受益股票的不确定数目)我们的普通股。
根据权益补偿计划获授权发行的证券
本项目所要求的信息将包括在本年度报告的修正表10-K中,或参考我们根据条例14A提交证交会的最终委托书。
股票绩效图
根据1934年“证券交易法”(“交易法”)或“证券法”修订的“证券交易法”或“证券法”,下列文件不得被视为以引用方式纳入我们的任何其他文件中,除非我们通过提及将其具体纳入此类备案。
下图比较过去五个财政年度的累积股东普通股回报率与纽约证券交易所综合指数及标准普尔系统软件指数的累积总回报率。(2015年12月31日)贯通(一九二零九年十二月三十一日)假设初始投资为100美元。纽约证交所综合指数和标准普尔系统软件指数的数据假设股息再投资。
下图中的比较是根据历史数据进行的,既不表明,也不打算预测我们普通股的未来表现。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基期 | | | | | | | | | | |
| 2014年12月31日 | | 2015年12月31日 | | 2016年12月31日 | | 2017年12月31日 | | 2018年12月31日 | | 2019年12月31日 |
ServiceNow公司 | $ | 100.00 |
| | $ | 127.58 |
| | $ | 109.57 |
| | $ | 192.17 |
| | $ | 262.42 |
| | $ | 416.09 |
|
纽约证券交易所综合指数 | 100.00 |
| | 95.91 |
| | 107.36 |
| | 127.46 |
| | 116.06 |
| | 145.66 |
|
标准普尔系统软件 | 100.00 |
| | 110.47 |
| | 125.09 |
| | 171.85 |
| | 200.00 |
| | 302.76 |
|
未经注册的股本证券出售
没有。
发行人购买股票证券
没有。
以下选定的综合财务数据应连同我们的合并财务报表和所附说明以及“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读,这些内容载于本年度报表表10-K的其他部分。
选定的综合收入(损失)数据综合报表(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017的综合资产负债表数据(一九二零九年十二月三十一日)和2018下表列出的财务报表来源于本年度报表表10-K中其他地方所载的经审计的合并财务报表。选定的年度综合收入(损失)数据综合报表2016年12月31日和2015的综合资产负债表数据2017年12月31日, 2016和2015下表列出的财务报表来源于未列入10-K表格的本年度报告的经审计的合并财务报表。本节中选定的合并财务数据无意取代我们的合并财务报表和相关附注。我们的历史成果不一定代表我们未来的成果。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 2015 |
| | | | | | | | | |
| (单位:千,除每股数据外) |
综合收入(损失)数据综合报表: | | | | | | | | | |
总收入(1) | $ | 3,460,437 |
| | $ | 2,608,816 |
| | $ | 1,918,494 |
| | $ | 1,390,985 |
| | $ | 1,005,480 |
|
净收入(损失)(1) (2) (3) | $ | 626,698 |
| | $ | (26,704 | ) | | $ | (116,846 | ) | | $ | (414,249 | ) | | $ | (198,426 | ) |
每股净收入(亏损)-基本收入(1) (2) (3) | $ | 3.36 |
| | $ | (0.15 | ) | | $ | (0.68 | ) | | $ | (2.52 | ) | | $ | (1.27 | ) |
每股净收益(亏损)-稀释后(1) (2) (3) | $ | 3.18 |
| | $ | (0.15 | ) | | $ | (0.68 | ) | | $ | (2.52 | ) | | $ | (1.27 | ) |
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股票-基本 | 186,466 |
| | 177,846 |
| | 171,176 |
| | 164,534 |
| | 155,707 |
|
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股份-稀释后 | 197,223 |
| | 177,846 |
| | 171,176 |
| | 164,534 |
| | 155,707 |
|
| |
(1) | 截至年度的数额(一九二零九年十二月三十一日), 2018, 2017和2016反映全面回溯通过606主题的影响。终了年度的数额2015年12月31日不反映议题606的通过。 |
| |
(2) | 截止年度的数额2016年12月31日包括法律结算费用2.7亿美元. |
| |
(3) | 终了年度的数额(一九二零九年十二月三十一日)反映所得税福利的影响5.742亿美元爱尔兰递延税资产的估价免税额的发放。请参阅注17在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,表10-K,以了解更多细节。 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 2015 |
| | | | | | | | | |
| (单位:千) |
综合资产负债表数据: | | | | | | | | | |
总资产 (1) (2) | $ | 6,022,430 |
| | $ | 3,879,140 |
| | $ | 3,550,245 |
| | $ | 2,033,767 |
| | $ | 1,807,052 |
|
递延收入、当期和非流动部分 (1) | $ | 2,225,792 |
| | $ | 1,690,191 |
| | $ | 1,246,815 |
| | $ | 895,101 |
| | $ | 603,754 |
|
可转换高级债券,净额,非流动部分 | $ | 694,981 |
| | $ | 661,707 |
| | $ | 630,018 |
| | $ | 507,812 |
| | $ | 474,534 |
|
| |
(1) | 截至(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017反映全面回溯通过606主题的影响。截至2016年12月31日和2015不反映议题606的通过。 |
| |
(2) | 截至.的数额(一九二零九年十二月三十一日)反映了通过议题842的影响。截至2018年12月31日, 2017, 2016和2015不反映主题842的通过。请参阅注2在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,表10-K,以了解更多细节。 |
请阅读本文件第8项中关于我们财务状况和业务结果的讨论和分析,以及我们的合并财务报表和在“综合财务报表和补充数据”下出现的相关附注。本文件中的讨论和分析或其他地方所载的一些信息,包括关于我们的业务计划和战略的信息,包括涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。您应仔细阅读本文件中的“风险因素”一节,以讨论可能导致实际结果和某些事件发生的时间与以下讨论和分析中所包含的前瞻性陈述所表达或暗示的未来结果大不相同的重要因素。
我们在题为“-关键业务指标-自由现金流”和“关键业务指标-比林斯”的章节中包含的自由现金流和账单措施不符合美国公认的会计原则(GAAP)。这些非公认会计原则的财务措施不打算孤立地考虑,或替代或优于按照公认会计原则编制和提出的财务信息。这些措施可能与其他公司使用的非公认会计原则财务措施不同,限制了它们用于比较目的的效用。我们鼓励投资者仔细考虑我们在GAAP下的业绩,以及我们补充的非GAAP结果,以便更充分地了解我们的业务。
这一节的年度报告表10-K讨论了我们的财务状况和经营结果的财政年度,截至2019和2018年12月31日,以及2019财政年度与2018年财政年度之间的年度比较。我们对2018年12月31日终了财政年度和2017财政年度之间的财务状况和业务结果的讨论以及2018年财政年度与2017年财政年度之间的年度比较已经核算并提交,以反映我们采用的专题606,这一主题未列入本年度10-K表格报告,见2019年2月28日提交的2018年12月31日终了财政年度10-K年度报告第二部分“管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析”第二部分第7项。
概述
ServiceNow的目的是让工作的世界更好地为人们工作。我们认为人们应该以他们想要的方式工作,所以我们构建了应用程序,帮助实现现有流程的自动化,并创建高效、数字化的工作流。我们的产品和服务使工作的步骤能够自然地在不同的部门、系统和业务流程之间流动。当工作自然流动时,伟大的经验随之而来。我们主要通过互联网将我们的软件作为一种服务通过一个简单易用的界面交付,这样我们就可以快速部署我们的打包产品,并且客户可以轻松地构建他们的自定义应用程序。在少数情况下,客户选择自己或通过第三方服务提供商托管我们的软件。
我们通常以年费为基础提供服务,包括订购订阅服务的访问和相关支持,包括订阅期内订阅服务的更新。我们的订阅服务的定价基于多个因素,包括订阅期限、数量、所购买产品的组合和折扣。我们以订阅服务的形式销售我们的产品,主要通过直接销售。我们还提供专业的服务,直接或通过合作伙伴,帮助我们的客户更有效地理解和利用我们的产品和平台。我们还从某些专业服务和培训客户和合作伙伴人员中获得收入。我们的专业服务机构提供战略咨询和咨询服务,以帮助客户最大限度地提高其ServiceNow投资的价值。一般情况下,我们每年提前向客户收取订阅服务的费用,并按月拖欠我们的专业服务,因为我们的工作是进行的。
我们的大部分收入来自大型全球企业客户。我们继续投资发展我们的服务,基础设施,销售和营销,以推动长期增长。
关键业务度量
ACV超过100万美元的客户数量。我们计算的客户总数的年度化合同价值(ACV)超过100万美元,在此期间结束时。我们有892, 677,和505ACV超过100万美元的客户(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分别。为了客户计数的目的,客户被定义为在测量日期具有唯一的Dunn&BradStreet全球终极(Gult)数据通用编号系统(Duns)号码和有效订阅合同的实体。Duns编号是业务标识和跟踪的全球标准。我们为控股公司、政府实体和其他组织规定了例外,在我们看来,Gult并不能准确地代表ServiceNow客户。例如,当所有的美国政府机构在Gult下注册为“美国政府”时,我们把与我们签订合同的每一个政府机构作为一个单独的客户来计算。我们的客户数量取决于收购、分拆和其他市场活动的调整;因此,我们重申先前披露的ACV超过100万美元的客户数量,以便于比较。ACV是根据合同签订时有效的外汇汇率计算的。汇率波动可能会导致ACV超过100万美元的客户数量发生变化。
剩余的履约义务。分配给剩余履约义务(RPO)的交易价格是尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和不可取消的金额,这些收入将在未来期间作为收入开具发票并确认为收入。RPO不包括拖欠账单的合同,如某些时间和材料合同,因为我们在相关会计指导下适用“发票权”的实用权宜之计。
截至(一九二零九年十二月三十一日),我们的rpo大约是66亿美元我们希望在大约的时间内确认收入50%在接下来的12个月中,其余部分将予以确认。可能会令我们的储税券因期而异的因素包括:
| |
• | 外币汇率。尽管我们的大部分合同历史上都是以美元计价,但在最近一段时间里,我们的合同中越来越多的是外币合约,尤其是欧元和英镑。截至资产负债表日期,外币汇率的波动将导致RPO的变动。 |
| |
• | 混合供品。在少数情况下,我们允许客户自己或通过第三方服务提供商托管我们的软件。在自我托管产品中,我们在交付软件时预先确认了一部分收入,因此,这种收入被排除在RPO之外。 |
| |
• | 订阅开始日期。我们会不时签订合约,并在未来订出认购开始日期,而这些金额如在资产负债表日期签署,则会包括在RPO内。 |
| |
• | 续约的时间安排。虽然客户通常在合同期限结束时续签合同,但客户可以在预定的到期日期之前或之后续签合同。例如,在我们 |
客户成功地向现有客户销售额外产品或服务,可决定提前续签现有合同,以确保其所有合同在同一日期到期。在其他情况下,长期谈判或其他因素可能导致合同到期后才续签。
| |
• | 合同期限。虽然我们通常进入多年期的订阅服务,但我们的合同期限各不相同.我们有时也签订期限为12个月或更短期限的合同,以使合同能够与现有合同共同终止。合同期限将导致我们的RPO发生变化。 |
自由现金流。我们定义自由现金流量,这是一种非GAAP财务指标,是指通过购买财产和设备而减少的经营活动提供的GAAP净现金。财产和设备的购买以其他方式包括在一般公认会计原则下的投资活动中使用的现金。我们认为有关自由现金流的信息为投资者提供了有用的信息,因为它是我们业务运作实力和业绩的指标。然而,我们对自由现金流量的计算可能无法与其他公司采用的类似措施相媲美。自由现金流量的计算如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
| | | | | |
| (单位:千) |
自由现金流量: | | | | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,235,972 |
| | $ | 811,089 |
| | $ | 642,940 |
|
购置财产和设备 | (264,892 | ) | | (224,462 | ) | | (150,510 | ) |
自由现金流(1) | $ | 971,080 |
| | $ | 586,627 |
| | $ | 492,430 |
|
| |
(1) | 年终自由现金流量2018年12月31日包括再收益的影响1.453亿美元与可转换高级票据的偿还有关,可归因于债务贴现。请参阅注11在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,表10-K,以了解更多细节。 |
比林斯我们将计费定义为非GAAP财务措施,即公认的GAAP收入加上在合并现金流量表上列报的GAAP未开单应收款、递延收入和客户存款总额的变化。 帐单的计算如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
| | | | | |
| (千美元) |
比林斯: | | | | | |
总收入 | $ | 3,460,437 |
| | $ | 2,608,816 |
| | $ | 1,918,494 |
|
递延收入、未开单应收款和客户存款的变化(1) | 541,776 |
| | 480,019 |
| | 381,160 |
|
总帐单 | $ | 4,002,213 |
| | $ | 3,088,835 |
| | $ | 2,299,654 |
|
与上年同期相比,总帐单的变动百分比 | 30 | % | | 34 | % | | 37 | % |
| |
(1) | 在我们的现金流量表上列报的或从我们的现金流量表中得出的。 |
比林斯包括与现有客户签订的订阅合同、续订合同、扩展合同、与新客户的合同以及专业服务和培训合同的发票金额。可能导致我们的帐单结果因期间而异的因素包括:
| |
• | 比林斯期限。虽然我们通常每年为我们的订阅服务向客户收费,但客户有时要求,并且我们提供服务,账单的持续时间小于或超过通常的12个月。 |
| |
• | 合同开始日期。我们不时签订合同,并在将来订立合同开始日期,我们不包括这些金额,因为这些金额不包括在我们的综合资产负债表中,除非这些金额在资产负债表之日已经支付。 |
| |
• | 外币汇率。历史上,我们的账单大多是以美元结算的,但在最近几个时期里,我们的账单中越来越多的是外币,尤其是欧元和英镑。 |
| |
• | 续约的时间安排。虽然客户通常在合同期限结束时续签合同,但有时客户可以在预定的到期日期之前或之后续签合同。例如,在我们成功地向现有客户销售额外产品或服务的情况下,客户可能会决定提前续订其现有合同,以确保其所有合同在同一日期到期。在其他情况下,长期谈判或其他因素可能导致合同到期后才续签。 |
虽然我们认为帐单是衡量我们业务业绩的一个有用的领先指标,但由于上述因素,报告所述期间新订阅或续订订阅的增加或减少可能不会对本报告所述期间的账单产生直接影响。
为了使我们的账单结果具有更大的年际可比性,我们披露了外币汇率波动和汇率表持续时间波动对我们账单的影响。外币汇率波动的影响是通过将以美元以外的货币报告为美元的实体的当期结果换算成按所述期间的有效汇率计算的美元,而不是当期的实际汇率。期票持续时间波动的影响是通过将本期超过12个月的多年帐单部分替换为所述期间超过12个月的多年账单部分来计算的。尽管作出了上述调整,但不同时期的计费结果的可比性仍受合同美元价值随未来开始日期和续签合同时间的变化的影响,没有对此作出任何调整。
外币汇率波动不利影响.的影响6 770万美元和有利的影响.的影响3 100万美元最后几年的账单(一九二零九年十二月三十一日)和2018分别。帐单持续时间的变化有利的影响.的影响120万美元和740万美元最后几年(一九二零九年十二月三十一日)和2018分别。
更新率。我们计算我们的更新率,从100%减去我们的消耗率。我们在一段时间内的损耗率等于该期间失去的客户的ACV,除以(I)该期间续订的所有客户的ACV总量(不包括价格或用户的变化)和(Ii)该期间所有客户的ACV总量。因此,我们的更新率是基于ACV计算的,而不是基于已经更新的客户数量。此外,我们的更新率并不反映出从我们的客户购买的增加或减少,只要这些客户不是失去的客户。失去的客户是指没有续订到期合同的客户,根据我们的判断,该客户不会被续签。通常,在续订时减少订阅的客户不被视为丢失的客户。但是,在订阅量减少占客户ACV的大多数情况下,我们可以将续订视为丢失的客户或过期的续订。在计算续订率时,我们将客户定义为在测量日期具有单独生产实例和活动订阅合同的实体,而不是具有唯一Gult或Duns编号的实体。我们调整我们的更新率的收购,合并和其他客户事件,导致合并两个或更多的帐户发生在更新时。以前披露的更新率可以重报,以反映这种调整,以便进行可比性。我们的更新率98%对于每个终年 (一九二零九年十二月三十一日)和2018,和97%为年终 2017年12月31日。由于我们的续约率受到更新的时间的影响,更新的时间可能发生在原合同结束日期之前或之后,因此对续约率的期间间比较可能是没有意义的。
业务成果构成部分
收入
订阅收入。订阅收入主要包括向客户提供自托管服务和基于云的订阅服务的费用,以及在订阅期内对订阅服务的相关支持和更新(如果有的话)。对于我们基于云的产品,我们承认收入远远超过订阅条款。对于自我托管产品,销售价格的很大一部分是在软件交付时确认的,这可能会导致我们的订阅收入和订阅毛利率发生更大的变化。定价包括多个实例、托管和支持服务、数据备份和灾难恢复服务,以及在订阅期间提供的未来更新(如果有的话)。我们通常在初始合同执行或随后续签时每年向客户开具订费发票。在订阅期内,我们的合同通常是不可取消的,但如果我们的合同实质上未能履行,客户可以因违约而终止合同。
专业服务和其他收入。我们对专业服务的安排主要是以时间和材料为基础的,我们通常根据实际发生的时间和费用向客户每月支付拖欠这些专业服务的款项。我们的一些专业服务安排是以固定费用或订阅为基础的。专业服务收入被确认为提供服务。其他收入主要包括在现场或通过公开课程提供的客户培训费用。典型的付款方式要求我们的客户在发票后30天内付款。
我们主要通过直销机构销售我们的订阅服务。我们还通过托管服务提供商和转售合作伙伴销售服务。我们还通过我们的直接团队和间接渠道销售,从特定的专业服务和培训客户和合作伙伴人员中获得收入。我们直销机构的收入82%, 84%和88%最后几年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分别。为了计算我们直销组织的收入,来自系统集成商和管理服务提供商的收入作为直销组织的一部分。
间接费用的分配
与办公设施、信息技术有关的间接费用以及与不专门用于客户使用或研发用途的基础设施有关的某些折旧费用,根据人员数量,分配给收入成本和业务费用。
收入成本
订阅收入成本。订阅收入的成本主要包括与托管我们的服务和为我们的客户提供支持有关的费用。这些费用包括数据中心的容量成本,其中包括与我们的数据中心相关的合用费用以及数据中心之间的互联性、与我们专用于客户使用的基础设施硬件设备有关的折旧、无形资产的摊销、与软件相关的费用、专门为客户使用的IT服务和支持、与数据中心业务直接相关的人事费用以及与客户支持直接相关的费用,包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬和分配的间接费用。
专业服务费用和其他收入。专业服务成本和其他收入主要包括与我们的专业服务和培训部门直接相关的人员相关费用,包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬、合同第三方合作伙伴的费用、差旅费和分配的间接费用。
专业服务直接由我们的服务团队和合同的第三方合作伙伴进行.我们支付给第三方合作伙伴的费用主要被确认为随着专业服务的提供而产生的收入成本。与我们与第三方合作伙伴签订的专业服务合同相关的收入成本占专业服务和其他收入的百分比是15%, 18%和22%最后几年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分别。
销售与营销
销售和营销费用主要包括与我们的销售和营销人员直接相关的人员相关费用,包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬。销售和营销费用还包括向我们的销售人员支付的佣金的摊销,包括相关的工资税和附带福利。不时,第三方为我们提供转介,我们支付转诊费。我们包括与这些转诊相关的收入,作为我们直销机构收入的一部分。向这些第三方支付的转诊费一般为10%客户的新ACV网。我们推迟支付转诊费,因为它们被认为是与获取客户合同相关的增量销售成本,并将这些转诊费用摊销在销售和营销费用中。此外,销售和营销费用包括品牌费用、与我们的年度知识用户会议(知识)有关的收益抵消的费用、其他营销计划费用,其中包括知识以外的活动,以及与购买广告和营销数据有关的费用、专门用于销售和营销用途的软件和订阅服务以及分配的间接费用。
研究与开发
研发费用主要包括与我们的研发人员直接相关的人员费用,包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬以及分配的间接费用。研究和开发费用还包括数据中心的容量费用、与研究和开发目的订约的外部服务有关的费用以及专门用于研究和开发目的的基础设施硬件设备的折旧。
一般和行政
一般及行政开支主要包括行政、财务、法律、人力资源、设施及行政人员的人事开支,包括薪金、福利、奖金及以股票为基础的薪酬、对外法律、会计及其他专业服务费用、其他公司化开支、无形资产摊销及分配的间接费用。
所得税准备金
所得税包括联邦、州和外国所得税。由于累计损失,我们对我们的美国递延税资产保持估值备抵。(一九二零九年十二月三十一日)和2018。我们在评估对美国和国外递延税资产的估值免税额的程度时,考虑了所有现有的积极和消极证据,包括但不限于盈利历史、预测的未来结果、行业和市场趋势以及每项递延税收资产的性质。
截至年度的比较(一九二零九年十二月三十一日)和2018
收入
|
| | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
收入: | | | | | |
订阅 | $ | 3,255,079 |
| | $ | 2,421,313 |
| | 34 | % |
专业服务和其他 | 205,358 |
| | 187,503 |
| | 10 | % |
总收入 | $ | 3,460,437 |
| | $ | 2,608,816 |
| | 33 | % |
收入百分比: | | | | | |
订阅 | 94 | % | | 93 | % | | |
专业服务和其他 | 6 | % | | 7 | % | | |
共计 | 100 | % | | 100 | % | | |
订阅收入增加 8.338亿美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,受现有客户购买量的增加和客户数量的增加的推动。包括在订阅收入中1.641亿美元和1.185亿美元从交付与自托管产品相关的软件中预先确认的收入。年终 (一九二零九年十二月三十一日)和2018分别。我们预计年底的订阅收入十二月三十一日, 2020在我们继续增加新客户和现有客户的同时,增加绝对美元,增加他们对我们产品的使用,并在收入总额中所占的百分比与年终相比略有增加。(一九二零九年十二月三十一日)。我们对年终的收入、收入成本和运营费用的期望(二零二零年十二月三十一日)以外汇汇率为基础(一九二零九年十二月三十一日).
订阅收入包括:
|
| | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
数字工作流产品(1) | $ | 2,810,887 |
| | $ | 2,111,702 |
| | 33 | % |
ITOM产品(1) | 444,192 |
| | 309,611 |
| | 43 | % |
订阅收入总额 | $ | 3,255,079 |
| | $ | 2,421,313 |
| | 34 | % |
| |
(1) | 由于我们已经将IntegrationHub(以前包括在我们的ITOM产品中)的范围从ITOM扩展到更紧密地与我们更广泛的平台产品相一致,与IntegrationHub相关的收入已经从ITOM产品重新分类为平台,这是我们数字工作流产品的一部分。收入从ITOM产品收入重新分类为数字工作流产品收入 6 090万美元和4 440万美元最后几年2018年12月31日和2017分别。这些改叙没有导致重报上期财务报表。 |
我们的数字工作流产品包括现在的平台、现在的IT服务管理、现在的IT业务管理、现在的DevOps、现在的IT资产管理、现在的安全运营、现在的集成风险管理、现在的人力资源服务交付、现在的财务运营管理、现在的客户服务管理和现在的外勤服务管理,并且通常按用户定价。我们的ITOM产品通常按每个节点(物理或虚拟服务器)定价。在先前发布的合并财务报表中,我们将数字工作流产品称为“服务管理产品”。
专业服务和其他收入增加 1 790万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,由于向新客户和现有客户提供的服务有所增加。我们预计年底的专业服务和其他收入。十二月三十一日, 2020以绝对美元增长,但与年终相比,占总收入的百分比略有下降(一九二零九年十二月三十一日)随着我们越来越专注于将我们的内部专业服务组织作为一种战略资源,并依赖我们的合作伙伴生态系统直接与客户签约提供服务。
收入成本和毛利百分比
|
| | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
收入成本: | | | | | |
订阅 | $ | 549,642 |
| | $ | 417,421 |
| | 32 | % |
专业服务和其他 | 247,003 |
| | 205,237 |
| | 20 | % |
总收入成本 | $ | 796,645 |
| | $ | 622,658 |
| | 28 | % |
毛利百分比: | | | | | |
订阅 | 83 | % | | 83 | % | | |
专业服务和其他 | (20 | %) | | (9 | %) | | |
总毛利百分比 | 77 | % | | 76 | % | | |
毛利: | $ | 2,663,792 |
| | $ | 1,986,158 |
| | 34 | % |
订阅收入成本增加 1.322亿美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,主要原因是人员数量增加增加的3 010万美元在人事相关费用中,不包括以股票为基础的薪酬,增加的2 400万美元以股票为基础的薪酬增加的1 080万美元在其他间接费用中。其余的增加6 170万美元主要原因是增额在数据中心硬件、软件和维护费用方面,支持我们数据中心容量的扩大。无形资产摊销增加 510万美元由于本年度的收购。
我们的认购毛利百分比是83%每一年结束(一九二零九年十二月三十一日)和2018。从交付与自我托管产品相关的软件中预先确认的收入的增加,促成了大约的收益。一截至年底的每一年认购毛利百分比提高百分点(一九二零九年十二月三十一日)和2018。我们预计,随着我们向更多客户提供订阅服务,并在我们的客户实例中增加使用,我们的订阅收入成本将以绝对美元增长,而我们的订阅毛利百分比在年底将保持相对持平。十二月三十一日, 2020与年底相比(一九二零九年十二月三十一日)。如果未来的收购完成,我们的订阅收入成本可能会增加,因为与无形资产的摊销相关的额外的非现金费用。
专业服务费用和其他收入增加 4 180万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日)与上一年相比,主要原因是人数增加增加的2 490万美元在人事相关费用中,不包括以股票为基础的薪酬,增加的1 030万美元以股票为基础的薪酬增加的540万美元间接费用。
我们的专业服务及其他总亏损百分比增至20%在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与9%在前一年,主要是由于基于股票的薪酬和其他人员相关成本的增长速度高于专业服务和其他收入,因为我们继续投资于专门资源,以支持我们不断扩大的产品组合和新的随需应变培训,增加了网上提供的培训内容。
销售与营销
|
| | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
销售和营销 | $ | 1,534,284 |
| | $ | 1,203,056 |
| | 28 | % |
占收入的百分比 | 44 | % | | 46 | % | | |
销售和营销费用增加 3.312亿美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,主要原因是人员数量增加增加的1.548亿美元在人事费用方面,不包括以股票为基础的薪酬和佣金,增加的4 040万美元以股票为基础的薪酬增加的3 710万美元间接费用。与佣金和第三方转诊费有关的费用增加 2 620万美元为年终 (一九二零九年十二月三十一日)与前一年相比,由于增加了与新客户的合同,扩大和续签合同。外部服务费用增加 1 230万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日)与前一年相比,主要是由于承包商和专业人员费用的增加,以支持我们的销售和营销职能。品牌和营销计划费用,以及与购买广告和市场数据相关的成本,增加 5 690万美元为年终 (一九二零九年十二月三十一日)与前一年相比。
我们预计年底的销售和营销费用。十二月三十一日, 2020随着我们继续扩大直销机构,增加我们的营销活动,扩大我们的国际业务和建立品牌知名度,我们的绝对美元增加,但与年底相比,我们的收入占总收入的百分比略有下降。(一九二零九年十二月三十一日).
研究与开发
|
| | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
研发 | $ | 748,369 |
| | $ | 529,501 |
| | 41 | % |
占收入的百分比 | 22 | % | | 20 | % | | |
研发费用增加 2.189亿美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,主要原因是人数增加,导致增加的1.14亿美元在人事相关费用中,不包括以股票为基础的薪酬,增加的5 960万美元以股票为基础的薪酬增加的3 390万美元间接费用。其余的增加430万美元主要原因是增额在数据中心的容量和折旧成本。
我们预计年底的研发费用。十二月三十一日, 2020在我们继续改善现有服务功能的同时,增加绝对美元,开发新的应用程序以满足市场需求和加强我们的核心平台,并与年底相比,在总收入中所占的百分比略有增加。(一九二零九年十二月三十一日).
一般和行政
|
| | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
一般和行政 | $ | 339,016 |
| | $ | 296,027 |
| | 15 | % |
占收入的百分比 | 10 | % | | 12 | % | | |
一般和行政费用增加 4 300万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,主要原因是人数增加,导致增加的3 630万美元在人事相关费用中,不包括以股票为基础的薪酬,增加的740万美元间接费用和其他费用。无形资产摊销增加 410万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日)与前一年相比,由于收购。外部服务费用增加 1 070万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日)与前一年相比,主要原因是承包商和专业人员费用的增加,以支持我们的行政职能。这些增加被基于股票的薪酬减少部分抵消。1 600万美元,主要是由于我们的前任首席执行官和前首席财务官没收了某些裁决。
我们预计年底的一般开支和行政开支将以绝对美元计算增加。十二月三十一日, 2020由于我们继续雇用新雇员,但在总收入中所占的百分比与(一九二零九年十二月三十一日).
股票补偿
|
| | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
收入成本: | | | | | |
订阅 | $ | 72,728 |
| | $ | 48,738 |
| | 49 | % |
专业服务和其他 | 43,123 |
| | 32,816 |
| | 31 | % |
销售和营销 | 268,408 |
| | 228,045 |
| | 18 | % |
研发 | 194,821 |
| | 135,203 |
| | 44 | % |
一般和行政 | 83,115 |
| | 99,151 |
| | (16 | %) |
股票薪酬总额 | $ | 662,195 |
| | $ | 543,953 |
| | 22 | % |
占收入的百分比 | 19 | % | | 21 | % | | |
股票补偿费用增加 1.182亿美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,主要原因是对现任和新雇员的额外赠款以及股票奖励加权平均授予日期公允价值的增加。
由于股票价格的波动,基于股票的补偿费用本来就很难预测。根据我们的股票价格(一九二零九年十二月三十一日),我们预计,在截至年底的年度,股票补偿费用将继续以绝对美元计算。十二月三十一日, 2020由于我们继续向员工发放股票奖励,但在收入总额中所占的比例与年终相比相对持平。(一九二零九年十二月三十一日).
外币兑换
我们的国际业务已经并将继续提供我们总收入的很大一部分。北美以外的收入34%每年的收入总额(一九二零九年十二月三十一日)和2018。因为我们主要是在美国以外的地方进行外汇交易。加强美元相对于其他主要外币(主要是欧元和英镑)(2018年12月31日)到最后一年(一九二零九年十二月三十一日)有不利对我们收入的影响。对于以美元以外的货币进行报告的实体,如果我们已经翻译了截至年底的结果(一九二零九年十二月三十一日)按终了年度的平均汇率计算(2018年12月31日)而不是这段时间内的实际汇率,我们报告的订阅收入应该是5 760万美元 更高我们报告的专业服务和其他收入480万美元 更高.
此外,由于我们主要以外币进行交易,以支付在美国境外的销售成本和运营费用,加强美元相对于其他主要外币的汇率年终 (2018年12月31日)到年终 (一九二零九年十二月三十一日)有有利的对我们的销售成本和运营费用的影响。对于以美元以外的货币进行报告的实体,如果我们已经将结果转换为年终 (一九二零九年十二月三十一日)的平均汇率年终 (2018年12月31日)在此期间,我们报告的订阅收入成本、专业服务成本和其他收入、销售和营销费用以及研究和开发费用,而不是这一期间的实际汇率。800万美元, 400万美元, 1 910万美元和230万美元 更高分别。汇率变动的影响年终 (2018年12月31日)到年终 (一九二零九年十二月三十一日)对一般开支和行政开支不重要。
利息费用
|
| | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
利息费用 | $ | (33,283 | ) | | $ | (52,733 | ) | | (37 | %) |
占收入的百分比 | (1 | %) | | (2 | %) | | |
利息费用减少 1 950万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,原因是2018年发生的2018年“说明”得到偿还。截至12月31日的年度,2020,我们预计大约会招致3 500万美元在债务摊销费用方面,与2022年票据相关的贴现和发行成本。
利息收入和其他收入(费用),净额
|
| | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
利息收入 | $ | 55,409 |
| | $ | 34,624 |
| | 60 | % |
外币汇兑收益(损失),扣除衍生合约 | (594 | ) | | 6,632 |
| | NM |
|
有价证券的已实现收益 | — |
| | 19,257 |
| | (100 | %) |
早期票据转换损失 | — |
| | (4,063 | ) | | 100 | % |
其他 | 3,530 |
| | (314 | ) | | NM |
|
利息收入和其他收入(费用),净额 | $ | 58,345 |
| | $ | 56,135 |
| | 4 | % |
没有意义。
利息收入和其他收入(费用),净额增加 220万美元在年终 (一九二零九年十二月三十一日),与前一年相比,主要原因是2 080万美元因现金及投资结余增加而产生的利息收入及投资馀额在年终 (一九二零九年十二月三十一日)的增加210万美元在其他方面,由于与可观察到的价格变化有关的非有价证券的未变现收益和无可见价格变动而产生的未变现收益。410万美元上一年度早期票据转换记录的损失。
这些增加额因以下各项的减少而部分抵销1 930万美元与上年度持有及出售的有价证券市值变动有关的已实现收益,以及720万美元由于外币汇率的波动,扣除了我国外币衍生合约的影响。
为减轻与外币汇率波动有关的风险,我们签订了期限为12个月或者更少地套期保值我们的部分未偿还的货币资产和负债。这些套期保值合约可以减少但不能完全消除不利汇率波动的影响。
从所得税中受益
|
| | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 | | 变化率 |
| 2019 | | 2018 | |
| | | | | |
| (千美元) | | |
所得税前收入(损失) | $ | 67,185 |
| | $ | (39,024 | ) | | NM |
从所得税中受益 | (559,513 | ) | | (12,320 | ) | | NM |
有效税率 | (833 | %) | | 32 | % | | |
嗯-没有意义。
我们的实际税率是(833%)截止年度(一九二零九年十二月三十一日)相比较32%上一年度终了年度(2018年12月31日),主要原因是对爱尔兰递延税金资产的估价免税额5.742亿美元。见注17在我们的合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他地方,即表10-K,用于按法定联邦税率调节所得税与所得税准备金。
到目前为止,我们对美国联邦和州递延税资产保持了全额估价免税额。(一九二零九年十二月三十一日)和2018分别。此外,我们维持对某些外国递延税项资产的估值免税额。(2018年12月31日)。所记录的税收支出的重要组成部分是各法域应缴的现款税。现金税支出受到每个管辖区的个别税率、确认收入和扣减时间的法律以及净营业损失和税收抵免的影响。鉴于我们的美国联邦和州递延税资产的全部估价免税额、现行现金税对当地规则的敏感性以及我国的外国结构,我们预计,我们的实际税率可能每季度大幅波动,如果法定税率较低的国家的收入低于预期,而法定税率较高的国家的实际税率高于预期,则可能受到不利影响。在有足够的正面证据的情况下,我们可以在一个或多个未来的期间内,发放全部或部分估值免税额。如果有任何价值免税额的免除,将导致确认某些递延税款资产,并在记录这种免税额的时期内获得重大所得税福利。
业务季度业绩
下表列出了我们选定的未经审计的综合收入(亏损)季度综合报表。我们编制的季度数据与本年度报告其他地方所载经审计的合并财务报表的表10-K一致。管理层认为,财务信息反映了所有必要的调整,仅包括正常的经常性调整,这些调整是公平列报这一数据所必需的。这些资料应连同本表格10-K的其他部分所载经审计的合并财务报表及其相关附注一并阅读。历史时期的结果不一定表明一整年或任何未来时期的业务结果。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 最后三个月 |
| (一九二零九年十二月三十一日) | | (一九二零九年九月三十日) | | (一九二零九年六月三十日) | | (一九二零九年三月三十一日) | | (2018年12月31日) | | 2018年9月30日 | | 2018年6月30日 | | 2018年3月31日 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位:千,除每股数据外) |
总收入 | $ | 951,774 |
| | $ | 885,833 |
| | $ | 833,904 |
| | $ | 788,926 |
| | $ | 715,441 |
| | $ | 673,097 |
| | $ | 631,056 |
| | $ | 589,222 |
|
毛利 | $ | 740,321 |
| | $ | 685,040 |
| | $ | 635,757 |
| | $ | 602,674 |
| | $ | 547,279 |
| | $ | 515,239 |
| | $ | 477,891 |
| | $ | 445,749 |
|
净收入(损失)(1) | $ | 598,724 |
| | $ | 40,598 |
| | $ | (11,079 | ) | | $ | (1,545 | ) | | $ | 7,015 |
| | $ | 8,405 |
| | $ | (52,746 | ) | | $ | 10,622 |
|
每股净收入(亏损)-基本收入(1) | $ | 3.17 |
| | $ | 0.22 |
| | $ | (0.06 | ) | | $ | (0.01 | ) | | $ | 0.04 |
| | $ | 0.05 |
| | $ | (0.30 | ) | | $ | 0.06 |
|
每股净收益(亏损)-稀释后(1) | $ | 3.03 |
| | $ | 0.21 |
| | $ | (0.06 | ) | | $ | (0.01 | ) | | $ | 0.04 |
| | $ | 0.04 |
| | $ | (0.30 | ) | | $ | 0.06 |
|
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股票-基本 | 189,042 |
| | 188,074 |
| | 186,678 |
| | 182,062 |
| | 179,764 |
| | 178,720 |
| | 177,343 |
| | 175,483 |
|
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股份-稀释后 | 197,843 |
| | 197,878 |
| | 186,678 |
| | 182,062 |
| | 190,662 |
| | 192,191 |
| | 177,343 |
| | 190,250 |
|
| |
(1) | 最后三个月的金额(一九二零九年十二月三十一日)反映所得税福利的影响5.742亿美元爱尔兰递延税资产的估价免税额的发放。请参阅注17在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,表10-K,以了解更多细节。 |
季节性、周期性和季度趋势
我们在历史上经历了季节性,当我们为我们的服务签订客户协议时。在截至12月31日的季度内,我们与新客户签订的协议以及与现有客户签订的续约协议的比例都要高得多。截至12月31日的季度客户协议的增加主要是由于我们的佣金计划的条款激励我们的直销组织在12月31日前达到其年度配额,以及软件行业典型的大型企业账户购买模式,这主要是由于年度核定预算支出到期所致。因此,在截至12月31日的季度里,我们的收益和RPO的连续增长都是历史最高的。尽管我们继续看到与美国联邦政府签署的协议数量全年都在增加,因为联邦政府实现了IT基础设施的现代化,并加快了现代技术的使用,以数字化方式改变其运作方式,但在截至9月30日的第一季度,与美国联邦政府签订的协议数量历来较高,这主要是由于年度预算支出的时间安排所致。此外,我们通常在每个季度的最后一个月和最后两周签署大量客户协议。签订客户合同的时间上的这种季节性有时在我们的账单中并不明显,因为我们通常将具有未来开始日期的云服务合同排除在我们的账单之外,除非在资产负债表日期之前已经支付了这些金额。同样,这种季节性在很小程度上反映出来,有时在我们的收入中并没有立即显现出来。, 由于我们承认我们的云服务合同在订阅协议的期限内的订阅收入,一般为12至36个月。虽然这些季节性因素在科技行业是常见的,但历史模式不应被视为衡量我们未来销售活动或业绩的可靠指标。
由于对新客户和现有客户的销售增加,我们的收入在此期间有所增加。我们的运营费用在报告所述期间有所增加,这是由于增加了人员数量、数据中心业务和其他相关费用,以支持我们的增长。我们历来看到,在截至6月30日的季度,营销费用有所增加,而在截至9月30日的季度,营销费用相应减少,原因是我们的年度知识用户会议的费用,被相关收益部分抵消。在截至12月31日的季度,由于我们在该季度举办的用户论坛,营销费用也是历史上较高的。我们预计未来的运营费用将继续增加,因为我们将继续专注于投资于我们业务的长期增长。
我们的自由现金流量受到收款和付款时间的影响,包括资本支出的时间安排。我们在截至3月31日的季度里,由于上述签订客户合同的时间的季节性,我们历来看到了更多的收藏品。历史上,在截至3月31日和9月30日的季度中,我们的支出有所增加,原因是我们在截至3月31日的季度根据年度佣金计划支付的款项,在截至3月31日和9月30日的两个季度根据员工股票购买计划进行的采购,以及在截至3月31日和9月30日的两个季度中根据我们的奖金计划支付的款项。
流动性与资本资源
我们的主要流动资金来源是我们的现金和现金等价物、投资和运营产生的现金。如……(一九二零九年十二月三十一日),我们有17亿美元现金及现金等价物及短期投资,其中2.028亿美元外国子公司持有的现金1.922亿美元以美元以外的货币计价。此外,我们还有$10亿提供额外资本资源的长期投资。我们预计,我们将不需要外国业务产生的资金来资助我们的国内业务。
在制定2017年减税和就业法案(税法)之前,我们认为外国业务的收益将无限期地再投资于美国境外。在“税法”颁布后,我们决定,我们的外国子公司的未汇出收入将不再被视为无限期地再投资,除非在某些指定的司法管辖区内,居民实体是一家服务提供商,预计不会产生超过当地实体可能再投资的大量现金。
2017年5月和6月,我们发行了2022年债券,本金总额为7.825亿美元。在发行2022年债券方面,我们与某些金融机构进行了2022年票据套期保值交易和2022年权证交易。在截至本季度最后一个交易日为止的连续30个交易日内,我们的普通股价格高于或等于2022年债券转换价的130%以上,为期至少20个交易日。2018年6月30日至2019年12月31日,截止2018年12月31日的季度除外。因此,我们的2022年票据从2018年7月1日起按持有人的选择权进行可兑换,并继续可兑换到2020年3月31日,但2019年3月31日终了的季度除外,因为2022年票据的转换条件在2018年12月31日终了的季度内未达到。2022年票据对我们流动性的影响将取决于我们选择的结算方式。我们目前打算以现金结算任何经转换的2022票据的本金。在截至2019年12月31日的年度内,我们支付了现金以结算2022年票据的非物质本金。根据截至申报日收到的更多转换请求,我们预计在2020年第一季度和第二季度以现金结算2022年票据本金总额约250万美元和520万美元。我们可能会收到更多的转换请求,这些请求需要在2020年第二季度得到解决。
在本年度终了的年度内2019年12月31日,我们大约发布了430万2018年认股权证自动行使时,我们的普通股。2018年的认股权证截至2019年第二季度已不再存在。我们期望在2022年下半年自动行使2022年认股权证后发行更多普通股。由于2022年认股权证将是净股票结算,我们的流动性不会受到影响。我们将发行的普通股的总数量取决于2022年认股权证第一个到期日(2022年9月1日)开始的60个交易日内的日成交量加权平均股价。请参阅注11在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,即表10-K,以获得更多信息。
我们预计,我们目前的现金和现金等价物余额以及业务产生的现金将足以满足我们的流动性需求,包括偿还2022年的票据、扩大数据中心、租赁债务、与我们的人员数量增长有关的支出以及购置财产和设备、无形资产和对办公设施的投资,以满足我们今后至少12个月的增长。这些资源是否足以满足这段期间以后的流动资金需求,将取决于我们的增长、业务成果、用于购置和(或)偿还债务的现金(如果有的话),以及满足可能增加的对我们服务的需求所需的资本支出。如果我们将来任何时候需要额外的资本资源来扩大我们的业务,我们可能寻求从现有的资金中为我们的业务提供资金,或者寻求额外的股本或债务融资。
|
| | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 |
| | | |
| (单位:千) |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,235,972 |
| | $ | 811,089 |
|
用于投资活动的现金净额 | (724,477 | ) | | (347,422 | ) |
用于筹资活动的现金净额 | (301,856 | ) | | (607,428 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减少)额 | 209,453 |
| | (159,291 | ) |
经营活动
经营活动提供的现金主要包括我们的净收益(亏损),经调整用于偿还债务贴现的可转换高级票据,某些非现金项目,包括折旧和摊销、递延佣金的摊销、发行成本和债务贴现的摊销、股票补偿、递延所得税以及当年经营资产和负债的变动。
业务活动提供的现金净额为12亿美元截止年度(一九二零九年十二月三十一日)相比较8.111亿美元前一年。这个增加在经营方面,现金流动主要是由于2018年12月31日终了年度债务贴现导致的可转换高级票据的偿还,以及按非现金项目调整后的净收益(亏损)的变化对经营现金流动的有利影响,以调节净收益(亏损)与业务提供的现金净额,并被经营资产和负债的变化对经营现金流动的不利影响所抵消。
投资活动
投资活动所用现金净额年终 (一九二零九年十二月三十一日)曾.7.245亿美元相比较3.474亿美元前一年。这个增加用于投资活动的现金主要是由于3.418亿美元 增加在净购买投资方面,a4 830万美元 增加购买其他无形资产,以及4 040万美元 增加在与购买基础设施硬件设备有关的资本支出方面,以及在租赁改进、家具和设备方面的投资,以支持我们的人数增长。这个增加在投资活动中使用的现金被3 000万美元 减少企业合并的现金流出,扣除所获现金和限制性现金,a2 340万美元 增加在净收益中,未指定为套期保值工具的衍生品的实际收益。
B.供资活动
财务活动所用现金净额年终 (一九二零九年十二月三十一日)曾.3.019亿美元相比较6.074亿美元上一年度可转换高级票据的可转换高级票据的偿还,可归因于可转换高级票据的本金4.296亿美元在年终2018年12月31日a370万美元 增加从员工权益计划中获得的收益,并由1.287亿美元 增加在所缴税款中,与净股份结算有关的股权奖励。
合同义务和承诺
下表是我们未来不可取消的合同义务。(一九二零九年十二月三十一日)按类型分列:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期间支付的款项 |
| 共计 | | 较少 比 1年 | | 1 – 3 年数 | | 3 – 5 年数 | | 更多 比 5年 |
| | | | | | | | | |
| (单位:千) |
经营租赁,包括估算权益(1) | $ | 530,699 |
| | $ | 67,629 |
| | $ | 128,688 |
| | $ | 103,777 |
| | $ | 230,605 |
|
购买义务(2) | 180,239 |
| | 70,819 |
| | 95,022 |
| | 11,768 |
| | 2,630 |
|
可兑换高级票据应付本金(3) | 782,491 |
| | — |
| | 782,491 |
| | — |
| | — |
|
合同债务共计 | $ | 1,493,429 |
| | $ | 138,448 |
| | $ | 1,006,201 |
| | $ | 115,545 |
| | $ | 233,235 |
|
| |
(1) | 包括未来不可取消的最低租金支付的经营租赁,为我们的一些办公室和数据中心。 |
| |
(2) | 包括与我们日常业务运作有关的不可取消购买承诺下的未来最低付款。上表中没有包括与我们未来年度知识、用户会议和其他客户或销售会议有关的某些采购承诺,这些会议将在2021年和今后几年举行。如果我们取消这些合同承诺2019年12月31日,我们将有义务支付约为取消罚款。1 630万美元总计。 |
| |
(3) | 有关我们的可转换高级票据的其他信息,请参阅备注。11在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,表格10-K。 |
除上表所列义务外,610万美元未确认的税收福利已作为负债入账(一九二零九年十二月三十一日)。不确定这些数额是否或何时可以结清。
表外安排
在所有报告所述期间,我们与未合并实体或金融伙伴关系没有任何关系,例如通常被称为结构化金融或特殊目的实体的实体,这些实体本来是为了促进表外安排或其他合同范围狭窄或有限的目的而设立的。因此,如果我们参与了这些类型的关系,我们就不会面临任何可能出现的融资、流动性、市场或信贷风险。
关键会计政策与重大判断和估计
我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的,这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些合并财务报表的编制要求我们作出估计和假设,以影响在合并财务报表之日报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及报告所述期间的收入和支出。我们对这些项目进行监测和分析,以了解事实和情况的变化,这些估计中的重大变化可能在今后发生。我们的估计依据的是历史经验和我们认为在当时情况下是合理的各种其他因素,这些因素的结果构成了对其他来源不容易看出的资产和负债的账面价值作出判断的基础。估计数的变化反映在已知期间的报告结果中。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计不同,这种差异可能是重大的。
而我们的重要会计政策在备注中得到了更全面的描述。2在我们的合并财务报表的附注中,我们认为以下会计政策对于在编制经审计的合并财务报表过程中作出重大判断和估计至关重要。
收入确认
我们报告我们的收入分为两类:(一)订阅和(二)专业服务和其他。
当这些服务的控制权转移给我们的客户时,收入就会被确认,这一数额反映了我们期望得到的考虑,以换取这些服务。
我们通过以下步骤确定收入确认:
订阅收入
订阅收入主要由订阅费组成,订阅费允许客户在订阅期内获得订购服务、相关支持和更新(如果有的话)。对于我们的云服务,我们确认订阅收入按比例从合同开始之日起,即我们向客户提供服务的那一天开始。我们与客户的合同通常包括固定金额的考虑,通常是不可取消的,没有任何退款类型的规定。我们通常每年在签订初始合同或随后续签时为我们的订阅服务预先向客户开具发票,我们的发票通常在发票日期起30天内到期。
订阅收入还包括来自客户部署的自托管服务的收入,或者我们允许客户在不受重大处罚的情况下进行部署,我们的订阅服务在内部或与第三方签订了托管软件的合同。对于这些合同,我们分别考虑了软件元素以及相关的支持和更新,因为它们是不同的性能义务(有关多个性能义务的合同的详细信息,请参阅下面的讨论)。交易价格按相对独立销售价格(SSP)分配给单独的履约义务。当软件控制转移到客户时,分配给软件元素的交易价格被识别。分配给相关支持和更新的交易价格在合同期限内按比例确认。
专业服务和其他收入
我们的专业服务安排主要是以时间和材料为基础的,我们通常根据实际发生的时间和费用向客户每月支付拖欠这些专业服务的款项。我们的一些专业服务安排是以固定费用或订阅为基础的。专业服务收入被确认为提供服务。其他收入包括在现场或通过公开课程提供的客户培训费用。典型的付款方式要求我们的客户在发票后30天内付款。
具有多重履约义务的合同
我们签订的合同可以包括各种产品和服务的组合,这些产品和服务一般能够区分开来,并作为单独的履约义务入账,对于这些合同,交易价格按相对的SSP分配给单独的履约义务。评估我们的客户合同中包含的条款和条件,以进行适当的收入确认,并确定产品和服务是否被认为是不同的业绩义务,这些义务应该单独核算,还是一起核算,可能需要作出重大判断。
递延委员会
递延佣金是与获取客户合同相关的增量销售成本,主要包括支付给我们销售团队的销售佣金和支付给独立第三方的推荐费。资本化的销售佣金还包括相关的工资税和附带福利费用,与我们的销售雇员的付款有关,只要是递增的。在执行最初合同和扩大合同时赚取的佣金和转诊费主要是在我们确定为五年的福利期内推迟和摊销的。客户合同续签后赚取的佣金按平均续签期限推迟并摊销。此外,对于自我托管的产品,与确认自托管产品的订阅收入相一致,在提供自我托管服务时,佣金费用的一部分将提前支付。利益期限的确定需要考虑到我们的客户合同、我们的技术生命周期和其他因素,从而做出重大的判断。我们在综合损益表中包括了销售和营销费用中递延佣金的摊销。
业务合并
我们采用筛选测试来评估所获得的总资产的大致公允价值是否集中在单一的可识别资产或一组类似的可识别资产中,以确定一项交易是否作为资产购置或业务合并入账。如果不满足屏幕测试,则根据是否存在投入和实质性流程,将集成的一组活动和资产视为业务。购买价格的分配要求我们在确定获得的资产和承担的负债,特别是无形资产的公允价值时作出重大估计。企业合并中的购货价格超过这些有形和无形资产的公允价值而承担的债务被记作商誉。这些估计数是根据若干因素作出的,包括历史经验、市场情况和从被收购公司管理层获得的资料。对某些无形资产进行估值时的重要估计数,包括但不限于预期资产今后将产生的现金流量、贴现率、重建资产所需的时间和费用以及市场参与者将获得的利润率。这些估计数本质上是不确定和不可预测的,因此,实际结果可能与估计数不同。
股票补偿
我们确认与股票期权和限制性股票单位(RSU)有关的补偿费用,在必要的服务期限内,只有在直线基础上的服务条件,这通常是四年的归属期。对于具有服务条件和业绩或市场条件的股票期权和RSU,费用在所需服务期间按分级归属确认,对于有业绩条件的授标,则在业绩条件可能达到时予以确认。这将影响到在归属期的最初几年中更大的以股票为基础的补偿费用,因为基于股票的补偿成本在每一项单独归属裁决的必要服务期内被确认,就好像该裁决实质上是多项裁决一样。在六个月的上市期内,我们确认与根据员工股票购买计划(ESPP)直接发行的股票相关的补偿费用。我们估计股票期权授予的公允价值只有服务条件和股票发行根据ESPP使用黑-斯科尔斯期权定价模型和公允价值的RSU奖励(包括绩效为基础的RSU)使用我们的普通股的公允价值在授予之日。我们确认根据历史没收率计算的估计没收活动的补偿费用。我们评估没收率至少每年或当事件或情况表明可能需要改变。这可能会导致我们的股票为基础的补偿在变化时期的波动。
所得税
我们采用资产和负债会计方法对所得税进行核算,在这种方法中,递延税资产和负债因合并财务报表中现有资产和负债数额与其各自税基之间的差异而产生的未来税收后果得到确认。我们计量递延税资产和负债时,使用预期适用于应纳税收入的已颁布税率,在这些临时差额预计将被扭转的年份。我们认识到税率变动对递延税资产和负债的影响,将其作为包括颁布日期在内的期间内的收入和支出。如果延期纳税资产的全部或部分无法实现,则确定评估备抵额。在决定是否需要估值免税额时,我们会考虑未来的增长、预测的收益、未来的应课税入息、我们所经营的司法管辖区的收入组合、历史收益、往年的应课税入息(如法例所准许的话)、结转期,以及审慎可行的税务筹划策略。在有足够的正面证据的情况下,我们可以在一个或多个未来的期间内,发放全部或部分估值免税额。如果有任何价值免税额的免除,将导致确认某些递延税款资产,并在记录这种免税额的时期内获得重大所得税福利。
由于近年来的累积亏损,并基于所有现有的正面和负面证据,我们已确定,我们的美国递延税金资产很可能无法变现。(一九二零九年十二月三十一日)。我们承认所得税的好处5.742亿美元由于对爱尔兰递延税款资产的估值免税额已发放,2019年12月31日。这些爱尔兰递延税资产的产生,主要是由于我们爱尔兰子公司的税基与我们的合并财务报表中所报告的成本之间的差异,这是由于我们将无形资产转移给爱尔兰子公司,这是我国对外重组的一部分。2018。管理层在评估现有的积极和消极证据以确定未来更有可能实现的递延税资产数额时运用了重大判断。在决定是否需要或继续需要评估免税额时,我们考虑了正面和负面证据的权重,其中包括在第四季度摆脱过去三年累积亏损的情况。2019、历史收益、未来增长、预测收益和未来应税收入。
我们的税收状况须接受世界各地多个税务管辖区的所得税审核。只有当不确定的税收状况更有可能持续下去时,我们才能认识到不确定的税收状况所带来的税收利益,这一地位是由税务当局根据技术优点加以审查的。我们衡量的税收优惠被确认为最大数额的利益,这是更有可能实现和解后,与税务当局。我们在税收规定中确认与未确认的税收利益有关的应计利息和罚款。评估不确定的税收状况需要有重要的判断。我们的评估基于若干因素,包括事实或情况的变化、税法或指导方针的变化、审计过程中与税务当局的通信以及有效解决审计问题。在确认或衡量不确定的税收状况方面的变化,可能会导致我们的所得税费用在我们作出变动的时期内大幅增加或减少,这可能对我们的有效税率和经营结果产生重大影响。
我们根据估计和假设计算当前和递延所得税准备金,这些估计和假设可能与随后年份提交的所得税申报表中反映的实际结果不同,并在确定时根据申报的所得税申报表记录调整数。缴纳的所得税数额须经美国联邦、州和外国税务当局审查。对任何不确定的税务问题可能产生的后果的估计取决于管理层对当时存在的相关风险、事实和情况的评估。在评估这类税务情况时,我们会在作出决定的期间内,记录估计数字的变动。
待通过的新会计公告
最近公布的会计准则的影响载于附注。2,重要会计政策摘要,我们的合并财务报表附注载于本年度报告的其他地方,表格10-K。
外币兑换风险
我们的外汇风险与我们的收入和以美元以外的货币(主要是欧元和英镑)计价的运营费用有关。我们是欧元和英镑的净接收国,因此,美元相对于这些货币的贬值对我们有利,相反,美元相对于这些货币的走强也会对我们产生不利影响。以美元计算的收入占总收入的百分比是71%在每年结束的年份(一九二零九年十二月三十一日)和2018,和73%在本年度终了的年度内2017年12月31日.
为了减轻汇率波动带来的风险,我们在2018年12月31日终了的一年里启动了一项有限套期保值计划,签订了外币衍生合约,以对冲我们的部分未偿货币资产和负债。这些衍生合同旨在抵消与重新计量货币资产和负债有关的损益,这些资产和负债以记账实体的功能货币以外的货币计价。
假设美元兑其他货币升值10%,将导致营业收入减少大约10%。3 060万美元截止年度(一九二零九年十二月三十一日)经营损失增加约2 340万美元和1 530万美元最后几年2018年12月31日和2017分别。这一分析忽略了利率可能向相反方向移动的可能性,以及来自一个地理区域的损失可能被另一个地理区域的收益所抵消的可能性。
这些衍生合约使我们面临信用风险,因为交易对手方可能无法履行协议的条款。我们通过与信用评级较高的主要金融机构进行交易并达成主净结算安排,减少了这种信用风险,从而允许与同一交易对手进行交易的净结算。虽然合同或名义金额经常用来表示外币衍生合同的数量,但可能受到信贷风险影响的金额一般限于交易对手方根据协议承担的义务超过我们对对手方义务的数额(如果有的话)。我们不需要质押,也无权接受与这些衍生工具有关的现金抵押品。我们不为交易或投机目的订立衍生合约。请参阅注8在我们合并财务报表的附注中,包括在本年度报告的其他部分,即表10-K,以获得更多信息。
利率敏感性
我们有27亿美元现金、现金等价物、短期投资和长期投资,如现金等价物(一九二零九年十二月三十一日)。这一数额主要投资于货币市场基金、存单、公司票据和债券、政府和机构证券以及其他债券,最低评级为标准普尔(Standard&Poor‘s)的BBB、穆迪(Moody’s)的Baa 2或惠誉(Fitch)的BBB。我们投资活动的主要目的,是维持资本和支持我们的流动资金需求。我们的投资由于利率波动而面临市场风险,这可能会影响我们的利息收入和投资的公平市场价值。
假设利率上升100个基点,就会产生大致的结果。1 430万美元我们可供出售的证券的公允价值下降。这一估计是基于一个敏感模型,该模型衡量利率发生变化时市场价值的变化。
截至(2018年12月31日),我们有一个21亿美元现金、现金等价物、短期投资和长期投资,以及假设利率上升100个基点,都会导致大致的结果。920万美元我们可供出售的证券的公允价值下降。
市场风险
2017年5月和6月,我们发行了2022年债券,本金总额为7.825亿美元。我们在合并资产负债表上以面值减去未摊销折扣的价格持有这些工具。由于这些票据不具利息,我们在2022年债券上并没有与利率变动有关的经济利率风险敞口。然而,我们的2022年债券的公允价值面临利率风险。一般来说,我们的2022年债券的公平市价会随利率下跌而上升,而随利率上升而下降。此外,债券的公允价值受股票价格的影响,受转换特性的影响,一般会随股票价格的上涨而增加。
我们在不同国家的多家金融机构持有现金余额,这些余额经常超过存款保险限额。
截至(一九二零九年十二月三十一日)和2018,我们有2 240万美元和1 460万美元分别指对处于发展阶段的民营企业的股权投资.这些战略投资的公允价值可能会波动,取决于这些公司的财务状况和短期前景,如果这些投资的账面价值超过公允价值,我们可能需要记录减值费用。此外,自2018年1月1日通过ASU 2016-01以来,我们被要求以公允价值计量权益证券,公允价值的变化通过我们的综合收益(亏损)报表确认。因此,我们预计,由于我们对私人持有证券的投资的估值和可观测价格变动的时间,我们的综合收益(损失)综合报表在未来期间会有更大的波动。这些变化可能是基于市场条件和事件的重大变化。
ServiceNow公司
合并财务报表索引
|
| |
| 页 |
独立注册会计师事务所报告 | 53 |
| |
合并财务报表 | |
| |
合并资产负债表 | 56 |
| |
综合收入(损失)综合报表 | 57 |
| |
股东权益合并报表 | 58 |
| |
现金流动合并报表 | 59 |
| |
合并财务报表附注 | 60 |
本项目8所要求的补充财务信息列在第二部分第7项标题下。““业务季度业绩”,在此以参考方式纳入。
独立注册会计师事务所报告
给ServiceNow公司的董事会和股东。
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们对ServiceNow公司的合并资产负债表进行了审计。以及截至2019年12月31日和2018年12月31日的子公司(“公司”),以及截至2019年12月31日终了的三年的综合收益(亏损)、股东权益和现金流量的相关综合报表,包括相关附注(统称为“合并财务报表”)。我们还根据下列标准审计了截至2019年12月31日公司对财务报告的内部控制内部控制-综合框架(2013年)特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会印发。
我们认为,上述综合财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则,在所有重大方面公允列报了公司截至2019年12月31日、2019年和2018年12月31日的财务状况,以及公司在截至2019年12月31日的三年中的经营结果和现金流量。我们还认为,该公司在所有重大方面都根据下列规定对截至2019年12月31日的财务报告保持了有效的内部控制内部控制-综合框架(2013年)由COSO印发。
会计原则的变化
如合并财务报表附注2所述,该公司改变了2019年租赁的核算方式。
意见依据
公司管理层负责这些合并财务报表,对财务报告保持有效的内部控制,并对财务报告的内部控制的有效性进行评估,该报告载于管理部门关于财务报告内部控制的报告第9A项下。我们的职责是根据我们的审计,就公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法和证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和条例,我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们规划和进行审计,以合理保证合并财务报表是否没有重大错报,是否因错误或欺诈而发生错报,以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是因为错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的数额和披露情况的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和重大估计数,以及综合财务报表的总体列报方式。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估重大弱点存在的风险,并根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作效果。我们的审计工作还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义与局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,目的是根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序:(1)与保持记录有关的政策和程序,这些记录以合理的细节准确、公正地反映公司资产的交易和处置;(2)提供合理的保证,认为记录交易是必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,而且公司的收支只是根据公司管理层和董事的授权进行;(3)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置,提供合理的保证。
由于其固有的局限性,对财务报告的内部控制可能无法防止或发现误报。此外,对未来期间的任何有效性评价的预测都有可能由于条件的变化而导致管制不足,或政策或程序的遵守程度可能恶化。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期间对合并财务报表进行的审计所产生的事项,这些事项已通知审计委员会或需要告知审计委员会,(1)涉及对合并财务报表具有重大意义的账目或披露,(2)涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的通报丝毫不改变我们对合并财务报表的总体看法,我们也没有就关键审计事项或与其有关的账目或披露提供单独的意见。
订阅收入确认-具有多重履约义务的合同
如合并财务报表附注2所述,公司订立的合同可以包括各种产品和服务的组合,这些产品和服务一般能够区分开来,并作为单独的履约义务入账。订阅收入包括客户部署的自我托管服务,或者公司允许客户在不受重大处罚的情况下进行部署、公司内部的订阅服务或与第三方签订托管软件的合同。对于这些合同,管理部门分别核算软件要素以及相关支持和更新,因为它们是不同的业绩义务。当软件控制转移到客户时,分配给软件元素的交易价格被识别。分配给相关支持和更新的交易价格在合同期限内按比例确认。正如管理层所披露的,评估公司客户合同中包含的条款和条件,以获得适当的收入确认,并确定产品和服务是否被视为不同的业绩义务,这些义务应当单独核算,还是一起核算,可能需要作出重大判断。该公司确认,截至2019年12月31日的年度订阅收入为33亿美元。
我们确定与订阅收入确认有关的执行程序-具有多重履约义务的合同-是一项重要的审计事项,其主要考虑因素是,管理层在确定不同的履约义务和评估可能影响收入确认的条款和条件方面作出了重大判断。这反过来又导致在执行我们的审计程序和评估审计证据方面作出重大努力并产生主观性。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认程序有关的控制措施的有效性,包括对确定履约义务的控制以及对可能影响收入确认的条款和条件的评价。 这些程序 除其他外,包括测试管理层确定不同业绩义务和通过测试审查合同条款和条件对收入确认的影响的过程。
爱尔兰递延税收资产的可变现性
如合并财务报表附注17所述,该公司确认,由于公布了截至2019年12月31日为止的年度爱尔兰递延税资产的估价免税额,该公司确认了5.742亿美元的所得税收益。产生这些爱尔兰递延税资产的主要原因是公司爱尔兰子公司的税基与合并财务报表中所报告的成本之间的差异,这是由于将无形资产转移到爱尔兰子公司,作为该公司2018年对外重组的一部分。管理层在评估现有的积极和消极证据以确定更有可能-而不是-未来不可能实现的递延税资产数量时,运用了重要的判断。管理层披露,在确定是否需要或继续需要估值津贴时,管理层考虑了正面和负面证据的权重,其中除其他外,包括2019年第四季度摆脱过去三年累积亏损状况、历史收益、未来增长、预测收益和未来应税收入。
我们确定与爱尔兰递延税资产的可变现性有关的执行程序是一项关键的审计事项,这方面的主要考虑因素是:(1)管理层在确定更有可能-而不是-未来不可能实现的递延税资产数额时作出了重大判断,这反过来导致审计员在适用与评估管理层确定的正负证据有关的程序方面具有高度的判断力和主观性;(2)在评价现有审计证据以支持肯定证据和负面证据权重方面,必须作出重大审计努力。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与所得税有关的控制措施的有效性,包括对评估递延税资产的可变现性的控制,包括评估正面和负面证据。这些程序 除其他外,包括测试管理层评估递延税资产可实现性的过程,以及评估管理层对正面和负面证据的权重。
/S/普华永道有限公司
加州圣何塞
2020年2月20日
自2011年以来,我们一直担任公司的审计师。
ServiceNow公司
合并资产负债表
(单位:千,除每股数据外) |
| | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 775,778 |
| | $ | 566,204 |
|
短期投资 | 915,317 |
| | 931,718 |
|
应收账款净额 | 835,279 |
| | 574,810 |
|
递延佣金的当期部分 | 175,039 |
| | 139,890 |
|
预付费用和其他流动资产 | 125,488 |
| | 132,071 |
|
流动资产总额 | 2,826,901 |
| | 2,344,693 |
|
递延佣金减当期部分 | 333,448 |
| | 282,490 |
|
长期投资 | 1,013,332 |
| | 581,856 |
|
财产和设备,净额(1) | 468,085 |
| | 347,216 |
|
经营租赁使用权资产(1) | 402,428 |
| | — |
|
无形资产,净额 | 143,850 |
| | 100,582 |
|
善意 | 156,756 |
| | 148,845 |
|
递延税款资产 | 599,633 |
| | 20,642 |
|
其他资产 | 77,997 |
| | 52,816 |
|
总资产 | $ | 6,022,430 |
| | $ | 3,879,140 |
|
负债与股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 52,960 |
| | $ | 30,733 |
|
应计费用和其他流动负债(1) | 461,403 |
| | 330,246 |
|
递延收入的当期部分 | 2,185,754 |
| | 1,651,594 |
|
经营租赁负债的当期部分(1) | 52,668 |
| | — |
|
流动负债总额 | 2,752,785 |
| | 2,012,573 |
|
递延收入减去当期部分 | 40,038 |
| | 38,597 |
|
业务租赁负债减去当期部分(1) | 383,221 |
| | — |
|
可转换高级票据,净额 | 694,981 |
| | 661,707 |
|
其他长期负债(1) | 23,464 |
| | 55,064 |
|
负债总额 | 3,894,489 |
| | 2,767,941 |
|
承付款和意外开支 |
|
| |
|
股东权益: | | | |
优先股,面值0.001美元;10,000股授权;未发行或发行股票 | — |
| | — |
|
普通股面值0.001美元;核准股票600 000股;分别于2019年12月31日和2018年12月31日发行和发行普通股189 461股和180 175股 | 189 |
| | 180 |
|
额外已付资本 | 2,454,741 |
| | 2,093,834 |
|
累计其他综合收入(损失) | 25,255 |
| | (4,035 | ) |
累积赤字(1) | (352,244 | ) | | (978,780 | ) |
股东权益总额 | 2,127,941 |
| | 1,111,199 |
|
负债和股东权益共计 | $ | 6,022,430 |
| | $ | 3,879,140 |
|
见所附合并财务报表附注
ServiceNow公司
综合收入(损失)综合报表
(单位:千,除每股数据外)
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
收入: | | | | | |
订阅 | $ | 3,255,079 |
| | $ | 2,421,313 |
| | $ | 1,739,500 |
|
专业服务和其他 | 205,358 |
| | 187,503 |
| | 178,994 |
|
总收入 | 3,460,437 |
| | 2,608,816 |
| | 1,918,494 |
|
收入成本(1): | | | | | |
订阅 | 549,642 |
| | 417,421 |
| | 315,570 |
|
专业服务和其他 | 247,003 |
| | 205,237 |
| | 184,292 |
|
总收入成本 | 796,645 |
| | 622,658 |
| | 499,862 |
|
毛利 | 2,663,792 |
| | 1,986,158 |
| | 1,418,632 |
|
营业费用(1): | | | | | |
销售和营销 | 1,534,284 |
| | 1,203,056 |
| | 894,977 |
|
研发 | 748,369 |
| | 529,501 |
| | 377,518 |
|
一般和行政 | 339,016 |
| | 296,027 |
| | 210,533 |
|
业务费用共计 | 2,621,669 |
| | 2,028,584 |
| | 1,483,028 |
|
业务收入(损失) | 42,123 |
| | (42,426 | ) | | (64,396 | ) |
利息费用 | (33,283 | ) | | (52,733 | ) | | (53,394 | ) |
利息收入和其他收入(费用),净额 | 58,345 |
| | 56,135 |
| | 4,384 |
|
所得税前收入(损失) | 67,185 |
| | (39,024 | ) | | (113,406 | ) |
(受益于)所得税准备金 | (559,513 | ) | | (12,320 | ) | | 3,440 |
|
净收入(损失) | $ | 626,698 |
| | $ | (26,704 | ) | | $ | (116,846 | ) |
每股净收入(亏损)-基本收入 | $ | 3.36 |
| | $ | (0.15 | ) | | $ | (0.68 | ) |
每股净收益(亏损)-稀释后 | $ | 3.18 |
| | $ | (0.15 | ) | | $ | (0.68 | ) |
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股票-基本 | 186,466 |
| | 177,846 |
| | 171,176 |
|
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股份-稀释后 | 197,223 |
| | 177,846 |
| | 171,176 |
|
其他综合收入(损失): | | | | | |
外币折算调整 | $ | 20,539 |
| | $ | (1,903 | ) | | $ | 23,064 |
|
未实现投资损益,扣除税后 | 8,751 |
| | (665 | ) | | 5,376 |
|
其他综合收入(损失) | 29,290 |
| | (2,568 | ) | | 28,440 |
|
综合收入(损失) | $ | 655,988 |
| | $ | (29,272 | ) | | $ | (88,406 | ) |
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
收入成本: | | | | | |
订阅 | $ | 72,728 |
| | $ | 48,738 |
| | $ | 35,334 |
|
专业服务和其他 | 43,123 |
| | 32,816 |
| | 27,401 |
|
销售和营销 | 268,408 |
| | 228,045 |
| | 170,527 |
|
研发 | 194,821 |
| | 135,203 |
| | 92,025 |
|
一般和行政 | 83,115 |
| | 99,151 |
| | 68,717 |
|
见所附合并财务报表附注
目录
ServiceNow公司
股东权益合并报表
(单位:千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外 已付 资本 | | 累积 赤字 | | 累积 其他 综合收入(损失) | | 共计 股东‘ 衡平法 |
| 股份 | | 金额 | |
2016年12月31日结余 | 167,431 |
| | $ | 167 |
| | $ | 1,405,317 |
| | $ | (841,718 | ) | | $ | (22,673 | ) | | $ | 541,093 |
|
根据员工股票计划发行的普通股 | 7,386 |
| | 7 |
| | 82,552 |
| | — |
| | — |
| | 82,559 |
|
普通股的回购和退休 | (541 | ) | | — |
| | (55,000 | ) | | — |
| | — |
| | (55,000 | ) |
与股权净结算有关的税款 | — |
| | — |
| | (182,127 | ) | | — |
| | — |
| | (182,127 | ) |
股票补偿 | — |
| | — |
| | 394,680 |
| | — |
| | — |
| | 394,680 |
|
可转换票据的权益部分,净额 | — |
| | — |
| | 159,891 |
| | — |
| | — |
| | 159,891 |
|
购买可转换票据对冲 | — |
| | — |
| | (128,017 | ) | | — |
| | — |
| | (128,017 | ) |
认股权证的发出 | — |
| | — |
| | 54,071 |
| | — |
| | — |
| | 54,071 |
|
其他综合收入,扣除税后 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 28,440 |
| | 28,440 |
|
净损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (116,846 | ) | | — |
| | (116,846 | ) |
2017年12月31日结余 | 174,276 |
| | $ | 174 |
| | $ | 1,731,367 |
| | $ | (958,564 | ) | | $ | 5,767 |
| | $ | 778,744 |
|
ASU 2016-01采用的累积效应调整 | — |
| | — |
| | — |
| | 7,234 |
| | (7,234 | ) | | — |
|
ASU 2016-16年度累积效应调整 | — |
| | — |
| | — |
| | (746 | ) | | — |
| | (746 | ) |
根据员工股票计划发行的普通股 | 5,899 |
| | 6 |
| | 104,167 |
| | — |
| | — |
| | 104,173 |
|
与股权净结算有关的税款 | — |
| | — |
| | (281,061 | ) | | — |
| | — |
| | (281,061 | ) |
股票补偿 | — |
| | — |
| | 545,805 |
| | — |
| | — |
| | 545,805 |
|
2018年票据转换功能结算 | 1,314 |
| | 1 |
| | (773,302 | ) | | — |
| | — |
| | (773,301 | ) |
2018年NoteHges演习的好处 | (1,314 | ) | | (1 | ) | | 766,858 |
| | — |
| | — |
| | 766,857 |
|
其他综合损失,扣除税后 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (2,568 | ) | | (2,568 | ) |
净损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (26,704 | ) | | — |
| | (26,704 | ) |
2018年12月31日结余 | 180,175 |
| | $ | 180 |
| | $ | 2,093,834 |
| | $ | (978,780 | ) | | $ | (4,035 | ) | | $ | 1,111,199 |
|
主题842采用的累积效应调整 | — |
| | — |
| | — |
| | (162 | ) | | — |
| | (162 | ) |
根据员工股票计划发行的普通股 | 5,003 |
| | 4 |
| | 107,905 |
| | — |
| | — |
| | 107,909 |
|
与股权净结算有关的税款 | — |
| | — |
| | (409,703 | ) | | — |
| | — |
| | (409,703 | ) |
股票补偿 | — |
| | — |
| | 662,710 |
| | — |
| | — |
| | 662,710 |
|
2018年认股权证的结算 | 4,283 |
| | 5 |
| | (5 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
其他综合收入,扣除税后 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 29,290 |
| | 29,290 |
|
净收益 | — |
| | — |
| | — |
| | 626,698 |
| | — |
| | 626,698 |
|
2019年12月31日结余 | 189,461 |
| | $ | 189 |
| | $ | 2,454,741 |
| | $ | (352,244 | ) | | $ | 25,255 |
| | $ | 2,127,941 |
|
见所附合并财务报表附注
目录
ServiceNow公司
现金流量表
(单位:千)
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
业务活动现金流量: | | | | | |
净收入(损失) | $ | 626,698 |
| | $ | (26,704 | ) | | $ | (116,846 | ) |
将净收入(损失)与业务活动提供的现金净额对账的调整数: | | | | | |
折旧和摊销 | 252,114 |
| | 149,604 |
| | 113,875 |
|
递延佣金摊销 | 168,014 |
| | 143,358 |
| | 99,105 |
|
债务贴现和发行成本的摊销 | 33,283 |
| | 52,733 |
| | 53,394 |
|
股票补偿 | 662,195 |
| | 543,953 |
| | 394,004 |
|
递延所得税 | (575,765 | ) | | (34,180 | ) | | (5,724 | ) |
有价证券的已实现收益 | — |
| | (19,257 | ) | | — |
|
可转换高级票据的还本付息可归因于债务贴现 | — |
| | (145,349 | ) | | — |
|
其他 | (8,921 | ) | | 6,177 |
| | (905 | ) |
经营资产和负债的变化,扣除业务组合的影响: | | | | | |
应收账款 | (259,835 | ) | | (146,148 | ) | | (99,693 | ) |
递延佣金 | (255,605 | ) | | (239,382 | ) | | (190,246 | ) |
预付费用和其他资产 | (29,907 | ) | | (19,886 | ) | | (34,288 | ) |
应付帐款 | 21,355 |
| | (4,757 | ) | | (5,504 | ) |
递延收入 | 537,249 |
| | 468,856 |
| | 369,242 |
|
应计费用和其他负债 | 65,097 |
| | 82,071 |
| | 66,526 |
|
经营活动提供的净现金 | 1,235,972 |
| | 811,089 |
| | 642,940 |
|
投资活动的现金流量: | | | | | |
购置财产和设备 | (264,892 | ) | | (224,462 | ) | | (150,510 | ) |
企业合并,除现金和所获限制性现金外 | (7,414 | ) | | (37,440 | ) | | (58,203 | ) |
购买其他无形资产 | (72,689 | ) | | (24,400 | ) | | (6,670 | ) |
购买投资 | (1,595,667 | ) | | (1,295,782 | ) | | (1,194,261 | ) |
出售投资 | 33,503 |
| | 39,975 |
| | 85,106 |
|
投资到期日 | 1,159,247 |
| | 1,194,687 |
| | 440,590 |
|
未指定为套期保值工具的衍生工具的已实现收益净额 | 23,435 |
| | — |
| | — |
|
用于投资活动的现金净额 | (724,477 | ) | | (347,422 | ) | | (883,948 | ) |
来自筹资活动的现金流量: | | | | | |
可转换高级票据借款净收益 | — |
| | — |
| | 772,127 |
|
可转换高级票据的本金偿还 | (9 | ) | | (429,645 | ) | | (4 | ) |
发出认股权证所得收益 | — |
| | — |
| | 54,071 |
|
购买可转换票据对冲工具 | — |
| | — |
| | (128,017 | ) |
普通股的回购和退休 | — |
| | — |
| | (55,000 | ) |
雇员存货计划收益 | 107,868 |
| | 104,160 |
| | 82,567 |
|
与股权净结算有关的税款 | (409,715 | ) | | (281,010 | ) | | (181,938 | ) |
关于融资义务的付款 | — |
| | (933 | ) | | (4,914 | ) |
资金活动提供的现金净额(用于) | (301,856 | ) | | (607,428 | ) | | 538,892 |
|
外币对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (186 | ) | | (15,530 | ) | | 28,013 |
|
现金、现金等价物和限制性现金净增(减少)额 | 209,453 |
| | (159,291 | ) | | 325,897 |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 568,538 |
| | 727,829 |
| | 401,932 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 777,991 |
| | $ | 568,538 |
| | $ | 727,829 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 775,778 |
| | $ | 566,204 |
| | $ | 726,495 |
|
预付费用和其他流动资产中限制现金的当期部分 | 2,213 |
| | 2,334 |
| | 1,301 |
|
其他资产中限制现金的非流动部分 | — |
| | — |
| | 33 |
|
现金流量表所列现金、现金等价物和限制性现金共计 | $ | 777,991 |
| | $ | 568,538 |
| | $ | 727,829 |
|
补充披露其他现金流动信息: | | | | | |
已缴所得税,扣除退款后 | $ | 20,471 |
| | $ | 17,507 |
| | $ | 7,899 |
|
非现金投融资活动: | | | | | |
2018年票据转换功能结算 | $ | — |
| | $ | 773,302 |
| | $ | — |
|
2018年票据套期保值的收益 | $ | — |
| | $ | 766,858 |
| | $ | — |
|
应付帐款和应计费用中包括的财产和设备 | $ | 56,966 |
| | $ | 25,767 |
| | $ | 15,007 |
|
购置应计费用和其他负债中的无形资产 | $ | — |
| | $ | 8,500 |
| | $ | 6,750 |
|
见所附合并财务报表附注
ServiceNow公司
合并财务报表附注
除非上下文另有要求,本报告中对“ServiceNow”、“Company”、“we”、“us”和“our”的引用都是指ServiceNow,Inc。以及合并后的子公司。
(1) 业务说明
ServiceNow的目的是让工作的世界更好地为人们工作。我们认为人们应该以他们想要的方式工作,所以我们构建了应用程序,帮助实现现有流程的自动化,并创建高效、数字化的工作流。我们的产品和服务使工作的步骤能够自然地在不同的部门、系统和业务流程之间流动。当工作自然流动时,伟大的经验随之而来。我们利用我们领先的企业云计算服务来管理和交付数字工作流,从而简化了单个企业云平台(称为NOW平台)上跨系统、功能和部门的工作的复杂性。我们的产品组合目前集中在提供更好的信息技术(IT)、员工和客户工作流程的预包装产品产品。我们还使我们的客户可以使用现在平台应用程序引擎来设计和构建任何工作流应用程序,这些应用程序都是为他们自己的业务而构建的。
(2) 重要会计政策摘要
巩固原则
合并财务报表是按照美国公认的会计原则编制的,其中包括我们的账目和我们全资子公司的账目。公司间的所有交易和余额在合并后均已消除。
前期重新核证
说明19对与将IT业务管理(ITOM)产品收入改叙为数字工作流产品有关的上期数额作了某些改叙,以符合本期列报方式。这些改叙没有导致重报上期财务报表。
估计数的使用
按照公认会计原则编制综合财务报表需要管理层作出某些估计和假设。这些估计数和假设影响到在合并财务报表之日报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及本报告所述期间报告的收入和支出数额。这种管理估计和假设包括(但不限于)评估我们的客户合同中包括的条款和条件,以及确定包括在具有多重履约义务的客户合同中的每一项不同业绩义务的独立销售价格(SSP)、递延佣金的期间、企业组合的购买价格分配、基于股票的补偿费用、我们的财产和设备的使用寿命、商誉和可识别的无形资产,无论是租赁还是包含租赁、经营租赁所使用的折现率、可转换票据的公允价值和所得税。实际结果可能与这些估计不同。
段段
我们将“首席经营决策者”一词定义为我们的首席执行官。我们的首席经营决策者在综合水平上根据离散的财务信息分配资源和评估财务绩效,因此,我们决定我们作为一个单一的经营和报告部门运作。
外币换算与交易
我们的外国子公司的功能货币主要是本国货币。所有外国子公司的资产和负债按每期结束时的汇率折算成美元。列入股东权益的数额按历史汇率折算。收入和支出按该期间的平均汇率折算。由此产生的折算调整作为股东权益的一个组成部分记录在累积的其他综合收入(损失)中。外币交易损益包括在综合收入(损失)综合报表中的利息收入和其他收入(费用)中,并不是所有所列期间的重要数额。
衍生金融工具与套期保值活动
我们使用衍生金融工具来管理外币风险。这些衍生合约包括与各交易对手订立的远期合约,并不是在适用的会计指引下指定为对冲工具。因此,这些衍生合同公允价值的所有变动都记录在利息收入和其他收入(费用)中,扣除综合收入(损失)的净额,目的是抵消与相关货币资产和负债有关的外币损益。未指定为套期保值工具的衍生资产和负债结算所产生的已实现收益(损失),在现金流量表中列为投资活动。
间接费用的分配
与办公设施、信息技术有关的间接费用以及与不专门用于客户使用或研发用途的基础设施有关的某些折旧费用,根据人员数量,分配给收入成本和业务费用。
收入确认
自2018年1月1日起,我们在全面追溯的基础上通过了2014-09年会计准则更新(ASU)“与客户签订合同的收入(主题606)”。
我们报告我们的收入分为两类:(一)订阅和(二)专业服务和其他。
当这些服务的控制权转移给我们的客户时,收入就会被确认,这一数额反映了我们期望得到的考虑,以换取这些服务。
我们通过以下步骤确定收入确认:
订阅收入
订阅收入主要由订阅费组成,订阅费允许客户在订阅期内获得订购服务、相关支持和更新(如果有的话)。我们确认订阅收入按比例从合同开始之日起,即我们向客户提供服务的日期起计算。我们与客户的合同通常包括固定金额的考虑,通常是不可取消的,没有任何退款类型的规定。我们通常每年在签订初始合同或随后续签时为我们的订阅服务预先向客户开具发票,我们的发票通常在发票日期起30天内到期。
订阅收入还包括来自客户部署的自托管服务的收入,或者我们允许客户在不受重大处罚的情况下进行部署,我们的订阅服务在内部或与第三方签订了托管软件的合同。对于这些合同,我们分别考虑了软件元素以及相关的支持和更新,因为它们是不同的性能义务。更多细节请参阅下面关于具有多重履约义务的合同的讨论。交易价格在相对的SSP基础上分配给单独的履约义务。当软件控制转移到客户时,分配给软件元素的交易价格被识别。分配给相关支持和更新的交易价格在合同期限内按比例确认。
专业服务和其他收入
我们的专业服务安排主要是以时间和材料为基础的,我们通常根据实际发生的时间和费用向客户每月支付拖欠这些专业服务的款项。我们的一些专业服务安排是以固定费用或订阅为基础的。专业服务收入被确认为提供服务。其他收入包括在现场或通过公开课程提供的客户培训费用。典型的付款方式要求我们的客户在发票后30天内付款。
具有多重履约义务的合同
我们签订的合同可以包括各种不同的产品和服务组合,这些产品和服务通常能够区分开来,并作为单独的履约义务入账。我们评估客户合同中所包含的条款和条件,以确保适当的收入确认,包括产品和服务是否被视为不同的业绩义务,这些义务应当单独或一起核算。对于具有多个履约义务的合同,交易价格按相对SSP分配给单独的履约义务。我们通过考虑类似交易中这些性能义务的历史售价以及其他因素来确定SSP,包括但不限于类似产品的竞争性定价、其他软件供应商定价、行业出版物和现行定价做法。
未开票应收款
未开单应收账款是一项合同资产,是指在软件交付前确认的订阅收入。未开单应收账款主要列在我们合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产项下。
递延收入
递延收入是一种合同责任,主要由我们与客户签订的合同在确认收入之前收到的付款构成,并被确认为符合收入确认标准。一旦我们的服务提供给客户,我们记录应收账款和递延收入。如果我们在结算期开始日期之前向客户付款,则在我们的综合资产负债表上,应收账款和相应的递延收入净额为零,除非在资产负债表之日已支付了这些款项。
客户存款
客户存款主要涉及从客户处收到的付款,根据合同条款,这些款项可退还,并列于我们综合资产负债表上的应计费用和其他流动负债项下。
递延委员会
递延佣金是与获取客户合同相关的增量销售成本,主要包括支付给我们销售团队的销售佣金和支付给独立第三方的推荐费。递延佣金还包括相关的工资税和附带福利费用与支付给我们的销售雇员,如果他们是递增的。在执行初始合同和扩展合同时赚取的佣金和转诊费主要是在我们已确定为“间接”的一段福利期内递延和摊销的。五年。客户合同续签后赚取的佣金按平均续签期限推迟并摊销。此外,对于自托管产品,与确认自托管产品的订阅收入相一致,在提供自我托管服务时,佣金费用的一部分将提前支付。我们通过考虑我们的客户合同、我们的技术生命周期和其他因素来确定收益的期限。我们在综合损益表中包括了销售和营销费用中递延佣金的摊销。有不与所列所有期间资本化的增量销售费用有关的减值损失。
公允价值计量
我们对财务报表中以非经常性方式确认或在财务报表中按公允价值定期披露的所有金融资产和负债以及非金融资产和负债实行公允价值会计核算。公允价值是指在计量日,在市场参与者之间有秩序的交易中,为资产或负债在主市场或最有利市场上转移负债(退出价格)而收取或支付的交换价格。我们使用一个公允价值层次结构,它基于三个输入级别,其中前两个被认为是可观察的,而最后一个是不可观测的。公允价值等级的三个层次如下:
一级-活跃市场的报价(未调整),我们有能力获得相同的资产或负债;
第二级-直接或间接可观察到的一级以外的投入,例如相同或类似资产和负债的报价,非活跃市场的报价,或其他可观察到或可被可观测的市场数据证实的投入,如利率、收益率曲线和外币即期利率等。
第三级-由很少或根本没有市场活动支持并对资产和负债的公允价值具有重要意义的不可观测的投入。
现金及现金等价物
现金和现金等价物是指在购买时原始或剩余期限为三个月或更短的高流动性投资。现金和现金等价物按公允价值列报。
投资
投资包括商业票据、公司票据和债券、存单以及美国政府和机构证券。我们在购买时将投资归类为可供出售的投资,并在每个资产负债表日期重新评估这类分类。所有投资均按估计公允价值入账。可供出售证券的未实现损益包括在累积的其他综合收益(亏损)中,这是股东权益的组成部分。我们评估我们的投资,以评估那些未实现亏损头寸是否是暂时受损。我们认为,如果减值与信用风险的恶化有关,或者如果我们有可能在收回成本之前出售证券,那么减值是暂时的。已实现损益和非临时价值的下降是根据具体的识别方法确定的,并在综合收入(损失)综合报表中列报利息收入和其他收入(费用)。
战略投资
我们的战略投资包括对私人公司的债务和非上市股权投资,而我们在这些公司中没有控制权或重大影响力。私人公司的债务投资被归类为可供出售的资产,并按其估计公允价值入账,公允价值的变动通过累积的其他综合收入(亏损)记录。我们选择将计量方法应用于没有容易确定的公允价值的股权投资,以成本计量,减去因同一发行人的相同或类似投资在有序交易中可观察到的价格变动而引起的任何减值加减调整。当事件或情况表明已发生价值下降时,记录减值损失。我们将这些战略投资纳入我们的综合资产负债表。
应收账款
我们按发票净值记录应收贸易帐款,这些应收帐款不含利息.我们根据合同付款条件考虑过期应收账款。如果无法合理地保证可收性,我们将审查我们对应收账款的风险敞口和特定金额的准备金。
财产和设备
资产和设备净额按成本列报,但需对减值进行审查,并在资产估计使用寿命内采用直线法折旧如下:
|
| | |
建筑 | | 39年数 |
计算机设备和软件 | | 3-5岁 |
家具和固定装置 | | 3-7岁 |
租赁和其他改进 | | 较短的租期或估计的使用寿命 |
当资产出售或以其他方式处置时,成本和相关的累计折旧被删除,任何损益都包括在收入成本或运营费用中,这取决于出售的资产是否用于我们向客户提供的服务。修理费和维修费记在我们所发生的综合收入(损失)综合报表中。
资本化软件开发成本
将出售、租赁或以其他方式销售的软件开发费用在确定技术可行性之前按发生的费用计算,在确定技术可行性之前,这些费用被资本化,直至产品可供客户普遍使用,并在产品的估计寿命内摊销。技术可行性是在工作原型完成后确定的,该原型已被认证为没有关键缺陷,并且是发布候选版本。到目前为止,从建立技术可行性到产品发布之间的费用和时间并不是实质性的,所有软件开发费用都已在我们的综合收入(损失)综合报表中记作研究和开发费用。
开发我们的内部管理、财务和会计系统所产生的费用在应用程序开发阶段被资本化,并且通常在软件的估计使用寿命内摊销。三到五年。与初步项目活动和执行后活动有关的费用按发生时支出。
租赁
2016年2月,财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-02年会计准则更新(ASU)“租约(主题842)”,要求承租人在资产负债表上普遍确认经营和融资租赁负债及相应的使用权资产,并在损益表中以类似于以往做法的方式确认费用。自2019年1月1日起,我们采用了主题842,采用了修改后的追溯方法,并选择了过渡方案,允许我们在采用年度的财务报表中不重述比较期。我们还选出了适用于过期或现有合同的过渡权宜之计,这使我们能够对以下问题进行历史评估:(1)合同是租赁还是包含租约;(2)租赁分类;(3)初始直接成本。
我们通过评估各种因素来确定一项安排在开始时是否是或包含一项租赁,包括供应商替换已确定的资产的权利是否具有实质性。租赁分类在租赁开始之日确定,租赁资产可供我们使用。经营租赁包括在我们的综合资产负债表中的“经营租赁使用权资产”、“经营租赁负债的流动部分”和“经营租赁负债减去流动部分”。在报告所述期间,我们没有任何实质性融资租赁。
使用权资产代表我们在租赁期间使用基础资产的权利,租赁负债代表我们对租赁所产生的付款的义务。经营租赁、使用权、资产和负债在租赁开始之日根据租赁期内租赁付款的现值确认。截至2019年1月1日,总使用权资产与租赁负债总额之间的差异主要是由于我们截至2018年12月31日的综合资产负债表中分别包括在“应计费用和其他流动负债”和“其他长期负债”中的递延租金负债被取消。租赁付款主要包括根据该安排支付的固定付款,减去任何租赁奖励,如租金假期。我们在决定租约付款的现值时,根据租约生效日期的资料,估计我们的递增借款利率(IBR),除非隐含的利率是容易确定的。在决定适当的IBR时,我们考虑的信息包括(但不限于)我们的信用评级、租约期限和以该安排为单位的货币。对于在我们通过主题842之前开始的租赁,我们在2019年1月1日使用了IBR。我们的租赁条款可能包括唯一的选择,我们可以延长或终止租赁时,该选择权是合理肯定的行使。租赁付款的租赁费用在租赁期限内按直线确认.
对于我们的办公设施租赁,我们选择考虑租赁和非租赁的组成部分作为一个单一的租赁组成部分。对于其他安排,租赁和非租赁部分一般分别核算.此外,我们没有在资产负债表上记录租约,在租赁开始之日,租约期限为12个月或更短。
业务合并
我们采用筛选测试来评估所获得的总资产的大致公允价值是否集中在单一的可识别资产或一组类似的可识别资产中,以确定一项交易是否作为资产购置或业务合并入账。如果不满足屏幕测试,则根据是否存在投入和实质性流程,将集成的一组活动和资产视为业务。在企业合并中,购买价格的分配要求我们在确定获得的资产和承担的负债的公允价值时作出重大估计,特别是在无形资产方面。企业合并中的购货价格超过这些有形和无形资产的公允价值而承担的债务被记作商誉。这些估计数是根据若干因素作出的,包括历史经验、市场情况和从被收购公司管理层获得的资料。对某些无形资产进行估值时的重要估计数,包括但不限于预期资产今后将产生的现金流量、贴现率、重建资产所需的时间和费用以及市场参与者将获得的利润率。
商誉、无形资产和其他长期资产
我们每年至少在第四季度评估和测试商誉的可收回性,如果情况表明商誉可能无法收回,则更频繁地评估和测试商誉的可收回性。我们首先评估定性因素,以确定事件或情况的存在是否导致报告单位的公允价值低于其账面金额的可能性,从而进行减值测试。如果在评估了所有事件或情况后,我们确定一个报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性较大,我们将进行商誉减损测试。为了计算任何潜在的损害,我们将报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。报告单位商誉账面金额超过公允价值的,确认为减值损失,记作商誉账面价值。为进行商誉减值测试,我们有一报告股。
我们定期审查财产和设备等长期资产的账面金额,并在发生事件或情况变化时购买无形资产作为减值,资产的账面金额可能无法收回。我们通过比较每项资产的账面金额与未来未折现的现金流来衡量这些资产的可收回性。如果我们认为这些资产中的任何一项被减值,则应确认的减值等于资产的账面价值超过公允价值的数额。此外,我们定期评估长期资产的估计剩余使用寿命,以确定是否需要对剩余的折旧或摊销期进行调整。我们的无形资产在其使用寿命内摊销,范围从四年到十年.
广告成本
广告费用,不包括与我们的年度知识用户会议和其他用户论坛有关的费用,作为发生的费用,并包括在销售和营销费用中。截至年底的这些费用(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017都是$114.9百万, $65.2百万和$43.3百万分别。扣除与我们的年度知识用户会议和其他用户论坛有关的收益后,费用将在相关事件发生时推迟并支出。
可转换高级债券
在2017年5月和6月,我们发布了$782.5百万的0%可转换高级债券(2022年票据),并于2013年11月发行$575.0百万的0%可转换高级票据(2018年票据,连同2022年票据,票据)。在债券发行的会计核算中,我们将债券分为负债和权益两部分。负债构成部分的账面成本是通过计量没有相关可转换特性的类似负债的公允价值来计算的。代表转换期权的权益部分的账面金额是通过从“票据”票面价值中扣除负债部分的公允价值来确定的。债券本金与分配给负债部分的收益之间的差额,或债务贴现,在各自债券期限内采用有效利息法摊销为利息费用。只要股本组成部分继续符合股权分类的条件,就不会重新计量。在计算与发行债券有关的交易成本时,我们根据负债和权益部分的相对公允价值,将所发生的总额分配给它们。负债构成部分的交易费用按“票据”的各自条款摊销为利息费用,股票部分的交易费用与“债券”股东权益中的权益部分净计。在票据到期日之前收到票据转换请求的范围内,公允价值与摊销账面价值之间的差额记录为早期票据转换的损益。债券的公允价值是根据没有相关可转换特征的类似负债来衡量的,依据的是债券的剩余期限。
法律意外开支
我们不时是诉讼和其他法律程序的一方,在正常的业务过程中。当我们能够合理地估计损失的数额或损失的范围,并且根据律师的建议,我们相信我们很可能会遭受损失时,我们就会发生损失或意外损失。由于与这些事项有关的不确定性,我们的估计是基于我们在评估时所掌握的资料。随着获得更多的信息,我们重新评估我们的潜在赔偿责任,并可能修改我们的估计。
股票补偿
我们确认与股票期权和限制性股票单位(Rsu)有关的补偿费用,在所需的服务期限内,只在直线基础上提供服务条件,这通常是指四年。对于具有服务条件和业绩或市场条件的股票期权和RSU,在所需服务期内,费用按分级归属确认,如果有业绩条件,则在业绩条件可能达到的情况下确认费用。这将影响到在归属期的最初几年中更大的以股票为基础的补偿费用,因为基于股票的补偿成本在每一项单独归属裁决的必要服务期内被确认,就好像该裁决实质上是多项裁决一样。我们确认与根据员工股票购买计划(Esp)直接发行的股票相关的补偿费用。六个月供稿期。我们估计股票期权授予的公允价值只有服务条件和股票发行根据ESPP使用黑-斯科尔斯期权定价模型和公允价值的RSU奖励(包括绩效为基础的RSU)使用我们的普通股的公允价值在授予之日。我们确认根据历史没收率计算的估计没收活动的补偿费用。在某些情况下,股票是在归属日期发行的,扣除了我们代表员工支付的最低法定预扣税要求。在这些情况下,我们将扣缴款项的责任记作支付时额外已付资本的减少额,并将这些款项包括为减少融资活动的现金流量。
信用风险集中与重要客户
可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物、衍生合同、投资和应收账款。我们在管理层认为是高信用、优质金融机构的金融机构持有现金,并投资于最低评级为标准普尔(Standard&Poor‘s)、穆迪(Moody’s)的Baa 2或惠誉(Fitch)的BBB的证券,以减少我们的信贷风险。我们的衍生合约使我们面临信用风险,因为交易对手方可能无法履行协议的条款。我们通过与信用评级较高的主要金融机构进行交易并达成主净结算安排,减少了这种信用风险,从而允许与同一交易对手进行交易的净结算。虽然合同或名义金额经常用来表示外币衍生合同的数量,但可能受到信贷风险影响的金额一般限于交易对手根据协议承担的义务超过公司对对手方的义务的数额(如果有的话)。我们不需要质押,也无权接受与这些衍生工具有关的现金抵押品。我们还面临着可转换票据对冲交易的信用风险,这种风险可能是由对手方的不履约行为造成的。
应收账款产生的信用风险由于我们的大量客户以及他们在不同行业和地区的分散而得到缓解。截至(一九二零九年十二月三十一日)和2018,有不客户占我们应收账款余额的10%以上。有不客户,个别超过10%,我们的总收入在任何一段时间提出。为了评估信用风险和重要客户的集中程度,一组共同控制的客户或相互关联的客户被视为单一客户。
我们回顾应收账款的组成,历史的注销经验和潜在的损失风险与拖欠的帐户,以确定是否需要备抵可疑帐户。当我们意识到某一特定客户无力履行其财务义务时,单个应收账款就会被注销,而且所有的收款工作都已用尽。下表列出可疑账户备抵的变动情况(千):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初余额 | | 增加:记作业务费用 | | 增加:记作递延收入 | | 减: 注销 | | 年底结余 |
截至2019年12月31日止的年度 | | | | | | | | | |
可疑账户备抵 | $ | 4,649 |
| | 1,284 |
| | 1,306 |
| | 1,043 |
| | $ | 6,196 |
|
2018年12月31日 | | | | | | | | | |
可疑账户备抵 | $ | 3,115 |
| | 1,255 |
| | 1,177 |
| | 898 |
| | $ | 4,649 |
|
2017年12月31日终了年度 | | | | | | | | | |
可疑账户备抵 | $ | 2,323 |
| | 1,688 |
| | 194 |
| | 1,090 |
| | $ | 3,115 |
|
保证和赔偿
我们的云计算解决方案通常需要在符合其规范的材料中执行。
我们包括对我们的客户的服务水平承诺,允许这些客户在我们无法达到那些服务水平的情况下获得信用。我们建立一个基于对已知服务中断的评估的权责发生制。服务级贷记权责发生费用记在收入项下,并不是所有所列期间的重要费用。
我们亦同意弥偿董事、执行人员及某些其他高级人员在任何诉讼或法律程序中所招致的任何费用、开支、判决、罚款及和解款额,而该等人士因该人作为董事或高级人员的服务而成为或威胁成为该人的一方,包括我们因该人作为我们公司的董事或高级人员而向该人提供的服务,或该人应我们的要求而向任何其他公司或企业提供的服务而招致的费用、开支、判决、罚款及和解款额。我们维持董事和高级人员的保险范围,使我们能够收回任何未来支付的部分金额。这些债务的公允价值在每个资产负债表日期并不重要。
我们的协议包括赔偿客户知识产权和其他第三方索赔的条款。我们没有因这种赔偿义务而产生任何费用,也没有在合并财务报表中记录与这些债务有关的任何负债。
所得税
我们采用资产和负债会计方法对所得税进行核算,在这种方法中,递延税资产和负债因合并财务报表中现有资产和负债数额与其各自税基之间的差异而产生的未来税收后果得到确认。我们计量递延税资产和负债时,使用预期适用于应纳税收入的已颁布税率,在这些临时差额预计将被扭转的年份。我们认识到,在包括颁布日期在内的期间内,所得税准备金范围内的税率变动对递延税资产和负债的影响是收入和支出。如果延期纳税资产的全部或部分无法实现,则确定评估备抵额。在决定是否需要估值免税额时,我们会考虑未来的增长、预测的收益、未来的应课税入息、我们所经营的司法管辖区的收入组合、历史收益、往年的应课税入息(如法例所准许的话)、结转期,以及审慎可行的税务筹划策略。
我们的税收状况须接受世界各地多个税务管辖区的所得税审核。我们只有在税务当局根据技术优点,经税务当局审查后,才能确认不确定的税务状况的税务利益,但这一情况比不确定的情况更有可能持续下去。我们衡量的税收优惠被确认为最大数额的利益,这是更有可能实现和解后,与税务当局。我们在税收规定中确认与未确认的税收利益有关的应计利息和罚款。
我们根据估计和假设计算当前和递延所得税准备金,这些估计和假设可能与随后年份提交的所得税申报表中反映的实际结果不同,并在确定时根据申报的所得税申报表记录调整数。缴纳的所得税数额须经美国联邦、州和外国税务当局审查。对任何不确定的税务问题可能产生的后果的估计取决于管理层对当时存在的相关风险、事实和情况的评估。在评估这类税务情况时,我们会在作出决定的期间内,记录估计数字的变动。
最近采用的会计公告
租赁
如上文“租赁”一节所述,我们采用了自2019年1月1日起采用修正的追溯法的主题842,并对截至2019年1月1日的累计赤字进行了非物质的累积效应调整。由于这一标准是在经过修改的基础上于2019年1月1日采用的,采用这一标准并不影响我们以前报告的2018年12月31日终了期间的合并财务报表。在采用时,我们记录了经营租赁使用权的资产约$334.7百万转帐的营运租赁责任及相应的营运租赁责任$362.7百万在我们合并的资产负债表上。
最近公布的待通过会计公告
所得税
2019年12月,FASB发布了2019年12月的ASU 2019-12“所得税(主题740):简化所得税会计”,通过删除专题740中的一般原则的某些例外情况,并修订现有指南以改进一致的适用,简化了所得税的会计核算。这一新标准适用于我们从2021年1月1日开始的中期和年度期,并允许更早采用。本标准内的大多数修订都要求在未来的基础上适用,而某些修正必须追溯或修改的追溯性的基础上适用。我们目前正在评估采用这一标准对合并财务报表的影响。
云计算安排实现成本
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-15,“无形资产-亲善和其他内部使用软件”(分主题350-40):客户对云计算协议(即服务合同)实施成本的核算, 它将托管安排(即服务合同)中发生的实现成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实现成本资本化的要求相一致。新标准要求资本化成本一般在安排期限内按直线摊销,而这些资本化成本的财务报表列报方式与与托管安排有关的费用相同。这一新标准适用于我们的中期和年度期间,从2020年1月1日开始,并允许更早采用。这一标准可以追溯适用,也可以前瞻性地适用于通过之日后发生的所有执行费用。我们将从2020年1月1日起采用这一标准。我们预计,采用这一标准不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
信贷损失
2016年6月,金融会计准则委员会发布了题为“金融工具-信贷损失(主题326):金融工具信贷损失的计量”的ASU 2016-13,其中要求按摊销成本法计量的金融资产按预计收取的净额列报,并在最近作进一步澄清。对于贸易应收款、贷款和其他金融资产,我们将被要求使用前瞻性的预期损失模型,而不是用于识别反映可能发生的损失的信用损失的损失模型。与可供出售的债务证券有关的信贷损失必须通过信贷损失备抵记录,而不是作为证券摊销成本的减少。这一新标准适用于从2020年1月1日开始的中期和年度期间,并要求从2020年1月1日起对资产负债表进行累积效应调整。我们预计,采用这一标准不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
(3) 投资
有价证券
以下是我们在综合资产负债表上的短期和长期投资记录的可供出售的债务证券的摘要(单位:千):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (一九二零九年十二月三十一日) |
| 摊销 成本 | | 毛额 未实现 收益 | | 毛额 未实现 损失 | | 估计值 公允价值 |
可供出售的证券: | | | | | | | |
商业票据 | $ | 101,416 |
| | $ | 83 |
| | $ | (9 | ) | | $ | 101,490 |
|
公司票据和债券 | 1,654,166 |
| | 7,360 |
| | (196 | ) | | 1,661,330 |
|
存单 | 38,007 |
| | 38 |
| | — |
| | 38,045 |
|
美国政府和机构证券 | 127,544 |
| | 254 |
| | (14 | ) | | 127,784 |
|
可供出售的证券共计 | $ | 1,921,133 |
| | $ | 7,735 |
| | $ | (219 | ) | | $ | 1,928,649 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (2018年12月31日) |
| 摊销 成本 | | 毛额 未实现 收益 | | 毛额 未实现 损失 | | 估计值 公允价值 |
可供出售的证券: | | | | | | | |
商业票据 | $ | 108,061 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 108,061 |
|
公司票据和债券 | 1,233,589 |
| | 343 |
| | (4,218 | ) | | 1,229,714 |
|
存单 | 73,584 |
| | 1 |
| | — |
| | 73,585 |
|
美国政府和机构证券 | 102,549 |
| | 23 |
| | (358 | ) | | 102,214 |
|
可供出售的证券共计 | $ | 1,517,783 |
| | $ | 367 |
| | $ | (4,576 | ) | | $ | 1,513,574 |
|
截至(一九二零九年十二月三十一日),可供出售的债务投资证券的合约期限,不包括在综合资产负债表上以现金及现金等价物分类的证券,但不超逾36月份. 按剩余合约期限计算,可供出售的投资证券的公允价值如下(千):
|
| | | |
| (一九二零九年十二月三十一日) |
一年内到期 | $ | 915,317 |
|
一年至五年内到期 | 1,013,332 |
|
共计 | $ | 1,928,649 |
|
下表显示这些可供出售的债务证券的公允价值和未实现损失毛额,按证券连续未实现亏损状况的时间分类,并按投资类型汇总,不包括在合并资产负债表上现金和现金等价物分类的证券(千):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (一九二零九年十二月三十一日) |
| 少于12个月 | | 12个月或更大 | | 共计 |
| 公允价值 | | 毛额 未实现 损失 | | 公允价值 | | 毛额 未实现 损失 | | 公允价值 | | 毛额 未实现 损失 |
商业票据 | $ | 20,752 |
| | $ | (9 | ) | | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 20,752 |
| | $ | (9 | ) |
公司票据和债券 | 242,012 |
| | (181 | ) | | 16,264 |
| | (15 | ) | | 258,276 |
| | (196 | ) |
美国政府和机构证券 | 17,806 |
| | (14 | ) | | — |
| | — |
| | 17,806 |
| | (14 | ) |
共计 | $ | 280,570 |
| | $ | (204 | ) | | $ | 16,264 |
| | $ | (15 | ) | | $ | 296,834 |
| | $ | (219 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (2018年12月31日) |
| 少于12个月 | | 12个月或更大 | | 共计 |
| 公允价值 | | 毛额 未实现 损失 | | 公允价值 | | 毛额 未实现 损失 | | 公允价值 | | 毛额 未实现 损失 |
公司票据和债券 | $ | 714,605 |
| | $ | (2,603 | ) | | $ | 294,956 |
| | $ | (1,615 | ) | | $ | 1,009,561 |
| | $ | (4,218 | ) |
存单 | 1,000 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,000 |
| | — |
|
美国政府和机构证券 | 11,756 |
| | (5 | ) | | 61,457 |
| | (353 | ) | | 73,213 |
| | (358 | ) |
共计 | $ | 727,361 |
| | $ | (2,608 | ) | | $ | 356,413 |
| | $ | (1,968 | ) | | $ | 1,083,774 |
| | $ | (4,576 | ) |
截至(一九二零九年十二月三十一日),我们一共91可供出售的证券,不包括在合并资产负债表上以现金和现金等价物分类的未变现亏损的证券。有不减值被认为是“非暂时性的”,因为我们更有可能持有这些证券,直到到期或收回成本。
有价证券
在年终 2018年12月31日,我们出售了我们所有的有价证券,以获得全部收益。$40.0百万的净收益$19.3百万。在2017年12月31日终了的一年中,在ASU 2016-01通过之前,我们承认$10.7百万我们有价证券的未实现收益被$3.5百万综合资产负债表上累积的其他综合收入(亏损)所产生的税收效应。从每一个2019年12月31日和2018,我们有不在我们的综合资产负债表上有价证券。
战略投资
截至2019年12月31日和2018,我们合并资产负债表上其他资产包括的私人持有公司的股本投资总额为$22.4百万和$14.6百万分别。这些不可买卖的股权投资只有在当期确认减值或可观察的价格调整时,才按公允价值入账。我们将这些资产归类为公允价值等级中的第3级,前提是在此期间对这些不可买卖的权益证券进行减值或可观察的调整,因为它们是基于交易日的可观测交易价格和其他不可观测的输入,例如波动性。
(4) 公允价值计量
下表列出按公允价值计量的资产的公允价值等级,按(一九二零九年十二月三十一日)(千)
|
| | | | | | | | | | | |
| 一级 | | 2级 | | 共计 |
现金等价物: | | | | | |
货币市场基金 | $ | 486,982 |
| | $ | — |
| | $ | 486,982 |
|
商业票据 | — |
| | 86,388 |
| | 86,388 |
|
有价证券: | | | | | |
商业票据 | — |
| | 101,490 |
| | 101,490 |
|
公司票据和债券 | — |
| | 1,661,330 |
| | 1,661,330 |
|
存单 | — |
| | 38,045 |
| | 38,045 |
|
美国政府和机构证券 | — |
| | 127,784 |
| | 127,784 |
|
共计 | $ | 486,982 |
| | $ | 2,015,037 |
| | $ | 2,502,019 |
|
下表列出按公允价值计量的资产的公允价值等级,按(2018年12月31日)(千)
|
| | | | | | | | | | | |
| 一级 | | 2级 | | 共计 |
现金等价物: | | | | | |
货币市场基金 | $ | 229,047 |
| | $ | — |
| | $ | 229,047 |
|
商业票据 | — |
| | 16,961 |
| | 16,961 |
|
存单 | — |
| | 2,465 |
| | 2,465 |
|
有价证券: | | | | | |
商业票据 | — |
| | 108,061 |
| | 108,061 |
|
公司票据和债券 | — |
| | 1,229,714 |
| | 1,229,714 |
|
存单 | — |
| | 73,585 |
| | 73,585 |
|
美国政府和机构证券 | — |
| | 102,214 |
| | 102,214 |
|
共计 | $ | 229,047 |
| | $ | 1,533,000 |
| | $ | 1,762,047 |
|
我们根据服务提供商的定价和行业标准独立数据提供商的市场价格确定我们所持证券的公允价值。这种市场价格可以是在活跃市场中对相同资产(一级投入)的报价,也可以是使用可直接或间接观察到的报价以外的投入确定的价格(第二级投入),例如收益率曲线、波动系数、信贷利差、违约率、损失严重程度、基础工具或债务、经纪人和交易商报价以及其他相关经济措施的当前市场和合同价格。
我们在私人公司的股权投资未包括在上表中,并在注中讨论。3。见注8衍生合约的公允价值计量及注记11我们的可转换高级票据的公允价值计量,这也不包括在上表。
(5) 业务合并
2019年业务合并
在本年度终了的年度内2019年12月31日,我们完成了一个商业合并,购买价格为$7.5百万现金。在根据估计的公允价值分配购买价格时,我们总共记录了$3.0百万已开发技术无形资产(按估计使用寿命摊销)五年), $2.5百万待确认的积压无形资产两年), $1.4百万递延税款负债和$2.2百万以所得税为目的,不得扣减的商誉。
2018年业务组合
在年终 2018年12月31日,我们完成了四的总采购价格的业务组合$37.6百万现金。在根据估计的公允价值分配总购买价格时,我们共记录了$13.5百万已开发技术无形资产(按估计使用寿命摊销)五年), $2.2百万递延税款负债和$26.1百万出于善意,其中$8.0百万其中的商誉金额可扣除所得税用途。
2017年业务组合
天长颈鹿
2017年10月31日,我们完成了对一家私营公司SkyGiraffLtd的收购。(SkyGiraffe),以大约的价格收购所有已发行和流通的长颈鹿普通股。$32.3百万在全现金交易中,提升消费者产品的移动体验,我们的解决方案。在根据估计的公允价值分配总购买价格时,我们记录了$15.6百万已开发技术无形资产(按估计使用寿命摊销)五年), $3.3百万递延税款负债和$19.4百万以所得税为目的,不得扣减的商誉。
2017年其他业务组合
我们也完成了三其他业务组合,总价约为$26.6百万现金。在根据估计的公允价值分配总购买价格时,我们记录了$9.9百万已开发技术无形资产(按估计使用寿命摊销)五年), $3.6百万递延税款负债总额$20.3百万出于善意,其中$4.1百万其中的商誉金额可扣除所得税用途。
为了我们所有的人2019, 2018和2017企业合并后,购买价超过所购有形和可识别无形资产净额公允价值的部分记作商誉。我们相信,商誉代表着在将获得的技术与我们的产品相结合时,扩大的市场机会所带来的协同效应。与我们的企业合并相关的总采购相关费用在提交的年份中并不是实质性的,并被包括在我们的综合收入(损失)综合报表中的一般和行政费用中。我们所有业务组合的经营结果已从各自的购买日期列入我们的合并财务报表。这些业务组合对我们的合并财务报表没有重大影响,因此没有提出历史和形式的披露。
(6) 商誉和无形资产
商誉余额如下(千):
|
| | | | | | | |
| | 承载量 |
截至2017年12月31日的结余 | | $ | 128,728 |
|
取得的商誉 | | 26,063 |
|
外币折算调整 | | (5,946 | ) |
截至2018年12月31日的余额 | | 148,845 |
|
取得的商誉 | | 2,246 |
|
外币折算调整 | | 5,665 |
|
截至2019年12月31日的结余 | | $ | 156,756 |
|
无形资产包括以下(千)项:
|
| | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2019 | | 2018 |
发达技术 | $ | 177,746 |
| | $ | 114,395 |
|
专利 | 67,730 |
| | 57,180 |
|
其他 | 3,594 |
| | 650 |
|
无形资产总额 | 249,070 |
| | 172,225 |
|
减:累计摊销 | (105,220 | ) | | (71,643 | ) |
净账面金额 | $ | 143,850 |
| | $ | 100,582 |
|
除了注释中描述的业务组合之外5,在终了年度内2019年12月31日,我们获得了$72.7百万无形资产,主要包括$61.0百万已发展的技术和$10.6百万在专利方面。已开发的技术和在终了年度获得的专利的加权平均使用寿命2019年12月31日大约五年和八年分别。在年底2018年12月31日,我们获得了$26.2百万专利中的无形资产。在截止年度内获得的专利的加权平均使用寿命2018年12月31日大约七年.
无形资产的摊销费用约为$34.6百万, $25.2百万, $19.7百万最后几年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分别。
下表列出与持有在无形资产上的无形资产有关的未来摊销费用估计数。(一九二零九年十二月三十一日)(千):
|
| | | | | | | |
截至12月31日的年份, |
2020 | | $ | 35,641 |
|
2021 | | 33,322 |
|
2022 | | 28,343 |
|
2023 | | 22,507 |
|
2024 | | 15,809 |
|
此后 | | 8,228 |
|
未来摊销费用总额 | | $ | 143,850 |
|
(7) 财产和设备
财产和设备净额如下(千):
|
| | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
计算机设备 | $ | 680,160 |
| | $ | 493,536 |
|
计算机软件 | 59,511 |
| | 58,303 |
|
租赁和其他改进 | 125,299 |
| | 74,721 |
|
家具和固定装置 | 53,651 |
| | 42,551 |
|
建筑(1) | — |
| | 6,551 |
|
在建(1) | 6,830 |
| | 10,167 |
|
财产和设备,毛额 | 925,451 |
| | 685,829 |
|
减:累计折旧 | (457,366 | ) | | (338,613 | ) |
财产和设备,净额 | $ | 468,085 |
| | $ | 347,216 |
|
| |
(1) | 自2019年1月1日起,我们采用了主题842,采用了改进的回顾性方法,并对其进行了去识别。$10.6百万在建筑和在建工程中,我们以前根据先前的租赁会计准则被视为拥有的资产。这些资产是根据我们的经营租赁使用权确认的。2019年12月31日. |
在建工程主要包括租赁和其他改进和过程中的软件开发成本。折旧费用$167.9百万, $123.0百万和$93.2百万最后几年2019年12月31日, 2018和2017分别。
(8) 衍生合约
我们在全球范围内以多种外币进行业务,使我们面临外汇风险。为了管理对汇率波动的某些风险敞口,我们在2018年12月31日终了的一年内启动了有限套期保值计划,签订了期限为12月份或者更少地套期保值我们的部分未偿还的货币资产和负债。
如……2019年12月31日2018年,我们签订了外币远期合约,其名义价值总额为$358.0百万和$872.8百万它们分别不被指定为对冲工具。我们的外币合约属于第二级,因为估价资料是根据报价和活跃市场上类似工具的市场观察数据,例如货币即期汇率和远期汇率确定的。这些未决衍生合同的公允价值如下(千):
|
| | | | | | | | |
| 合并资产负债表位置 | | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
衍生资产: | | | | |
外币衍生合约 | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 2,237 |
| $ | 22,831 |
|
衍生负债 | | | | |
外币衍生合约 | 应计费用和其他流动负债 | | $ | 1,362 |
| $ | 2,441 |
|
(9) 递延收入和业绩债务
年内确认的收入年终 2019年12月31日截至2018年12月31日递延收入中包括的数额如下$1.6十亿。在终了年度确认的收入2018年12月31日截至2017年12月31日包括在递延收入中的数额如下$1.1十亿.
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务(RPO)的交易价格是尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和不可取消的金额,这些收入将在未来期间作为收入开具发票并确认为收入。RPO不包括拖欠账单的合同,如某些时间和材料合同,因为我们在相关会计指导下适用“发票权”的实用权宜之计。
截至2019年12月31日,我们的rpo大约是$6.6十亿,我们希望在大约的时间内确认收入。50%对这些RPO进行以下操作12月份,其馀额将在其后确认。
(10) 应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括下列(千)项:
|
| | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
| | | |
应计薪金 | $ | 230,682 |
| | $ | 158,006 |
|
应付税款 | 38,326 |
| | 35,122 |
|
其他与雇员有关的负债 | 74,853 |
| | 60,889 |
|
其他 | 117,542 |
| | 76,229 |
|
应计费用和其他流动负债共计 | $ | 461,403 |
| | $ | 330,246 |
|
(11) 可转换高级债券
在2017年5月和6月,我们发布了$782.5百万的0%可转换高级债券(2022年票据),到期于2022年6月1日(到期日),除非按照其条款提前转换或回购。2022年的债券不带利息,我们不能在到期前赎回2022年的债券。2013年11月,我们发布了$575.0百万的0%可转换高级票据(2018年票据,以及2022年票据,即票据),在2018年11月1日之前按照其条款进行转换,或于2018年11月1日结算。
2022年债券是无担保债务,不包含任何有关我们或我们任何附属公司支付股息、负债或发行或回购证券的财务契约或限制。
在2022年的票据转换后,我们可以选择支付或交付现金,我们的普通股,或现金和普通股的结合,在结算时。我们用现金结算了2018年票据的本金,目前打算用现金结算2022年票据的本金。
|
| | | | | | | | | | |
| 可转换日期 | | 每股初始转换价格 | | 每1,000元面值的初始换算率 | | 初始股份数 |
| | | | | | | (单位:千) |
2022注 | 2022年2月1日 | | $ | 134.75 |
| | 7.42股 | | 5,807 |
|
2018年说明 | (2018年7月1日) | | $ | 73.88 |
| | 13.54股 | | 7,783 |
|
在可转换日期之前转换2022年票据。在紧接2022年2月1日(可转换日期)营业日结束前的任何时间,持有2022年债券的人只有在符合下列条件之一的情况下,才可选择转换其票据:
| |
• | 在任何日历季度(仅在该日历季度),如果我们的普通股最近一次报告的销售价格至少为20期间内的交易日(不论是否连续)30在紧接上一个日历季度的最后一个交易日结束的连续交易日大于或等于130%每个适用交易日的转换价格(在每种情况下,转换条件);或 |
| |
• | 在五-任何日期后的营业日五-连续交易日期间,或计量期间,在该期间内,每个交易价$1,000该期间每个交易日的债券本金均少于98%上一次报告的我们普通股的销售价格和每个交易日的转换率;或 |
2022票据在可转换日期或之后的转换。在可转换日期当日或之后,不论上述条件如何,持有人可在紧接到期日之前的第二个预定交易日,在营业结束前的任何时间,转换其全部或部分债券,而该等转换将在到期日结算。结算后,我们将支付或交付现金,我们的普通股股份,或现金和普通股的组合,在我们的选举。
在某些情况下,2022年债券的折算价格将作调整。持有2022年债券的人士,如与某些公司活动有关而转换其2022年债券,而该等活动构成“整体基本改变”,则在某些情况下,有权提高转换率。此外,如果发生构成“根本变化”的企业活动,2022年债券持有人可能要求我们在发生基本变化时,以相当于以下价格的现金购买全部或部分2022年债券。100%2022年债券本金加上任何应计利息和未付特别利息(如有的话)。
在2022年债券的发行和相关交易成本的会计核算中,我们将2022年债券分为负债和权益两部分。“2022年说明”由以下(千人)组成:
|
| | | | | | | |
| (一九二零九年十二月三十一日) | | (2018年12月31日) |
赔偿责任部分: | | | |
校长: | | | |
2022注 | $ | 782,491 |
| | $ | 782,500 |
|
减:债务发行成本和债务贴现,扣除摊销额 | | | |
2022注 | (87,510 | ) | | (120,793 | ) |
净账面金额 | $ | 694,981 |
| | $ | 661,707 |
|
|
| | | |
| 2022注 |
在发行时记录的股票部分: | |
注 | $ | 162,039 |
|
发行成本 | (2,148 | ) |
入股净值 | $ | 159,891 |
|
2022年票据的转换条件已全部满足2018年6月30日至2019年12月31日,截止2018年12月31日的季度除外。因此,我们的2022年票据从2018年7月1日起按持有人的选择权进行可兑换,并继续可兑换到2020年3月31日,但2019年3月31日终了的季度除外,因为2022年票据的转换条件在2018年12月31日终了的季度内未达到。在截至2019年12月31日的年度内,我们支付了现金以结算2022年票据的非物质本金。根据我们通过提交日期收到的额外转换请求,我们期望以现金结算,总额约为$2.5百万和$5.2百万2022年第一季度和第二季度债券本金。我们可能会收到更多的转换请求,这些请求需要在2020年第二季度得到解决。
2018年票据的转换条件已满足截至2017年6月30日至2018年3月31日的所有季度的转换条件。因此,我们的2018年票据从2017年7月1日开始以持有人的选择权进行可兑换,并在2018年6月30日之前继续以持有人的选择权进行可兑换。2018年6月30日之后收到的转换请求在到期日得到了解决。我们安顿下来$413.2百万2018年票据早转换本金和剩余本金$161.8百万于2018年11月1日结算,也就是2018年票据的到期日。
2018年初票据折算本金的折算价值在2018年票据折算期间以现金结算(定义如下)。已于2018年11月1日结算的本金的折算价值大致满意。1.3百万我们的普通股被2018年票据对冲对手根据2018年票据对冲协议交付给我们的股票和现金完全抵消,而不是部分股权。2018年票据对冲对手交付给我们的股票立即停用。由于早期的票据转换,我们记录了以下几个方面的损失:$4.1百万2018年12月31日终了的一年。由于2018年票据和2018年债券的结算,我们记录了一个总计$6.4百万净减为额外已付资本,反映$773.3百万已确定的转换选项的公允价值调整数,由$766.9百万受益于2018年“笔记边缘”的实施。
在现金流量表列报方面,我们将2018年12月31日终了年度支付的2018年债券本金分为两个部分:债务贴现的偿还部分被归类为业务活动中的现金流出,本金的偿还部分被归类为融资活动的现金流出。
我们认为2022年债券的公允价值(一九二零九年十二月三十一日)作为二级测量。2022年债券的估计公允价值(一九二零九年十二月三十一日)和2018根据收盘价$100说明如下(千):
|
| | | | | | | |
| (一九二零九年十二月三十一日) | | (2018年12月31日) |
2022注 | $ | 1,645,970 |
| | $ | 1,105,281 |
|
截至(一九二零九年十二月三十一日),2022年“注释”的剩余寿命如下29几个月后,2018年的票据就不再是未发行的了。下表列出与附注有关的确认利息支出总额(千):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
发债成本摊销 | | | | | |
2022注 | $ | 1,606 |
| | $ | 1,531 |
| | $ | 860 |
|
2018年说明 | — |
| | 1,131 |
| | 1,911 |
|
债务贴现摊销 | | | | | |
2022注 | 31,677 |
| | 30,159 |
| | 16,921 |
|
2018年说明 | — |
| | 19,912 |
| | 33,702 |
|
共计 | $ | 33,283 |
| | $ | 52,733 |
| | $ | 53,394 |
|
负债部分的实际利率 | |
2022注 | 4.75% |
2018年说明 | 6.50% |
注边缘
为了尽量减少潜在的经济稀释对债券转换的影响,我们与某些投资银行进行了可转换票据套期保值交易(分别为2022年票据对冲和2018年票据对冲,以及集体债券对冲),同时发行了2022年票据和2018年票据。2018年票据套期保值抵消了超过2018年转换债券本金的稀释和现金支付,并在2018年11月1日到期时到期。
|
| | | | | | | | | |
| 购买 | | 初始股份 | | 截至.的股份 (一九二零九年十二月三十一日) |
| | | | | |
| (单位:千) |
2022年票据对冲 | $ | 128,017 |
| | 5,807 |
| | 5,807 |
|
2018年票据对冲 | $ | 135,815 |
| | 7,783 |
| | — |
|
2022年票据套期保值包括我们普通股的普通股,其每股价格与2022年票据的初始折算价格相对应,但须作调整,并可在转换2022年票据时行使。如果行使,我们可以选择接受现金,我们的普通股,或现金和股票的组合。2022年票据套期将在2022年票据到期时到期。2022年票据套期保值的目的是减少2022年票据转换时的潜在经济稀释,以防我们在行使时普通股的公允价值高于2022年票据的折算价格。2022年票据对冲是一个单独的交易,不属于2022年票据条款的一部分。2022年债券持有人对2022年票据套期保值没有任何权利。2022年票据对冲不影响每股收益,因为它是为了抵消2022年票据的任何稀释。
认股权证
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益 | | 股份 | | 罢工价格 | | 第一终止日期 | | 截至.的股份 (一九二零九年十二月三十一日) |
| (单位:千) | | (单位:千) | | | | | | (单位:千) |
2022认股权证 | $ | 54,071 |
| | 5,807 |
| | $ | 203.40 |
| | (2022年9月1日) | | 5,807 |
|
2018年认股权证 | $ | 84,525 |
| | 7,783 |
| | $ | 107.46 |
| | (一九二九年二月一日) | | — |
|
另外,我们与某些投资银行进行权证交易,出售认股权证,以获得上表所示的普通股股份(分别为2022年权证和2018年认股权证,但须作调整)。如果按认股权证计算,报告所述期间普通股每股平均市值超过各自认股权证的成交价格,则在我们报告净收入的范围内,这种认股权证将对我们的每股收益产生稀释作用。根据每项认股权证的条款,2018年认股权证自动行使,2022年认股权证将自动在60自上述各认股权证的第一个到期日起计的交易日期间。认股权证是单独的交易,不通过每个报告期的收益重新计量。这些认股权证不是“债券”或“债券边缘”的一部分。
由于2022年的认股权证将是净股票结算,我们将发行的普通股的总数量取决于每日成交量加权平均股价60由2022年认股权证的首个有效期起计的交易日,即2022年9月1日。年底2019年12月31日,我们大约发布了4.3百万2018年认股权证自动行使时,我们的普通股。2018年的认股权证截至2019年第二季度已不再存在。我们期望在2022年下半年自动行使2022年认股权证后发行更多普通股。2022年认股权证可能会产生稀释效应,使日成交量加权平均股价超过60从2022年9月1日开始的交易日期间超过2022年权证的交易价格。基于成交量加权平均股价2019年12月31日,在自动行使2022年认股权证时,我们将发行的普通股股份总数约为1.6百万。我们在自动行使2022年认股权证时可发行的普通股的实际数量(如果有的话)目前尚不清楚。
(12) 累计其他综合收入(损失)
累积的其他综合收入(损失)的组成部分,除税收外,包括下列部分(千):
|
| | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2019 | | 2018 |
外币换算调整 | $ | 20,884 |
| | $ | 344 |
|
未实现净收益(损失) 投资,税后净额 | 4,371 |
| | (4,379 | ) |
(B). | $ | 25,255 |
| | $ | (4,035 | ) |
从累积的其他综合收入(损失)中调整为净收益(损失)的调整在所列所有期间都不重要。
(13) 股东权益
普通股
我们被授权总共发行600.0百万普通股股份(一九二零九年十二月三十一日)。除非我们的董事会宣布,否则我们普通股的持有者无权获得股息。截至(一九二零九年十二月三十一日),我们有189.5百万已发行的普通股,并已为将来发行保留普通股的股票如下:
|
| | | | |
| | (一九二零九年十二月三十一日) |
| | (单位:千) |
库存计划: | | |
待决选项 | | 1,154 |
|
RSU(1) | | 8,733 |
|
可用于未来赠款的普通股份额: | | |
2012年股权激励计划(2) | | 29,641 |
|
2012年员工股票购买计划(2) | | 10,196 |
|
留待日后发行的普通股股份总额 | | 49,724 |
|
| |
(1) | 表示在结算未清rsu和基于性能的rsu时可发行的股票数量,如注中题为“rsu”的一节所讨论的那样。14. |
在结束的几年内(一九二零九年十二月三十一日)和2018,我们总共发布了5.0百万股份和5.9百万股票,分别来自股票期权行使,归属RSU,扣除雇员工资税和购买ESPP。此外,如注所述11,我们大约发布了4.3百万在年底自动行使2018年认股权证时,我们的普通股股份(一九二零九年十二月三十一日)、收留和退休1.3百万我们的普通股与我们在年底进行2018年票据对冲的同时2018年12月31日.
优先股
我们的董事会有权在股东不采取进一步行动的情况下发行10.0百万优先股在一个或多个系列中的股份。董事会可以指定优先股的权利、偏好、特权和限制,包括股利权、转换权、表决权、赎回条件、清算优先权和构成任何系列的股份数目或任何系列的指定。发行优先股可能会限制我们普通股的股利,稀释我们普通股的投票权,损害我们普通股的清算权,或推迟或阻止控制权的改变。在…(一九二零九年十二月三十一日)和2018, 不优先股的股票已发行。
(14) 权益奖
我们现在二股权激励计划,我们的2005年股票期权计划(2005年计划)和我们的2012年股权激励计划(2012年计划)。我们的2005年计划因我们2012年的首次公开发行而终止,但继续管辖2005年计划终止前授予的未偿股票期权的条款。我们不再根据我们的2005年计划授予股权奖励。
我们的2012年计划规定授予激励股票期权、非合格股票期权、股票增值权、RSU、基于业绩的股票奖励和其他形式的股权补偿(集体股权奖励)。此外,2012年计划规定授予业绩现金奖励。激励股票期权只能授予员工。所有其他股权奖励可给予雇员,包括高级职员,以及董事和顾问。根据2005年计划,未行使的股票期权到期或终止时,股票储备可能会增加。在2019年1月之前,股票储备也会在每年1月1日自动增加,直到2022年1月1日为止。5%按董事会确定的前一年十二月三十一日已发行普通股股份总数。我们的董事会根据前一句所述的规定,选择不增加根据2012年计划保留发行的普通股数量。2019年12月31日。2019年1月,我们的董事会修订了2012年计划,取消了自动增加的规定。因此,在2012年计划的剩余期间,未经股东批准,不得增加股票储备。
我们的2012年员工股票购买计划(2012年ESPP)授权根据授予员工的购买权发行普通股。根据2012年ESPP购买普通股的价格等于85%在发行期的第一天或最后一天,我们普通股的公平市价,以较低者为准。发行期为六个月从每年的2月1日和8月1日开始。留待发行的普通股数量在每年1月1日至2022年1月1日自动增加,最多可达1%按董事会确定的前一年十二月三十一日已发行普通股股份总数。我们的董事会根据前一句所述的规定,选择不增加根据2012年ESPP为发行所保留的普通股数量。2019年12月31日和(二零二零年十二月三十一日).
股票期权
股票期权可按我们董事局决定的批出当日普通股基本股份的市值,或在首次公开发行后发行的股票期权,按批地日在纽约联合交易所报告的普通股收盘价计算。根据我们的2005年计划和2012年计划授予新雇员的股票期权25%自所需服务期开始之日起计一年内,并继续每月在余下的期间内继续受雇。三年。授予的期权一般可在至多一段时间内行使。十年取决于每个持有者作为服务提供者的持续状态。
股票期权活动摘要如下:
|
| | | | | | | | | | | | |
| 数目 股份 | | 加权- 平均 运动 每股价格 | | 加权- 平均 残存 契约性 术语 | | 骨料 内在价值 |
| (单位:千) | | | | (以年份计) | | (单位:千) |
2017年12月31日未缴 | 3,370 |
| | $ | 38.43 |
| | | | |
行使 | (1,462 | ) | | $ | 26.23 |
| | | | $ | 204,337 |
|
取消 | (97 | ) | | $ | 70.52 |
| | | | |
截至2018年12月31日未缴 | 1,811 |
| | $ | 46.55 |
| | | | |
获批 | 161 |
| | $ | 266.31 |
| | | | |
行使 | (640 | ) | | $ | 34.61 |
| | | | $ | 138,389 |
|
取消 | (178 | ) | | $ | 86.02 |
| | | | |
截至2019年12月31日未缴 | 1,154 |
| | $ | 77.70 |
| | 5.1 | | $ | 236,055 |
|
既得和预期将于2019年12月31日归属 | 1,119 |
| | $ | 72.37 |
| | 5.0 | | $ | 234,889 |
|
截至2019年12月31日 | 907 |
| | $ | 43.75 |
| | 4.1 | | $ | 216,458 |
|
综合内在价值表示我们普通股的估计公允价值与未兑现的货币期权的行使价格之间的差额。所行使的期权的整体内在价值如下:$277.7百万截止年度2017年12月31日。获批期权的加权平均批出日期为每股公允价值$266.31和$37.57最后几年2019年12月31日和2017分别。不股票期权是在截至年底的一年内授予的。2018年12月31日。所获股份的公允价值总额如下:$7.7百万, $12.3百万和$11.8百万最后几年2019年12月31日, 2018和2017分别。
在本报告所述年度内批准的所有选项(一九二零九年十二月三十一日)具有服务和市场归属条件的选择。我们的行政总裁在本年开始受聘时,已获批准这些选择。采用蒙特卡罗模拟方法计算了期权的公允价值和相应的衍生服务期限,根据模拟的未来股票价格估算了达到市场条件的潜在结果。蒙特卡罗模拟需要使用各种假设,包括股票价格波动和截至估值日的无风险利率,对应于业绩期剩余时间和预期股利收益率。与这些期权相关的基于股票的补偿费用是在分级归属的基础上记录的。
在截至2019年12月31日止的年度内被取消的股票数目中包括171,912以服务和市场为基础的归属条件的选择。在2017年12月31日终了的一年中,我们的前首席执行官因开始受雇于我们而被授予这些选择权,并在2019年12月31日终了的一年中因终止其作为我们首席执行官的职务而被取消。如上文所述,采用蒙特卡罗模拟计算了所授予期权的公允价值和相应的衍生服务期限。
截至(一九二零九年十二月三十一日),与未归属股票期权有关的未确认赔偿费用总额(经估计没收调整后)约为$17.9百万。未归属股票期权的加权平均剩余转归期(一九二零九年十二月三十一日)曾.3.3年数.
RSU
RSU的活动摘要如下: |
| | | | | | | | | | |
| 数目 股份 | | 加权平均授权-每股日公允价值 | | 骨料 内在价值 |
| (单位:千) | | | | (单位:千) |
2017年12月31日未缴 | 11,403 |
| | $ | 81.50 |
| | |
获批 | 5,303 |
| | $ | 160.08 |
| | |
既得利益 | (5,486 | ) | | $ | 77.38 |
| | $ | 931,848 |
|
被没收 | (1,018 | ) | | $ | 100.55 |
| | |
截至2018年12月31日未缴 | 10,202 |
| | $ | 121.84 |
| | |
获批 | 5,338 |
| | $ | 240.32 |
| | |
既得利益 | (5,487 | ) | | $ | 126.85 |
| | $ | 1,369,918 |
|
被没收 | (1,320 | ) | | $ | 145.34 |
| | |
截至2019年12月31日未缴 | 8,733 |
| | $ | 185.39 |
| | $ | 2,465,387 |
|
预计将于2019年12月31日生效 | 7,506 |
| | | | $ | 2,119,197 |
|
到目前为止仍未完成的RSU(一九二零九年十二月三十一日)由8.1百万只有服务条件的RSU0.6百万具有服务条件和性能条件的RSU。
只有根据和2012年计划授予雇员的服务条件的RSU一般授予以下人员:四-年期。归属的RSU的总内在价值如下$573.9百万截止年度2017年12月31日.
具有服务及表现条件的公屋单位,如获本处董事局补偿委员会在拨款后的一月批准,即被视为有资格获得批准。可归属公屋单位的最终股份数目由0%到180%在适用期间内,取决于业绩指标的股票的目标数量。截至年底批出的公屋股份2019年12月31日和2018将背心33%在次年二月,并在其后两年继续按季归属,但须视乎每名持有人在适用的归属日期是否持续为服务提供者而定。上表所示的PRSU数目反映了有资格在100%(A)PRSU的目标,包括前一年批准的PRSU超额或正在实现的调整数。我们认识到$67.6百万, $91.8百万,和$40.5百万以股票为基础的补偿费用,扣除实际和估计的没收额,在终了年度内按分级归属原则与住房抵押贷款单位相关联(一九二零九年十二月三十一日), 2018,和2017分别。
截至(一九二零九年十二月三十一日),与未归属的RSU有关的未确认赔偿费用总额(经估计没收调整后)约为$1.2十亿而加权平均剩余转归期为2.8年数.
(15) 股票补偿
我们使用Black-Schole期权定价模型来估计我们的股票期权授予的公允价值(仅在服务条件下)和在2012年ESPP下我们的普通股的公允价值。该模型包含各种假设,包括预期波动率、预期期限、无风险利率和预期股利收益率.以下假设用于计算每次授予股票期权之日的股票补偿:
|
| | | |
| | 年终 |
| | 2017年12月31日 |
只有服务条件的股票期权: | | |
预期波动率 | | 39% - 42% |
|
预期任期(以年份为单位) | | 4.89 |
|
无风险利率 | | 1.78% - 2.47% |
|
股利收益率 | | — | % |
除了附注中所述的授予我们首席执行官的选项外14它既有服务条件,也有市场归属条件,不其他股票期权是在截至年底的年度内批出的。(一九二零九年十二月三十一日)和2018.
在布莱克-斯科尔斯期权定价模型中使用了以下假设来计算我们根据2012年ESPP授予的每一项股票购买权的基于股票的补偿:
|
| | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
ESPP: | | | | | |
预期波动率 | 30% - 49% |
| | 26% - 31% |
| | 28% - 49% |
|
预期任期(以年份为单位) | 0.50 |
| | 0.50 |
| | 0.50 |
|
无风险利率 | 2.04% - 2.46% |
| | 1.15% - 2.22% |
| | 0.40% - 1.15% |
|
股利收益率 | — | % | | — | % | | — | % |
预期波动率。预期波动率是基于我们的普通股在类似于我们预期期限的一段时间内的历史波动。
预期期限。我们根据类似奖励的历史经验确定股票期权的预期期限,同时考虑到基于股票的奖励的合同条款、归属时间表和对未来员工行为的期望。我们用购买期来估计ESPP的预期期限。
无风险利率。无风险利率是以美国国债收益率曲线为基础的,美国国债收益率曲线在授予股票时的预期期限内有效。
预期股利收益率。我们的预期股息收益率为零,因为我们过去和现在都不打算在可预见的将来宣布股息。
(16) 每股净收入(亏损)
普通股股东每股基本净收益(亏损)的计算方法是,将普通股股东的净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股份数。每股稀释净收益(亏损)的计算方法是,将可归于普通股持有人的净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股份数,并根据普通股稀释股份的影响进行调整,其中包括已发行股票期权、RSU、ESPP义务、债券和认股权证。在符合业绩条件的情况下,稀释股份中包括有业绩条件的股票奖励。在适用的情况下,普通股的稀释潜力股票采用国库券法或准折算法计算。未清股票期权、RSU、ESPP债务、票据和认股权证的影响不包括在稀释后每股净收入(亏损)的计算中,在这些期间的影响将是反稀释的。
下表计算了普通股股东的每股基本和稀释净收益(亏损)(单位:千,但每股数据除外):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
分子: | | | | | |
净收入(损失) | $ | 626,698 |
| | $ | (26,704 | ) | | $ | (116,846 | ) |
分母: | | | | | |
加权平均流通股-基本 | 186,466 |
| | 177,846 |
| | 171,176 |
|
潜在稀释证券的加权平均效应: | | | | | |
普通股期权 | 1,109 |
| | — |
| | — |
|
RSU | 4,897 |
| | — |
| | — |
|
2018年认股权证 | 842 |
| | — |
| | — |
|
2022年债券中的货币部分 | 2,737 |
| | — |
| | — |
|
2022认股权证 | 1,172 |
| | — |
| | — |
|
加权平均股份 | 197,223 |
| | 177,846 |
| | 171,176 |
|
每股净收入(亏损)-基本收入 | $ | 3.36 |
| | $ | (0.15 | ) | | $ | (0.68 | ) |
每股净收益(亏损)-稀释后 | $ | 3.18 |
| | $ | (0.15 | ) | | $ | (0.68 | ) |
在计算稀释后的每股净收入(损失)时不包括可能稀释的证券,因为这样做会起到反稀释作用,这些证券如下(千):
|
| | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
普通股期权 | 161 |
| | 1,811 |
| | 3,370 |
|
限制性股票单位 | 413 |
| | 10,202 |
| | 11,403 |
|
ESPP义务 | 273 |
| | 318 |
| | 362 |
|
2018年说明 | — |
| | — |
| | 7,783 |
|
2018年认股权证 | — |
| | 7,783 |
| | 7,783 |
|
2022注 | — |
| | 5,807 |
| | 5,807 |
|
2022认股权证 | — |
| | 5,807 |
| | 5,807 |
|
潜在稀释证券总额 | 847 |
| | 31,728 |
| | 42,315 |
|
(17) 所得税
所得税(受益于所得税)的规定包括以下(千)项:
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
现行规定: | | | | | |
联邦制 | $ | 391 |
| | $ | (336 | ) | | $ | (445 | ) |
国家 | 204 |
| | 163 |
| | 137 |
|
外国 | 15,657 |
| | 22,204 |
| | 9,512 |
|
| 16,252 |
| | 22,031 |
| | 9,204 |
|
递延经费: | | | | | |
联邦制 | (3,481 | ) | | (2,026 | ) | | (5,934 | ) |
国家 | (882 | ) | | (377 | ) | | (886 | ) |
外国 | (571,402 | ) | | (31,948 | ) | | 1,056 |
|
| (575,765 | ) | | (34,351 | ) | | (5,764 | ) |
(受益于)所得税准备金 | $ | (559,513 | ) | | $ | (12,320 | ) | | $ | 3,440 |
|
美国和外国司法管辖区所得税前的收入(损失)构成如下(千):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
美国 | $ | (48,558 | ) | | $ | (153,290 | ) | | $ | (61,259 | ) |
外国 | 115,743 |
| | 114,266 |
| | (52,147 | ) |
共计 | $ | 67,185 |
| | $ | (39,024 | ) | | $ | (113,406 | ) |
有效所得税税率不同于联邦法定所得税税率,适用于所得税前因下列原因(千)而造成的收入(损失):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
按美国联邦法定税率计算的税款 | $ | 14,109 |
| | $ | (8,195 | ) | | $ | (38,558 | ) |
州税,扣除联邦福利 | 122 |
| | 98 |
| | 64 |
|
国际子公司税率差额 | (5,005 | ) | | (41,429 | ) | | 23,532 |
|
股票补偿 | (108,023 | ) | | (93,073 | ) | | (116,953 | ) |
税收抵免 | (51,237 | ) | | (44,695 | ) | | (21,038 | ) |
外资重组与摊销 | — |
| | (625,292 | ) | | 2,794 |
|
非扣除费用 | 21,953 |
| | 9,657 |
| | 2,833 |
|
与议题606相关的税收影响 | — |
| | (23,073 | ) | | 3,314 |
|
其他 | 448 |
| | 408 |
| | 607 |
|
估价津贴 | (431,880 | ) | | 813,274 |
| | 146,845 |
|
(受益于)所得税准备金 | $ | (559,513 | ) | | $ | (12,320 | ) | | $ | 3,440 |
|
我们递延税资产的重要组成部分如下(千)。当局已确认估值免税额,以抵销我们的递延税项资产,以抵销根据证据预计不会实现的任何税项利益。
|
| | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
递延税款资产: | | | |
净营运亏损结转 | $ | 734,755 |
| | $ | 610,314 |
|
信用结转 | 171,856 |
| | 120,594 |
|
租赁责任 | 108,224 |
| | — |
|
折旧和摊销 | 577,599 |
| | 594,496 |
|
其他 | 96,535 |
| | 103,917 |
|
递延税款资产共计 | 1,688,969 |
| | 1,429,321 |
|
减去估价津贴 | (918,596 | ) | | (1,342,981 | ) |
| 770,373 |
| | 86,340 |
|
递延税款负债: | | | |
使用权资产 | (101,091 | ) | | — |
|
其他 | (73,818 | ) | | (67,686 | ) |
递延税款净资产 | $ | 595,464 |
| | $ | 18,654 |
|
我们的外国子公司未汇出的收益不被视为无限期再投资,但在某些指定的管辖区,居民实体是一家服务提供商,预计不会产生超过当地实体可能再投资的大量现金。我们没有为被认为无限期投资于美国境外的外国子公司的未分配收益提供国家所得税或预扣税。这些未分配收益的未确认递延税额与(一九二零九年十二月三十一日).
截至(一九二零九年十二月三十一日),我们的美国联邦净营运亏损和联邦税收抵免结转约为$2.9十亿和$125.7百万分别。联邦税收抵免和部分联邦营业亏损结转将于2024如果不加以利用。此外,我们还有州净营运亏损和州税收抵免结转。$1.7十亿和$91.7百万分别。州净营运亏损将于2020但是,如果未使用,则应缴的税额将于2020都是无关紧要的。州税收抵免和部分联邦净营业亏损结转可以无限期结转。由于“国税法”和类似州规定的所有权变更限制,我们净营业损失和信用结转的使用可能受到年度限制。这样的年度限制可能导致使用前净营业损失和税收抵免结转到期。
我们对我们的美国递延税金资产保持全额估价备抵。(一九二零九年十二月三十一日)。我们定期评估是否有需要根据我们的递延税项资产,提供估值免税额。在进行这一评估时,我们考虑到与实现递延税资产的可能性有关的正面和负面证据,以便根据现有证据的权重,确定部分或全部递延税资产是否更有可能无法实现。由于近几年来的累计亏损,并根据现有的所有证据,我们已经确定,我们的美国递延税金资产很有可能在以下几年内无法变现2019年12月31日。我们承认所得税的好处$574.2百万由于对爱尔兰递延税款资产的估值免税额已发放,2019年12月31日。产生这些爱尔兰递延税资产的主要原因是,我们爱尔兰子公司的税基与我们的合并财务报表中报告的成本之间存在差异,这是由于我们在2018年向爱尔兰子公司转移无形资产,作为我国外国重组的一部分。管理层在评估现有的积极和消极证据以确定更有可能-而不是-未来不可能实现的递延税资产数量时,运用了重要的判断。这个$424.4百万 减少在2019年,估价津贴的主要原因是对爱尔兰递延税资产发放了估价津贴。这个$759.7百万 增加2018年的估值津贴主要是由于增加了大约$590百万在递延纳税资产中,与我国2018年完成的境外重组相关的,产生了境外可摊销资产。这个$106.9百万 减少2017年的估值免税额主要归因于按适用的税率重新计量美国递延税收资产净额21%根据“税法”,被主要与净经营损失有关的递延税资产增加所抵消。如果有足够的积极证据,我们可以在今后一个或多个时期内发放一部分或全部估值津贴。如果免除估值津贴,将导致确认某些递延税款资产,并在记录这种免税额的期间享受重大所得税福利。
未确认的税收福利总额的起始余额和期末余额的核对情况如下(千):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
余额,起始期 | $ | 27,591 |
| | $ | 27,648 |
| | $ | 18,440 |
|
上期税收状况: | | | | | |
毛额增加 | 1,516 |
| | 3,721 |
| | 398 |
|
毛额减少 | — |
| | (2,896 | ) | | — |
|
当期税收状况: | | | | | |
毛额增加 | 7,682 |
| | 5,796 |
| | 8,810 |
|
时效失效 | — |
| | (1,078 | ) | | — |
|
安置点 | — |
| | (5,600 | ) | | — |
|
期末余额 | $ | 36,789 |
| | $ | 27,591 |
| | $ | 27,648 |
|
截至(一九二零九年十二月三十一日),我们获得了大致相同的未确认的税收利益。$36.8百万,其中$6.1百万如果得到承认,将影响有效税率。我们将与未确认的税收福利有关的应计利息和罚款确认为所得税费用。应计利息及罚则包括在我们与未获确认的税项利益有关的负债内$0.8百万和$0.3百万在…(一九二零九年十二月三十一日)和2018分别。未确认的税收优惠数额可在适用的时效法规到期后予以减少。预计在今后12个月内可能会减少未确认的税收优惠。这些不确定的税收状况所产生的利息和罚款被确认为所得税费用,并将在时效期限届满时释放。这些数额在所列任何期间也不重要。
我们在美国和外国的司法管辖区都要纳税。(一九二零九年十二月三十一日),我们的课税年度(2004至2018年)仍须在大部分司法管辖区接受审查。
对税务法律和条例有不同的解释,因此,可能会与税务当局发生争端,涉及不同税务管辖区之间扣减和分配收入的时间和数额问题。我们定期评估与纳税申报相关的风险敞口。我们相信,当局已预留足够的款项,以应付这些考试最终可能导致的任何调整。我们预计,在未来12个月内,与这些年度有关的未获确认的税收优惠总额,不会受到重大影响。虽然决议、结算和结束任何审计的时间非常不确定,但在今后12个月内,未确认的税收优惠毛额余额有可能发生重大变化。然而,鉴于仍需审查的年数,我们无法估计可能对未确认的税收优惠总额所作的全部调整。
(18) 承付款和意外开支
经营租赁
对于我们的一些办公室和数据中心,我们已经签订了不可取消的经营租赁协议,并通过2035。某些租赁协议包括延长或终止租约的选择,这些选择不合理地肯定会得到执行,因此在我们确定租约付款时没有考虑到这些选项。
业务租赁费用共计$64.2百万,不包括短期租赁费用、可变租赁费用和转租收入,而这些费用和收入均不重要。年终 2019年12月31日。在我们通过主题842之前确认的租赁费用总额是$46.8百万和$42.8百万在过去的几年里(2018年12月31日)分别是2017年和2017年。
为了年终 2019年12月31日,业务租赁负债计量中包括的金额支付的现金为$44.1百万及因取得营运使用权而引致的经营租契负债总额$115.0百万.
截至2019年12月31日,加权平均剩余租赁期为9.7年数,加权平均贴现率是3.7%.
经营租赁负债到期日2019年12月31日见下表(千):
|
| | | | | | | |
截至12月31日的年份, |
2020 | | $ | 67,629 |
|
2021 | | 65,934 |
|
2022 | | 62,754 |
|
2023 | | 57,957 |
|
2024 | | 45,820 |
|
此后 | | 230,605 |
|
业务租赁付款总额 | | 530,699 |
|
减:估算利息 | | (94,810 | ) |
经营租赁负债现值 | | $ | 435,889 |
|
除上述数额外,截至2019年12月31日,我们有经营租赁,主要是为尚未开始的未贴现现金流的办公室。$445.7百万。这些经营租约将于2020年开始,2022租赁条款3到15年数.
截至2018年12月31日,我们在不可取消经营租赁下的未来最低承诺见下表(千):
|
| | | | | | | |
截至12月31日的年份, |
2019 | | $ | 55,435 |
|
2020 | | 60,996 |
|
2021 | | 63,348 |
|
2022 | | 67,707 |
|
2023 | | 72,491 |
|
此后 | | 578,874 |
|
共计 | | $ | 898,851 |
|
奥特R合同承诺
其他合同承诺包括数据中心和IT业务,以及与我们日常业务运作相关的销售和营销活动。未来最低付款,根据我们的不可取消的购买承诺。2019年12月31日见下表(千):
|
| | | | | | | |
| | 购买义务 (1) |
截至12月31日的年份, | | |
2020 | | $ | 70,819 |
|
2021 | | 62,450 |
|
2022 | | 32,572 |
|
2023 | | 9,069 |
|
2024 | | 2,699 |
|
此后 | | 2,630 |
|
共计 | | $ | 180,239 |
|
| |
(1) | 上表中没有包括与我们未来年度知识、用户会议和其他客户或销售会议有关的某些采购承诺,这些会议将在2021年和今后几年举行。如果我们取消了这些合同承诺2019年12月31日我们将有义务支付约为取消罚款。$16.3百万总计。 |
除上述金额外,我们的2022年债券的本金总额为$782.5百万将于2022年6月1日到期。请参阅注11有关我们的说明的更多信息。
另外,大致相同$6.1百万未获确认的税务利益已记作负债。2019年12月31日.
信用证
截至2019年12月31日,我们的信用证总额为$22.9百万,主要与我们的客户合同和经营租赁有关。
法律程序
我们不时是诉讼和其他法律程序的当事人,在正常的业务过程中。虽然任何诉讼或其他法律程序的结果都是不确定的,但管理层并不认为最终解决任何未决法律问题很可能对我们的财务状况、业务结果或现金流动产生重大不利影响,但我们记录的意外损失事项除外。当我们有可能遭受损失时,当我们能够合理地估计损失的数额或损失的范围时,我们就会发生损失或意外损失。
一般来说,我们的订阅协议要求我们为第三方知识产权侵权和其他索赔为我们的客户辩护。任何与知识产权索赔或其他诉讼有关的不利决定都可能妨碍我们提供服务,并对我们的财务状况和业务结果产生不利影响。
(19) 地理区域和产品信息
根据我们用户的位置,按地理区域分列的收入如下(千):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
按地理分列的收入 | | | | | |
北美(1) | $ | 2,276,549 |
| | $ | 1,725,255 |
| | $ | 1,290,043 |
|
EMEA(2) | 865,661 |
| | 654,677 |
| | 475,411 |
|
亚太地区和其他 | 318,227 |
| | 228,884 |
| | 153,040 |
|
总收入 | $ | 3,460,437 |
| | $ | 2,608,816 |
| | $ | 1,918,494 |
|
按地理区域分列的财产和设备净额如下(千):
|
| | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
财产和设备,净额: | | | |
北美(3) | $ | 269,754 |
| | $ | 227,471 |
|
EMEA(2) | 118,399 |
| | 82,526 |
|
亚太地区和其他 | 79,932 |
| | 37,219 |
|
财产和设备共计,净额 | $ | 468,085 |
| | $ | 347,216 |
|
| |
(1) | 美国的收入大约是94%北美每年的收入2019年12月31日, 2018和2017. |
| |
(3) | 财产和设备,净额约为美国73%和76%的资产和设备净额,截至2005年12月31日归属于北美洲的资产和设备净额2019年12月31日和2018分别。 |
订阅收入包括以下(千):
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度, |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
数字工作流产品(1) | $ | 2,810,887 |
| | $ | 2,111,702 |
| | $ | 1,534,591 |
|
ITOM产品(1) | 444,192 |
| | 309,611 |
| | 204,909 |
|
订阅收入总额 | $ | 3,255,079 |
| | $ | 2,421,313 |
| | $ | 1,739,500 |
|
| |
(1) | 由于我们已经将IntegrationHub(以前包括在我们的ITOM产品中)的范围从ITOM扩展到更紧密地与我们更广泛的平台产品相一致,与IntegrationHub相关的收入已经从ITOM产品重新分类为平台,这是我们数字工作流产品的一部分。收入从ITOM产品收入重新分类为数字工作流产品收入 $60.9百万和$44.4百万最后几年2018年12月31日和2017分别。 |
我们的数字工作流产品包括现在的平台、现在的IT服务管理、现在的IT业务管理、现在的DevOps、现在的IT资产管理、现在的安全运营、现在的集成风险管理、现在的人力资源服务交付、现在的财务运营管理、现在的客户服务管理和现在的外勤服务管理,并且通常按用户定价。我们的ITOM产品通常按每个节点(物理或虚拟服务器)定价。在先前发布的合并财务报表中,我们将数字工作流产品称为“服务管理产品”。
(20) 后续事件
2020年2月6日,我们完成了对一家私营公司--织机系统有限公司的收购.(织机),购买织机所有已发行和流通股约$58.4百万在全现金交易中扩展我们的AIOps功能。我们对这笔交易的会计和分析正在等待完成。
2020年2月7日,我们完成了对另一家私营公司鲁珀特实验室公司的收购。d/b/a Passage AI(Passage AI),获得Passage AI的所有已发行和流通股,约为$33.2百万在全现金交易中推进我们对人工智能能力的深入学习。我们对这笔交易的会计和分析正在等待完成。
|
| |
第9项 | 会计和会计方面的变化和与会计师的分歧 财务披露 |
没有。
(A)对披露控制和程序的评价
我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。(一九二零九年十二月三十一日)。“交易所法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所界定的“披露控制和程序”一词是指公司的控制和其他程序,其目的是确保公司在根据“交易法”提交或提交的报告中所要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括(但不限于)旨在确保一家公司在根据“外汇法”提交或提交的报告中披露的信息,并酌情向该公司管理层,包括其首席执行官和主要财务官员通报的控制和程序,以便及时作出关于所需披露的决定。管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么好,都只能为实现其目标提供合理的保证,而管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时,必然要运用自己的判断。
根据对我们的披露控制和程序的评估(一九二零九年十二月三十一日)我们的首席执行干事和首席财务干事得出结论认为,截至这一日期,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
(B)管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制(如“外汇法”第13a-15(F)条和第15d-15(F)条所规定的那样),以便根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制综合财务报表提供合理的保证。
我们的管理层在我们的首席执行干事和首席财务干事的监督下,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的“内部控制-综合框架”(2013年)框架,评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。根据这一评价,管理层得出结论认为,我们对财务报告的内部控制在(一九二零九年十二月三十一日).
截至目前,我们对财务报告的内部控制的有效性(一九二零九年十二月三十一日)已由PricewaterhouseCoopers有限公司审计,这是一家独立注册的公共会计师事务所,如其报告所述,该公司已列入本年度报告第10-K表第8项。
(C)财务报告内部控制的变化
“外汇法”的规定要求包括我们公司在内的上市公司评估“财务报告的内部控制”方面的任何变化,因为“外汇法”第13a-15(F)条和第15d-15(F)条对这一术语作了界定。在我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官的监督和参与下,我们对最近一个财政季度发生的对财务报告的内部控制发生的任何变化进行了评估(因为根据“外汇法”第13a-15(F)条和第15d-15(F)条),我们对财务报告的内部控制发生了任何变化。根据这一评价,我们的首席执行干事和首席财务干事在最近一个财政季度没有发现我们对财务报告的内部控制发生了任何变化,这些变化对我们财务报告的内部控制产生了重大影响或相当可能产生重大影响。
正如此前在2019年5月2日和2019年7月24日向证交会提交的有关8-K表格的最新报告中披露的那样,迈克尔·斯卡佩利从2019年8月15日起辞去首席财务官一职。
正如此前在2019年10月23日和2019年11月18日向证交会提交的有关表格8-K的最新报告中披露的那样,约翰·多纳霍(John J.Donahoe)辞去了总裁兼首席执行官一职,自2019年11月18日起生效。多纳霍先生将继续担任我们的董事会成员,直到他的现任任期在2020年的股东年会上届满。此外,威廉·麦克德莫特被任命为总裁兼首席执行官和董事会成员,自2019年11月15日开业之日起生效,吉娜·马斯坦托诺被任命为首席财务官,自2020年1月8日起生效。
我们不认为多纳霍先生和斯卡佩利先生的辞职对我们财务报告的内部控制产生了重大影响,或合理地可能会对其产生重大影响。
没有。
第III部
本项目所要求的信息将包括在本年度报告的修正表10-K中,或参考我们根据第14A条提交的最终委托书。
本项目所要求的信息将包括在本年度报告的修正表10-K中,或参考我们根据第14A条提交的最终委托书。
|
| |
第12项 | 某些受益所有人的担保所有权、管理层和相关股东事项 |
本项目所要求的信息将包括在本年度报告的修正表10-K中,或参考我们根据第14A条提交的最终委托书。
本项目所要求的信息将包括在本年度报告的修正表10-K中,或参考我们根据第14A条提交的最终委托书。
本项目所要求的信息将包括在本年度报告的修正表10-K中,或参考我们根据第14A条提交的最终委托书。
第IV部
下列文件作为本年度报告表10-K的一部分提交:
(A)财务报表
本项所要求的有关我们的财务报表和独立注册会计师事务所的报告的资料,在此参考本年度报告第8项中关于表10-K的一节,题为“综合财务报表和补充数据”。
(B)财务报表附表
所有附表都被省略,原因是所需资料不存在或数额不足以要求提交附表,或由于所需资料列入题为“综合财务报表和补充数据”的第8项。
(C)证物
与本报告一起提交的证物清单列于签名页之后的“展览索引”中,并以参考的方式纳入其中。
没有。
展示索引
|
| | | | | | | | | | | |
陈列品 数 | 附属文件的描述 | | 以引用方式合并 | | 归档 随函 |
形式 | | 档案编号。 | | 陈列品 | | 提交日期 | |
3.1 | 重报法团证书 | | 10-Q | | 001-35580 | | 3.1 | | 8/10/2012 | | |
3.2 | 重订附例 | | 8-K | | 001-35580 | | 3.1 | | 10/25/2017 | | |
4.1 | 普通股证形式 | | S-1/A | | 333-180486 | | 4.1 | | 6/19/2012 | | |
4.2 | 2013年11月13日登记人与富国银行之间的契约,全国协会 | | 8-K | | 001-35580 | | 4.1 | | 11/13/2013 | | |
4.3 | 2017年5月30日登记人与富国银行之间的契约,全国协会 | | 8-K | | 001-35580 | | 4.1 | | 5/30/2017 | | |
4.4 | 根据“交易法”第12条注册的注册证券说明 | | | | | | | | | | X |
10.1* | 补偿协议的形式 | | 10-K | | 001-35580 | | 10.1 | | 2/27/2015 | | |
10.2* | 2005年股票计划、股票期权协议形式及限制股协议形式 | | S-1 | | 333-180486 | | 10.2 | | 3/30/2012 | | |
10.3* | 经修订至2019年1月29日的2012年股权激励计划 | | 10-K | | 001-35580 | | 10.3 | | 2/27/2019 | | |
10.4* | 2012年股权激励计划下股票期权奖励协议的形式,2019年4月22日通过 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.1 | | 8/6/2019 | | |
10.5* | 截止2019年4月22日通过的2012年股权激励计划下的限制性股奖励协议形式 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.2 | | 8/6/2019 | | |
10.6* | 2012年员工股票购买计划及认购协议格式 | | 10-K | | 001-35580 | | 10.4 | | 3/8/2013 | |
|
10.7* | 截至2019年4月22日通过的“2012年员工股票购买计划”下的认购协议表格 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.3 | | 8/6/2019 | | |
10.8* | 登记官与William R.McDermott之间日期为2019年10月22日的就业协议 | | 8-K | | 001-35580 | | 10.1 | | 10/23/2019 | | |
10.9* | 登记官与Gina Mastantuono之间日期为2019年11月15日的就业协议 | | 8-K | | 001-35580 | | 10.1 | | 11/18/2019 | | |
10.10* | 2011年5月12日注册官与迈克尔·斯卡佩利签订的就业协议 | | S-1 | | 333-180486 | | 10.6 | | 3/30/2012 | | |
10.11* | 2014年8月15日注册官与迈克尔·斯卡佩利之间的就业协议第一修正案 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.2 | | 11/5/2014 | | |
|
| | | | | | | | | | | |
陈列品 数 | 附属文件的描述 | | 以引用方式合并 | | 归档 随函 |
形式 | | 档案编号。 | | 陈列品 | | 提交日期 | |
10.12* | “就业协定”第2号修正案,日期为2017年8月8日,登记员与迈克尔·斯卡佩利 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.2 | | 8/8/2017 | | |
10.13* | 2011年5月21日登记人与David L.Schneider签订的就业协议 | | S-1 | | 333-180486 | | 10.7 | | 3/30/2012 | | |
10.14* | 2014年7月3日注册官与David L.Schneider之间的就业协议第一修正案 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.1 | | 11/5/2014 | | |
10.15* | 登记官与David L.Schneider之间日期为2017年6月6日的“就业协定”第2号修正案 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.1 | | 8/8/2017 | | |
10.16* | 登记官与John J.Donahoe之间日期为2017年2月22日的就业协议 | | 8-K | | 001-35580 | | 10.1 | | 2/27/2017 | | |
10.17* | 登记人与Chirantan J.Desai之间2017年10月31日的确认性就业信协议 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.1 | | 11/6/2017 | | |
10.18* | 2017年12月30日注册人与PAT Wadors签订的确认性就业信协议 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.4 | | 8/8/2018 | | |
10.19* | 2018年11月13日注册人与拉塞尔·埃尔默签订的确认性就业信协议 | | 10-K | | 001-35580 | | 10.17 | | 2/27/2019 | | |
10.20 | 2012年11月8日注册人与Jay Ridge有限责任公司签订的租赁协议 | | S-1/A | | 333-184674 | | 10.12 | | 11/9/2012 | | |
10.21 | 2014年12月12日登记处与S1 55有限责任公司之间的办公室租赁 | | 8-K | | 001-35580 | | 10.1 | | 12/15/2014 | | |
10.22 | 2018年5月3日登记人与SI 55有限责任公司之间对租赁的第三次修正 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.1 | | 5/8/2018 | | |
10.23 | 2018年5月3日注册人与SI 55有限责任公司之间的租约 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.2 | | 5/8/2018 | | |
10.24 | 2018年5月3日注册人与SI 55有限责任公司之间的租约 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.3 | | 5/8/2018 | | |
10.25 | 基本可转换票据套期保值交易确认形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.1 | | 11/13/2013 | | |
10.26 | 基本可转换票据套期保值交易确认形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.1 | | 5/30/2017 | | |
10.27 | 基本授权交易确认的形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.2 | | 11/13/2013 | | |
10.28 | 基本授权交易确认的形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.2 | | 5/30/2017 | | |
10.29 | 附加可转换票据套期保值交易确认的形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.3 | | 11/13/2013 | | |
10.30 | 附加可转换票据套期保值交易确认的形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.1 | | 6/22/2017 | | |
10.31 | 附加授权书交易确认的形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.4 | | 11/13/2013 | | |
|
| | | | | | | | | | | |
陈列品 数 | 附属文件的描述 | | 以引用方式合并 | | 归档 随函 |
形式 | | 档案编号。 | | 陈列品 | | 提交日期 | |
10.32 | 附加授权书交易确认的形式 | | 8-K | | 001-35580 | | 99.2 | | 6/22/2017 | | |
10.33+ | 登记人与BMC软件公司之间的和解协议,日期:2016年3月7日 | | 10-Q | | 001-35580 | | 10.1 | | 8/3/2016 | | |
21.1 | 注册官的附属公司 | | | | | | | | | | X |
23.1 | 独立注册会计师事务所同意 | | | | | | | | | | X |
24.1 | 委托书。请参阅此处的签名页。 | | | | | | | | | | X |
31.1 | 2002年“萨班斯法案”第302条规定的首席执行官定期报告认证-2002年“奥克斯利法” | | | | | | | | | | X |
31.2 | 2002年“萨班斯法案”第302条规定的首席财务官定期报告认证-2002年“奥克斯利法” | | | | | | | | | | X |
32.1** | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906节通过的“美国法典”第18条第1350条规定的首席执行官证书 | | | | | | | | | | X |
32.2** | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906节通过的“美国法典”第18条第1350条规定的首席财务官证书 | | | | | | | | | | X |
101.INS | XBRL实例文档-实例文档不出现在InteractiveDataFile中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | | | | | | | | | | X |
101.SCH | 内联XBRL分类法扩展模式文档 | | | | | | | | | | X |
101.CAL | 内联XBRL分类法扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | X |
101.DEF | 内联XBRL分类法扩展定义链接库文档 | | | | | | | | | | X |
101.LAB | 内联XBRL分类法扩展标签链接库文档 | | | | | | | | | | X |
101.PRE | 内联XBRL分类法扩展表示链接库文档 | | | | | | | | | | X |
104 | 封面交互数据文件(格式化为内联XBRL,包含在表101中) | | | | | | | | | | X |
+另一副注册人省略了有关证物的部分内容,并根据根据1933年“证券法”第406条(经修正)给予保密待遇的请求,分别向证券和交易委员会提交了此种证物。
*再结算是指管理合约、补偿计划或安排。
**为经修订的1934年“证券及交易法”第18条的目的,本表32上的证明未被视为“存档”,或以其他方式受该节的责任管辖。根据“证券法”或“交易法”提交的任何文件将不视为以参考方式纳入此类认证。
签名
根据1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节的要求,登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告,以获得正式授权。
日期:2020年2月20日
|
| | | |
| S服务N现在, I数控. |
| | | |
| 通过: | | /S/William R.McDermott |
| | | 威廉·麦克德莫特 总裁兼首席执行官 |
授权书
从这些礼物中了解到,每一个签名出现在下面的人构成并任命William R.McDermott和Gina Mastantuono,每一个人都是他或她真正合法的事实律师和代理人,每个人都有完全的替代权,并以他或她的名义、地点或替代者的身份,以任何和一切身份签署对本报告的任何和所有修正,并向证券交易委员会提交与此相关的证据和其他相关文件,并授予上述律师-事实代理人和代理人,以及每一人,在处所内及附近作出及作出每项必须及必需的作为及事情的充分权力及权限,一如他本人可或可亲自作出的一切意图及目的,特此批准及确认所有上述事实代理人及代理人,或其代理人或其替代者,可凭藉本条例合法地作出或安排作出的一切。
根据1934年“证券交易法”的要求,本报告由下列人员以指定的身份和日期签署。
|
| | | | |
签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
/S/William R.McDermott | | 总裁、首席执行官和主任 (特等行政主任) | | 2020年2月20日 |
威廉·麦克德莫特 | | | |
| | | | |
/S/Gina Mastantuono | | 首席财务官 (首席财务主任) | | 2020年2月20日 |
吉娜·马斯坦托诺 | | | |
| | | | |
/S/Fay sien Goon | | 首席会计官 (首席会计主任) | | 2020年2月20日 |
飞仙山羊 | | | |
| | | | |
/S/Frederic B.Luddy | | 董事会主席 | | 2020年2月20日 |
弗雷德里克·B·卢迪 | | | | |
| | | | |
/s/Susan L.Bostrom | | 导演 | | 2020年2月20日 |
苏珊·博斯特罗姆 | | | | |
| | | | |
/S/Teresa Briggs | | 导演 | | 2020年2月20日 |
特蕾莎·布里格斯 | | | | |
| | | | |
/S/Jonathan C.Chadwick | | 导演 | | 2020年2月20日 |
乔纳森·查德威克 | | | | |
| | | | |
s/Paul E.Chamberlain | | 导演 | | 2020年2月20日 |
保罗·张伯伦 | | | | |
| | | | |
S/John J.Donahoe | | 导演 | | 2020年2月20日 |
约翰·多纳霍 | | | | |
| | | | |
/S/Jeffrey A.Miller | | 导演 | | 2020年2月20日 |
杰弗里·米勒 | | | | |
| | | | |
/S/Anita M.Sands | | 导演 | | 2020年2月20日 |
Anita M.Sands | | | | |
| | | | |
/s/Dennis M.Woodside | | 导演 | | 2020年2月20日 |
丹尼斯·伍德赛德 | | | | |
| | | | |
S/Tamar Yehoshua | | 导演 | | 2020年2月20日 |
塔马尔·耶霍舒阿 | | | | |