2假的--06-30Q220200000021076 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
|
| | | | |
(第一标记) | | |
☑ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
终了季度(一九二零九年十二月三十一日).
或
|
| |
☐ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从转轨到转轨,从转轨到转轨,转轨
委员会档案编号:1-07151
_________________________
Clorox公司
(注册人的确切姓名如其章程所指明)
|
| |
特拉华州 | 31-0595760 |
(国家或其他司法管辖区) | (国税局雇主识别号码) |
成立为法团或组织) | |
1221百老汇, 奥克兰, 加利福尼亚, 94612-1888
(主要行政办事处地址)(邮编)
(510) 271-7000
(登记人的电话号码,包括区号)
|
| | |
(前姓名、前地址及前财政年度,如自上次报告以来有所更改) |
___________________ |
根据该法第12(B)条登记的证券 |
| | |
每一班的职称 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股-面值$1.00 | CLX | 纽约证券交易所 |
| | |
根据该法第12(G)条登记的证券:无 |
用检查标记标明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)条要求在过去12个月内提交的所有报告(或登记人被要求提交此类报告的较短期限),(2)在过去90天中一直受到这类备案要求的限制。是 ☑没有☐
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或短时间内要求注册人提交此类文件)。是 ☑不作再加工☐
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易所法”规则12b-2中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
| | | | | | | | | |
大型加速箱 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速滤波器 | ☐ | 小型报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。是☐没有☑
截至2020年1月21日,有125,099,598注册人普通股的流通股(面值1.00美元)。
第一部分-财务资料
项目1.财务报表
Clorox公司
精简的收益和综合收入综合报表(未经审计)
(百万美元,除股票和每股数据外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 六个月结束 |
| | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
净销售额 | | $ | 1,449 |
| | $ | 1,473 |
| | $ | 2,955 |
| | $ | 3,036 |
|
产品销售成本 | | | 810 |
| | | 830 |
| | | 1,653 |
| | | 1,715 |
|
毛利 | | | 639 |
| | | 643 |
| | | 1,302 |
| | | 1,321 |
|
销售和行政费用 | | | 210 |
| | | 211 |
| | | 421 |
| | | 423 |
|
广告成本 | | | 140 |
| | | 145 |
| | | 277 |
| | | 284 |
|
研究和开发费用 | | | 34 |
| | | 32 |
| | | 64 |
| | | 64 |
|
利息费用 | | | 25 |
| | | 24 |
| | | 50 |
| | | 48 |
|
其他(收入)支出净额 | | | (5 | ) | | | 7 |
| | | (3 | ) | | | 10 |
|
所得税前收入 | | | 235 |
| | | 224 |
| | | 493 |
| | | 492 |
|
所得税 | | | 50 |
| | | 42 |
| | | 105 |
| | | 100 |
|
净收益 | | $ | 185 |
| | $ | 182 |
| | $ | 388 |
| | $ | 392 |
|
每股净收益 | | | | | | | | | | | | |
每股基本净收益 | | $ | 1.48 |
| | $ | 1.42 |
| | $ | 3.09 |
| | $ | 3.07 |
|
稀释每股净收益 | | $ | 1.46 |
| | $ | 1.40 |
| | $ | 3.05 |
| | $ | 3.02 |
|
加权平均流通股(单位:千) | | | | | | | | | | | | |
基本 | | | 125,440 |
| | | 128,068 |
| | | 125,632 |
| | | 127,955 |
|
稀释 | | | 126,879 |
| | | 130,094 |
| | | 127,198 |
| | | 130,107 |
|
| | | | | | | | | | | | |
综合收入 | | $ | 199 |
| | $ | 152 |
| | $ | 389 |
| | $ | 362 |
|
见精简合并财务报表附注(未经审计)
Clorox公司
合并资产负债表
(百万美元,除股票和每股数据外)
|
| | | | | | | |
| 12/31/2019 | | 6/30/2019 |
| (未经审计) | | | |
资产 | | | | | |
流动资产 | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 168 |
| | $ | 111 |
|
应收账款净额 | | 544 |
| | | 631 |
|
存货净额 | | 514 |
| | | 512 |
|
预付费用和其他流动资产 | | 77 |
| | | 51 |
|
流动资产总额 | | 1,303 |
| | | 1,305 |
|
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧和摊销 2,185元和2,150元 | | 1,052 |
| | | 1,034 |
|
经营租赁使用权资产 | | 303 |
| | | — |
|
善意 | | 1,588 |
| | | 1,591 |
|
商标,净额 | | 790 |
| | | 791 |
|
其他无形资产净额 | | 115 |
| | | 121 |
|
其他资产 | | 308 |
| | | 274 |
|
总资产 | $ | 5,459 |
| | $ | 5,116 |
|
负债和股东权益 | | | | | |
流动负债 | | | | | |
应付票据和贷款 | $ | 507 |
| | $ | 396 |
|
当期经营租赁负债 | | 61 |
| | | — |
|
应付帐款和应计负债 | | 945 |
| | | 1,035 |
|
应付所得税 | | — |
| | | 9 |
|
流动负债总额 | | 1,513 |
| | | 1,440 |
|
长期债务 | | 2,288 |
| | | 2,287 |
|
长期经营租赁负债 | | 282 |
| | | — |
|
其他负债 | | 745 |
| | | 780 |
|
递延所得税 | | 76 |
| | | 50 |
|
负债总额 | | 4,904 |
| | | 4,557 |
|
承付款和意外开支 | |
|
| | |
|
|
股东权益 | | | | | |
优先股:面值1美元;5 000 000股授权;无 已发行或未付 | | — |
| | | — |
|
普通股:面值1.00美元;核定股份7.5亿股;股票158,741,461股 截至2019年12月31日和2019年6月30日发行;截至2019年12月31日和2019年6月30日分别发行125,024,628和125,686,325股 | | 159 |
| | | 159 |
|
额外已付资本 | | 1,062 |
| | | 1,046 |
|
留存收益 | | 3,292 |
| | | 3,150 |
|
截至2019年12月31日按成本计算的国库股:33 716 833股和33 055 136股 二0 0九年六月三十日 | | (3,357 | ) | | | (3,194 | ) |
累计其他综合净(损失)收入 | | (601 | ) | | | (602 | ) |
股东权益 | | 555 |
| | | 559 |
|
负债和股东权益共计 | $ | 5,459 |
| | $ | 5,116 |
|
见精简合并财务报表附注(未经审计)
Clorox公司
现金流动汇总表(未经审计)
(百万美元)
|
| | | | | | | |
| 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
业务活动: | | | | | |
净收益 | $ | 388 |
| | $ | 392 |
|
调整数,以调节净收益与业务提供的现金净额: | | | | | |
折旧和摊销 | | 88 |
| | | 88 |
|
股票补偿 | | 19 |
| | | 18 |
|
递延所得税 | | 12 |
| | | 2 |
|
其他 | | 21 |
| | | 25 |
|
变动: | | | | | |
应收账款净额 | | 86 |
| | | 68 |
|
存货净额 | | (3 | ) | | | (74 | ) |
预付费用和其他流动资产 | | (9 | ) | | | (15 | ) |
应付帐款和应计负债 | | (80 | ) | | | (43 | ) |
经营租赁使用权资产和负债净额 | | 7 |
| | | — |
|
应付所得税 | | (31 | ) | | | (12 | ) |
业务提供的现金净额 | | 498 |
| | | 449 |
|
投资活动: | | | | | |
资本支出 | | (111 | ) | | | (86 | ) |
其他 | | 13 |
| | | 9 |
|
用于投资活动的现金净额 | | (98 | ) | | | (77 | ) |
筹资活动: | | | | | |
应付票据和贷款净额 | | 106 |
| | | 33 |
|
购买国库券 | | (195 | ) | | | (243 | ) |
支付的现金红利 | | (266 | ) | | | (245 | ) |
为员工股票计划和其他计划发行普通股 | | 17 |
| | | 117 |
|
用于资助活动的现金净额 | | (338 | ) | | | (338 | ) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (1 | ) | | | (3 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减少)额 | | 61 |
| | | 31 |
|
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | |
期初 | | 113 |
| | | 134 |
|
期末 | $ | 174 |
| | $ | 165 |
|
见精简合并财务报表附注(未经审计)
Clorox公司
精简合并财务报表附注(未经审计)
(百万美元,除股票和每股数据外)
附注1.重要会计政策摘要
提出依据
未经审计的临时合并财务报表截至2019年12月31日止的3个月和6个月和2018,管理层认为,应反映所有必要的调整(包括正常的经常性权责发生制),以便公平列报科洛克斯公司及其子公司(公司)在所述期间的业务综合结果、财务状况和现金流量。然而,中期财务结果并不一定表明整个财政年度或任何其他未来期间的预期结果。
根据美国证券交易委员会(SEC)的规则和条例,按照美国公认的会计原则(美国公认会计原则)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露被省略或浓缩。本报告中的信息应与公司提交给证券交易委员会的截至财政年度的10-K表格的年度报告一并阅读。2019年6月30日,其中包括一套完整的脚注披露,包括公司的重要会计政策。
租赁
自2019年7月1日起,公司采用会计准则编纂842,租约(ASC 842)。在这一指导下,公司确定一项安排在开始时是否包含租约,确定合同是否意味着在一段时间内控制已确定的财产、厂房或设备的使用,以换取考虑以及其他事实和情况。使用权(ROU)资产代表公司在租赁期间使用基础资产的权利,租赁负债代表公司有义务支付租约所产生的租金。ROU资产是根据租赁负债计算的,根据在开始日期或之前向出租人支付的任何租赁付款和公司发生的初始直接费用进行调整,不包括从出租人那里得到的任何租赁奖励。租赁负债是根据租赁期限内未来最低租赁付款的现值确认的。租赁期限可包括在合理地确定公司将在租约开始之日行使该选择权时延长或终止租约的选择,并在发生触发事件时在以后的期间内加以审查。由于公司的租约通常不包含易于确定的隐含利率,公司在租赁开始日期使用其增量借款利率根据租赁期限和抵押租赁的货币确定租赁负债的现值。可变租赁付款是租赁付款中未在租赁期限内固定的部分。可变租赁费按发生时列支,并包括某些非租赁部分,如出租人提供的维修和其他服务,以及租赁中包括的其他费用。, 视情况而定。公司选择将租赁和非租赁部分合并为一个单独的租赁部分,并将最初期限为12个月或更短的短期租约排除在其精简的合并资产负债表之外。
最近发布的会计准则
最近发布的会计准则尚未采用
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了第2019-12号会计准则更新(ASU),题为“所得税(主题740):简化所得税会计”,该准则通过删除专题740中的一般原则的某些例外情况,简化了所得税会计,并澄清和修订了现有指南,以改进一致的应用。该准则将从2022年财政年度第一季度开始对公司生效,并允许尽早采用。该公司目前正在评估采用本指南将对其合并财务报表产生的影响。
2017年1月,FASB发布了ASU第2017-04号“无形资产-商誉和其他(主题350):简化商誉损害测试”,其中取消了计算善意的隐含公允价值以衡量商誉减值费用的要求。新指南从2021年财政年度第一季度开始对公司生效,并允许尽早采用。该公司打算不迟于2020年7月1日采用该标准。新标准的影响将取决于未来个人损伤的具体事实和情况(如果有的话)。
最近采用的会计准则
2017年8月,FASB发布了题为“衍生工具和套期保值(主题815):有针对性地改进套期保值活动会计”的ASU第2017-12号,其中修订了对冲会计确认和列报要求,以便更好地使实体的风险管理活动与其财务报告保持一致。该标准还简化了对冲会计在某些情况下的应用。该公司在2020年财政年度第一季度采用了这一新的指导方针,对公司的合并财务报表没有重大影响。
2016年2月,FASB发布了题为“租约(主题842)”的ASU第2016-02号,要求承租人确认所有租赁期限超过12个月的ROU资产和租赁负债。确认、衡量和列报将取决于将租赁归类为融资租赁或经营租赁。ASU 2016-02还要求扩大租赁安排的披露范围。2018年7月,FASB发布了ASU No.2018-11,“租约(主题842),有针对性的改进”,这为适用新的租赁标准提供了一种可选的过渡方法。专题842可以在提交的最早时期开始时采用经修改的回顾性方法,也可以在ASU 2018-11所允许的情况下,在通过之初使用。该公司在2020年财政年度第一季度采用了新的标准,采用了可选的过渡方法,并在经过修改的追溯基础上采用了这一标准,因此,该公司没有重述比较期;2019年会计年度余额和支持这些比较期余额的相关披露继续在ASC 840“租约”项下列报。根据新标准的允许,该公司选择适用一揽子实际权宜之计,不重新评估与包含租赁、租赁分类和初始直接费用的合同有关的先前结论。采纳后,公司记录了对留存收益期初余额的累积效应调整$22主要与该公司在加州奥克兰的总办公楼的出售和租赁所得的剩余递延收益有关。这一新标准对公司的合并损益表或现金流量表没有重大影响。有关更多信息,请参阅附注3。
附注2.存货净额
清单净额包括下列截至: |
| | | | | | | |
| 12/31/2019 | | 6/30/2019 |
成品 | $ | 415 |
| | $ | 411 |
|
原材料包装 | 127 |
| | 125 |
|
在制品 | 7 |
| | 6 |
|
LIFO津贴 | (35 | ) | | (30 | ) |
共计 | $ | 514 |
| | $ | 512 |
|
附注3.租赁和其他承付款
本公司租赁各种不动产、厂房和设备,包括办公、仓储、制造和研发设施及设备。这些租约的剩余租赁期限不超过11年数,包括公司合理地肯定会行使的续期或终止选择。本公司的租赁协议不包含任何重要的剩余价值担保或重大限制性契约。
与公司租赁有关的补充资产负债表信息如下:
|
| | | | |
| 资产负债表分类 | 12/31/2019 |
经营租赁 | | |
使用权资产 | 经营租赁使用权资产 | $ | 303 |
|
流动租赁负债 | 当期经营租赁负债 | 61 |
|
非流动租赁负债 | 长期经营租赁负债 | 282 |
|
经营租赁负债总额 | | $ | 343 |
|
| | |
融资租赁 | | |
使用权资产 | 其他资产 | $ | 14 |
|
流动租赁负债 | 应付帐款和应计负债 | 2 |
|
非流动租赁负债 | 其他负债 | 12 |
|
融资租赁负债总额 | | $ | 14 |
|
租赁费用的组成部分如下:
|
| | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2019 |
经营租赁成本 | $ | 19 |
| | 37 |
|
融资租赁费用: | | | |
资产使用权摊销 | 1 |
| | 2 |
|
租赁负债利息 | — |
| | — |
|
融资租赁费用总额 | $ | 1 |
| | 2 |
|
可变租赁成本 | $ | 10 |
| | 20 |
|
短期租赁成本 | 1 |
| | 1 |
|
与本公司租约有关的补充现金流量资料及非现金活动如下:
|
| | | |
| 六个月结束 |
| 12/31/2019 |
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金: | |
经营租赁产生的经营现金流量,净额 | $ | 29 |
|
融资租赁的经营现金流 | — |
|
融资租赁现金流融资 | 1 |
|
以租赁债务换取的使用权资产: | |
经营租赁 | $ | 16 |
|
融资租赁 | 7 |
|
公司租约的加权平均剩余租赁期限和贴现率如下:
|
| | |
| 12/31/2019 |
加权平均剩余租赁期限: | |
经营租赁 | 8年数 |
|
融资租赁 | 8年数 |
|
加权平均贴现率: | |
经营租赁 | 2.6 | % |
融资租赁 | 3.3 | % |
按财政年度计算的公司租赁债务到期日2019年12月31日情况如下:
|
| | | | | | | |
年 | 经营租赁 | | 融资租赁 |
2020 | $ | 22 |
| | $ | 1 |
|
2021 | 67 |
| | 2 |
|
2022 | 52 |
| | 2 |
|
2023 | 45 |
| | 2 |
|
2024 | 40 |
| | 2 |
|
此后 | 156 |
| | 7 |
|
租赁付款总额 | $ | 382 |
| | $ | 16 |
|
减:估算利息 | (39 | ) | | (2 | ) |
租赁负债总额 | $ | 343 |
| | $ | 14 |
|
截至2019年6月30日,在ASC 842通过前,本公司现有的不可撤销经营及资本租赁协议所规定的未来最低年度租金如下:
|
| | | | | | | |
年 | 经营租赁 | | 资本租赁 |
2020 | $ | 71 |
| | $ | 2 |
|
2021 | 65 |
| | 2 |
|
2022 | 50 |
| | 1 |
|
2023 | 42 |
| | 1 |
|
2024 | 37 |
| | 1 |
|
此后 | 124 |
| | 2 |
|
租赁付款总额 | $ | 389 |
| | $ | 9 |
|
附注4.金融工具和公允价值计量
金融风险管理与衍生工具
该公司面临与其正在进行的业务活动有关的某些商品、外币和利率风险,并使用衍生工具来减轻对这些风险的风险敞口。
商品价格风险管理
本公司可使用商品交易所买卖的期货及场外掉期合约,这些合约一般不会超过2年数,以确定其部分预测原材料需求的价格。商品购买合同以公允价值计量,使用从芝加哥商品交易所、商品期货交易所和商品衍生交易商获得的市场报价。
截至2019年12月31日,商品衍生品的名义数量是$24,其中$13与用于食品业务的大豆油期货有关$11与用于烧烤业务的航空燃料交换有关。截至2019年6月30日,商品衍生品的名义数量是$24,其中$13有关大豆油期货及$11与飞机燃料交换有关。
外币风险管理
公司还可以签订某些场外衍生产品合同,以管理公司预测的与采购库存有关的部分外汇风险。这些外币合同的期限一般不超过2好几年了。外汇合同以公允价值计量,使用外汇交易商提供的信息。
公司附属公司用以对冲预测库存购买的未到期外汇远期合同的名义金额如下$49和$61分别,截至2019年12月31日和2019年6月30日.
利率风险管理
公司可签订场外利率远期合同,以在预期发行固定利率债务之前确定基准利率的一部分,或管理公司的固定利率和浮动利率债务水平。这些远期利率合约的期限一般少于12月份。利率合约是以公允价值计算的,使用美国政府债券交易商提供的信息。
截至2019年12月31日和2019年6月30日,公司不未清利率远期合约。
商品、外汇和利率衍生工具
该公司指定其商品远期和期货合同用于预测原材料采购,外币远期合同用于预测库存采购,利率远期合同用于预测利息支付,作为现金流量对冲。
指定为对冲工具的衍生工具对其他综合收益和净收益的影响如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收入确认的损益 |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
商品购买衍生合同 | $ | 3 |
| | $ | (10 | ) | | $ | 3 |
| | $ | (6 | ) |
外汇衍生合约 | (1 | ) | | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
利率衍生合约 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
共计 | $ | 2 |
| | $ | (9 | ) | | $ | 3 |
| | $ | (5 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益(损失)从累积的其他综合净(亏损)收入重新归类为净收益的地点 | 从累积的其他综合净(亏损)收入中重新分类并在净收益中确认的损益 |
| | 三个月结束 | | 六个月结束 |
| | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
商品购买衍生合同 | 产品销售成本 | $ | (1 | ) | | $ | (4 | ) | | $ | (1 | ) | | $ | — |
|
外汇衍生合约 | 产品销售成本 | — |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
利率衍生合约 | 利息费用 | (1 | ) | | (1 | ) | | (3 | ) | | (3 | ) |
共计 | | $ | (2 | ) | | $ | (5 | ) | | $ | (4 | ) | | $ | (2 | ) |
截至2005年累积的其他综合(亏损)收入中现有净收益(损失)的估计数额2019年12月31日,预计在未来12个月内将被重新归类为净收入$(4).
交易对手风险管理与衍生合同要求
该公司利用各种金融机构作为非柜台衍生工具的交易对手.本公司就非柜台衍生工具的使用订立协议,并对与每一对手方持有的场外衍生工具总头寸设定内部限制。这些协议的某些条款要求公司或对手方在衍生工具的公允价值超过合同规定的对手方责任头寸限制时提供抵押品。在两种情况下持有的非柜台衍生工具的负债头寸2019年12月31日和2019年6月30日, $0和$1分别包含了这样的条款。截至2019年12月31日和2019年6月30日,公司或任何对手方均无须寄出任何担保品,因为没有超过任何对手方的责任限额。
规范公司场外衍生工具协议的某些条款要求公司及其对手方(如标准普尔和穆迪所指定的)的信用评级保持在等于或高于投资级信用评级的最低水平。如果公司的信用评级低于投资等级,衍生工具的对手方可以要求对净负债头寸的衍生工具进行充分的担保。都是2019年12月31日和2019年6月30日,标准普尔(Standard&Poor‘s)和穆迪(Moody’s)都为该公司及其交易对手指定了投资级信用评级。
公司某些用于商品价格风险管理的交易所交易期货合同包括要求公司以公司经纪人持有的现金保证金账户的形式为在该交易所进行的交易提供担保品。截至2019年12月31日,本公司维持与交易所买卖期货合约有关的负现金差额$1,在合并资产负债表中分为应付帐款和应计负债。截至2019年6月30日,本公司维持与交易所买卖期货合约有关的现金保证金结余$1,在合并资产负债表中被归类为预付费用和其他流动资产。
信托资产
公司持有共同基金和现金等价物的权益,作为与其无保留递延补偿计划有关的信托资产的一部分。作为公司现任和前任雇员的无保留递延薪酬计划的参与者,可以从某些共同基金中选择根据计划的条款并在持有有价证券的信托的范围内将其推迟支付的薪酬进行投资。信托代表可变利益实体,公司被认为是主要受益人,因此,信托资产被合并并纳入合并资产负债表中的其他资产中。共同基金的利息是以公允价值计算的,使用的是市场报价。公司已指定这些有价证券为交易投资。
公允价值计量
在精简的合并资产负债表中,按公允价值定期计量的金融资产和负债必须在公允价值等级的以下三类中进行分类和披露:
一级:活跃市场相同资产或负债的报价。
二级:由市场数据证实的可观察的基于市场的输入或不可观测的输入.
第3级:反映报告实体自身假设的无法观察的投入。
截至2019年12月31日和2019年6月30日公司的金融资产和负债按公允价值定期计量,其中包括被列为一级或二级的衍生金融工具,以及为公司无保留递延补偿计划提供资金的信托资产,这些资产被列为一级。
公司的所有衍生工具都有资格进行对冲会计。下表提供了有关公司衍生工具的资产负债表分类和公允价值的信息: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 12/31/2019 | | 6/30/2019 |
| 资产负债表 分类 | | 公允价值 层次性 水平 | | 载运 金额 | | 估计值 公平 价值 | | 载运 金额 | | 估计值 公平 价值 |
资产 | | | | | | | | | | | |
商品购买期货合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 1 | | $ | 2 |
| | $ | 2 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
| | | | | $ | 2 |
| | $ | 2 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
负债 | | | | | | | | | | | |
商品购买期货合约 | 应付帐款和应计负债 | | 1 | | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1 |
| | $ | 1 |
|
商品采购互换合同 | 应付帐款和应计负债 | | 2 | | 1 |
| | 1 |
| | 1 |
| | 1 |
|
| | | | | $ | 1 |
| | $ | 1 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2 |
|
下表提供了需要披露公允价值的公司其他资产和负债的资产负债表分类和公允价值信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 12/31/2019 | | 6/30/2019 |
| 资产负债表 分类 | | 公允价值 层次性 水平 | | 载运 金额 | | 估计值 公平 价值 | | 载运 金额 | | 估计值 公平 价值 |
资产 | | | | | | | | | | | |
投资,包括货币市场基金 | 现金和现金 等价物(a) | | 1 | | $ | 49 |
| | $ | 49 |
| | $ | 26 |
| | $ | 26 |
|
定期存款 | 现金和现金 等价物(a) | | 2 | | 9 |
| | 9 |
| | 7 |
| | 7 |
|
无保留递延补偿计划信托资产 | 其他资产 | | 1 | | 106 |
| | 106 |
| | 96 |
| | 96 |
|
| | | | | $ | 164 |
| | $ | 164 |
| | $ | 129 |
| | $ | 129 |
|
负债 | | | | | | | | | | | |
应付票据和贷款 | 应付票据和贷款(b) | | 2 | | $ | 507 |
| | $ | 507 |
| | $ | 396 |
| | $ | 396 |
|
长期债务和长期债务的当前到期日 | 目前的长期到期- 长期债务和长期债务 债务(c) | | 2 | | 2,288 |
| | 2,425 |
| | 2,287 |
| | 2,402 |
|
| | | | | $ | 2,795 |
| | $ | 2,932 |
| | $ | 2,683 |
| | $ | 2,798 |
|
____________________
| |
(a) | 现金和现金等价物包括定期存款和其他有息投资,包括原始到期日为90天或更短的货币市场基金。现金和现金等价物按成本入账,接近公允价值。 |
| |
(b) | 应付票据和贷款由非美国子公司发行的美国商业票据和/或其他类似短期债务组成,所有债券均按成本入账,接近公允价值。 |
| |
(c) | 长期债务和长期债务的当前到期日按成本入账.长期债务(包括当前到期债务)的公允价值是由公司债券交易商引用的二级市场价格确定的,被列为二级债券。 |
附注5.债务
在2019年11月15日,该公司进入了一个新的$1,200循环信贷协议(信贷协议),于2024年11月到期。信用协议取代了先前的协议$1,100循环信贷协议自2017年2月起生效。不与签订新协议有关的终止费用或罚款被视为债务修改。有不根据新的信贷协议或现有的信贷协议2019年12月31日和2019年6月30日公司认为,根据新的信贷协议,借款将继续用于一般的公司用途。新的信贷协议包括一些与前一协议相一致的限制性契约和限制,截至2019年12月31日,该协议是公司遵守的。
附注6.所得税
在厘定每季的入息税规定时,该公司采用估计的每年有效税率,这个税率是以公司经营的不同司法管辖区的预期年收入、法定税率和税务筹划机会为基础的。某些重要或不寻常的项目在其发生的季度中被单独确认,并可能是季度间有效税率变动的一个来源。对收入的实际税率是21.0%和21.3%对于两个截至2019年12月31日止的3个月和6个月分别18.8%和20.2%截至2018年12月31日的三个月和六个月。与上一期间相比,该公司从超额减税中得到的好处减少,但因不确定税额的释放而得到更大的好处而抵消.
附注7.每股净收益(每股收益)
以下是用于计算基本净每股收益的加权平均流通股数(以千为单位)与计算稀释净每股收益的加权平均数的对账情况:
|
| | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
基本 | 125,440 | | 128,068 |
| | 125,632 |
| | 127,955 |
|
股票期权等的稀释效应 | 1,439 | | 2,026 |
| | 1,566 |
| | 2,152 |
|
稀释 | 126,879 | | 130,094 |
| | 127,198 |
| | 130,107 |
|
| | | | | | | |
抗稀释股票期权和其他 | 1,792 | | 1 |
| | 1,035 |
| | 831 |
|
附注8.综合收入
下表汇总了所述期间的综合收入:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
净收益 | $ | 185 |
| | $ | 182 |
| | $ | 388 |
| | $ | 392 |
|
其他综合收入(损失),扣除税后: | | | | | | | |
外币折算调整 | 9 |
| | (29 | ) | | (7 | ) | | (31 | ) |
衍生工具未实现净收益(损失) | 4 |
| | (2 | ) | | 6 |
| | (1 | ) |
养恤金和退休后福利调整 | 1 |
| | 1 |
| | 2 |
| | 2 |
|
其他综合收入(损失)共计,扣除税款 | 14 |
| | (30 | ) | | 1 |
| | (30 | ) |
综合收入 | $ | 199 |
| | $ | 152 |
| | $ | 389 |
| | $ | 362 |
|
附注9.股东’衡平法
在所述期间,股东权益构成部分的变动情况如下: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 |
| 普通股 | | 额外已付资本 | | 留存收益 | | 国库券 | | 累积 其他 综合 净(损失)收入 | | 股东总数’股权 |
| 金额 | | 股份 (单位:千) | | | | 金额 | | 股份 (单位:千) | | |
截至2018年9月30日余额 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 984 |
| | $ | 2,883 |
| | $ | (2,802 | ) | | (31,136 | ) | | $ | (547 | ) | | $ | 677 |
|
净收益 |
|
| |
|
| |
|
| | 182 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 182 |
|
其他综合收入(损失) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (30 | ) | | (30 | ) |
股息(申报每股0.96美元) |
|
| |
|
| |
|
| | (123 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (123 | ) |
股票补偿 |
|
| |
|
| | 10 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 10 |
|
其他员工库存计划活动 |
|
| |
|
| | 20 |
| | (2 | ) | | 46 |
| | 738 |
| |
|
| | 64 |
|
购买国库券 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (38 | ) | | (253 | ) | |
|
| | (38 | ) |
截至2018年12月31日的余额 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 1,014 |
| | $ | 2,940 |
| | $ | (2,794 | ) | | (30,651 | ) | | $ | (577 | ) | | $ | 742 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
|
|
截至2019年9月30日的结余 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 1,043 |
| | $ | 3,241 |
| | $ | (3,278 | ) | | (33,246 | ) | | $ | (615 | ) | | $ | 550 |
|
净收益 |
|
| |
|
| |
|
| | 185 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 185 |
|
其他综合收入(损失) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 14 |
| | 14 |
|
股息(申报每股1.06美元) |
|
| |
|
| |
|
| | (133 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (133 | ) |
股票补偿 |
|
| |
|
| | 13 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 13 |
|
其他员工库存计划活动 |
|
| |
|
| | 6 |
| | (1 | ) | | 6 |
| | 106 |
| |
|
| | 11 |
|
购买国库券 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (85 | ) | | (577 | ) | |
|
| | (85 | ) |
截至2019年12月31日的结余 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 1,062 |
| | $ | 3,292 |
| | $ | (3,357 | ) | | (33,717 | ) | | $ | (601 | ) | | $ | 555 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的六个月 |
| 普通股 | | 额外已付资本 | | 留存收益 | | 国库券 | | 累积 其他 综合 净(损失)收入 | | 股东总数’股权 |
| 金额 | | 股份 (单位:千) | | | | 金额 | | 股份 (单位:千) | | |
截至2018年6月30日的余额 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 975 |
| | $ | 2,797 |
| | $ | (2,658 | ) | | (30,759 | ) | | $ | (547 | ) | | $ | 726 |
|
会计变化的累积效应,扣除税后(1) | | | | | | | (3 | ) | | | | | | | | (3 | ) |
净收益 |
|
| |
|
| |
|
| | 392 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 392 |
|
其他综合收入(损失) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (30 | ) | | (30 | ) |
股息(申报每股1.92美元) |
|
| |
|
| |
|
| | (246 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (246 | ) |
股票补偿 |
|
| |
|
| | 18 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 18 |
|
其他员工库存计划活动 |
|
| |
|
| | 21 |
| | — |
| | 100 |
| | 1,784 |
| |
|
| | 121 |
|
购买国库券 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (236 | ) | | (1,676 | ) | |
|
| | (236 | ) |
截至2018年12月31日的余额 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 1,014 |
| | $ | 2,940 |
| | $ | (2,794 | ) | | (30,651 | ) | | $ | (577 | ) | | $ | 742 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年6月30日的余额 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 1,046 |
| | $ | 3,150 |
| | $ | (3,194 | ) | | (33,055 | ) | | $ | (602 | ) | | $ | 559 |
|
会计变化的累积效应,扣除税后(2) |
|
| |
|
| |
|
| | 22 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 22 |
|
净收益 |
|
| |
|
| |
|
| | 388 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 388 |
|
其他综合收入(损失) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 1 |
| | 1 |
|
股息(宣布每股2.12美元) |
|
| |
|
| |
|
| | (267 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (267 | ) |
股票补偿 |
|
| |
|
| | 19 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 19 |
|
其他员工库存计划活动 |
|
| |
|
| | (3 | ) | | (1 | ) | | 26 |
| | 578 |
| |
|
| | 22 |
|
购买国库券 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (189 | ) | | (1,240 | ) | |
|
| | (189 | ) |
截至2019年12月31日的结余 | $ | 159 |
| | 158,741 |
| | $ | 1,062 |
| | $ | 3,292 |
| | $ | (3,357 | ) | | (33,717 | ) | | $ | (601 | ) | | $ | 555 |
|
(1)由于采用了ASU第2014-09号“与客户签订合同的收入(主题606)”,2018年7月1日,该公司记录了最初采用新指南作为对2019年财政年度留存收益期初余额的调整的累积效果。
(2)由于采用ASU第2016-02号“租约(主题842)”,该公司于2019年7月1日记录了首次采用新指南作为对2020财政年度留存收益期初余额的调整的累积效应。有关更多信息,请参见附注1。
公司二股票回购计划:一种公开市场购买计划,其授权总购买金额最多可达$2,000,它没有到期日,并且有一个计划来抵消与股票奖励相关的稀释的预期影响(长青计划)。不美元金额的授权限额,没有到期日期。
股票回购二所述期间的股票回购方案如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
| 金额 | | 股份 (单位:千) | | 金额 | | 股份 (单位:千) | | 金额 | | 股份 (单位:千) | | 金额 | | 股份 (单位:千) |
公开市场采购计划 | $ | 85 |
| | 577 |
| | $ | — |
| | — |
| | $ | 85 |
| | 577 |
| | $ | 78 |
| | 591 |
|
常绿计划 | — |
| | — |
| | 38 |
| | 253 |
| | 104 |
| | 663 |
| | 158 |
| | 1,085 |
|
股票回购总额 | $ | 85 |
| | 577 |
| | $ | 38 |
| | 253 |
| | $ | 189 |
| | 1,240 |
| | $ | 236 |
| | 1,676 |
|
按构成部分开列的累计其他综合(损失)收入在所述期间的变动情况如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 |
| 外币折算调整 | | 衍生工具未实现净收益(损失) | | 养恤金和退休后福利调整 | | 累计其他综合净(损失)收入 |
截至2018年9月30日余额 | $ | (386 | ) | | $ | (24 | ) | | $ | (137 | ) | | $ | (547 | ) |
改叙前其他综合收入(损失) | (28 | ) | | (9 | ) | | — |
| | (37 | ) |
从累计其他综合(损失)收入中重新分类的数额 | — |
| | 5 |
| | 1 |
| | 6 |
|
所得税福利(费用) | (1 | ) | | 2 |
| | — |
| | 1 |
|
当期其他综合收入净额(损失) | (29 | ) | | (2 | ) | | 1 |
| | (30 | ) |
截至2018年12月31日的余额 | $ | (415 | ) | | $ | (26 | ) | | $ | (136 | ) | | $ | (577 | ) |
| | | | | | | |
截至2019年9月30日的结余 | $ | (430 | ) | | $ | (21 | ) | | $ | (164 | ) | | $ | (615 | ) |
改叙前其他综合收入(损失) | 9 |
| | 2 |
| | — |
| | 11 |
|
从累计其他综合(损失)收入中重新分类的数额 | — |
| | 2 |
| | 1 |
| | 3 |
|
所得税福利(费用)和其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
当期其他综合收入净额(损失) | 9 |
| | 4 |
| | 1 |
| | 14 |
|
截至2019年12月31日的结余 | $ | (421 | ) | | $ | (17 | ) | | $ | (163 | ) | | $ | (601 | ) |
| | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的六个月 |
| 外币折算调整 | | 衍生工具未实现净收益(损失) | | 养恤金和退休后福利调整 | | 累计其他综合净(损失)收入 |
截至2018年6月30日的余额 | $ | (384 | ) | | $ | (25 | ) | | $ | (138 | ) | | $ | (547 | ) |
改叙前其他综合收入(损失) | (30 | ) | | (5 | ) | | — |
| | (35 | ) |
从累计其他综合(损失)收入中重新分类的数额 | — |
| | 2 |
| | 3 |
| | 5 |
|
所得税福利(费用) | (1 | ) | | 2 |
| | (1 | ) | | — |
|
当期其他综合收入净额(损失) | (31 | ) | | (1 | ) | | 2 |
| | (30 | ) |
截至2018年12月31日的余额 | $ | (415 | ) | | $ | (26 | ) | | $ | (136 | ) | | $ | (577 | ) |
| | | | | | | |
截至2019年6月30日的余额 | $ | (414 | ) | | $ | (23 | ) | | $ | (165 | ) | | $ | (602 | ) |
改叙前其他综合收入(损失) | (6 | ) | | 3 |
| | — |
| | (3 | ) |
从累计其他综合(损失)收入中重新分类的数额 | — |
| | 4 |
| | 3 |
| | 7 |
|
所得税福利(费用)和其他 | (1 | ) | | (1 | ) | | (1 | ) | | (3 | ) |
当期其他综合收入净额(损失) | (7 | ) | | 6 |
| | 2 |
| | 1 |
|
截至2019年12月31日的结余 | $ | (421 | ) | | $ | (17 | ) | | $ | (163 | ) | | $ | (601 | ) |
外币折算调整包括公司间长期贷款的重新计量损失,而在可预见的将来没有计划或预期进行结算。为截至2019年12月31日止的3个月和6个月,这些贷款的其他综合收入(损失)共计$0和$(1)分别。为2018年12月31日止的三个月和六个月,这些贷款的其他综合收入(损失)共计$(2)和$(4)分别。有不与这些贷款有关的数额从所述期间累积的其他综合(损失)收入中重新分类。
附注10.雇员福利计划
下表汇总了公司退休收入计划定期收益净成本的组成部分:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
服务成本 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利息成本 | 5 |
| | 6 |
| | 10 |
| | 12 |
|
计划资产预期收益 (1) | (5 | ) | | (5 | ) | | (9 | ) | | (9 | ) |
未确认项目的摊销 | 2 |
| | 3 |
| | 4 |
| | 5 |
|
共计 | $ | 2 |
| | $ | 4 |
| | $ | 5 |
| | $ | 8 |
|
(一)计算财政年度计划资产的加权平均长期预期回报率。2020定期净收益成本为3.9%.
该公司退休保健计划的定期净福利为($1)截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个月和六个月。
在每个截至2019年12月31日止的三个月2018年,该公司$2对其国内退休收入计划的缴款。在每个截至2019年12月31日止的6个月2018年,该公司赚了美元4对其国内退休收入计划的缴款。
定期福利费用净额反映在其他(收入)支出净额中。
附注11.其他意外开支和担保
意外开支
该公司参与了某些环境问题,包括在不同地点采取的应对行动。该公司记录的负债总额$27截至2019年12月31日和2019年6月30日在与这些事项有关的未来补救费用总额中所占份额。
其中一件事$14记录的负债2019年12月31日和2019年6月30日,与该公司在加利福尼亚州阿拉梅达县的一个以前的业务有关的环境费用。2016年11月,应监管机构的请求,并在环境顾问的协助下,该公司提交了一份可行性研究报告,评估了管理该网站的各种备选方案,并包括了相关费用的估算。因此,公司在其他(收入)费用中记录了一笔未贴现的负债,用于估计将发生的费用。30-年期,以可行性研究建议的方案为基础。然而,由于正在与监管机构进行讨论,2017年6月,该公司将其记录在案的负债增加到$14,这反映了在该地点实施额外补救措施的预期费用。虽然该公司认为其最新估计是合理的,但监管机构可以要求该公司实施可行性研究中评估的其他备选方案之一,估计未计折扣的费用最多可达$28超过估计30-年期,或要求公司采取其他行动并招致未包括在研究范围内的费用。
在密歇根州迪金森县的另一件事,也就是该公司以前的一家业务所在地,该公司对此负有连带责任。$11记录的负债,截至2019年12月31日和2019年6月30日。这一数额反映了公司同意对24.3%根据与第三方的费用分摊安排对这一事项的合计补救费用和相关费用。在环境顾问的协助下,该公司保持一个不计折扣的负债,这是它目前对其在资本支出、维修和其他费用中所占份额的最佳估计,而这些费用可能超过估计数。30-年度补救期。虽然公司的曝光量有可能超过狄金森县的记录量,但在这个时候,任何此类额外曝光或曝光范围都是不可估计的。该公司估计与这些事项有关的损失受到各种不确定因素的影响,包括任何补救努力的效力、任何补救要求的变化以及未来可供选择的清洁技术。
该公司受到各种法律程序、索赔和其他损失的影响,包括(但不限于)与合同安排、产品责任、专利和商标、广告、劳工和就业、环境、健康和安全以及其他事项有关的损失意外费用。关于这些程序,索赔和其他损失或有损失,虽然管理层认为目前存在相当大的不确定性,但在以前未作规定的情况下,这些事项的最终处理将不会对公司的合并财务报表作为一个整体单独或总体产生重大的不利影响。
担保
在剥离和其他交易的同时,公司可以提供典型的赔偿(例如,对陈述和担保的赔偿,以及保留以前存在的环境、税收和雇员责任),这些赔偿的期限和总债务的潜在数额各不相同,而且在许多情况下没有明确界定。该公司没有,也不认为它很可能会支付与其赔偿有关的任何重要款项,并认为任何合理可能的付款都不会对公司作为一个整体的精简合并财务报表产生重大的不利影响。
到目前为止,该公司没有在上述担保上记录任何重大负债。2019年12月31日和2019年6月30日.
截至2019年12月31日,该公司签署了一份信用证$10,与其一家保险公司有关,其中$0已经被利用了。
附注12.分段结果
公司通过战略业务部门(SBU)运作,这些部门被聚合成四根据销售的产品的经济和性质,可报告的部分:清洁、家庭、生活方式和国际。
某些非分配的行政费用、利息收入、利息费用和其他各种非营业收入和费用反映在公司中。公司资产包括现金和现金等价物、预付费用和其他流动资产、财产和设备、其他投资和递延税。
下表提供了可报告的部门信息,并对分部信息与公司合并的净销售和所得税前收益进行了核对,并列出了公司反映的未分配给应报告部门的数额。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| | 三个月结束 | | 六个月结束 |
| | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
清洗 | | $ | 501 |
| | $ | 500 |
| | $ | 1,063 |
| | $ | 1,071 |
|
家庭 | | 360 |
| | 393 |
| | 741 |
| | 835 |
|
生活方式 | | 347 |
| | 335 |
| | 669 |
| | 644 |
|
国际 | | 241 |
| | 245 |
| | 482 |
| | 486 |
|
企业 | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
共计 | | $ | 1,449 |
| | $ | 1,473 |
| | $ | 2,955 |
| | $ | 3,036 |
|
| | | | | | | | |
| | 所得税前的收入(损失) |
| | 三个月结束 | | 六个月结束 |
| | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
清洗 | | $ | 147 |
| | $ | 135 |
| | $ | 325 |
| | $ | 315 |
|
家庭 | | 37 |
| | 46 |
| | 62 |
| | 105 |
|
生活方式 | | 85 |
| | 78 |
| | 155 |
| | 140 |
|
国际 | | 31 |
| | 25 |
| | 70 |
| | 53 |
|
企业 | | (65 | ) | | (60 | ) | | (119 | ) | | (121 | ) |
共计 | | $ | 235 |
| | $ | 224 |
| | $ | 493 |
| | $ | 492 |
|
所有部门间销售都被取消,不包括在公司的可报告部分的净销售中。
公司最大客户沃尔玛(Wal-Mart Stores,Inc.)的净销售额.其附属公司在合并净销售额中所占的百分比是25%和26%截至2019年12月31日止的3个月和6个月24%和25%截至2018年12月31日止的三个月和六个月。
下表列出公司的SBU和所述期间的净销售额占公司合并净销售额的百分比:
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| | 三个月结束 | | 六个月结束 |
| | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
家庭护理 | | 20 | % | | 19 | % | | 21 | % | | 20 | % |
洗衣 | | 8 | % | | 9 | % | | 9 | % | | 9 | % |
专业产品 | | 6 | % | | 6 | % | | 6 | % | | 6 | % |
清洗 | | 34 | % | | 34 | % | | 36 | % | | 35 | % |
包、包和容器 | | 13 | % | | 13 | % | | 12 | % | | 14 | % |
猫窝 | | 8 | % | | 8 | % | | 8 | % | | 7 | % |
烧烤 | | 3 | % | | 3 | % | | 4 | % | | 5 | % |
消化健康 | | 1 | % | | 2 | % | | 1 | % | | 2 | % |
家庭 | | 25 | % | | 26 | % | | 25 | % | | 28 | % |
食品产品 | | 10 | % | | 10 | % | | 9 | % | | 9 | % |
自然个人护理 | | 7 | % | | 6 | % | | 6 | % | | 5 | % |
水过滤 | | 3 | % | | 3 | % | | 4 | % | | 3 | % |
膳食补充剂 | | 4 | % | | 4 | % | | 4 | % | | 4 | % |
生活方式 | | 24 | % | | 23 | % | | 23 | % | | 21 | % |
国际 | | 17 | % | | 17 | % | | 16 | % | | 16 | % |
共计 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
在2020年财政年度第二季度,该公司在家庭报告部门内的木炭SBU被重新命名为烧烤SBU,以反映对这一类别的更广泛的战略观点。烧烤SBU或家庭报告部门的组成没有变化;因此,没有重报以前的期间。.
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
Clorox公司
(百万美元,除股票和每股数据外)
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(MD&A)旨在为Clorox公司(公司或Clorox)财务报表的读者提供一个从管理角度对公司财务状况、经营结果、流动性和可能影响未来业绩的某些其他因素的叙述。以下有关公司财务状况和经营结果的讨论,应与MD&A和合并财务报表及有关附注一起阅读,这些报表和说明载于公司关于截止会计年度的10-K报表的年度报告中。2019年6月30日,已于2019年8月14日提交给证券交易委员会(SEC),本季度报告(本报告)所载的未经审计的合并财务报表和相关说明也已提交证券交易委员会(SEC)。除非另有说明,MD&A将三者进行比较六月期2019年12月31日(本期)六月期2018年12月31日(上一期间),根据四舍五入的数字计算百分比和基点,但每股数据和实际税率除外。
执行概况
Clorox是一家领先的跨国制造商和专业产品销售商,在全球拥有大约8,800名员工。Clorox主要通过大规模零售商、杂货店、仓库俱乐部、美元商店、家庭五金中心、药品、宠物和军事商店、第三方和自有电子商务渠道以及分销商销售其产品。Clorox公司销售一些最受信任和最知名的消费者品牌,包括其同名的漂白剂和清洁产品松树(Pine-Sol)。®液体清洁剂-Plumr® 清除堵塞器,Poett®家居护理产品,新步骤®猫窝,高兴®包,包装和容器,金斯福®烧烤产品,隐蔽谷®调味料和酱汁,布里娅®水过滤产品,Burt‘s Bees®天然个人护理产品,更新生命®消化保健产品和彩虹灯®,自然生命力™和新细胞®膳食补充剂。本公司还为专业客户销售行业领先的产品和技术,包括在CloroxPro下销售的产品和技术。™和Clorox保健公司® 名牌。该公司在25个以上的国家或地区开展业务,并在100多个市场销售其产品。
该公司主要营销其领先品牌的中型类别,认为在财政上有吸引力。该公司的大多数产品与其他全国广告品牌在每一类和“私人标签”品牌竞争。
该公司通过战略业务部门(SBU)运作,根据销售的产品的经济性和性质将其合并为以下四个可报告的部门。在2020年财政年度第二季度,该公司家庭报告部门内的木炭SBU被重新命名为烧烤SBU,以反映对这一类别的更广泛的战略观点。烧烤SBU或家庭报告部门的组成没有变化;因此,没有重报以前的时期。
| |
• | 清洗包括洗衣,家庭护理和专业产品在美国销售和销售。本部门内的产品包括洗衣添加剂,如氯氧漂白剂产品。®品牌与Clorox 2®防污渍战斗机和彩色提升机;家庭护理产品,主要在科洛克斯下。®,公式409®、液体-Plumr®、松树®、S.O.S.®和Tilex®品牌;绿色工程下的天然衍生产品®品牌;及专业清洁消毒及食品服务产品™、调度®、Clorox保健公司®、隐谷® 和KC大师®品牌。 |
| |
• | 家庭包括烧烤产品,袋子,包装和容器,猫垃圾,消化保健产品在美国销售和销售。本部门内的产品包括金斯福下的烧烤产品。®火柴灯®品牌;包装;包装;®品牌;猫垃圾产品下的新台阶®...®永远清洁®品牌;以及“再生生活”下的消化保健产品®品牌。 |
| |
• | 生活方式主要由食品、水过滤系统和过滤器、天然个人保健产品和主要在美国销售的膳食补充剂组成。这一领域的产品包括敷料和酱汁,主要是隐藏谷下面的调味品。®、KC大师®金斯福®和Soy Vay®品牌.英国的水过滤系统和过滤器®品牌;Burt‘s Bees下的天然个人护理产品®品牌;彩虹光下的膳食补充剂®,自然生命力™和新细胞®品牌。 |
| |
• | 国际由在美国境外销售的产品组成。本部门的产品包括洗衣、家居护理、滤水系统和过滤器、消化保健产品、烧烤产品、猫垃圾产品、食品、袋子、包装和容器、天然个人护理产品,以及主要由Clorox公司生产的专业清洁和消毒产品。®,高兴®皮诺卢兹®阿尤丁®林皮多®柯林达®波伊特®米斯托林®莱斯特油®邦布里尔®布里娅®、绿色工程®、松树®阿瓜珍®Chux®,更新生命®金斯福®,新台阶®...®,永远清洁®、KC大师®、隐谷®,伯特蜜蜂®,CloroxPro™,和Clorox保健®品牌。 |
行动结果
合并结果
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
净销售额 | $ | 1,449 |
| | $ | 1,473 |
| | (2 | )% | | $ | 2,955 |
| | $ | 3,036 |
| | (3 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日止的三个月 |
| 与上年同期相比的百分比变化 |
| 报告(公认会计原则)销售净增长/(减少) | 报告量 | | 收购与剥离 | 外汇影响 | 价格/混合/其他(1) | 有机销售增长/(减少)(非公认会计原则)(2) | 有机体积(3) |
清洗 | — | % | 1 | % | | — | % | — | % | (1 | )% | — | % | 2 | % |
家庭 | (8 | ) | (5 | ) | | — |
| — |
| (3 | ) | (8 | ) | (5 | ) |
生活方式 | 4 |
| 4 |
| | — |
| — |
| — |
| 4 |
| 4 |
|
国际 | (2 | ) | (1 | ) | | — |
| (8 | ) | 7 |
| 6 |
| 1 |
|
共计 | (2 | )% | — | % | | — | % | (2 | )% | — | % | — | % | — | % |
| | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日止的6个月 |
| 与上年同期相比的百分比变化 |
| 报告(公认会计原则)销售净增长/(减少) | 报告量 | | 收购与剥离 | 外汇影响 | 价格/混合/其他(1) | 有机销售增长/(减少)(非公认会计原则)(2) | 有机体积(3) |
清洗 | (1 | )% | 1 | % | | — | % | — | % | (2 | )% | (1 | )% | 1 | % |
家庭 | (11 | ) | (6 | ) | | — |
| — |
| (5 | ) | (11 | ) | (6 | ) |
生活方式 | 4 |
| 4 |
| | — |
| — |
| — |
| 4 |
| 4 |
|
国际 | (1 | ) | 1 |
| | — |
| (8 | ) | 6 |
| 7 |
| 1 |
|
共计 | (3 | )% | — | % | | — | % | (2 | )% | (1 | )% | (1 | )% | — | % |
(1)这代表定价行动、组合和其他因素对净销售额增长/(减少)的净影响。
(2)有机销售增长/(减少)定义为销售增长/(减少),不包括任何收购和剥离以及外汇汇率变动的影响。关于有机销售增长/(减少)与销售净增长的调节,见下文“非GAAP财务措施”,这是最直接可比的GAAP财务指标。
(3)有机数量是指不包括任何收购和剥离的影响的数量。
净销售额本季度下降2%,反映了家庭和国际报告部分的销售下降,部分抵消了生活方式报告部分的销售增长。数量持平,反映出家庭和国际报告部分的发货量减少,但生活方式和清洁报告部分的发货量增加抵消了这一减少。销售量与净销售额之间的差异主要是由于贸易促进支出增加和不利的外汇汇率的影响,价格上涨的好处部分抵消了这一影响。
本六个月的净销售额下降了3%,主要反映了家庭报告部分的销售下降,并被生活方式报告部分的销售增长所抵消。数量持平,反映了家庭报告部分的发货量减少,但主要是生活方式部分的发货量增加,部分抵消了这一减少。销售量与净销售额之间的差异主要是由于贸易促进支出增加、外汇汇率不利和不利组合的影响,价格上涨的好处部分抵消了这一影响。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
毛利 | $ | 639 |
| | $ | 643 |
| | (1 | )% | | $ | 1,302 |
| | $ | 1,321 |
| | (1 | )% |
毛利率 | 44.1 | % | | 43.7 | % | | | | 44.1 | % | | 43.5 | % | | |
毛利率,定义为毛利占净销售额的百分比,当期增长40个基点,从43.7%增至44.1%。增加的主要原因是成本节省和价格上涨带来的好处,但贸易促进支出以及制造和物流成本增加部分抵消了这一增长。
毛利率在本六个月内上升60个基点,由43.5%增至44.1%。增加的主要原因是成本节省和价格上涨带来的好处,但贸易促进支出以及制造和物流成本增加部分抵消了这一增长。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 |
| | | | | | | 占净销售额的百分比 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
销售和行政费用 | $ | 210 |
| | $ | 211 |
| | — | % | | 14.5 | % | | 14.3 | % |
广告成本 | 140 |
| | 145 |
| | (3 | ) | | 9.7 |
| | 9.8 |
|
研究和开发费用 | 34 |
| | 32 |
| | 6 |
| | 2.3 |
| | 2.2 |
|
| | | | | | | | | |
| 六个月结束 |
| | | | | | | 占净销售额的百分比 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
销售和行政费用 | $ | 421 |
| | $ | 423 |
| | — | % | | 14.2 | % | | 13.9 | % |
广告成本 | 277 |
| | 284 |
| | (2 | ) | | 9.4 |
| | 9.4 |
|
研究和开发费用 | 64 |
| | 64 |
| | — |
| | 2.2 |
| | 2.1 |
|
销售和行政费用但是,在目前的三个月和六个月期间,在净销售额中分别增加了20个基点和30个基点;这类费用在目前三个月和六个月期间以美元计算均保持相对不变。
广告成本占净销售额的百分比,在目前的三个月和六个月期间基本保持不变。本季度和去年同期,该公司在美国的零售广告支出占净销售额的比例约为11%。
研究和开发费用, 占净销售额的百分比,目前三个月和六个月期间保持不变。公司继续致力于产品创新和节约成本。
利息费用、其他(收入)费用、净额和对收入的实际税率 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
利息费用 | $ | 25 |
| | $ | 24 |
| | $ | 50 |
| | $ | 48 |
|
其他(收入)支出净额 | (5 | ) | | 7 |
| | (3 | ) | | 10 |
|
实际收入税率 | 21.0 | % | | 18.8 | % | | 21.3 | % | | 20.2 | % |
其他(收入)支出净额当月和前三个月期间分别为$(5)和$7,现月和前六个月期间分别为$(3)和$10。出现差异的主要原因是,对公司与其无保留递延补偿计划有关的信托资产进行了重新估值(见“精简综合财务报表说明”附注4)。
对收入的有效税率目前3个月和6个月分别为21.0%和21.3%,前3个月和6个月分别为18.8%和20.2%。与上一时期相比,该公司从超额减税中获得的利益减少,但因不确定的税收状况的释放而产生的好处更大而部分抵消。
稀释每股净收益
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
稀释每股净收益 | $ | 1.46 |
| | $ | 1.40 |
| | 4 | % | | $ | 3.05 |
| | $ | 3.02 |
| | 1 | % |
稀释每股净收益(EPS)在本三个月内增加0.06元(即4%),主要是由于毛利率增加所致。
稀释后的每股净利润在本六个月内增加0.03美元,即1%,主要原因是毛利率增长。
分段结果
以下列出公司应报告部门的业务结果和公司反映的某些未分配费用(见精简合并财务报表的说明,以核对部门结果与合并结果):
清洗
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
净销售额 | $ | 501 |
| | $ | 500 |
| | — | % | | $ | 1,063 |
| | $ | 1,071 |
| | (1 | )% |
所得税前收入 | 147 |
| | 135 |
| | 9 |
| | 325 |
| | 315 |
| | 3 |
|
在本三个月内,销售量上升了1%,销售持平,税前收益增加了9%。数量增加的原因是家庭护理和专业产品的出货量增加,但由于商品支助减少,洗衣房的发货量减少,部分抵消了这一增长。居家护理的高出货量主要是由Clorox推动的。®因销售活动增加而造成的消毒擦拭。专业产品出货量增加的主要原因是所有类别的货物持续增长。销售量和净销售额之间的差异主要是由于不利的组合造成的。所得税前收入增加的主要原因是有利的商品成本、节省成本以及较低的制造和物流成本。
在本六个月内,销售量增加了1%,净销售额下降了1%,税前收益增加了3%。数量增加的原因是家庭护理和专业产品的发货量增加,但因洗衣店发货量减少而部分抵消。居家护理的高出货量主要是由Clorox推动的。®因销售活动增加而造成的消毒擦拭。专业产品出货量增加的主要原因是所有类别的产品继续增长。销售量与净销售额之间的差异主要是由于不利的组合所致。所得税前收入增加的主要原因是节省了成本和有利的商品成本,部分抵消了净销售额下降的影响。
家庭
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
净销售额 | $ | 360 |
| | $ | 393 |
| | (8 | )% | | $ | 741 |
| | $ | 835 |
| | (11 | )% |
所得税前收入 | 37 |
| | 46 |
| | (20 | ) | | 62 |
| | 105 |
| | (41 | ) |
在本三个月内,成交量、净销货及扣除入息税的盈利分别下跌5%、8%及20%。数量减少的原因是“再生生命”发货量减少® 消化保健品由于产品种类的延续和竞争的逆风,喜出望外。®由于销售损失和增加的竞争活动和较低的发货量烧烤产品的包装,因为公司完成工作,通过增加零售库存,从前一年。销售量与净销售额之间的差异主要是由于贸易促进支出增加,而价格上涨的好处部分抵消了这一差异。所得税前收入减少的主要原因是销售减少以及制造和物流成本上升,但成本节余部分抵消了这一减少。
在本六个月内,销售量、净销货及扣除入息税的盈利分别下跌百分之六、百分之十一及百分之四十一。货运量减少的主要原因是货物数量减少。®包装和包装主要是由于持续的分销损失,随着公司完成前一年零售库存的增加,烧烤发货量减少,以及产品类别的延续和“再生生命”中的竞争对手®消化保健产品。销售量与净销售额之间的差异主要是由于贸易促进支出增加,而价格上涨的好处部分抵消了这一差异。所得税前收入减少的主要原因是销售减少、制造和物流费用增加,但成本节余部分抵消了这一减少。
生活方式
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
净销售额 | $ | 347 |
| | $ | 335 |
| | 4 | % | | $ | 669 |
| | $ | 644 |
| | 4 | % |
所得税前收入 | 85 |
| | 78 |
| | 9 |
| | 155 |
| | 140 |
| | 11 |
|
在本三个月期间,销售量、净销售额和所得税前收益分别增加了4%、4%和9%。销量和净销售额都有所增加,主要原因是伯特的蜜蜂出货量增加®自然的个人护理产品,由于唇部护理的持续强度,食品,由于更高的出货量的隐藏谷®产品,主要是由于商品的支持,和布瑞亚®主要是因为创新。所得税前收入增加的主要原因是净销售额增长。
在本六个月期间,销售量、净销售额和所得税前收益分别增加了4%、4%和11%。销量增长和净销售额增长都是由于伯特的蜜蜂出货量增加所致。®自然的个人护理产品,由于面部和唇部护理持续强劲,加上创新和销售,食品主要由隐谷发货量增加所驱动。®消费增加和商品支持增加的产品和布里亚®产品因创新。所得税前收入增加的主要原因是销售增加和成本节省。
国际
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
净销售额 | $ | 241 |
| | $ | 245 |
| | (2 | )% | | $ | 482 |
| | $ | 486 |
| | (1 | )% |
所得税前收入 | 31 |
| | 25 |
| | 24 |
| | 70 |
| | 53 |
| | 32 |
|
在本三个月内,销售量和净销售额分别下降了1%和2%,而未缴所得税的收益则增加了24%。数量减少,主要原因是拉丁美洲的发货量减少,但加拿大的发货量增加部分抵消了这一减少。销售量与净销售额之间的差异主要是由于主要在阿根廷的外汇汇率不利和贸易促进支出增加,而价格上涨的好处部分抵消了这一差异。所得税前收入增加的主要原因是价格上涨和成本节省,部分抵消了不利的外汇汇率和对制造业和物流成本的通货膨胀压力的影响。
在本六个月内,销售量增加了1%,净销售额下降了1%,税前收益增加了32%。运量增加的主要原因是澳大利亚发货量增加。销售量与净销售额之间的差异主要是由于主要在阿根廷的外汇汇率不利和贸易促进支出增加,而价格上涨的好处部分抵消了这一差异。所得税前收入增加的主要原因是价格上涨和成本节省,部分抵消了不利的外汇汇率和对制造业和物流成本的通货膨胀压力。
阿根廷
由于阿根廷货币大幅波动、高通胀和经济衰退,阿根廷的商业环境继续面临挑战。该公司通过某些全资子公司(统称为“Clorox阿根廷”)在阿根廷经营。阿根廷Clorox公司在其在阿根廷各地拥有和经营的两家工厂生产产品,并将这些产品销往全国各地的消费者。产品在全国范围内进行广告宣传,并通过遍布阿根廷各地的批发商和零售店销售给消费者。销售主要是通过使用阿根廷的Clorox公司的销售力量进行的。每年出口在阿根廷生产的少量产品,包括销售给主要设在拉丁美洲的公司其他子公司。阿根廷的Clorox几乎完全来自当地;然而,其中一些原材料的价格可能会随着美元对阿根廷比索的价值变化而波动。该公司还在阿根廷布宜诺斯艾利斯的自有工厂开展研究和开发活动。此外,Clorox阿根廷公司还开展营销、法律和其他各种共享服务活动,以支持公司的国际业务。阿根廷Clorox反过来也受益于在其他地理位置开展的共同服务活动,如信息技术支助和制造技术援助。
自2018年7月1日起,根据美国公认会计原则的要求,阿根廷被指定为一个高度通货膨胀的经济体,因为它在三年期间经历了大约100%或更多的累计通货膨胀。结果,从2018年7月1日开始,美元取代了阿根廷比索,成为该公司在阿根廷子公司的功能货币。因此,阿根廷Clorox公司的非美元货币资产和负债的损益在其他(收入)支出中确认,净收益在合并损益表中确认。
截至2019年9月,阿根廷政府恢复了外汇管制,以应对阿根廷比索的进一步贬值,限制了该公司将阿根廷比索兑换美元和将美元转移到阿根廷境外的能力。截至2019年12月31日和2019年6月30日,Clorox阿根廷公司的净资产头寸(不包括商誉)分别为39美元和47美元。在这些净资产中,截至2019年12月31日和2019年6月30日,现金余额分别约为4美元和16美元。Clorox阿根廷公司的净销售额约占该公司截至2019年12月31日的6个月和截至2019年6月30日的财政年度合并净销售额的2%。
预计未来汇率的波动将继续下去,随着竞争、零售、劳动力和宏观经济环境的变化,以及为限制外汇交易和政府价格管制而实施和未来实施的额外法律限制,可能会对阿根廷的流动性、净销售额、净收入、现金流量和货币资产净资产状况产生不利影响。该公司正在密切监测阿根廷的事态发展,并继续采取旨在减轻不利条件的步骤,但无法保证这些行动能够在可能发生的情况下减轻这些情况。
企业
某些非分配的行政费用、利息收入、利息费用和其他各种非营业收入和费用反映在公司中。公司资产包括现金和现金等价物、预付费用和其他流动资产、财产和设备、其他投资和递延税。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | %变化 |
所得税前损失 | $ | (65 | ) | | $ | (60 | ) | | 8 | % | | $ | (119 | ) | | $ | (121 | ) | | (2 | )% |
所得税前损失在本三个月期间略有增加,在本六个月期间相对平稳。
财务状况和流动性
截至目前,该公司的财务状况及流动资金仍然强劲。2019年12月31日。下表汇总了现金活动: |
| | | | | | | |
| 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
业务提供的现金净额 | $ | 498 |
| | $ | 449 |
|
用于投资活动的现金净额 | (98 | ) | | (77 | ) |
用于资助活动的现金净额 | (338 | ) | | (338 | ) |
经营活动
业务提供的现金净额为$498在目前的六个月期间,与$449在前六个月期间。与去年同期相比,这一增长主要是由于不断优化库存水平的努力推动下的营运资本减少,而支付时间的安排部分抵消了这一增长。
投资活动
用于投资活动的现金净额为$98在目前的六个月期间,与$77在前六个月期间。今年同比增长的主要原因是,目前六个月的资本支出有所增加,主要原因是收购了一家制造工厂。
筹资活动
用于资助活动的现金净额为$338在目前和以前的六个月期间。本年度的融资活动反映了短期借款所得现金的增加和国库券购买量的减少,并被员工股票期权操作收益减少和现金股息支付增加所抵消。
资本资源与流动性
该公司相信,它将有必要的资金,以满足其融资要求和其他固定债务到期后,根据其周转金要求,预期能力产生正的现金流,从未来的业务,投资级信用评级,显示进入长期和短期信贷市场和目前的借款可根据信贷协议。
信贷安排
2019年11月15日,该公司签订了一份新的价值1,200美元的循环信贷协议(信贷协议),该协议将于2024年11月到期。“信贷协议”取代了2017年2月以来的1 100美元循环信贷。该公司没有因签订新协议而招致任何终止费用或罚款,这被认为是一项债务修改。根据新的信贷协议或当时的信贷协议,均无借款。2019年12月31日和2019年6月30日该公司认为,根据新的信贷协议借款是和将继续为一般业务目的。
“信贷协议”包括与先前协议一致的某些限制性契约和限制。主要限制性契约是一个最低比率4.0,计算为利息、税金、折旧和摊销前的总收益以及非现金资产减值费用(合并EBITDA)与后面四个季度的利息费用总额(利息覆盖率)的比率,如“信用协议”所定义和描述的那样。
下表列出截至2019年12月31日,根据“信贷协定”的合同规定,在后面四个季度使用合并的EBITDA:
|
| | | |
| 十二个月 |
| 12/31/2019 |
经营收入 | $ | 816 |
|
加回: | |
利息费用 | 99 |
|
所得税费用 | 209 |
|
折旧和摊销 | 180 |
|
非现金资产减值费用 | — |
|
扣减: | |
利息收入 | (3 | ) |
合并EBITDA | $ | 1,301 |
|
利息费用 | $ | 99 |
|
利息覆盖率 | 13.1 |
|
该公司遵守了信用协议中的所有限制性契约和限制。2019年12月31日,并预期在可预见的将来符合所有限制性公约。该公司继续监测金融市场并评估其充分利用其信贷协议的能力,目前预计任何利用信贷协议的款项都将得到充分的资金。
截至2019年12月31日,该公司维持了39美元的外国和其他信贷额度,其中0美元是未偿还的。
股票回购和股利支付
截至2019年12月31日该公司有两项股票回购计划:一项公开市场购买计划,授权总购买金额不超过2,000美元,没有到期日;另一项旨在抵消与股票奖励有关的稀释预期影响的计划(长青计划),该计划对美元金额没有授权限额,也没有到期日。
在所述期间,根据两个股票回购方案进行的股票回购如下:
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
| 金额 | | 股份 (单位:千) | | 金额 | | 股份 (单位:千) | | 金额 | | 股份 (单位:千) | | 金额 | | 股份 (单位:千) |
公开市场采购计划 | $ | 85 |
| | 577 |
| | $ | — |
| | — |
| | $ | 85 |
| | 577 |
| | $ | 78 |
| | 591 |
|
常绿计划 | — |
| | — |
| | 38 |
| | 253 |
| | 104 |
| | 663 |
| | 158 |
| | 1,085 |
|
股票回购总额 | $ | 85 |
| | 577 |
| | $ | 38 |
| | 253 |
| | $ | 189 |
| | 1,240 |
| | $ | 236 |
| | 1,676 |
|
在所述期间,申报的每股股息和支付的股利总额如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 六个月结束 |
| 12/31/2019 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2018 |
每股股息申报 | $ | 1.06 |
| | $ | 0.96 |
| | $ | 2.12 |
| | $ | 1.92 |
|
支付的股息总额 | 133 |
| | 123 |
| | 266 |
| | 245 |
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意外开支
有关公司意外事件的资料,请参阅精简合并财务报表的附注。
最近发布的会计准则
有关最近发布的与公司有关的会计准则的摘要,请参见精简综合财务报表的说明。
非公认会计原则财务措施
本MD&A中可能包括的非GAAP财务措施以及管理层认为它们对投资者有用的理由如下。这些措施应视为补充性措施,不应作为根据美国GAAP编制的相关财务信息的替代品。此外,这些措施可能与其他公司提出的类似名称的措施不同。
公司使用这个词合并EBITDA因为它是一个在其循环信贷协议中使用的术语。按照“信用协议”的定义,合并EBITDA是指未计利息、税金、折旧和摊销前的收益以及非现金资产减值费用。利息覆盖率是合并的EBITDA与利息费用的比率。公司管理层认为,披露合并EBITDA为投资者提供了有用的信息,因为它被用于“信用协议”中的主要限制性契约。关于利息覆盖率和调整合并EBITDA的进一步讨论,见“财务状况和流动性.融资活动.信贷安排“”上面。
有机销售增长/(减少)定义为净销售增长,不包括汇率变动以及任何收购和剥离的影响。管理部门认为,有机销售增长/(减少)的列报对投资者是有用的,因为它不包括任何收购和资产剥离中的销售,这导致只对公司在整个相关期间经营的业务进行销售比较,以及外汇汇率变化的影响,这些影响是公司和管理层无法控制的。
下表提供了有机销售增长/(减少)(非公认会计原则)与销售净增长/(减少)(GAAP)之间的调节,这是最具可比性的GAAP度量:
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| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日止的三个月 |
| 与上年同期相比的百分比变化 |
| 清洗 | | 家庭 | | 生活方式 | | 国际 | | 共计 |
销售净增长/(减少)(公认会计原则) | — | % | | (8 | )% | | 4 | % | | (2 | )% | | (2 | )% |
加:外汇 | — |
| | — |
| | — |
| | 8 |
| | 2 |
|
加/(减):剥离/收购 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
有机销售增长/(减少)(非公认会计原则) | — | % | | (8 | )% | | 4 | % | | 6 | % | | — | % |
| | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日止的6个月 |
| 与上年同期相比的百分比变化 |
| 清洗 | | 家庭 | | 生活方式 | | 国际 | | 共计 |
销售净增长/(减少)(公认会计原则) | (1 | )% | | (11 | )% | | 4 | % | | (1 | )% | | (3 | )% |
加:外汇 | — |
| | — |
| | — |
| | 8 |
| | 2 |
|
加/(减):剥离/收购 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
有机销售增长/(减少)(非公认会计原则) | (1 | )% | | (11 | )% | | 4 | % | | 7 | % | | (1 | )% |
警告声明
本季度报告的表10-Q(本报告),包括本报告的证物和参考资料,包含“前瞻性陈述”的含义范围内的1933年证券法第27A节,经修正,以及1934年证券交易法第21E节,经修正,以及这些前瞻性的陈述涉及风险和不确定因素。除历史信息外,关于未来数量、销售额、有机销售增长、外汇、成本、成本节约、利润率、收益、每股收益、稀释后每股收益、外币汇率、税率、现金流、计划、目标、预期、增长或盈利能力的报表都是基于管理层的估计、信念、假设和预测的前瞻性报表。“可以”、“可能”、“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“意志”、“预测”等词,以及这些词语的变化,以及反映我们目前对未来事件和业务、经济和财务业绩的看法的类似表达方式,都是为了确定这种前瞻性的表述。这些前瞻性的陈述只是预测,受风险和不确定性的影响,实际结果可能与讨论的结果大相径庭。可能影响业绩和结果与管理层预期大不相同的重要因素,或可能影响公司实现其战略目标的能力。 “风险因素”和“管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节在公司截至会计年度的年度报告10-K表中作了说明2019年6月30日,公司的证券交易委员会文件中不时更新。这些因素包括但不限于:
| |
• | 不断变化的零售环境的影响,包括替代零售渠道和商业模式的增长,以及消费者偏好的变化; |
| |
• | 树脂、次氯酸钠和农业商品等商品成本的波动和增加,以及能源、运输或其他成本的增加; |
| |
• | 公司有能力推动销售增长,提高价格和市场份额,扩大产品种类,管理有利的产品和地理位置; |
| |
• | 对关键客户的依赖和与客户整合和订购模式相关的风险; |
| |
• | 与公司使用和依赖信息技术系统有关的风险,包括潜在的安全漏洞、网络攻击、隐私泄露或数据泄露,导致未经授权披露消费者、客户、员工或公司信息或服务中断; |
| |
• | 本公司有能力维护自己的商业信誉,维护其品牌和产品的声誉; |
| |
• | 与收购、新企业和资产剥离有关的风险以及相关费用,包括与无形资产和商誉等有关的资产减值费用的可能性;完成已宣布的交易的能力,以及与这些交易有关的整合费用和可能的或有负债; |
| |
• | 政府行动和条例造成的收入减少、成本增加或名誉损害; |
| |
• | 公司成功管理全球政治、法律、税收和监管风险的能力,包括监管或行政活动的变化; |
| |
• | 与国际业务和国际贸易有关的风险,包括外币波动,如贬值和外汇汇率管制,包括此类管制的定期变化;美国移民或贸易政策的变化,包括征收新的或额外的关税;劳工索赔和劳工动乱;通货膨胀压力,特别是在阿根廷;政治不稳定和英国退欧结果的不确定性;政府实行的价格管制或其他规定;在某些用于生产氯气的国际市场上使用、储存和运输氯可能产生的负面影响和责任;以及国有化、没收资产或其他政府行动的可能性; |
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• | 本公司有能力创新,开发和引进商业成功的产品,或扩大到邻近的类别和国家; |
| |
• | 产品责任索赔、劳动索赔和其他法律或税务程序的影响,包括在外国管辖范围内的影响; |
| |
• | 与宝洁在乐中的权益估计公允价值增加有关的风险®业务; |
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• | 环境事项,包括与补救和监测过去的污染有关的费用,以及相关监管机构的行动可能导致的费用增加,以及危险物质的处理和/或运输; |
| |
• | 政府和非政府组织、客户、消费者和投资者更加重视可持续性问题,包括与气候变化有关的问题; |
| |
• | 公司及其供应商的设施受到公司无法控制的事件的干扰,包括停工、网络攻击、自然灾害和恐怖主义; |
| |
• | 公司负债和信用评级对其业务运作和财务业绩的影响; |
| |
• | 与税收状况、税收纠纷和公司税率变动有关的不确定性,以及税法对公司的任何附加影响; |
公司在本报告中的前瞻性陈述是基于管理层目前对未来事件的看法、信念、假设和期望,并且只在本报告的日期发表。该公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性的报表,无论是由于新的信息,未来事件或其他原因,除非联邦证券法要求。
在本报告中,除非上下文另有要求,术语“the Company”、“Clorox”、“we”、“us”和“Our”指的是Clorox公司及其子公司。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
自那以后,公司的市场风险没有发生任何重大变化2019年6月30日。欲了解更多信息,请参阅公司截止会计年度10-K年度报告表99.1中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。2019年6月30日.
项目4.管制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本报告所涉期间结束时公司披露控制和程序的有效性。根据这一评价,首席执行官和首席财务官得出结论认为,截至本报告所涉期间结束时,公司的披露控制和程序是有效的,因此公司在根据“交易所法”提交的报告中要求披露的信息被记录、处理、汇总和报告,并在证券交易委员会规则和表格规定的时限内予以记录、处理、汇总和报告;(Ii)积累并酌情通知管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便就所需披露作出及时决定。
期间公司财务报告的内部控制没有改变第二截至财政年度的财政季度2020年6月30日,这对公司财务报告的内部控制产生了重大影响,或相当可能产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.A.危险因素
有关风险因素的资料,请参阅本公司截至财政年度的10-K表格年报第1.A项.风险因素2019年6月30日,以及本报告中包含的“字典声明”中的信息。
项目2.股权证券的未登记销售和收益的使用
2018年5月,董事会授权该公司在没有到期日的公开市场(2018年公开市场计划)上回购至多20亿美元的普通股。
1999年8月,董事会批准了一项股票回购计划,以便根据公司的股票补偿计划(长青计划),在发行普通股时减少或消除稀释现象。2005年11月,董事会根据公司2005年股票激励计划,授权延长常青计划,以减少或消除与发行普通股有关的稀释现象。“常青计划”没有到期日,美元金额也没有具体规定的限额,因此不包括在栏中。[d]下面。
下表列出本公司及细则10b-18(A)(3)(17 CFR 240.10b-18(A)(3))所指的任何附属买家购买公司证券的情况。第二季度财政年度2020.
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| | | | | | | | | | | |
| [a] | | [b] | | [c] | | [d] |
期间 | 总数 购买的股份 (1) | | 支付平均价格 每股(2) | | 总数 所购股份 部分公开 公布的计划或 节目 | | 最大数目(或 近似美元 )的价值 可能会被购买 根据图则或 节目 |
2019年10月1日至31日 | — |
| | $ | — |
| | — |
| | 15.78亿美元 |
2019年11月1日至30日 | 576,999 |
| | 147.31 |
| | 576,999 |
| | 14.93亿美元 |
2019年12月1日至31日 | — |
| | — |
| | — |
| | 14.93亿美元 |
共计 | 576,999 |
|
| $ | 147.31 |
|
| 576,999 |
| | |
____________________
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(1) | 所有在2019年11月购买的股票都是根据公司2018年的公开市场计划收购的。 |
项目6.展览
请参阅下面的附录索引,该索引由此处引用。
展示索引
证物编号。
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| | |
10.1 | | 截至2019年11月15日,Clorox公司、其中所列贷款人、摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank)、花旗银行(Citibank,N.A.)和富国银行(WellsFargo Bank,National Association)作为行政代理人,以及摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为服务代理提交的信贷协议(作为本报告表8-K的附录10.1提交)。
|
31.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条,由公司首席执行官认证。 |
31.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条,由公司首席财务官认证。 |
32 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条,由公司首席执行官和首席财务官认证。 |
101.SCH | | XBRL分类法扩展模式文档。 |
101.CAL | | XBRL分类法扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | XBRL分类法扩展定义链接库文档。 |
101.LAB | | XBRL分类法扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | XBRL分类法扩展表示链接库文档。 |
104 | | CoverPageInteractiveDataFile(嵌入在内联XBRL文档中,并包含在表101中)。 |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告,并正式授权。
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| | |
| | Clorox公司 |
| | (登记人) |
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日期:2020年2月4日 | 通过 | /S/Jeffrey R.Baker |
| | 杰弗里·贝克 副总裁-首席会计官及公司财务总监 |