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证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
(第一标记)
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☒ |
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
终了季度(2019年11月30日)
或
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☐ |
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡时期 到
委员会档案编号:001-14063
贾比尔公司.
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
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特拉华州 |
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38-1886260 |
(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) |
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(I.R.S.雇主) (识别号) |
10560小马丁路德金博士。北街, 圣彼得堡, 佛罗里达 33716
(主要行政办事处地址)(邮编)
(727) 577-9749
(登记人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券:
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每一班的职称 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.001美元 |
JBL |
纽约证券交易所 |
用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限);(2)在过去90天中,该注册人一直受到这类申报要求的限制。是 ☒/.☐
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。是 ☒/.☐
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
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大型加速箱 |
☒ |
加速机 |
☐ |
非加速滤波器 |
☐ |
小型报告公司 |
☐ |
|
|
新兴成长型公司 |
☐ |
如果是一家新兴成长型公司,请用支票标记表明登记人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)节规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b条第2款所规定)。☐/.☒
截至2020年1月1日,有152,089,713登记人普通股已发行的股份。
贾比尔公司子公司指数
|
|
|
|
第一部分-财务资料 |
|
第1项 |
财务报表 |
|
|
截至2019年11月30日和8月31日的合并资产负债表 |
1 |
|
截至2019年11月30日和2018年11月30日三个月的精简综合业务报表 |
3 |
|
截至2019年11月30日和2018年11月30日的综合收入汇总报表 |
4 |
|
截至2019和2018年11月30日的股东权益合并报表 |
5 |
|
截至2019和2018年11月30日的三个月现金流动合并报表 |
6 |
|
精简合并财务报表附注 |
7 |
第2项 |
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 |
24 |
第3项 |
市场风险的定量和定性披露 |
36 |
第4项 |
管制和程序 |
36 |
|
|
第二部分-其他资料 |
|
第1项 |
法律程序 |
37 |
第1A项. |
危险因素 |
37 |
第2项 |
未登记的股本证券出售和收益的使用 |
37 |
第3项 |
高级证券违约 |
37 |
第4项 |
矿山安全披露 |
37 |
第5项 |
其他资料 |
37 |
第6项 |
展品 |
38 |
|
签名 |
40 |
第一部分-财务资料
贾比尔公司及附属公司
压缩合并资产负债表
(千,除共享数据外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11月30日 2019 (未经审计) |
|
八月三十一日 2019 |
资产 |
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
现金和现金等价物 |
$ |
719,842 |
|
|
$ |
1,163,343 |
|
应收账款,扣除截至2019年11月30日的可疑账户备抵30 343美元和截至2019年8月31日的17 221美元 |
3,596,145 |
|
|
2,745,226 |
|
合同资产 |
1,060,580 |
|
|
911,940 |
|
存货净额 |
3,342,198 |
|
|
3,023,003 |
|
预付费用和其他流动资产 |
533,466 |
|
|
501,573 |
|
流动资产总额 |
9,252,231 |
|
|
8,345,085 |
|
不动产、厂场和设备,扣除截至2019年11月30日累计折旧4 221 124美元和截至2019年8月31日累计折旧4 110 496美元 |
3,450,211 |
|
|
3,333,750 |
|
经营租赁使用权资产 |
405,895 |
|
|
— |
|
善意 |
678,391 |
|
|
622,255 |
|
无形资产,扣除截至2019年11月30日累计摊销的353 988美元和截至2019年8月31日的337 841美元 |
240,849 |
|
|
256,853 |
|
递延所得税 |
203,945 |
|
|
198,827 |
|
其他资产 |
213,441 |
|
|
213,705 |
|
总资产 |
$ |
14,444,963 |
|
|
$ |
12,970,475 |
|
负债和权益 |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
应付债券及长期债务的本期分期付款 |
$ |
375,180 |
|
|
$ |
375,181 |
|
应付帐款 |
5,920,277 |
|
|
5,166,780 |
|
应计费用 |
3,167,951 |
|
|
2,990,144 |
|
当期经营租赁负债 |
98,640 |
|
|
— |
|
流动负债总额 |
9,562,048 |
|
|
8,532,105 |
|
应付票据和长期债务减去当期分期付款 |
2,115,715 |
|
|
2,121,284 |
|
其他负债 |
319,369 |
|
|
163,821 |
|
非流动经营租赁负债 |
337,981 |
|
|
— |
|
所得税负债 |
143,187 |
|
|
136,689 |
|
递延所得税 |
117,370 |
|
|
115,818 |
|
负债总额 |
12,595,670 |
|
|
11,069,717 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
公平: |
|
|
|
贾比尔公司股东权益: |
|
|
|
优先股,面值0.001美元,授权股票10,000,000股;没有发行股票,也没有发行股票 |
— |
|
|
— |
|
普通股,面值0.001美元,授权发行股票500,000,000股;截至2019年11月30日和2019年8月31日,分别发行262,337,466和260,406,796股和152,300,356股和153,520,380股 |
262 |
|
|
260 |
|
额外已付资本 |
2,332,307 |
|
|
2,304,552 |
|
留存收益 |
2,064,758 |
|
|
2,037,037 |
|
累计其他综合损失 |
(74,322 |
) |
|
(82,794 |
) |
截至2019年11月30日和2019年8月31日按成本计算的国库券,分别为110,037,110股和106,886,416股 |
(2,487,319 |
) |
|
(2,371,612 |
) |
贾比尔公司共计股东权益 |
1,835,686 |
|
|
1,887,443 |
|
非控制利益 |
13,607 |
|
|
13,315 |
|
总股本 |
1,849,293 |
|
|
1,900,758 |
|
负债和权益共计 |
$ |
14,444,963 |
|
|
$ |
12,970,475 |
|
见所附的精简合并财务报表附注。
贾比尔公司及附属公司
精简的业务合并报表
(单位:千,除每股数据外)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
11月30日 2019 |
|
11月30日 2018 |
净收入 |
$ |
7,505,698 |
|
|
$ |
6,506,275 |
|
收入成本 |
6,951,859 |
|
|
5,986,625 |
|
毛利 |
553,839 |
|
|
519,650 |
|
业务费用: |
|
|
|
销售、一般和行政 |
328,899 |
|
|
278,126 |
|
研发 |
10,770 |
|
|
11,143 |
|
无形资产摊销 |
16,140 |
|
|
7,646 |
|
重组及有关收费 |
45,251 |
|
|
6,025 |
|
营业收入 |
152,779 |
|
|
216,710 |
|
其他费用 |
11,172 |
|
|
13,550 |
|
利息收入 |
(5,944 |
) |
|
(4,379 |
) |
利息费用 |
44,911 |
|
|
42,652 |
|
所得税前收入 |
102,640 |
|
|
164,887 |
|
所得税费用 |
61,926 |
|
|
40,813 |
|
净收益 |
40,714 |
|
|
124,074 |
|
可归因于非控制权益的净收入,扣除税后 |
292 |
|
|
474 |
|
贾比尔公司的净收益 |
$ |
40,422 |
|
|
$ |
123,600 |
|
贾比尔公司股东每股收益: |
|
|
|
基本 |
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.77 |
|
稀释 |
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.76 |
|
已发行加权平均股票: |
|
|
|
基本 |
153,100 |
|
|
161,557 |
|
稀释 |
156,462 |
|
|
163,670 |
|
见所附的精简合并财务报表附注。
贾比尔公司及附属公司
综合收益合并简表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
11月30日 2019 |
|
11月30日 2018 |
净收益 |
$ |
40,714 |
|
|
$ |
124,074 |
|
其他综合(损失)收入: |
|
|
|
外币换算的变化 |
(529 |
) |
|
377 |
|
衍生工具的变化: |
|
|
|
衍生工具公允价值的变化 |
10,945 |
|
|
(18,469 |
) |
已实现和计入净收益的净亏损调整数 |
6,883 |
|
|
14,185 |
|
衍生工具的总变动 |
17,828 |
|
|
(4,284 |
) |
可供出售证券的未变现损失 |
(8,827 |
) |
|
(8,745 |
) |
精算收益 |
— |
|
|
103 |
|
其他综合收入共计(损失) |
8,472 |
|
|
(12,549 |
) |
综合收入 |
$ |
49,186 |
|
|
$ |
111,525 |
|
非控股权综合收益 |
292 |
|
|
474 |
|
贾比尔公司的综合收入 |
$ |
48,894 |
|
|
$ |
111,051 |
|
见所附的精简合并财务报表附注。
贾比尔公司及附属公司
股东权益合并简表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
11月30日 2019 |
|
11月30日 2018 |
股东权益、期初余额共计 |
$ |
1,900,758 |
|
|
$ |
1,963,380 |
|
普通股: |
|
|
|
期初余额 |
260 |
|
|
257 |
|
受限制股票的归属 |
2 |
|
|
2 |
|
期末结余 |
262 |
|
|
259 |
|
额外已付资本: |
|
|
|
期初余额 |
2,304,552 |
|
|
2,218,673 |
|
根据员工股票购买计划发行的股票 |
— |
|
|
8 |
|
受限制股票的归属 |
(2 |
) |
|
(2 |
) |
股票补偿的再认识 |
27,757 |
|
|
17,148 |
|
期末结余 |
2,332,307 |
|
|
2,235,827 |
|
留存收益: |
|
|
|
期初余额 |
2,037,037 |
|
|
1,760,097 |
|
申报股利 |
(12,701 |
) |
|
(13,101 |
) |
采用新会计准则的累积效应调整 |
— |
|
|
40,855 |
|
贾比尔公司的净收益 |
40,422 |
|
|
123,600 |
|
期末结余 |
2,064,758 |
|
|
1,911,451 |
|
累计其他综合损失: |
|
|
|
期初余额 |
(82,794 |
) |
|
(19,399 |
) |
其他综合收入(损失) |
8,472 |
|
|
(12,549 |
) |
期末结余 |
(74,322 |
) |
|
(31,948 |
) |
国库股票: |
|
|
|
期初余额 |
(2,371,612 |
) |
|
(2,009,371 |
) |
根据员工股票计划购买国库券 |
(19,317 |
) |
|
(9,715 |
) |
购买的国库券 |
(96,390 |
) |
|
(204,587 |
) |
期末结余 |
(2,487,319 |
) |
|
(2,223,673 |
) |
非控制利益: |
|
|
|
期初余额 |
13,315 |
|
|
13,123 |
|
可归因于非控制权益的净收入 |
292 |
|
|
474 |
|
期末结余 |
13,607 |
|
|
13,597 |
|
股东权益总额,期末余额 |
$ |
1,849,293 |
|
|
$ |
1,905,513 |
|
见所附的精简合并财务报表附注。
贾比尔公司及附属公司
合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
11月30日 2019 |
|
11月30日 2018 |
由(用于)业务活动提供的现金流量: |
|
|
|
净收益 |
$ |
40,714 |
|
|
$ |
124,074 |
|
调整数,以调节业务活动(用于)提供的净收入与现金净额: |
|
|
|
折旧和摊销 |
202,859 |
|
|
188,836 |
|
重组及有关收费 |
18,347 |
|
|
184 |
|
基于股票的补偿费用及相关费用的确认 |
30,223 |
|
|
17,249 |
|
递延所得税 |
(6,645 |
) |
|
4,371 |
|
可疑账户备抵备抵 |
10,413 |
|
|
856 |
|
其他,净额 |
1,179 |
|
|
43,426 |
|
经营资产和负债的变化,不包括获得的净资产: |
|
|
|
应收账款 |
(863,210 |
) |
|
(600,630 |
) |
合同资产 |
(68,322 |
) |
|
(761,910 |
) |
盘存 |
(286,775 |
) |
|
242,506 |
|
预付费用和其他流动资产 |
(31,413 |
) |
|
(103,040 |
) |
其他资产 |
(8,162 |
) |
|
(2,528 |
) |
应付帐款、应计费用和其他负债 |
981,736 |
|
|
754,913 |
|
(用于)业务活动提供的现金净额 |
20,944 |
|
|
(91,693 |
) |
用于投资活动的现金流量: |
|
|
|
购置不动产、厂房和设备 |
(230,393 |
) |
|
(231,513 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益和预付款 |
23,209 |
|
|
10,227 |
|
为商业和无形资产购置支付的现金,除现金外 |
(116,767 |
) |
|
— |
|
出售应收款的现金收入 |
— |
|
|
96,846 |
|
其他,净额 |
(1,779 |
) |
|
(6,812 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
(325,730 |
) |
|
(131,252 |
) |
用于资助活动的现金流量: |
|
|
|
根据债务协议借款 |
1,779,801 |
|
|
3,071,559 |
|
偿还债务协议 |
(1,787,243 |
) |
|
(3,078,197 |
) |
支付购买国库股票的款项 |
(96,390 |
) |
|
(204,587 |
) |
支付给股东的股息 |
(13,731 |
) |
|
(14,528 |
) |
与受限制股票归属有关的库存量最低预扣税 |
(19,317 |
) |
|
(9,715 |
) |
其他,净额 |
— |
|
|
8 |
|
用于筹资活动的现金净额 |
(136,880 |
) |
|
(235,460 |
) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(1,835 |
) |
|
4,865 |
|
现金和现金等价物净减额 |
(443,501 |
) |
|
(453,540 |
) |
期初现金及现金等价物 |
1,163,343 |
|
|
1,257,949 |
|
期末现金及现金等价物 |
$ |
719,842 |
|
|
$ |
804,409 |
|
见所附的精简合并财务报表附注。
贾比尔公司及附属公司
精简合并财务报表附注
(未经审计)
1. 提出依据
所附的未经审计的合并合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)和条例S-X第10条关于编制10-Q和第10条的指示编制的。因此,它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为,为公平列报其中所列信息所需的所有调整(包括正常的经常性权责发生制)均已包括在内。贾比尔公司(“公司”)作了某些改叙调整,以使以往各期精简的综合财务报表符合目前的列报方式。随附的未经审计的精简合并财务报表,应连同公司截至财政年度的10-K表格年度报告所载的合并财务报表和脚注一并阅读。2019年8月31日。的结果三结束的几个月2019年11月30日并不一定表示整个财政年度的预期结果。2020年8月31日.
2. 贸易账户应收证券化和销售计划
该公司定期出售外国资产支持证券化计划、北美资产支持证券化计划和未承诺的贸易应收账款销售计划(统称为“计划”)下指定的贸易应收账款池。公司继续为出售的应收账款提供服务,并在每个项目下收取服务费。与在三个月终结2019年11月30日和2018都不重要。公司没有在精简的综合资产负债表上记录维修资产或负债,因为公司估计,它为支付这些应收款而收取的费用与提供服务活动的公平市场补偿相当。
这些方案下应收款的转移记作销售,因此,在这些方案下出售的应收款净额不包括在精简的综合资产负债表上的应收账款中,并反映为现金流量表上的业务活动提供的现金。
资产证券化计划
该公司继续根据其外国资产支持证券化计划和北美资产支持证券化计划,以折扣方式将指定的贸易应收账款池出售给特殊目的实体,而这些实体又将某些外国资产支持的应收账款出售给非附属金融机构和由无关联金融机构管理的管道,以及由非附属金融机构管理的某些北美资产支持应收账款,每月由非附属金融机构管理。
外国资产支持证券化计划中的特殊目的实体是一个独立的破产远程实体,其资产首先可用于满足非附属金融机构的债权人债权。公司被认为是这一特殊目的实体的主要受益人,因为公司有权指导对该实体的经济绩效影响最大的实体的活动,并有义务吸收损失,或有权获得可能对该实体可能具有重大意义的利益,将应收贸易帐款转入该特别目的实体。因此,与外国资产支持证券化计划相关的特殊目的实体被列入公司的精简综合财务报表。截至2019年11月30日,该特殊目的实体负有债权人无法获得公司一般信贷(主要受益人)的债务。负债不得超过外国资产支持证券化计划下的现金净收入上限。
外国资产支持证券化计划包含一个由特殊目的实体支付的担保,其金额大约等于该计划下的现金净收益。不担保书项下的债务已入账,截至2019年11月30日.
北美资产支持证券化计划中的特殊目的实体是该公司的全资子公司,并包括在公司精简的综合财务报表中。某些未出售的应收账款,包括北美资产支持证券化计划下可获得的最大现金收益净额,作为附属金融机构的抵押品。2019年11月30日.
以下是资产支持证券化项目的概述和关键术语:
|
|
|
|
|
|
|
|
最大含硫量 现金净收益(单位:百万)(1) |
|
过期 日期 |
北美人 |
$ |
390.0 |
|
|
2021年11月22日 |
外国 |
$ |
400.0 |
|
|
2021年9月30日 |
在资产支持证券化项目方面,该公司确认如下(百万):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
(2019年11月30日) |
|
2018年11月30日(3) |
贸易应收账款出售 |
$ |
1,162 |
|
|
$ |
750 |
|
收到的现金收益(1) |
$ |
1,156 |
|
|
$ |
744 |
|
应收账款的税前损失(2) |
$ |
6 |
|
|
$ |
6 |
|
|
|
(1) |
这些款项主要是从循环期转帐中再投资的收款所得。 |
|
|
(3) |
不包括$650.3百万出售的贸易应收账款,$488.1百万现金和$13.9百万指在修订外国资产支持证券化计划之前以及在2019年财政年度第一季度实施的北美资产支持证券化计划下收到的净现金。 |
资产支持的证券化计划需要遵守几个契约。北美资产支持证券化计划的契约包括遵守截至2017年11月8日修订的五年无担保信贷安排(“2017年信贷安排”)的利率和债务与EBITDA比率。外国资产支持的证券化计划契约包括对某些公司行为的限制,如合并和合并。截至2019年11月30日和2019年8月31日,该公司遵守了资产证券化计划下的所有契约.
贸易账户应收销售计划
以下是与非附属金融机构的交易应收账款销售方案摘要,公司可选择出售应收账款,非附属金融机构可选择以折扣方式持续购买:
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程序 (10) |
极大值 金额 (以百万计)(1) |
|
|
类型 设施 |
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过期 日期 |
A |
$ |
800.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
2022年8月31日(2) |
B |
$ |
150.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
二0二0年十一月三十日(3) |
C |
800.0 |
|
CNY |
|
未承诺 |
|
2020年6月30日 |
D |
$ |
150.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
2023年5月4日(4) |
E |
$ |
50.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
2020年8月25日 |
F |
$ |
150.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二零二零年一月二十五日)(5) |
G |
$ |
50.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(一九二二三年二月二十三日)(2) |
H |
$ |
100.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(2020年8月10日)(6) |
I |
$ |
100.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二零二零年七月二十一日)(7) |
J |
$ |
740.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二0二0年二月二十八日)(8) |
K |
$ |
110.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二零二零年四月十一日)(9) |
|
|
(3) |
程序将自动扩展为一年除非任何一方提供10天终止通知。 |
|
|
(5) |
该计划将自动延长至2023年1月25日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
|
|
(6) |
该计划将自动延长至2023年8月10日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
|
|
(7) |
该计划将自动延长至2023年8月21日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
|
|
(8) |
截至提交本文件之日,程序J不再被使用,因为它已被替换为新的$500.0百万计划(详见下文脚注10)。 |
|
|
(9) |
该计划将自动延长至2025年4月11日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
|
|
(10) |
该公司于2019年12月5日签订了两项新的应收账款交易计划,最高金额为$500.0百万和CHF100.0百万分别。 |
在贸易应收账款销售方案方面,该公司确认如下(以百万计):
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|
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三个月结束 |
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
贸易应收账款出售 |
$ |
1,962 |
|
|
$ |
1,834 |
|
收到的现金收益 |
$ |
1,957 |
|
|
$ |
1,826 |
|
应收账款的税前损失(1) |
$ |
5 |
|
|
$ |
8 |
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3. 盘存
清单如下(千):
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|
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|
2019年11月30日 |
|
2019年8月31日 |
原料 |
$ |
2,566,716 |
|
|
$ |
2,310,081 |
|
在制品 |
418,750 |
|
|
468,217 |
|
成品 |
447,983 |
|
|
314,258 |
|
超额和过时库存准备金 |
(91,251 |
) |
|
(69,553 |
) |
存货净额 |
$ |
3,342,198 |
|
|
$ |
3,023,003 |
|
4. 租赁
自2019年9月1日起,该公司采用了“会计准则更新第2016-02号”(“ASU 2016-02”),使用修改后的追溯方法租赁(主题842),并选择采用一揽子实用权宜之计,除其他外,允许实体对现有租约保持历史租赁分类。本公司有包含租赁和非租赁内容的租赁协议.对于在ASU 2016-02通过后签订或重新评估的租赁协议,公司选择了切实可行的权宜之计,将房屋租赁和房地产租赁的租赁和非租赁部分结合起来。
该公司主要租赁建筑物和房地产,租赁条件从租赁租赁到房地产租赁。1年转作36年数。其他类别资产的租赁并不重要。对于初始期限超过12个月的任何租赁,公司通过评估合同是否传递使用和控制特定财产或设备的权利来确定一项安排是否为合同开始时的租赁。某些租赁协议包含购买或更新选项。当公司合理地肯定公司将行使这一选择权时,这些选择将包括在租赁期限内。一般而言,本公司的租赁协议不包含重要的剩余价值担保或重大限制性契约。
使用权资产是指在租赁期限内使用相关资产的权利,租赁负债是支付租赁费用的义务。使用权、资产和租赁负债是根据租赁开始之日未来租赁付款的现值确认的。在确定未来付款的现值时,公司在隐性利率难以确定时使用增量借款利率。根据剩余价值担保可能支付的任何款项都包括在租赁付款中。除指数或利率外,任何可变付款都被排除在使用权资产和租赁负债之外。
初始期限为12个月或更短的租约不记作综合资产负债表中的使用权资产和租赁负债。这些租约的租赁费用在租赁期限内按直线确认.
ASU 2016-02通过后,该公司记录$414.6百万和$437.5百万分别与其现有经营租赁组合相关的使用权资产和租赁负债.公司融资租赁的会计核算基本没有变化,在采用之日余额也不显著。采用这一标准对“业务综合报表”或“现金流动综合报表”没有重大影响。
下表列出截至所述期间(以千计)该公司精简的综合资产负债表所包括的租赁资产和租赁负债数额:
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|
|
|
|
|
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|
|
|
财务报表细列项目 |
|
(2019年11月30日) |
资产 |
|
|
|
|
经营租赁资产(1) |
|
经营租赁使用权资产 |
|
$ |
405,895 |
|
融资租赁资产(2) |
|
不动产、厂房和设备,净额 |
|
152,846 |
|
租赁资产总额 |
|
|
|
$ |
558,741 |
|
负债 |
|
|
|
|
电流 |
|
|
|
|
经营租赁负债 |
|
当期经营租赁负债 |
|
$ |
98,640 |
|
融资租赁负债 |
|
应计费用 |
|
6,635 |
|
非电流 |
|
|
|
|
经营租赁负债 |
|
非流动经营租赁负债 |
|
337,981 |
|
融资租赁负债 |
|
其他负债 |
|
154,801 |
|
租赁负债总额 |
|
|
|
$ |
598,057 |
|
下表汇总了该公司在所述期间(以千计)与公司精简的业务合并报表所列租赁有关的费用和收入:
|
|
|
|
|
|
(2019年11月30日) |
经营租赁成本 |
$ |
27,735 |
|
融资租赁成本 |
|
租赁资产摊销 |
1,136 |
|
租赁负债利息 |
1,189 |
|
其他 |
2,691 |
|
净租赁成本(1)
|
$ |
32,751 |
|
下表汇总了截至所述期间公司租赁的加权平均剩余租赁条件和加权平均贴现率:
|
|
|
|
|
|
|
(2019年11月30日) |
|
加权平均剩余租赁期限 |
|
加权平均贴现率 |
经营租赁 |
5.7年数 |
|
3.25 |
% |
融资租赁 |
6.5年数 |
|
4.35 |
% |
下表列出与公司租赁组合有关的其他补充资料(千):
|
|
|
|
|
|
(2019年11月30日) |
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金: |
|
经营租赁的经营现金流(1) |
$ |
26,864 |
|
融资租赁的经营现金流(1) |
1,189 |
|
融资租赁融资活动(2) |
1,120 |
|
为换取新的租赁负债而获得的非现金使用权资产: |
|
经营租赁 |
17,901 |
|
融资租赁 |
111,591 |
|
|
|
(1) |
包括在应付帐款,应计费用和其他负债的经营活动公司的精简合并现金流量表。 |
|
|
(2) |
包括在支付债务协议,在融资活动中公司的精简合并现金流动报表。 |
截至2019年11月30日,运营和融资租赁的未来最低租赁付款如下(千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至11月30日的12个月, |
经营租赁(1) |
|
融资租赁 |
|
共计 |
2020 |
$ |
110,223 |
|
|
$ |
11,635 |
|
|
$ |
121,858 |
|
2021 |
93,597 |
|
|
11,676 |
|
|
105,273 |
|
2022 |
75,609 |
|
|
12,140 |
|
|
87,749 |
|
2023 |
56,764 |
|
|
11,694 |
|
|
68,458 |
|
2024 |
46,447 |
|
|
11,829 |
|
|
58,276 |
|
此后 |
103,899 |
|
|
132,235 |
|
|
236,134 |
|
最低租赁付款总额 |
$ |
486,539 |
|
|
$ |
191,209 |
|
|
$ |
677,748 |
|
减:利息 |
(49,918 |
) |
|
(29,773 |
) |
|
(79,691 |
) |
租赁负债现值 |
$ |
436,621 |
|
|
$ |
161,436 |
|
|
$ |
598,057 |
|
|
|
(1) |
不包括$18.4百万与已签署但尚未开始的租赁有关的付款。此外,某些已签署但尚未开始的租约载有不被视为可能的剩余价值担保和购买选择。 |
如公司2019年8月31日终了财政年度的10-K表格所披露,ASU 2016-02通过前不可撤销的经营租赁的未来最低租赁付款如下(千):
|
|
|
|
|
截至8月31日的财政年度, |
金额 |
2020 |
$ |
118,312 |
|
2021 |
102,915 |
|
2022 |
84,729 |
|
2023 |
63,206 |
|
2024 |
51,091 |
|
此后 |
182,932 |
|
最低租赁付款总额 |
$ |
603,185 |
|
ASU 2016-02通过前的业务租赁费用总额约为$125.4百万, $130.2百万和$117.2百万2019财政年度、2018年财政年度和2017年财政年度。
5. 应付票据及长期债务
应付票据及长期未偿还债务2019年11月30日和2019年8月31日摘要如下(千):
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
成熟期 日期 |
|
11月30日 2019 |
|
八月三十一日 2019 |
5.625%高级债券 |
|
2020年12月15日 |
|
399,109 |
|
|
398,886 |
|
4.700%高级债券 |
|
2022年9月15日 |
|
498,169 |
|
|
498,004 |
|
4.900%高级债券 |
|
2023年7月14日 |
|
299,118 |
|
|
299,057 |
|
3.950%高级债券 |
|
2028年1月12日 |
|
494,978 |
|
|
494,825 |
|
信贷贷款(1) |
|
2022年11月8日和2020年8月24日 |
|
— |
|
|
— |
|
贷款借款 |
|
2022年11月8日和2020年8月24日 |
|
799,521 |
|
|
805,693 |
|
应付票据和长期债务共计 |
|
|
|
2,490,895 |
|
|
2,496,465 |
|
减去应付票据和长期债务的当期分期付款 |
|
|
|
375,180 |
|
|
375,181 |
|
应付票据和长期债务减去当期分期付款 |
|
|
|
$ |
2,115,715 |
|
|
$ |
2,121,284 |
|
|
|
(1) |
截至2019年11月30日,公司$2.6十亿在其循环信贷设施下可用的未用借款能力。循环信贷设施支持商业票据,如果有的话。该公司的借款能力可达$1.8十亿商业票据计划。 |
债务契约
根据公司债务协议进行的借款受到各种契约的限制,这些契约限制了公司承担额外债务、出售资产、进行合并和某些交易以及与子公司和附属公司进行某些交易的能力。此外,循环信贷设施和4.900%高级票据包含债务杠杆和利息保险契约。该公司亦须遵守某些契约,规定该公司须主动提出回购5.625%, 4.700%, 4.900%或3.950%有关更改管制的高级注释。截至2019年11月30日和2019年8月31日,该公司遵守了其债务契约。
公允价值
请参阅注16-公司应付票据及长期债务的估计公允价值的“公允价值量度”。
6. 应计费用
应计费用包括下列费用(千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2019年11月30日) |
|
八月三十一日 |
合同负债(1) |
$ |
488,337 |
|
|
$ |
511,329 |
|
应计补偿和雇员福利 |
650,820 |
|
|
600,907 |
|
其他应计费用 |
2,028,794 |
|
|
1,877,908 |
|
应计费用 |
$ |
3,167,951 |
|
|
$ |
2,990,144 |
|
|
|
(1) |
年内确认的收入三个月终结2019年11月30日在2019年9月1日的合同负债余额中$101.4百万. |
7. 退休后和其他雇员福利
退休后福利
周期净收益成本
下表提供了有关所有计划的定期福利净成本的信息。三个月终结2019年11月30日和2018(千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
(2019年11月30日) |
|
2018年11月30日 |
服务成本(1) |
$ |
4,463 |
|
|
$ |
295 |
|
利息成本(2) |
763 |
|
|
885 |
|
计划资产的预期长期回报(2) |
(2,786 |
) |
|
(1,352 |
) |
确认精算损失(2) |
223 |
|
|
208 |
|
预付信贷摊销(2) |
(11 |
) |
|
(12 |
) |
周期净收益成本 |
$ |
2,652 |
|
|
$ |
24 |
|
|
|
(1) |
服务成本在精简的综合业务报表中确认为收入成本。 |
|
|
(2) |
部件在精简的综合业务报表中在其他费用中确认。 |
后天计划
由于第三次结束对JJMD的收购,该公司承担了对瑞士雇员的养恤金义务(“瑞士计划”)。瑞士计划是一项合格的固定福利养恤金计划,它提供的福利是根据雇员的平均收入来计算的。8年数退休前服务期和员工服务年限。公司的政策是提供足够的金额,以满足瑞士雇员福利和税法中规定的最低供资要求,再加上公司认为适当的额外金额。
下表仅提供了截至2019年9月30日瑞士计划的相关信息,是初步估计数。
福利债务和计划资产
截至2019年9月30日,瑞士计划的福利义务和计划资产、福利债务和计划资产的变化以及供资状况如下(千):
|
|
|
|
|
|
(一九二零九年九月三十日) |
终止预计福利债务 |
$ |
(404,297 |
) |
计划资产的期末公允价值 |
$ |
345,473 |
|
无资金状况 |
$ |
(58,824 |
) |
现金流量
公司希望在$9.5百万和$11.7百万财政年度瑞士养恤金计划2020。未来福利金的估计数反映了预期的未来服务,如下(千):
|
|
|
|
|
截至8月31日的财政年度, |
金额 |
2020 |
$ |
24,698 |
|
2021 |
21,698 |
|
2022 |
20,098 |
|
2023 |
18,398 |
|
2024 |
17,298 |
|
2025年至2029年 |
82,992 |
|
累积收益义务
下表提供了截至2019年9月30日有累积养恤金义务的瑞士计划的资料(千):
|
|
|
|
|
|
(一九二零九年九月三十日) |
预计福利债务 |
$ |
(404,297 |
) |
累积收益义务 |
$ |
(394,427 |
) |
计划资产公允价值 |
$ |
345,473 |
|
8. 衍生金融工具与套期保值活动
公司受到某些市场条件变化的直接和间接影响。这些市场条件的变化可能会对公司的财务业绩产生不利影响,被称为市场风险。本公司在认为适当的情况下,使用衍生工具作为风险管理工具,以减轻某些市场风险的潜在影响。公司使用衍生工具管理的主要市场风险是外币风险和利率风险。
外币风险管理
订立远期合同,以管理与预期的外币计价收入和支出有关的外币风险。存在套期保值关系,其名义未偿总额为$284.2百万和$334.1百万截至2019年11月30日和2019年8月31日分别。相关远期外汇合约被指定为套期保值工具,并作为现金流量对冲工具入账。远期外汇合约交易将有效锁定预期外币收入和支出的价值,以抵御外汇波动。预期的以外币计价的收入和被套期保值的费用将发生在2019年12月1日和2020年11月30日.
除了被指定为套期保值工具并有资格进行套期保值会计的衍生工具外,公司还签订远期合同,在经济上对冲与贸易应收账款、应付贸易账款、固定购买义务和以各自经营实体的功能货币以外的货币计价的公司间交易有关的交易风险。这些未履行合同的合计名义金额2019年11月30日和2019年8月31日,曾$3.1十亿和$2.5十亿分别。
请参阅注16-“公允价值计量”,用于公司衍生工具的公允价值和分类。
因套期保值无效而在收益中确认的损益和不包括在效力测试之外的数额并非所有期间的重要内容,并被列为净收入、收入和销售成本、一般费用和行政费用的组成部分,这些都是记录套期保值项目的相同细列项目。
下表列出了在所述期间的业务合并简编报表中记录的远期合同的损益情况(单位:千):
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|
|
|
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|
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|
|
ASC 815中未指定为套期保值工具的衍生品 |
|
收益(亏损)在净收益中确认的衍生工具的位置 |
|
衍生工具净收益确认的损益额 |
|
|
|
|
三个月结束 |
|
|
|
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
远期外汇合同(1) |
|
收入成本 |
|
$ |
26,718 |
|
|
$ |
(6,986 |
) |
|
|
(1) |
在三个月结束 2019年11月30日,公司承认$28.9百万外汇收入成本损失,由远期外汇合同收益抵消。在三个月结束 2018年11月30日,公司承认$4.5百万外汇收益的收入成本,这些收益被远期外汇合同的损失所抵消。 |
利率风险管理
公司定期进行利率互换,以管理与公司借款相关的利率风险。
现金流边缘
下表列出截至2019年11月30日,已被指定为套期保值工具,并记作现金流量套期保值:
|
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|
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|
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|
|
|
利率互换摘要 |
对冲利率支付 |
|
名义总额(百万) |
|
生效日期 |
|
有效期(1) |
|
远期利率互换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
预期债务发行 |
固定 |
|
$ |
200.0 |
|
|
(2018年10月22日) |
|
(二0二0年十二月十五日) |
(2) |
利率互换(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年定期贷款机制 |
变量 |
|
$ |
200.0 |
|
|
(2018年10月11日) |
|
(2020年8月31日) |
|
2018年定期贷款机制 |
变量 |
|
$ |
350.0 |
|
|
(2018年8月24日) |
|
(2020年8月24日) |
|
|
|
(1) |
合同将在远期利率互换的到期日和利率掉期的每个结算日与各自的对手方进行净额结算。 |
|
|
(2) |
如果预计在2020年12月15日前发行债券,合同将与债券发行同时终止。 |
|
|
(3) |
该公司按与各对手方商定的固定利率支付利息,并根据一个月的libor收取可变利率的利息。$500.0百万期限为2022年11月8日届满的定期贷款机制(“2017年定期贷款机制”),其中$200.0百万对象的三个月libor值进行套期保值。$350.0百万2020年8月24日到期的定期贷款机制(“2018年定期贷款机制”)。 |
9. 累计其他综合收入
下表列出按税额分列的累计其他综合(损失)收入(“AOCI”)的变化情况。三个月结束 2019年11月30日(千):
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外国 货币 翻译 调整 |
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导数 仪器 |
|
精算 损失 |
|
优先 服务成本 |
|
可供使用的 出售证券 |
|
共计 |
截至2019年8月31日的余额 |
$ |
(14,298 |
) |
|
$ |
(39,398 |
) |
|
$ |
(28,033 |
) |
|
$ |
(608 |
) |
|
$ |
(457 |
) |
|
(82,794 |
) |
改叙前其他综合(损失)收入 |
(529 |
) |
|
10,945 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(8,827 |
) |
|
1,589 |
|
从AOCI重新分类的金额 |
— |
|
|
6,883 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
6,883 |
|
其他综合(损失)收入(1) |
(529 |
) |
|
17,828 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(8,827 |
) |
|
8,472 |
|
截至2019年11月30日的结余 |
$ |
(14,827 |
) |
|
$ |
(21,570 |
) |
|
$ |
(28,033 |
) |
|
$ |
(608 |
) |
|
$ |
(9,284 |
) |
|
$ |
(74,322 |
) |
下表列出了从AOCI改划为精简的业务综合报表的数额,以及所述期间(以千计)的相关财务报表项目(扣除税后):
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三个月结束 |
综合收入构成部分 |
|
财务报表细列项目 |
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11月30日 2019 |
|
11月30日 2018 |
衍生工具的已实现亏损(收益):(1) |
|
|
|
|
|
|
外汇合同 |
|
收入成本 |
|
$ |
7,314 |
|
|
$ |
14,615 |
|
利率合约 |
|
利息费用 |
|
(431 |
) |
|
(430 |
) |
从AOCI重新分类的总额(2) |
|
|
|
$ |
6,883 |
|
|
$ |
14,185 |
|
|
|
(1) |
公司预计将重新分类$5.0百万未来12个月的收入,主要作为收入成本的一部分。 |
|
|
(2) |
数额扣除税额,这对三个月终结2019年11月30日和2018. |
10. 股东权益
本公司在销售、一般和行政费用中确认以股票为基础的补偿费用如下(千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
限制性股票单位 |
$ |
28,183 |
|
|
$ |
15,051 |
|
员工股票购买计划 |
2,040 |
|
|
2,198 |
|
共计 |
$ |
30,223 |
|
|
$ |
17,249 |
|
截至2019年11月30日,根据2011年股票奖励和奖励计划可发行的股票如下10,494,288.
受限制股票单位
某些关键员工被授予基于时间的、基于业绩的和以市场为基础的限制性股票单位.以时间为基础的受限制股票单位通常在分级转归表上三年。以业绩为基础的受限制股票单位通常会归属于悬崖上的归属时间表。三年最多可以达到150%,取决于指定的绩效条件和所获得的绩效水平。以业绩为基础的限制性股票单位有一种归属条件,其依据是公司在业绩期间累计调整的每股核心收益。以市场为基础的受限制股票单位通常会在悬崖上归属时间表。三年最多可以达到200%,取决于指定的绩效条件和所获得的绩效水平。以市场为基础的受限制股票单位有一个归属条件,这与公司的总股东回报有关,这取决于该公司相对于标准普尔(S&P)超级复合技术硬件和设备指数(不包括该公司)的公司的股票表现。在三结束的几个月2019年11月30日和2018,该公司大约授予1.1百万和1.5百万以时间为基础的限制性股票单位,0.3百万和0.4百万分别以业绩为基础的限制性股票单位和0.3百万和0.4百万分别以市场为基础的限制性股票单位。
以下是所述期间(以千为单位)的基于股票的薪酬信息:
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|
|
|
|
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三个月结束 |
|
2019年11月30日 |
未确认的基于股票的补偿费用-限制性股票单位 |
$ |
79,953 |
|
剩余加权-限制性股票单位费用的平均期间 |
1.5年数 |
|
普通股业绩
以下是所述期间未清偿的普通股:
|
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三个月结束 |
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
普通股发行情况: |
|
|
|
期初余额 |
153,520,380 |
|
|
164,588,172 |
|
行使股票期权时发行的股份 |
13,930 |
|
|
— |
|
根据员工股票购买计划发行的股票 |
— |
|
|
354 |
|
受限制股票的归属 |
1,916,740 |
|
|
1,686,163 |
|
根据员工股票计划购买国库券 |
(530,417 |
) |
|
(407,447 |
) |
购买的国库券(1) |
(2,620,277 |
) |
|
(7,880,346 |
) |
期末结余 |
152,300,356 |
|
|
157,986,896 |
|
|
|
(1) |
2019年9月,公司董事会授权回购至多$600.0百万公司普通股作为两年期资本配置框架的一部分(“2020股份回购计划”)。截至2019年11月30日, 2.6百万股份已被回购$96.4百万和$503.6百万仍可在2020年股份回购计划下使用。 |
11. 风险和分段数据的集中
风险集中
本公司产品的销售集中在特定客户之间。在三结束的几个月2019年11月30日,公司的五最大的客户约占49%其净收入和65客户约占90%它的净收入。对这些客户的销售报告在电子制造服务(“EMS”)和多样化制造服务(“DMS”)运营部门。
公司从一大群供应商那里采购零部件。本公司生产的一些产品只需要一个或多个单一来源提供的组件。
分段数据
运营部分的净收入归因于服务的执行部分。一个运营部门的业绩是根据其税前经营贡献或部门收入来评估的.部门收入定义为净收入减去收入成本、分部销售、一般和行政费用、分部研究和开发费用以及企业制造费用和销售、一般和行政费用的分配。分部收入不包括无形资产摊销、以股票为基础的补偿费用和相关费用、重组和相关费用、不良客户费用、收购和整合费用、子公司处置损失、应收账款和相关费用的结算、应收票据和相关费用的减值、证券损失的重组、商誉减值费用、业务中断和减值费用、停业业务的净收益(损失)、已停业业务的收益(损失)、其他费用(不包括定期福利费用净额的某些组成部分)、利息收入、利息费用、所得税费用或因不控制利息而产生的净收入(损失)调整数。运营部门之间的交易一般按我们与第三方交易的金额进行记录。
下表按部门分列公司收入(千):
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三个月结束 |
|
(2019年11月30日) |
|
2018年11月30日 |
|
特快专递 |
|
DMS |
|
共计 |
|
特快专递 |
|
DMS |
|
共计 |
转移时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
时点 |
$ |
1,390,910 |
|
|
$ |
1,869,479 |
|
|
$ |
3,260,389 |
|
|
$ |
420,661 |
|
|
$ |
2,101,651 |
|
|
$ |
2,522,312 |
|
随着时间的推移 |
3,026,642 |
|
|
1,218,667 |
|
|
4,245,309 |
|
|
3,082,442 |
|
|
901,521 |
|
|
3,983,963 |
|
共计 |
$ |
4,417,552 |
|
|
$ |
3,088,146 |
|
|
$ |
7,505,698 |
|
|
$ |
3,503,103 |
|
|
$ |
3,003,172 |
|
|
$ |
6,506,275 |
|
下表列出运营部分的信息(以千为单位):
|
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三个月结束 |
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2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
部分收入与所得税前收入的调节 |
|
|
|
特快专递 |
$ |
104,700 |
|
|
$ |
84,095 |
|
DMS |
172,615 |
|
|
169,565 |
|
部分收入共计 |
$ |
277,315 |
|
|
$ |
253,660 |
|
对账项目: |
|
|
|
无形资产摊销 |
(16,140 |
) |
|
(7,646 |
) |
股票补偿费及相关费用 |
(30,223 |
) |
|
(17,249 |
) |
重组及有关收费 |
(45,251 |
) |
|
(6,025 |
) |
不良客户费用 |
(14,963 |
) |
|
— |
|
业务中断和减值费用净额(1) |
— |
|
|
2,860 |
|
购置和整合费用 |
(16,134 |
) |
|
(8,890 |
) |
其他费用(扣除定期效益费用) |
(12,997 |
) |
|
(13,550 |
) |
利息收入 |
5,944 |
|
|
4,379 |
|
利息费用 |
(44,911 |
) |
|
(42,652 |
) |
所得税前收入 |
$ |
102,640 |
|
|
$ |
164,887 |
|
(1)扣除保险收益后的费用$2.9百万最后三个月2018年11月30日,涉及因“玛丽亚”飓风对我们在波多黎各凯西的业务造成的损害而造成的业务中断和资产减值费用。
截至2019年11月30日,该公司在30世界各国。对非附属客户的销售是基于公司的位置,以维护客户关系和处理外部销售。
下表列出所述期间外国来源收入占净收入的百分比:
|
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三个月结束 |
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
外资收入 |
81.8 |
% |
|
92.7 |
% |
12. 重组及有关收费
以下是公司重组及有关费用的摘要(千元):
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|
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|
三个月结束 |
|
(2019年11月30日)(2) |
|
2018年11月30日(3) |
雇员遣散费及福利费用 |
$ |
18,781 |
|
|
$ |
5,179 |
|
租赁费用 |
239 |
|
|
9 |
|
资产核销成本 |
16,316 |
|
|
184 |
|
其他费用 |
9,915 |
|
|
653 |
|
重组和相关费用共计(1) |
$ |
45,251 |
|
|
$ |
6,025 |
|
|
|
(1) |
包括$17.4百万和$4.4百万记录在环境管理系统部分,$25.2百万和$1.6百万记录在DMS部分和$2.7百万和$0.0百万的未分配费用三结束的几个月2019年11月30日和2018分别。除资产核销成本外,所有重组及相关费用均为现金成本. |
2020年结构调整计划
2019年9月20日,该公司董事会正式批准了一项重组计划,以调整公司的全球能力支持基础设施,特别是该公司在中国的流动足迹,以优化组织效率。这一行动包括裁员和能力调整(“2020年改组计划”)。2020年重组计划只反映公司的意向及重组决定,而在某些地点作出这些决定的时间,仍须征询公司雇员及其代表的意见。
该公司目前预计将大致认识到$85.0百万在税前重组和其他相关成本方面,主要是在公司2020财政年度的过程中。这些资料须视乎有关职能移交的时间表、谘询雇员及其代表,以及受影响的司法管辖区的法定遣散费规定而定,而实际收费的金额及时间,可能因多种因素而有所不同。本公司对上述费用的估计不包括任何潜在的所得税影响。
下表概述了公司的负债活动,主要是与2020年重组计划有关的活动。
(千):
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|
雇员再保险 和再收益成本 |
|
租赁费用 |
|
资产核销成本 |
|
其他相关费用 |
|
共计 |
截至2019年8月31日的余额(1) |
$ |
3,162 |
|
|
$ |
1,980 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
789 |
|
|
$ |
5,931 |
|
重组相关费用 |
18,781 |
|
|
239 |
|
|
16,316 |
|
|
265 |
|
|
35,601 |
|
资产核销及其他非现金活动 |
(100 |
) |
|
— |
|
|
(16,316 |
) |
|
(1 |
) |
|
(16,417 |
) |
现金付款 |
(7,624 |
) |
|
(158 |
) |
|
— |
|
|
(549 |
) |
|
(8,331 |
) |
截至2019年11月30日余额 |
$ |
14,219 |
|
|
$ |
2,061 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
504 |
|
|
$ |
16,784 |
|
|
|
(1) |
截至2019年8月31日的余额主要与2017年重组计划有关。 |
13. 所得税
有效所得税税率
美国联邦法定所得税税率和公司实际所得税税率如下:
|
|
|
|
|
|
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|
三个月结束 |
|
11月30日 2019 |
|
11月30日 2018 |
美国联邦法定所得税税率 |
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
有效所得税税率 |
60.3 |
% |
|
24.8 |
% |
有效所得税税率提高三个月终结2019年11月30日,与三个月终结2018年11月30日,主要原因是:(1)$13.3百万2018年11月30日终了三个月的税收优惠与2017年减税和就业法(“税法”)有关的调整和(Ii)增加结构调整费用,并将相关税收优惠降至最低三个月终结2019年11月30日.
在截止的三个月里,实际税率与美国联邦法定税率21.0%不同2019年11月30日2018年的主要原因是:(1)有现行估价津贴的税务管辖区的损失;(2)对巴西、中国、马来西亚、新加坡和越南的地点给予的税收优惠;(3)对“税法”以前记录的数额的调整三个月终结2018年11月30日.
14. 每股收益和股息
每股收益
该公司计算其每股基本收益的方法是,将该公司的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。公司的稀释每股收益是以类似的方式计算的,但包括稀释证券的影响。流通股基本股加权平均数与已发行稀释股加权平均数之差主要是由于稀释未归属限制股奖励(“限制股”)和稀释股票增值权所致。
普通股的潜在股份被排除在每股稀释收益的计算之外,如果它们的效果是反稀释的。如果符合相关业绩标准,则以业绩为基础的限制性库存单位被认为是稀释性的,前提是报告所述期间的结束代表着执行期间的结束。在净亏损时期,所有潜在普通股都是反稀释的。未列入每股收益计算中的普通股的潜在份额如下(千):
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束 |
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
限制性股票单位 |
1,126 |
|
|
2,157 |
|
股利
下表列出公司向普通股股东申报的现金股息。三结束的几个月2019年11月30日和2018(单位:千,除每股数据外):
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股利 申报日期 |
|
股利 每股 |
|
现金总额 股利 申报 |
|
.class=‘class 2’>记录日期 股利支付 |
|
股利现金 付款日期 |
2020财政年度: |
2019年10月17日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12,647 |
|
|
2019年11月15日 |
|
2019年12月2日 |
2019财政年度: |
2018年10月18日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
13,226 |
|
|
2018年11月15日 |
|
2018年12月3日 |
15. 企业收购
2018年财政年度,该公司与强生医疗设备公司(“JJMD”)签订了一项框架协议,以形成战略协作并扩大其现有关系。战略协作扩大了公司的医疗设备制造组合、多样化和能力。
2019年2月25日和2019年4月29日,根据“框架协议”的条款,该公司分别完成了对JJMD某些资产的初步收购和第二次关闭。最初和第二次关闭时支付的初步总购买价格约为$163.1百万现金,但仍须作某些结算后调整。在最初和第二次关闭时,获得的资产总额为$169.4百万承担的负债总额$6.3百万均按购置日的估计公允价值记录。
2019年9月30日,根据框架协议的条款,该公司完成了第三次完成对JJMD某些资产的收购。第三次收盘时支付的初步总购买价格约为$106.9百万现金,但仍须根据“框架协定”的条件进行某些结算后调整。第三次收盘价,获得的资产总额$185.0百万,包括$83.2百万在合同资产中,$35.1百万库存和$55.7百万在商誉中,以及承担的债务总额$78.1百万,包括$58.8百万养恤金债务按购置日的估计公允价值入账。在这次收购中没有发现任何无形资产,商誉主要归因于集合的劳动力。目前,大部分商誉预计不会因所得税的目的而被扣减。
对JJMD资产的购置按每次结账的单独业务组合入账,采用的是会计购置法。公司目前正在评估与这些业务组合有关的资产和负债的公允价值。因此,初步估计数和计量结果在计量期间对所取得的资产、所承担的负债和税收调整可能发生变化。该公司从2019年2月25日开始的合并财务报告(初步关闭)、2019年4月29日(第二次关闭)和2019年9月30日(第三次关闭)的合并财务报告中都包括了运营结果。该公司认为,为收购JJMD资产提供形式上的信息是不可行的。
16. 公允价值计量
经常性公允价值计量
下表列出按公允价值按层级计量的公司金融资产和负债的公允价值,并按所列期间定期计量:
|
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|
|
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|
(单位:千) |
|
公允价值层次 |
|
(2019年11月30日) |
|
八月三十一日 |
资产: |
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
现金等价物 |
|
一级 |
(1) |
$ |
47,257 |
|
|
$ |
27,804 |
|
预付费用和其他流动资产: |
|
|
|
|
|
|
短期投资 |
|
一级 |
|
16,350 |
|
|
14,088 |
|
远期外汇合同: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(注8) |
|
2级 |
(2) |
1,623 |
|
|
904 |
|
未指定为套期保值工具的衍生工具(注8) |
|
2级 |
(2) |
14,240 |
|
|
6,878 |
|
其他资产: |
|
|
|
|
|
|
高级不可转换优先股 |
|
三级 |
(3) |
25,200 |
|
|
33,102 |
|
负债: |
|
|
|
|
|
|
应计费用: |
|
|
|
|
|
|
远期外汇合同: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(注8) |
|
2级 |
(2) |
$ |
3,357 |
|
|
$ |
15,999 |
|
未指定为套期保值工具的衍生工具(注8) |
|
2级 |
(2) |
13,154 |
|
|
55,391 |
|
利率互换: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(注8) |
|
2级 |
(4) |
4,319 |
|
|
5,918 |
|
其他负债: |
|
|
|
|
|
|
远期利率互换: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(注8) |
|
2级 |
(4) |
28,784 |
|
|
35,045 |
|
|
|
(1) |
由可随时兑换为现金的投资组成,原始到期日为90几天或更短的时间。 |
|
|
(2) |
该公司的远期外汇合同是按公允价值,根据银行或外币交易商引用的外币即期汇率和远期汇率定期计量的。 |
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(3) |
高级不可转换优先股使用基于贴现现金流模型的不可观测输入对每个报告期进行估值,并被归类为可供出售的债务担保,任何未变现损失都记录在AOCI。截至2019年11月30日和2019年8月31日,无法观测的投入对公允价值的计算产生了无形的影响。 |
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|
(4) |
公允价值计量是基于衍生品的合约条款,并使用可观察的基于市场的投入。利率互换是通过对每个衍生产品的预期现金流进行贴现现金流量分析,利用可观测的输入,包括利率曲线和信用利差来估值的。 |
金融工具的公允价值
由于这些金融工具的短期性质,现金和现金等价物、贸易应收账款、预付费用和其他流动资产、应付帐款和应计费用的账面价值接近公允价值。信贷工具和贷款项下的贷款账面金额接近公允价值,而这些工具的利率接近当前市场利率。
应付票据和长期债务是按摊销成本记账的;然而,为了披露目的,公司估计应付票据和长期债务的公允价值。下表按所列期间的等级列出公司应付票据和长期债务的账面金额和公允价值:
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(2019年11月30日) |
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八月三十一日 |
(单位:千) |
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公允价值层次 |
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承载量 |
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公允价值 |
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承载量 |
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公允价值 |
应付票据及长期债务:(附注5) |
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5.625%高级债券 |
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2级 |
(1) |
$ |
399,109 |
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$ |
413,664 |
|
|
$ |
398,886 |
|
|
$ |
416,000 |
|
4.700%高级债券 |
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2级 |
(1) |
498,169 |
|
|
529,660 |
|
|
498,004 |
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525,890 |
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4.900%高级债券 |
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三级 |
(2) |
299,118 |
|
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321,399 |
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299,057 |
|
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318,704 |
|
3.950%高级债券 |
|
2级 |
(1) |
494,978 |
|
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517,275 |
|
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494,825 |
|
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509,845 |
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(1) |
公允价值估计是以可观察的市场数据为基础的。 |
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(2) |
这一公允价值估计数是根据公司从贴现现金流量中得出的指示性借款成本估算的。 |
请参阅注7-“退休后和其他雇员福利”,用于披露公司养恤金计划资产的公允价值。
17. 承付款和意外开支
公司在正常经营过程中是某些诉讼的当事方。公司不认为这些程序,无论是单独的还是合计的,都不会对公司的财务状况、经营结果或现金流量产生重大的不利影响。
18. 新会计准则
最近采用会计准则
在2016财政年度,FASB发布了修订租赁会计的新会计准则,要求公司在综合资产负债表上确认使用权资产和租赁负债,并披露有关租赁安排的关键信息。该会计准则于2020年财政年度第一季度对该公司生效。请参阅注4-向精简的合并财务报表“租赁”索取更多详情。
在2017年财政年度,FASB发布了新的会计准则,以改进套期保值关系的财务报告,通过简化套期保值会计的应用和改进财务报表中的相关披露,更好地描述实体风险管理活动的经济结果。本指南从2020年财政年度第一季度开始对该公司生效。指南采用了改进的回顾性方法。采用这一标准对公司的综合财务报表没有重大影响;但是,对未来期间的影响将取决于未来交易的事实和情况。
最近发布会计准则
在2016财政年度,FASB发布了会计准则,以反映预期信贷损失的方法取代了现有的已发生损失减值方法,并要求考虑更广泛的合理和可支持的信息,以便为信贷损失估计数提供信息。本指引自2021年财政年度第一季起对本公司生效。根据本会计准则所涵盖的领域,必须使用修正的回顾性或前瞻性过渡方法应用本指南。该公司目前正在评估这一新标准可能对其综合财务报表产生的影响。
在2018年财政年度,FASB发布了一个新的会计准则,该准则将托管安排(即服务合同)中发生的实施成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求相一致。本指引自2021年财政年度第一季起对本公司生效。该公司目前正在评估这一新标准可能对其综合财务报表产生的影响。
最近发布的会计指南没有讨论上述不适用,或没有,或没有,或预计不会对公司产生实质性影响。
贾比尔公司及附属公司
本报告中提到的“公司”、“贾比尔”、“我们”、“我们”或“我们”指的是贾比尔公司。连同其子公司,除非上下文另有要求。这份关于表10-Q的季度报告载有某些陈述,这些陈述属于或可能被视为是经修正的1933年证券法第27A节(“证券法”)和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节所指的前瞻性陈述。这些前瞻性的陈述(例如我们描述什么“会”、“可能”或“应该”发生什么、我们的“计划”、“意图”、“估计”、“相信”、“预期”或“预期”等类似的陈述)。我们在作出前瞻性陈述时作出某些假设,其中任何一个都可能被证明是不准确的,包括对我们未来的经营业绩和业务计划的假设。因此,我们不能保证这些前瞻性声明所暗示的结果将得到实现。此外,列入前瞻性资料不应被视为公司或任何其他人表示公司所设想的未来事件、计划或预期将得以实现。除其他外,下列重要因素可能影响未来的结果和事件,使这些结果和事件与我们的前瞻性声明中所表达或暗示的结果和事件大不相同: 有效管理增长;我们对数量有限的客户的依赖;影响我们客户的竞争挑战;管理客户需求的迅速下降和其他可能发生的相关客户挑战;技术的变化;产品坡道的出现、成功和预期财务结果;竞争;我们为客户保持和提高成本、质量和交付的能力;留住关键人员;我们高效采购部件的能力和对关键部件供应商的依赖;与国际销售和业务有关的风险;我们从收购中实现预期盈利的能力;我们的重组活动产生的风险;我们经营的市场的业绩;以及美国和国际政治环境的不利变化,包括税法和税率的不利变化,以及我们评估和管理其影响的能力。关于可能导致未来业绩或事件与我们前瞻性报表中所表达或暗示的结果或事件大不相同的各种风险、因素和不确定因素的进一步清单和说明,请参阅我们关于截至财政年度的10-K表年度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节。2019年8月31日,有关表格10-Q和表格8-K的任何后续报告,以及我们向证券交易委员会(“SEC”)提交的其他文件。鉴于这些风险和不确定性,读者不应过分依赖这些前瞻性陈述。
所有前瞻性陈述,包括在本季度报告的表格10-Q,只有在本季度报告的日期,以表10-Q,我们不承担任何义务公开更新或纠正任何前瞻性的陈述,以反映事件或情况,随后发生,或我们今后变得知道。您应该完全阅读本文档,并了解到我们未来的实际结果或事件可能与我们预期的大不相同。所有可归因于我们的前瞻性陈述都明确地被这些警告性的陈述所限定.
概述
我们是全球领先的制造服务和解决方案供应商之一。我们为不同行业和终端市场的公司提供全面的电子产品设计、生产和产品管理服务。我们的服务使我们的客户能够降低制造成本,改善供应链管理,减少库存陈旧,降低运输成本和缩短产品完成时间。我们的制造和供应链管理服务和解决方案包括创新、设计、规划、制造和装配、交付和管理资源和产品的流动。我们的大部分收入来自生产和产品管理服务(统称为“制造服务”),这些服务包括生产符合客户规格并提供给客户的有形组件的行为。
我们主要通过专门的业务部门为客户服务,这些业务部门将高度自动化、连续的流程制造与先进的电子设计和可制造性设计结合在一起。我们的净收入很大一部分取决于相对较少的客户,而这又取决于他们的增长、生存能力和财务稳定。根据净收入计算三个月结束 (2019年11月30日),我们最大的客户包括Amazon.com,Inc.,Apple,Inc.,Cisco Systems,Inc.,GoPro,Inc.,Hewlett-Packard Company,Ingenico Group,Johnson and Johnson,LM Ericsson电话公司,NetApp,Inc.。以及SolarEdge技术公司。
我们在世界各地的工厂开展业务,包括但不限于中国、爱尔兰、马来西亚、墨西哥、新加坡和美国。81.8%在截至2019年11月30日的三个月中,我们的国际业务净收入。我们的全球生产基地允许客户同时在其产品的最佳位置生产产品。我们在全球的存在是评估和执行我们的商业机会的关键。
我们有两个报告部门:电子制造服务(“EMS”)和多样化制造服务(“DMS”),它们是根据所提供服务的经济概况组织的,包括制造能力、市场战略、利润率、资本回报率和风险简介。我们的EMS部门致力于利用IT、供应链设计和工程,技术主要以核心电子产品为中心,利用我们的大规模制造基础设施和我们为广泛的终端市场服务的能力。我们的EMS部门是一项大容量业务,生产速度更快(即周期时间),数量更大,主要包括汽车和运输、资本设备、云计算、计算和存储、国防和航天、工业和能源、网络和电信、印刷和零售以及智能家用电器等行业的客户。我们的DMS部门致力于提供工程解决方案,重点是材料科学、技术和医疗保健。我们的DMS主要包括在边缘设备和配件,医疗保健,移动和包装行业的客户。
我们监测当前的经济环境及其对我们所服务的客户和终端市场的潜在影响,并密切管理我们的成本和资本资源,以便我们能够在情况发生变化时作出适当的反应。
结果摘要
下表列出了三个月终结十一月三十日, 2019和2018、某些关键业务成果和其他财务信息(除每股数据外,以千计):
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三个月结束 |
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2019年11月30日 |
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2018年11月30日 |
净收入 |
$ |
7,505,698 |
|
|
$ |
6,506,275 |
|
毛利 |
$ |
553,839 |
|
|
$ |
519,650 |
|
营业收入 |
$ |
152,779 |
|
|
$ |
216,710 |
|
贾比尔公司的净收益 |
$ |
40,422 |
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|
$ |
123,600 |
|
每股收益-基本 |
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.77 |
|
每股收益-稀释后 |
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.76 |
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主要业绩指标
管理层定期审查财务和非财务业绩指标,以评估公司的经营业绩.下表列出了所列季度管理部门的某些关键财务执行情况指标:
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三个月结束 |
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2019年11月30日 |
八月三十一日 |
2019年5月31日 |
(一九二九年二月二十八日) |
销售周期(1) |
23天 |
19天 |
27天 |
25天 |
存货周转(年率)(2) |
6圈 |
6圈 |
6圈 |
6圈 |
应收帐款天数(3) |
43天 |
38天 |
39天 |
38天 |
库存天数(2)(4) |
57天 |
58天 |
64天 |
65天 |
应付帐款天数(5) |
77天 |
77天 |
76天 |
78天 |
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|
(1) |
销售周期计算为应收账款天数和库存天数之和,减去应付账款天数;因此,销售周期季度以上的差异是这些指标变化的直接结果。 |
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|
(2) |
库存周转和库存天数是根据库存和合同资产余额计算的。 |
|
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(3) |
在截至2019年11月30日的三个月内,应收账款天数比上一季度有所增加,主要原因是应收账款增加,主要原因是销售和收款时间增加。 |
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(4) |
在截至2019年8月31日的三个月内,库存天数比上一季度有所减少,主要原因是该季度销售活动增加。 |
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|
(5) |
在截至2019年5月31日的三个月内,应付款天数比上一季度有所减少,主要原因是该季度采购和现金付款的时间安排。 |
关键会计政策和估计
根据美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”),编制我们精简的综合财务报表和相关披露要求管理层作出影响我们报告的资产和负债数额、收入和支出以及或有资产和负债相关披露的估计和判断。在持续的基础上,我们根据历史经验和各种其他因素和情况来评估我们的估计和假设。管理层认为,在这种情况下,我们的估计和假设是合理的;然而,在不同的未来情况下,实际结果可能与这些估计和假设有所不同。有关我们重要会计政策的进一步讨论,请参阅附注。1-综合财务报表中的“业务说明和重大会计政策摘要”和“管理部门对财务状况和经营结果的讨论和分析-关键会计政策和估计”-我们关于截止会计年度表10-K的年度报告2019年8月31日.
最近的会计公告
见注18-“新会计准则”-精简的综合财务报表,讨论最近的会计准则。
业务结果
净收入
一般来说,我们评估全球客户基础上的收入,无论增长是与有机增长或收购的结果。因此,与现有业务相比,我们不区分或单独报告收购带来的收入增长。此外,与我们的总成本结构相比,与我们的收购相关的额外成本结构在历史上相对微不足道。
由于许多因素,收入在我们各部门之间的分配一直波动,并将继续波动,其中包括:客户需求的波动;使我们业务的某些部分多样化的努力;来自新客户和现有客户的业务增长;具体的产品性能;以及任何可能终止或大幅减少的重要客户关系。
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三个月结束 |
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(百万美元) |
2019年11月30日 |
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2018年11月30日 |
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变化 |
净收入 |
$ |
7,505.7 |
|
|
$ |
6,506.3 |
|
|
15.4 |
% |
净收入在三结束的几个月2019年11月30日,与三结束的几个月2018年11月30日。具体来说,EMS部门收入增长了26%,主要原因是:(I)云业务现有客户收入增长27%;(Ii)印刷和零售业务现有客户收入增长3%;(Iii)汽车和运输业务现有客户收入增长2%;(Iv)EMS部门各行业收入增长2%。这一增长被以下因素部分抵消:(I)我们网络和电信业务的现有客户减少6%;(Ii)计算和存储业务以及资本设备业务的现有客户减少2%。我们预计,到2020年下半年,该业务将继续疲软。DMS部门的收入增长了3%,因为我们的医疗保健和包装业务的新客户和现有客户的收入增长了12%。由于终端用户产品需求减少和终端市场动态,我们的移动设备和边缘设备及配件业务的客户收入减少了9%,部分抵消了这一增长。
下表按部分列出所述期间收入占净收入的百分比:
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三个月结束 |
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2019年11月30日 |
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2018年11月30日 |
特快专递 |
59 |
% |
|
54 |
% |
DMS |
41 |
% |
|
46 |
% |
共计 |
100 |
% |
|
100 |
% |
下表列出所述期间外国来源收入占净收入的百分比:
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三个月结束 |
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2019年11月30日 |
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2018年11月30日 |
外资收入 |
81.8 |
% |
|
92.7 |
% |
毛利
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|
|
|
|
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三个月结束 |
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
毛利 |
$ |
553.8 |
|
|
$ |
519.7 |
|
占净收入的百分比 |
7.4 |
% |
|
8.0 |
% |
最后三个月2019年11月30日,由于产品组合和资本设备业务持续疲软,我们EMS部门的毛利润占净收入的百分比下降。由于不同业务的盈利能力提高,DMS部门毛利占净收入的百分比增加,部分抵消了这一下降。
销售、一般和行政
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三个月结束 |
|
|
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
|
变化 |
销售、一般和行政 |
$ |
328.9 |
|
|
$ |
278.1 |
|
|
$ |
50.8 |
|
销售、一般和行政费用在三结束的几个月2019年11月30日,与三结束的几个月2018年11月30日。增加的主要原因是:(1)与薪金和薪金有关的费用和其他费用增加3 060万美元,主要是为了支持新的业务增长和发展,以及我们与一家保健公司的战略合作;(2)与我们与一家保健公司的战略合作有关的收购和整合费用增加720万美元;(3)在截至2019年11月30日的三个月内,主要受股票价格上涨的推动,以股票为基础的补偿费用增加了1 300万美元。
研究与开发
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|
|
|
|
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三个月结束 |
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
研发 |
$ |
10.8 |
|
|
$ |
11.1 |
|
占净收入的百分比 |
0.1 |
% |
|
0.2 |
% |
研究和开发费用占净收入的百分比在三个月终结2019年11月30日,与三个月终结2018年11月30日.
无形资产摊销
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三个月结束 |
|
|
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
|
变化 |
无形资产摊销 |
$ |
16.1 |
|
|
$ |
7.6 |
|
|
$ |
8.5 |
|
无形资产摊销在三个月终结2019年11月30日,与三个月终结2018年11月30日,主要由与Nypro商号有关的摊销所驱动,2019年财政年度第四季度,由于我们决定改名,这一资产被重新归类为一项确定的无形资产。因此,这个商号被赋予了四年的估计使用寿命,并且正在加速摊销。
重组及有关收费
以下是公司重组及有关费用的摘要(百万元):
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三个月结束 |
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(2019年11月30日)(2) |
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2018年11月30日(3) |
雇员遣散费及福利费用 |
|
$ |
18.8 |
|
|
$ |
5.2 |
|
租赁费用 |
|
0.3 |
|
|
— |
|
资产核销成本 |
|
16.3 |
|
|
0.2 |
|
其他费用 |
|
9.9 |
|
|
0.6 |
|
重组和相关费用共计(1) |
|
$ |
45.3 |
|
|
$ |
6.0 |
|
|
|
(1) |
包括1 740万美元和440万美元记录在环境管理系统部分,2 520万美元和160万美元记录在DMS部分和270万美元和亿美元的未分配费用三结束的几个月2019年11月30日和2018分别。除资产核销成本外,所有重组及相关费用均为现金成本. |
2020年结构调整计划
2019年9月20日,我们的董事会正式批准了一项重组计划,以调整我们的全球能力支持基础设施,特别是我们在中国的流动足迹,以优化组织效率。这一行动包括裁员和能力调整(“2020年改组计划”)。“2020年重组计划”只反映我们的意向及重组决定,而在某些地点作出这些决定的时间,仍须征询我们的雇员及其代表的意见。
目前,我们预计将主要在2020年财政年度的税前重组和其他相关成本中确认约8,500万美元。目前,与2020年重组计划有关的费用预计将导致现金支出约3 000万至4 000万美元,将在2020年和2021财政年度期间支付。这些费用和现金流出的确切时间以及按类别分列的估计费用范围尚未最后确定。这些资料须视乎有关职能移交的时间表、谘询雇员及其代表,以及受影响的司法管辖区的法定遣散费规定而定,而实际收费的金额及时间,可能因多种因素而有所不同。我们对上述费用的估计不包括任何潜在的所得税影响。
2020年重组计划一旦完成,预计从2021财政年度开始每年节省约4 000万美元。我们预计2020年财政年度将节省2 500万美元。
见注12-“结构调整和相关费用”改为精简的综合财务报表,以便进一步讨论2020年重组计划的重组和相关收费问题。
其他费用
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|
|
|
|
|
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|
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|
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三个月结束 |
|
|
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
|
变化 |
其他费用 |
$ |
11.2 |
|
|
$ |
13.6 |
|
|
$ |
(2.4 |
) |
其他费用减少三结束的几个月2019年11月30日,与三结束的几个月2018年11月30日,主要原因是:(1)230万美元与利用贸易应收账款销售方案有关的费用减少,以及2019年财政年度修正外国资产支持证券化方案和新的北美资产支持证券化方案所产生的费用减少;(2)170万美元与较低的定期净收益成本有关。减少额被其他费用160万美元部分抵销。
利息收入
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|
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三个月结束 |
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|
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
|
变化 |
利息收入 |
$ |
5.9 |
|
|
$ |
4.4 |
|
|
$ |
1.5 |
|
利息收入在三结束的几个月2019年11月30日,与三结束的几个月2018年11月30日.
利息费用
|
|
|
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|
|
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|
|
|
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三个月结束 |
|
|
(百万美元) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
|
变化 |
利息费用 |
$ |
44.9 |
|
|
$ |
42.7 |
|
|
$ |
2.2 |
|
期间利息开支增加三个月终结2019年11月30日,与三个月终结2018年11月30日,由于我们的信贷安排和商业票据计划增加了借款,利率下降部分抵消了贷款的不足。
所得税费用
|
|
|
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|
|
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|
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三个月结束 |
|
|
|
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日 |
|
变化 |
有效所得税税率 |
60.3 |
% |
|
24.8 |
% |
|
35.5 |
% |
在截至三个月的三个月内,实际所得税税率有所提高。2019年11月30日,与截止的三个月相比2018年11月30日,主要原因是:(1)2018年11月30日终了的三个月内,与2017年减税和就业法(“税法”)调整有关的1,330万美元的税收优惠;(2)在截至2011年11月30日的三个月中,增加了重组费用,最低限度的相关税收优惠2019年11月30日.
非公认会计原则(核心)财务措施
以下的讨论和分析,我们的财务状况和经营结果包括某些非公认会计原则的财务措施,以确定如下调节。此处披露的非GAAP财务措施没有标准含义,可能与其他公司使用的非GAAP财务措施不同,或者我们在其他情况下如何计算这些措施。非公认会计原则的财务措施不应被视为替代或优于按照美国公认会计原则编制的财务业绩衡量标准。此外,我们的“核心”金融措施不应被理解为我们的推论,即我们未来的结果将不受那些被排除在“核心”金融措施之外的项目的影响。
管理层认为,下文所述的非公认会计原则“核心”财务措施有助于在可比的基础上评估我们正在进行的制造业务过去和未来的业绩,包括无形资产摊销、库存补偿费用和相关费用、重组和相关费用、不良客户费用、收购和整合费用、子公司处置损失、应收账款及相关费用结算、应收票据及相关费用减值、业务中断和减值费用、证券净减值、证券损失重组、停业业务收入(损失)、应收票据及相关费用减值、业务中断和减值费用、净减值、证券重组、停业业务收入(损失)、出售已停止经营的业务及某些其他开支的损益,扣除税项及某些递延评税免税额。在其他用途中,管理层使用非GAAP“核心”财务措施来做出经营决策,评估企业绩效,并在评估激励薪酬时将其作为确定员工绩效的一个因素。
我们根据法定税收待遇和税前税前项目的适用税率评估,确定“核心”收益和“核心”稀释后每股收益除外的项目的税收效果,并预计将实现由此产生的税收优惠。在某些地区,如果我们不期望实现税收优惠(由于现有的税收优惠、经营亏损或其他因素导致与递延税资产有关的估价津贴),则适用降低税率或0%的税率。
我们正在报告“核心”营业收入、“核心”收益和调整后的自由现金流,为投资者提供评估营业收入和收益的额外方法,我们认为这是我们的“核心”制造业务。为计算“核心”营业收入和“核心”收益而被排除在外的项目中有很大一部分(根据各自的价值)也影响到某些资产负债表,导致资产的一部分被注销,而没有相应追回我们以前用于该资产的现金。在重组和相关费用的情况下,我们可能会在未来支付相关的现金。此外,尽管为了计算“核心”营业收入和“核心”收益的目的,我们不包括基于股票的补偿费用(我们预计今后将继续发生这种费用),因为这是一种非现金费用,发行的相关股票可能导致我们的流通股增加,这可能导致我们股东的所有权权益被稀释。我们鼓励您在评估这些非GAAP财务措施的效用时考虑这些问题.
调整后的自由现金流量定义为(用于)业务活动提供的现金净额加上出售应收款的现金收入减去资本支出净额(购置不动产、厂场和设备减去出售不动产、厂场和设备的收益和预付款)。我们报告调整后的自由现金流,因为我们认为这种非公认会计原则的财务指标对投资者有用,可以衡量我们在内部产生现金和为未来增长提供资金以及向股东提供回报的能力。
下表列出了非公认会计原则财务措施与最直接可比的美国公认会计原则财务措施的对账情况,如我们精简的合并财务报表所规定的:
美国公认会计原则财务结果与非公认会计原则措施的调节
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三个月结束 |
(单位:千,除每股数据外) |
2019年11月30日 |
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2018年11月30日 |
营业收入(美国公认会计原则) |
$ |
152,779 |
|
|
$ |
216,710 |
|
无形资产摊销 |
16,140 |
|
|
7,646 |
|
股票补偿费及相关费用 |
30,223 |
|
|
17,249 |
|
重组及有关收费 |
45,251 |
|
|
6,025 |
|
不良客户费用(1) |
14,963 |
|
|
— |
|
周期净收益成本 (2) |
1,825 |
|
|
— |
|
业务中断和减值费用净额(3) |
— |
|
|
(2,860 |
) |
购置和整合费用(4) |
16,134 |
|
|
8,890 |
|
营业收入调整数 |
124,536 |
|
|
36,950 |
|
核心营业收入(非公认会计原则) |
$ |
277,315 |
|
|
$ |
253,660 |
|
贾比尔公司的净收益(美国公认会计原则) |
$ |
40,422 |
|
|
$ |
123,600 |
|
营业收入调整数 |
124,536 |
|
|
36,950 |
|
周期净收益成本(2) |
(1,825 |
) |
|
— |
|
税收调整(5) |
497 |
|
|
(13,743 |
) |
核心收入(非公认会计原则) |
$ |
163,630 |
|
|
$ |
146,807 |
|
稀释每股收益(美国公认会计原则) |
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.76 |
|
稀释后每股核心收益(非公认会计原则) |
$ |
1.05 |
|
|
$ |
0.90 |
|
稀释加权平均股用于计算每股收益(美国公认会计原则和非公认会计原则) |
156,462 |
|
|
163,670 |
|
|
|
(1) |
费用涉及主要在可再生能源部门的某些受困客户的应收帐款和存货费。 |
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|
(2) |
在采用“2017-07年度更新会计准则”“薪酬-退休福利”(主题715)(“ASU 2017-07”)之后,养老金服务成本在收入成本中得到确认,而包括计划资产回报率在内的所有其他部分的定期收益成本则在其他费用中列报。我们在评估经营业绩时,将其他费用中的养恤金部分改划为核心经营收入,包括所有定期收益净额,并计入相关收入。这一调整对核心收益或稀释后的核心收益没有任何影响。 |
|
|
(3) |
扣除保险收益后的费用290万美元最后三个月2018年11月30日,涉及因“玛丽亚”飓风对我们在波多黎各凯西的业务造成的损害而造成的业务中断和资产减值费用。 |
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|
(4) |
与我们与强生医疗设备公司(“JJMD”)的战略合作有关的费用。 |
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(5) |
这个三结束的几个月2018年11月30日包括1 330万美元的所得税福利,以实施“税法”。 |
调整自由现金流量
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三个月结束 |
(千) |
2019年11月30日 |
|
2018年11月30日(1) |
(用于)业务活动的现金净额(美国公认会计原则) |
$ |
20,944 |
|
|
$ |
(91,693 |
) |
出售应收款的现金收入 |
— |
|
|
96,846 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
(230,393 |
) |
|
(231,513 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益和预付款 |
23,209 |
|
|
10,227 |
|
调整后的自由现金流量(非公认会计原则) |
$ |
(186,240 |
) |
|
$ |
(216,133 |
) |
|
|
(1) |
在2019年财政年度,通过了2016-15年会计准则更新(“ASU”)“某些现金收入和现金付款分类”,导致现金流量从经营活动改为资产支持证券化交易的递延收购价现金收入投资活动。本标准的采用并不反映基本业务或活动的变化。这一变化的影响追溯到以往所有时期。 |
收购和扩张
2018年财政年度,该公司与强生医疗设备公司(“JJMD”)签订了一项框架协议,以形成战略协作,并扩大我们现有的关系。战略协作扩大了我们的医疗设备制造组合,多样化和能力。
2019年2月25日和2019年4月29日,根据“框架协定”的规定,我们分别完成了对JJMD某些资产的初步收购和第二次收购。最初和第二次关闭时支付的初步总购买价格约为1.631亿美元现金,但仍须作某些结算后调整。在最初和第二次关闭时,获得的资产总额为1.694亿美元承担的负债总额630万美元均按购置日的估计公允价值记录。
2019年9月30日,根据框架协议的条款,我们完成了对JJMD某些资产的第三次收购。第三次收盘时支付的初步总购买价格约为1.069亿美元现金,但仍须根据“框架协定”的条件进行某些结算后调整。第三次收盘价,获得的资产总额1.85亿美元包括8 320万美元合同资产,3 510万美元库存和5 570万美元在商誉中,以及承担的债务总额7 810万美元,包括5 880万美元养恤金债务按购置日的估计公允价值入账。在这次收购中没有发现任何无形资产,商誉主要归因于集合的劳动力。目前,大部分商誉预计不会因所得税的目的而被扣减。
对JJMD资产的购置按每次结账的单独业务组合入账,采用的是会计购置法。我们目前正在评估与这些业务组合有关的资产和负债的公允价值。因此,初步估计数和计量结果在计量期间对所取得的资产、所承担的负债和税收调整可能发生变化。我们从2019年2月25日开始的合并财务报告中包括了业务结果,第二次关闭是在2019年4月29日,第三次是在2019年9月30日。我们认为,为购买JJMD资产提供形式上的信息是不可行的。
流动性与资本资源
我们相信,我们的流动资金来源,包括我们的循环信贷设施和商业票据计划下的可用借款、我们的资产支持证券化方案和我们未承诺的贸易应收账款销售方案下的额外收益、手头现金、运营提供的资金和进入资本市场的机会,将足以为我们的资本支出、支付任何已宣布的季度股息、核准的股票回购计划、任何可能的收购和今后12个月的周转资金需求提供资金。我们继续评估我们的资本结构,并评估重新部署可用现金以减少现有债务或回购普通股的优点。
现金及现金等价物
截至2019年11月30日,我们大约有7.198亿美元现金和现金等价物。由于我们的增长主要是在美国以外的地区,这些现金和现金等价物的很大一部分由我们的外国子公司持有。我们的大部分现金和现金等价物2019年11月30日可能会被遣返到美国而不会产生潜在的税务后果。
应付票据及信贷设施
以下为应付债券及信贷安排的本金偿还及发债摘要:
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(单位:千) |
5.625% 高年级 注记 |
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4.700% 高年级 注记 |
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4.900% 高年级 注记 |
|
3.950% 高年级 注记 |
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借款 在……下面 旋转 信用 设施(1) |
|
借款 在……下面 贷款 |
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附注共计 应付款项 和 信用 设施 |
截至2019年8月31日结余 |
$ |
398,886 |
|
|
$ |
498,004 |
|
|
$ |
299,057 |
|
|
$ |
494,825 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
805,693 |
|
|
$ |
2,496,465 |
|
借款 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,779,801 |
|
|
— |
|
|
1,779,801 |
|
付款 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(1,779,801 |
) |
|
(6,321 |
) |
|
(1,786,122 |
) |
其他 |
223 |
|
|
165 |
|
|
61 |
|
|
153 |
|
|
— |
|
|
149 |
|
|
751 |
|
截至2019年11月30日的结余 |
$ |
399,109 |
|
|
$ |
498,169 |
|
|
$ |
299,118 |
|
|
$ |
494,978 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
799,521 |
|
|
$ |
2,490,895 |
|
到期日 |
2020年12月15日 |
|
2022年9月15日 |
|
2023年7月14日 |
|
2028年1月12日 |
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2022年11月8日和2020年8月24日(1) |
|
2022年11月8日和2020年8月24日 |
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原始设施/最大备用能力 |
4亿美元 |
|
500亿美元 |
|
300亿美元 |
|
500亿美元 |
|
26亿美元(1) |
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8.517亿美元 |
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(1) |
截至2019年11月30日,我们有26亿美元在我们的循环信贷设施下可用的未使用的借款能力。循环信贷设施支持商业票据,如果有的话。根据我们的商业票据计划,我们的借贷能力高达18亿美元。 |
我们有一份架子登记表,向证交会登记未来可能出售数量不定的债务和股票证券,以增加我们的流动性和资本资源。
我们的高级票据和信贷设施包含各种金融和非金融契约。违反这些契约可能会对我们的流动资金产生不利影响,因为它限制了我们在应付票据和信贷设施下借款的能力,并可能导致应付票据和信贷设施下的应付金额加速增加。截至2019年11月30日,我们遵守了我们的债务契约。请参阅注5-精简的综合财务报表内的“应付债券及长期债务”,以获取更多详情。
资产支持证券化和贸易账户应收账款出售计划
资产证券化计划
根据我们的外国资产支持证券化计划和我们的北美资产支持证券化计划,我们不断将指定的贸易应收账款池以折扣形式出售给特殊目的实体,这些实体反过来将某些外国资产支持的应收账款出售给一个非附属金融机构和一个由非附属金融机构管理的管道,以及一些北美资产支持应收账款,每月由一个非附属金融机构管理。
外国资产支持证券化计划包含一个由特殊目的实体支付的担保,其金额大约等于该计划下的现金净收益。截至目前为止,担保书项下的债务没有记录在案。2019年11月30日.
某些未出售的应收账款,包括北美资产支持证券化计划下可获得的最大现金收益净额,作为附属金融机构的抵押品。2019年11月30日.
以下是我们的资产证券化计划和主要条款的摘要:
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最大含硫量 现金净收益(单位:百万)(1) |
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过期 日期 |
北美人 |
$ |
390.0 |
|
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2021年11月22日 |
外国 |
$ |
400.0 |
|
|
2021年9月30日 |
与我们的资产证券化计划有关,在三个月终结2019年11月30日,我们卖了12亿美元贸易应收账款和我们收到的现金收益12亿美元。截至2019年11月30日,我们有400万美元在我们的资产证券化计划下的可用流动性。
我们的资产证券化计划包含了各种金融和非金融契约。截至2019年11月30日和2019年8月31日在我们的资产证券化计划下,我们遵守了所有契约。请参阅注2-“贸易账户可收款证券化和销售方案”
贸易账户应收销售计划
以下是与非附属金融机构的应收账款交易计划摘要。根据这些方案,我们可以选择出售应收账款,而非附属金融机构可以选择以折扣方式不断购买:
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程序 (10) |
极大值 金额 (以百万计)(1) |
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类型 设施 |
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过期 日期 |
A |
$ |
800.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
2022年8月31日(2) |
B |
$ |
150.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
二0二0年十一月三十日(3) |
C |
800.0 |
|
CNY |
|
未承诺 |
|
2020年6月30日 |
D |
$ |
150.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
2023年5月4日(4) |
E |
$ |
50.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
2020年8月25日 |
F |
$ |
150.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二零二零年一月二十五日)(5) |
G |
$ |
50.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(一九二二三年二月二十三日)(2) |
H |
$ |
100.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(2020年8月10日)(6) |
I |
$ |
100.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二零二零年七月二十一日)(7) |
J |
$ |
740.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二0二0年二月二十八日)(8) |
K |
$ |
110.0 |
|
|
|
未承诺 |
|
(二零二零年四月十一日)(9) |
|
|
(3) |
该程序将自动延长一年,在每个到期日期,除非任何一方提供10天的终止通知。 |
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|
(5) |
该计划将自动延长至2023年1月25日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
|
|
(6) |
该计划将自动延长至2023年8月10日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
|
|
(7) |
该计划将自动延长至2023年8月21日,除非任何一方提供30天终止通知。 |
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(8) |
截至本文件提交之日,方案J已不再使用,因为它已被一个新的5000万美元方案所取代(详见下文脚注10)。 |
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(9) |
该计划将自动延长至2025年4月11日,除非任何一方提供30天的终止通知。 |
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(10) |
我们于2019年12月5日开始实施两项新的应收账款销售计划,最高金额分别为5000万美元和1亿瑞士法郎。 |
在三个月终结2019年11月30日,我们卖了20亿美元在这些项目下的应收贸易帐户中,我们收到的现金收益20亿美元。截至2019年11月30日,我们有14亿美元在我们的贸易应收账款销售计划下的可用流动资金。
资本支出
对于2020年财政年度,我们预计我们的资本支出净额将约为800.0美元。我们的c资本支出将支持我们的DMS和EMS部门的持续维护和对新市场的投资。 实际资本支出数额可能受到一般经济、金融、竞争、立法和监管等因素的影响。
现金流量
下表列出选定的综合现金流量信息(以千为单位):
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三个月结束 |
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2019年11月30日 |
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2018年11月30日 |
(用于)业务活动提供的现金净额 |
$ |
20,944 |
|
|
$ |
(91,693 |
) |
用于投资活动的现金净额 |
(325,730 |
) |
|
(131,252 |
) |
用于筹资活动的现金净额 |
(136,880 |
) |
|
(235,460 |
) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(1,835 |
) |
|
4,865 |
|
现金和现金等价物净减额 |
$ |
(443,501 |
) |
|
$ |
(453,540 |
) |
经营活动
业务活动提供的现金净额三结束的几个月2019年11月30日主要原因是非现金费用以及应付帐款、应计费用和其他负债增加,部分抵消了应收账款、库存和合同资产的增加。应付帐款、应计费用和其他负债增加的主要原因是云业务需求增加,采购时间和现金支付时间增加,以及应收账款销售计划的收款时间增加。应收账款增加的主要原因是销售增加和收款的时间安排。库存的增加支持2020年财政年度第二季度的预期销售水平,也是由于需求增加。合同资产增加的主要原因是长期客户收入确认的时间安排。
投资活动
期间用于投资活动的现金净额三结束的几个月2019年11月30日主要包括资本支出,主要用于支持DMS和EMS部门目前的业务,以及与第三次结束对JJMD某些资产的收购有关的资产支出,这些支出被出售不动产、厂场和设备的收益和预付款部分抵消。
筹资活动
期间用于筹资活动的现金净额三结束的几个月2019年11月30日主要原因是:(一)债务协议的支付,(二)回购我们的普通股,(三)股息支付。用于融资活动的现金净额被债务协议下的借款部分抵消。
合同义务
截至本报告之日,除下文所披露的情况外,没有发生任何实质性变化,因为2019年8月31日对我们的无偿合同义务和承诺。
关于第三次结束对JJMD某些资产的收购,我们承担了与退休后福利计划有关的额外合同义务,并执行了某些融资租赁。下表提供了这些已承担义务的详细情况:
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按期间支付的款项(单位:千) |
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共计 |
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少于1 年 |
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1至3年 |
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3-5岁 |
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五年后 |
养恤金和退休后缴款和付款(1) |
$ |
10,599 |
|
|
$ |
10,599 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
融资租赁债务(2) |
$ |
114,275 |
|
|
$ |
5,904 |
|
|
$ |
12,972 |
|
|
$ |
13,102 |
|
|
$ |
82,297 |
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(1) |
表示2020年财政年度公司对已供资的瑞士计划的估计捐款。这些未来付款没有记录在精简的综合资产负债表上,而是按发生的情况记录。请参阅注7-退休后福利和其他雇员福利,以进一步讨论所承担的退休后福利义务。 |
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(2) |
五年后应付的款额包括7 510万美元在购买需求结束时各自租赁。 |
股息及股份回购
我们目前期望继续定期申报和支付与我们过去申报数额类似的季度股息。然而,未来股息的申报和支付是自行决定的,并将由我们的董事会在审查我们的财务业绩后每季度确定。
2019年9月,董事会授权回购至多6.00亿美元的普通股,作为两年期资本配置框架(“2020年股份回购计划”)的一部分。截至2019年11月30日,260万股份已被回购9 640万美元和5.036亿美元仍可在2020年股份回购计划下使用。
在我们的主要风险敞口或市场风险管理方面,我们的主要风险敞口或市场风险管理并无重大变化,与我们在截至财政年度的年度报表10-K中披露的风险无关。2019年8月31日.
对披露控制和程序的评估
我们在我们的首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)的监督和参与下,按照“交易法”(“评价”)规则13a-15和15d-15的规定,对“交易所法”第13a-15条和第15d-15条规定的披露控制和程序的有效性进行了评估。2019年11月30日。根据评估结果,我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为,我们的披露控制措施的设计和运作是有效的,以确保我们在根据“交易所法”提交或提交的报告中披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内被记录、处理、汇总和报告,以及(Ii)积累并传达给我们的高级管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便就所需披露作出及时的决定。
财务报告内部控制的变化
作为ASC主题842(租约)下新租赁标准的一部分,我们于2019年9月1日修改了对财务报告的内部控制。我们没有发现对财务报告的内部控制进行的任何其他修改,这些修改对我们的财务报告的内部控制产生了重大影响,或合理地可能会对我们的财务报告产生重大影响。2019年11月30日.
第二部分-其他资料
在正常的业务过程中,我们是某些诉讼的当事方。我们不相信这些程序,无论是个别的或整体的,都不会对我们的财务状况、经营结果或现金流量造成重大的不利影响。
有关可能影响我们业务、经营结果、财务状况或未来结果的风险因素的信息,见第一部分,“1A项”。本署截至财政年度10-K表年报的风险因素2019年8月31日。关于我们前瞻性陈述的更多信息,见本季度报告第一部分表10-Q。
下表提供了与我们在截止的三个月内回购普通股有关的信息。
2019年11月30日:
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期间 |
总人数 股份 购进(1) |
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平均价格 按股付费 |
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总人数 购买的股份 作为公共自愿的一部分 已宣布的方案(2) |
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近似 美元价值 5月份的股票 仍需购买 (单位:千) |
2019年9月1日至9月30日 |
91,457 |
|
|
$ |
35.37 |
|
|
88,065 |
|
|
$ |
596,875 |
|
(2019年10月1日至2019年10月31日) |
2,128,985 |
|
|
$ |
35.94 |
|
|
1,601,960 |
|
|
$ |
539,576 |
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2019年11月1日至11月30日 |
930,252 |
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$ |
38.66 |
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930,252 |
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$ |
503,610 |
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共计 |
3,150,694 |
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$ |
36.72 |
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2,620,277 |
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(1) |
购买的款项包括雇员交还给我们的股份所引致的款额,而这些股份是为履行受限制股票单位奖励的归属及行使股票增值权利而缴付的,而这些款项是雇员为履行其扣缴税款而向我们缴交的。 |
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(2) |
2019年9月,我们的董事会根据2019年9月24日的一份新闻稿(“2020股票回购计划”),授权回购至多6.00亿美元的普通股。 |
没有。
不适用。
没有。
展品索引
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在此以参考方式合并 |
展览编号。 |
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描述 |
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形式 |
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陈列品 |
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提交日期/期间结束日期 |
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3.1 |
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经修订的注册人法团证书。 |
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10-Q |
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3.1 |
5/31/2017 |
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3.2 |
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经修订的注册人附例。 |
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10-Q |
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3.2 |
5/31/2017 |
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4.1 |
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注册人普通股股份证书的格式。(P) |
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S-1 |
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3/17/1993 |
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4.2 |
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登记人与纽约州梅隆银行信托公司(前称纽约银行信托公司,N.A.)之间的高级债务证券契约,日期为2008年1月16日。 |
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8-K |
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4.2 |
1/17/2008 |
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4.3 |
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2009年8月11日发行的7.750%注册高级债券表格 |
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8-K |
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4.1 |
8/12/2009 |
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4.4 |
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二零一零年十一月二日发行的5.625%注册高级债券表格 |
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8-K |
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4.1 |
11/2/2010 |
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4.5 |
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2012年8月3日发行的4.700%注册高级债券表格 |
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8-K |
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4.1 |
8/6/2012 |
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4.6 |
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于2028年到期的3.950%高级票据的表格(包括在作为表4.10提交的高级船员证书中)。 |
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8-K |
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4.1 |
1/17/2018 |
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4.7 |
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2009年8月11日印支义齿注册官证书。 |
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8-K |
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4.3 |
8/12/2009 |
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4.8 |
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2010年11月2日印支义齿注册官证书。 |
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8-K |
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4.3 |
11/2/2010 |
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4.9 |
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印支义齿注册官证书,日期:2012年8月3日。 |
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8-K |
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4.3 |
8/6/2012 |
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4.10 |
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军官证书,截止2018年1月17日,确定3.950%的高级票据到期2028年。 |
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8-K |
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4.1 |
1/17/2018 |
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10.1†* |
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Jabil公司的形式限制性股票单位奖励协议(PBRSU EPS-执行-欧盟)。 |
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10.2†* |
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Jabil公司的形式限制性股奖励协议(PBRSU EPS-执行-非欧盟)。 |
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10.3†* |
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Jabil公司的形式限制性股奖励协议(PBRSU TSR-ONEU)。 |
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10.4†* |
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Jabil公司的形式限制性股奖励协议(PBRSU TSR-oEU)。 |
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10.5†* |
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Jabil公司的形式限制股奖励协议(TBRSU-ONEU) |
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10.6†* |
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Jabil公司的形式限制股奖励协议(TBRSU-oEU)。 |
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10.7†* |
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Jabil公司的形式限制股奖励协议(TBRSU-DIR)。 |
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31.1* |
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第13a-14(A)条/第15d-14(A)条首席执行干事的认证。 |
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31.2* |
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细则13a-14(A)/15d-14(A)由首席财务干事核证。 |
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32.1* |
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第1350节首席执行官颁发的证书。 |
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32.2* |
|
第1350条由首席财务官核证。 |
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101 |
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Jabil关于截至2019年11月30日的季度报告10-Q表的以下财务资料,列于行内XBRL:(1)截至2019年11月30日和8月31日的精简综合资产负债表;(2)截至11月30日、2019年和2018年11月30日、2019年和2018年三个月的合并业务报表;(3)截至11月30日、2019年和2018年三个月的综合收入汇总报表;(4)截至11月30日、2019年和2018年三个月的股东权益合并报表,(5)截至2019年11月30日和2018年11月30日三个月的现金流动汇总综合报表;(6)精简综合财务报表说明。
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104 |
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页面交互数据文件-嵌入在内联XBRL文档中 |
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† |
表示管理补偿计划、合同或安排 |
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* |
在此提交或提供 |
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根据规例S-K第601(B)(4)(Iii)项,某些关于注册官及其综合附属公司的长期债项的文书并没有在此提交,因为根据每项该等文书获授权的证券总额,不超过注册官及其附属公司在综合基础上的总资产的10%。注册主任同意应要求向证券交易委员会提供任何该等文书的副本。
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告,并正式授权。
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贾比尔公司 登记人 |
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日期:2020年1月3日 |
通过: |
/S/M方舟T.M.奥德 |
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马克·蒙德洛 首席执行官 |
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日期:2020年1月3日 |
通过: |
/S/M冰 DASTOOR |
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迈克尔·达斯托尔 首席财务官 |