目录
美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549
形式
(马克一)
|
根据1934年证券交易法第13或15(D)条的季度报告 |
截至季度末的季度期间
或
|
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 致
佣金档案编号:
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
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|
|
|
|
(州或其他司法管辖区) 公司或组织) |
|
(I.R.S.雇主 识别号码) |
(注册人主要行政办公室的地址,包括邮政编码)
(
(登记人的电话号码,包括区号)
通过复选标记表明注册人(1)^是否在之前的12个月内提交了1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13或15(D)节要求提交的所有报告(或要求注册人提交此类报告的较短时间),以及(2)^在过去90天内一直遵守这样的提交要求。^
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小报告公司还是新兴增长公司。参见“交换法”规则·12b-2中“大型加速归档公司”、“加速归档公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
大型^加速^^文件管理器 |
☒ |
|
加速^Filer |
☐^非加速^文件管理器 |
☐ |
|
较小的^报告^^公司 |
|
|
新兴成长型公司 |
|
|
如果是一家新兴的成长型公司,请用复选标记表明注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交换法”第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
通过复选标记表明注册人是否是空壳公司(如《交换法》规则12b-2中所定义)。☐···☒
根据该法第12(B)条登记或将要登记的证券:
每一类的名称 |
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贸易符号 |
|
每间交易所的注册名称 |
|
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截至2019年11月6日,
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
Form 10-Q季度报告
目录
第一部分-财务资料 |
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项目1。 |
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财务报表 |
1 |
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简明综合资产负债表(未审计) |
1 |
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|
简明综合收益表(未审计) |
2 |
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|
|
|
综合(亏损)收益简明报表(未审计) |
3 |
|
|
|
|
|
|
简明综合权益表(未审计) |
4 |
|
|
|
|
|
|
简明合并现金流量表(未审计) |
5 |
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|
|
|
|
|
简明综合财务报表附注(未审计) |
6 |
|
|
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|
项目2。 |
|
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
31 |
|
|
|
|
项目3。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
42 |
|
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|
项目#4。 |
|
管制和程序 |
43 |
|
|
||
第二部分-其他资料 |
|
||
|
|
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|
项目1。 |
|
法律程序 |
44 |
|
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|
项目#1A。 |
|
危险因素 |
44 |
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|
项目2。 |
|
未登记的股权证券销售和收益使用 |
45 |
|
|
|
|
项目6。 |
|
陈列品 |
46 |
|
|
||
签名 |
47 |
目录
第一部分-财务资料
项目1。 |
财务报表 |
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||
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|
(以千为单位,但Share和Per除外 份额金额) |
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|||||
资产 |
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流动资产: |
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现金及现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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|
应收帐款,净额 |
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|
|
其他流动资产 |
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|
流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
|
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商誉 |
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|
无形资产,净额 |
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|
递延税项资产 |
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|
|
衍生工具资产 |
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— |
|
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经营租赁使用权资产 |
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|
— |
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其他资产 |
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|
总资产 |
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$ |
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$ |
|
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负债和权益 |
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流动负债: |
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|
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|
长期债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
应付帐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应计薪金和福利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债的流动部分 |
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|
— |
|
其他应计负债 |
|
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|
流动负债总额 |
|
|
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|
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|
|
长期债务 |
|
|
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|
|
|
|
递延税项负债 |
|
|
|
|
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|
|
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
衍生工具负债 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
负债共计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可赎回的非控制权益 |
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权益: |
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优先股,$ |
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普通股,$ 和 # |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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|
总股本 |
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|
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
请参见附带的注释。
1
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合收益表
(未经审计)
|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
|
(以千为单位,每股金额除外) |
|
|||||||||||||
营业收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
薪金、工资和福利(包括股权补偿 ^费用为$ |
|
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专业费用 |
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供应品 |
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租金及租约 |
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其他经营费用 |
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折旧摊销 |
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利息支出,净额 |
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|
债务清偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
交易相关费用 |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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|
|
|
总费用 |
|
|
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|
|
所得税前收入 |
|
|
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|
所得税准备金 |
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净收入 |
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非控股权益净收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
Acadia医疗保健公司的净收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
阿卡迪亚医疗保健公司的每股收益 ···股民: |
|
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|
|
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|
|
|
|
|
基本型 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
稀释 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
加权平均流通股: |
|
|
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|
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|
|
|
|
基本型 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
请参见附带的注释。
2
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
综合(损失)收益简明报表
(未经审计)
|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
|||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|||||
|
|
(以千为单位) |
|
||||||||||||||
净收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
其他综合损失: |
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|
外币折算损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
衍生工具的收益,税后净额为$ $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
综合(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
非控股权益的综合收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
Acadia Healthcare Company,Inc.的综合(亏损)收入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
请参见附带的注释。
3
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合权益表
(未经审计)
(以千为单位)
|
|
普通股 |
|
|
附加 实收 |
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|
累积 其他 综合 |
|
|
留用 |
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||||||||
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|
股份 |
|
|
数量 |
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|
资本 |
|
|
损失 |
|
|
收益 |
|
|
总计 |
|
||||||
2017年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
根据股票激励计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
为最低法定税额预扣普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股权补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
根据股票激励计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
为最低法定税额预扣普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
( |
) |
股权补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
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|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
根据股票激励计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
为最低法定税额预扣普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股权补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年9月30日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
根据股票激励计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
为最低法定税额预扣普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
股权补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
Acadia Healthcare造成的净损失 ···公司 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2018年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
根据股票激励计划发行的普通股 |
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
为最低法定税额预扣普通股 |
|
|
— |
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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( |
) |
股权补偿费用 |
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|
— |
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|
— |
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|
其他综合收入 |
|
|
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|
Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年3月31日的余额 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
根据股票激励计划发行的普通股 |
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为最低法定税额预扣普通股 |
|
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( |
) |
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|
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股权补偿费用 |
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其他综合损失 |
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Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
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2019年6月30日的余额 |
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为最低法定税额预扣普通股 |
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股权补偿费用 |
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其他综合损失 |
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Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
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平衡于2019年9月30日 |
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( |
) |
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请参见附带的注释。
4
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
简明现金流量表
(未经审计)
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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(以千为单位) |
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运营活动: |
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净收入 |
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调整净收益与持续经营提供的净现金 ···活動: |
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折旧摊销 |
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债务发行成本摊销 |
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股权补偿费用 |
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递延所得税 |
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债务清偿费用 |
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其他 |
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营业资产和负债的变化: |
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应收帐款,净额 |
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其他流动资产 |
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其他资产 |
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应付帐款和其他应计负债 |
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应计薪金和福利 |
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其他负债 |
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持续经营活动提供的净现金 |
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用于停止经营活动的现金净额 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动: |
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收购支付的现金,扣除收购的现金净额 |
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支付资本支出的现金 |
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用于房地产收购的现金 |
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( |
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外币衍生工具的结算 |
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其他 |
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投资活动所用现金净额 |
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融资活动: |
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循环信贷融资借款 |
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循环信贷的本金支付 |
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长期债务本金 |
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为最低法定税额预扣的普通股,净额 |
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其他 |
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用于融资活动的现金净额 |
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汇率变动对现金的影响 |
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现金和现金等价物净增加(减少) |
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期初现金和现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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收购的影响: |
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收购的资产,不包括现金 |
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承担的负债 |
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收购支付的现金,扣除收购的现金净额 |
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请参见附带的注释。
5
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
简明综合财务报表附注
2019年9月30日
(未经审计)
1. |
业务描述和展示基础 |
业务说明
阿卡迪亚医疗保健公司本公司(“公司”)开发和经营住院精神病机构、住院治疗中心、团体之家、药物滥用机构和提供门诊行为保健服务的机构,以满足整个美国(“美国”)、英国(“英国”)社区的行为健康和康复需求。还有波多黎各。2019年9月30日,公司运营
在截至2019年9月30日的九个月内,本公司开始审查战略替代方案,包括与其英国业务相关的战略替代方案以及潜在的出售此类业务的方案。该公司可能为其英国业务寻求的战略替代方案的可能性和形式仍不确定。
演示基础
本公司的业务通过有限责任公司、合伙公司和C-公司进行。本公司的综合财务报表包括本公司以及本公司通过直接或间接拥有本公司作为一个实体的控股成员所获得的多数权益和独家权利而控制的所有子公司的账目。所有公司间帐户和交易都已在合并中消除。
所附的合并财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的,用于中期财务信息。因此,它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。管理层认为,对于公平呈现我们的财务状况和经营结果而言,所有被认为必要的调整(包括正常的经常性应计项目)都已包括在内。公司的财政年度将于12月31日结束,中期业绩不一定代表全年或任何其他中期期间的业绩。2018年12月31日的简明综合资产负债表来自于截至该日的审计财务报表。这些简明综合财务报表中包含的信息应与公司截至2018年12月31日的综合财务报表及其附注一起阅读,该报表包括在公司于2019年3月1日提交给证券交易委员会(“SEC”)的Form 10-K年度报告中。根据GAAP编制财务报表要求管理层作出影响合并财务报表及其附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
已对前几年进行了某些重新分类,以符合本年度的呈报方式。
2. |
最近发布的会计准则 |
2018年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)ASU 2018-15,无形资产-商誉和其他-内部使用软件(副主题350-40):客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算“(”ASU 2018-15“)。ASU 2018-15要求作为服务合同的云计算安排中的客户遵循ASC 350-402中的内部使用软件指导,以确定将哪些实施成本资本化为资产。ASU 2018-15对会计年度以及这些年度内的过渡期有效,从2019年12月15日之后开始。允许提前收养。管理层正在评估ASU 2018-15对公司综合财务报表的影响。
2017年8月,FASB发布了ASU 2017-12,“衍生工具和套期保值(主题815):有针对性地改进套期保值活动的会计”(“ASU 2017-12”)。ASU 2017-12修改了套期保值会计模式,使实体能够在财务报表中更好地描述其风险管理活动的经济性,并简化了套期保值会计在某些情况下的应用。ASU 2017-12对财政年度以及这些年度内的过渡期有效,从2018年12月15日之后开始。允许提前收养。公司于2019年1月1日采用ASU 2017-02。这对公司的综合财务报表没有重大影响。
6
目录
2016年3月,FASB发布了ASU 2016-02,“租约“(”ASU 2016-02“)。ASU 2016-02的核心原则是通过确认资产负债表上的租赁资产和负债并披露关键信息来提高组织之间的透明度和可比性。ASU 2016-02适用于财政年度,以及这些年度内的过渡期,从2018年12月15日之后开始。ASU 2016-02要求追溯到财务报表中列出的每个以前的报告期或在采用期开始时追溯应用。本公司于采用期开始时追溯采用ASU 2016-02。以前的期间没有调整。2019年1月1日,公司计入使用权资产和租赁负债$
3. |
营业收入 |
收入主要来自为住院病人提供的精神科和药物滥用护理、精神科门诊护理和住院治疗的服务。公司提供的服务没有固定的持续时间,患者或设施可以随时终止,因此,每种治疗都是自己的独立合同。
由于我们的履约义务涉及期限为一年或更短的合同,本公司选择会计准则编纂(“ASC”)ASC 606-10-50-14(A)中的可选豁免。因此,本公司无须在报告期结束时或本公司预期确认收入时披露其余履约义务的成交价格。在报告期结束时,公司的未履行义务最少,因为我们的患者通常没有义务继续留在我们的设施内。
公司按服务类型和公司每个部门内的付款人对与客户签订的合同收入进行分类。
美国设施
公司在美国的设施(“美国设施”)和由美国设施提供的服务一般可分为以下类别:急性精神病住院设施;专科治疗设施;住院治疗中心;以及门诊社区设施。
急诊精神病院。急性住院精神病院提供高水平的护理,以便稳定对自己或他人构成威胁的患者。急性环境提供24小时观察、每日干预和精神病学家的监测。
专科处理设施好的。专科治疗设施包括住宅康复设施、进食障碍设施和综合治疗中心。该公司为患有成瘾性疾病和并存精神疾病的成年人提供全面的连续护理。住院患者,包括戒毒和康复,部分住院和门诊治疗方案,使患者获得最少限制性水平的护理。
住院治疗中心好的。住院治疗中心在非医院环境下治疗有行为障碍的患者,包括户外项目。这些设施平衡了治疗活动与社交、学术和其他活动。
门诊社区设施好的。门诊社区计划旨在为患有临床定义的情感、精神或化学依赖性障碍的儿童和青少年提供治疗性治疗,同时使青少年能够留在家里并留在社区内。
下表显示了归因于每个类别的美国总收入(以千为单位):
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三个月结束 9月30日 |
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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急性住院精神病院 |
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专科处理设施 |
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住院治疗中心 |
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门诊社区设施 |
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营业收入 |
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7
目录
对于在我们的美国设施中提供的服务,公司从以下来源获得付款:(I)州政府各自的Medicaid和其他计划;(Ii)商业保险公司;(Iii)联邦政府根据Medicare和Medicaid服务中心(“CMS”)管理的Medicare计划;以及(Iv)个别患者和客户。
该公司根据通过向第三方付款人提供的合同调整、向未投保患者提供的折扣和隐含的价格优惠而降低的既定账单费率确定交易价格。合同调整和折扣基于合同协议、折扣政策和历史经验。隐含价格优惠是基于历史收藏经验。我们的大多数美国工厂都有包含可变对价的合同。然而,当不确定性得到解决时,收入不太可能出现重大逆转,因此,本公司已将可变代价纳入估计交易价格。病人的支付能力导致的后续变化被记录为坏账费用,作为其他经营费用的组成部分包括在精简的合并收益表中。截至9月30日、2019年和2018年的三个月和九个月的坏账支出并不显著。
下表按支付者类型列出了收入,并以美国设施收入的百分比(以千为单位)表示:
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三个月结束 9月30日 |
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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数量 |
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数量 |
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数量 |
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数量 |
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商品化 |
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医疗保险 |
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医疗补助 |
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自费 |
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其他 |
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营业收入 |
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英国设施
公司位于英国的设施(“英国设施”)和由英国提供的服务一般可分为以下类别:保健设施;教育和儿童服务;以及成人护理设施。
保健设施好的。医疗保健设施为精神障碍患者提供精神治疗和护理,包括在其他精神健康环境中无法安全管理其伤害他人和逃离医院的风险的患者。为了管理与治疗患者有关的风险,该设施通过应用一系列安全措施进行管理,具体取决于患者表现出的依赖程度和风险。
教育和儿童服务。教育和儿童服务为有特殊教育需要的儿童和青少年提供专门教育,包括自闭症、阿斯伯格综合症、社会、情感和心理健康,以及特定的学习困难,如诵读困难。该部门还为需要52周住宿照顾的儿童提供独立的儿童之家,以支持复杂和具有挑战性的行为和培养服务。
成人护理设施好的。成人护理侧重于照顾有各种学习困难、心理健康疾病和成人自闭症谱系障碍的个人。它还包括为身体虚弱或患有痴呆症的高度依赖老年人提供长期、短期和暂时性护理。在许多环境中提供护理,包括在住宿疗养院和通过辅助生活提供护理。
下表列出了归于每个类别的英国总收入(以千为单位):
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三个月结束 9月30日 |
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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保健设施 |
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教育和儿童服务 |
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成人护理设施 |
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营业收入 |
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8
目录
每年,公司从英国大约500个公共资金来源(包括国民健康服务(“NHS”)、临床试运行小组(“CCG”)和英格兰、苏格兰和威尔士的地方当局)以及个人患者和客户那里获得付款。本公司根据付款人或通过隐含价格优惠减少的既定帐单费率确定交易价格。隐含的价格让步在以下几个方面是无关紧要的这个英国设施.
下表按付款人类型列出了收入,以及在我们的英国设施中占收入的百分比(以千为单位):
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三个月结束 9月30日 |
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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数量 |
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数量 |
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数量 |
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数量 |
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英国公共资金来源 |
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自费 |
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其他 |
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营业收入 |
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公司的合同负债主要由我们英国设施的未挣得收入组成,这是由于主要在我们的教育和儿童服务和医疗设施中收到的付款的时间。合同负债包括在简明综合资产负债表的其他应计负债中。
平衡于2018年12月31日 |
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收到的付款 |
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确认收入 |
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外币折算损失 |
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平衡于2019年9月30日 |
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4. |
每股收益 |
下表列出了截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月的基本每股收益和稀释后每股收益的计算(以千为单位,每股金额除外):
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三个月结束 9月30日 |
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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分子: |
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Acadia Healthcare的净收入 ···公司 |
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分母: |
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基本股票的加权平均流通股 每股收益 |
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稀释仪器的效果 |
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计算稀释后每股收益时使用的股份 ·普通股 |
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Acadia Healthcare的每股收益 ···公司股东: |
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基本型 |
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大约为
9
目录
5. |
收购 |
该公司的战略是收购和开发行为保健设施,并改善其设施和其他行为保健业务的运营结果。
2019年4月1日,公司完成了对Bradford Recovery Center(“Bradford”)的收购,该中心是一家专业治疗设施,拥有
2019年2月15日,公司完成了对Whittier Pavilion(“Whittier”)的收购,惠蒂尔是一家精神病院,拥有
交易相关费用
交易相关费用主要涉及终止、重组、战略审查和其他收购相关成本。截至9月30、2019和2018年的三个月和九个月的交易相关费用如下(以千为单位):
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三个月结束 9月30日 |
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九个月结束 9月30日 |
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2019 |
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2018 |
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终止、重组和战略审查费用 |
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$ |
|
|
法律、会计和其他与购置有关的费用 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
6. |
财产及设备 |
2019年9月30日和2018年12月31日的财产和设备组成(以千为单位):
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建筑和改善 |
|
|
|
|
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|
|
装备 |
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|
在建 |
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|
减去:累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
财产和设备,净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在2019年第一季度,公司完成了
10
目录
7. |
其他无形资产 |
其他可识别的无形资产和相关的累计摊销包括以下两项:2018年9月30日和2018年12月31日(单位:千):
|
|
总账面额 |
|
|
累计摊销 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||||
待摊销的无形资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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合同无形资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
竞业禁止协议 |
|
|
|
|
|
|
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|
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( |
) |
|
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( |
) |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
不需摊销的无形资产: |
|
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许可证和认可 |
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商品名称 |
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需要证明 |
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|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
该公司所有有期限的无形资产都已全部摊销。本公司的许可证和授权,商品名称和需要无形资产的证书具有不确定的寿命,因此不受摊销的影响。
8. |
租约 |
该公司的租赁组合主要由融资和经营房地产租赁组成,是设施运营不可或缺的组成部分。
2016年3月,FASB发布了ASU 2016-02。ASU 2016-02的核心原则是通过确认资产负债表上的租赁资产和负债并披露关键信息来提高组织之间的透明度和可比性。本公司于采用期开始时追溯采用ASU 2016-02。以前的期间没有调整。vbl.
本公司选择了过渡指南中提供的一套实用权宜之计,允许管理层不重新评估租赁识别、租赁分类和初始直接成本。公司还按标的资产类别选择会计政策实用权宜之计,以:(I)将相关租赁和非租赁组成部分合并为单一租赁组成部分;以及(Ii)排除将短期租赁记录为简明综合资产负债表上的使用权资产和负债。非租赁组件(总体上并不重要)与租赁组件组合在一起。
2019年1月1日,公司在精简的综合资产负债表上记录了使用权资产和租赁负债。
经营租赁负债记录为租赁期限内尚未支付的剩余租赁付款的现值,并使用与每一租赁相关的递增借款利率进行贴现。经营租赁使用权资产表示经预付款、应计租赁付款、租赁奖励和初始直接成本调整后的经营租赁负债。该公司的某些租约包括续约或终止选项。经营租赁使用权资产和负债的计算包括初始租赁期限,除非合理地确定将会行使续期或终止选择权。租赁付款随未来指数或比率波动的可变组成部分,以及与公共区域维护成本相关的可变组成部分,不包括在确定租赁付款中,并作为发生的费用进行支出。本公司的大部分租赁不包含隐性借款利率,因此,增量借款利率是根据租赁开始日期较晚或2019年1月1日提供的信息计算的。递增借款利率反映公司在类似租赁条款下抵押借款的估计利率。
11
目录
租赁位置
2019年9月30日,公司在简明综合资产负债表上记录了以下内容(以千为单位):
使用权资产 |
|
资产负债表分类 |
|
2019年9月30日 |
|
|
融资租赁使用权资产 |
|
财产和设备,净额 |
|
$ |
|
|
经营租赁使用权资产 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁负债 |
|
资产负债表分类 |
|
2019年9月30日 |
|
|
目前: |
|
|
|
|
|
|
融资租赁负债 |
|
其他应计负债 |
|
$ |
|
|
经营租赁负债 |
|
经营租赁负债的流动部分 |
|
|
|
|
非当前: |
|
|
|
|
|
|
融资租赁负债 |
|
其他负债 |
|
|
|
|
经营租赁负债 |
|
经营租赁负债 |
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
$ |
|
|
2019年9月30日的加权平均剩余租赁条款和贴现率如下:
|
|
|
|
|
加权平均剩余租赁期限(年): |
|
|
|
|
金融 |
|
7.1 |
|
|
操作 |
|
19.4 |
|
|
|
|
|
|
|
加权平均贴现率: |
|
|
|
|
金融 |
|
|
|
% |
操作 |
|
|
|
% |
租赁成本
公司记录了截至2019年9月30日的三个月和九个月的租赁成本(以千为单位):
|
截至2019年9月30日的三个月 |
|
|
九个月结束 2019年9月30日 |
|
||
融资租赁成本: |
|
|
|
|
|
|
|
租赁资产折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
租赁负债的利息 |
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁总成本 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
可变租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
短期租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
其他租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
租金及租约总额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁总成本 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
12
目录
其他
在2019年9月30日,在简明综合资产负债表上记录的融资和经营租赁的未贴现现金流量如下(以千为单位):
|
|
融资租赁 |
|
|
经营租赁 |
|
||
截至2019年12月31日的三个月 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
最低租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:代表利息的租赁付款金额 |
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|
|
|
未来最低租赁付款的现值 |
|
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|
|
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|
|
减去:租赁负债的流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动租赁负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2019年9月30日的9个月的补充数据如下(以千为单位):
为租赁负债计量中包括的金额支付的现金: |
|
|
|
经营租赁的经营现金流 |
$ |
|
|
融资租赁经营现金流 |
$ |
|
|
融资租赁现金流 |
$ |
|
|
|
|
|
|
为交换租赁义务而获得的使用权资产: |
|
|
|
经营租赁 |
$ |
|
|
融资租赁 |
$ |
|
|
9.长期债务
长期债务包括以下内容(以千为单位):
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||
修订并恢复高级信用贷款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
高级担保期限A贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
高级担保期限B贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
高级担保循环信用额度 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
其他长期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:未摊销债券发行成本,折扣和 溢价 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减:当前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
修订及恢复高级信贷安排
本公司于年月日订立一项高级有担保信贷安排(“高级有担保信贷安排”)。
13
目录
如本公司先前向证券交易委员会提交的文件所述,本公司不时修订经修订及恢复的信贷协议。
2018年3月22日,本公司对经修订及恢复的信贷协议订立第二次重新定价设施修订(“第二次重新定价设施修订”)。第二个重新定价机制修正案(I)?分别用新的期限贷款B工具部分B-3(“部分B-3融资”)和新的期限贷款B工具部分B-4(“部分B-4融资”)替换了定期贷款B融资B-1(“B-1融资”)和定期贷款B融资B-2(“B-2融资”),并(Ii)将适用利率从
2018年3月29日,本公司对经修订及恢复的信贷协议订立第三次重定价设施修订(“第三重定价设施修订”,连同第二重定价设施修订,“重定价设施修订”)。第三项重新定价机制修订分别以新的循环信贷机制和TLA机制取代现有的循环信贷机制和定期贷款A机制(“TLA机制”)。公司的产品线 其循环信贷工具的信贷保持在$
关于重新定价设施的修订,本公司记录了一笔$的债务清偿费用。
在……上面
在……上面
公司有$
经修订及恢复的高级信贷安排下的借款由本公司各全资国内附属公司(某些不包括的附属公司除外)担保,并以本公司及该等附属公司实质所有资产的留置权作担保。根据经修订及恢复的信贷协议,有关TLA融资及本公司循环信贷融资(统称“Pro Rata Facility”)的借款按与Acadia的合并杠杆率(定义为合并融资债务净额不超过$)挂钩的利率计息。
14
目录
(Iii)?欧洲美元利率加
经修订及恢复的信贷协议要求本公司及其附属公司遵守惯常的肯定、负面及财务契约,包括固定费用涵盖比率、综合杠杆率及高级有担保杠杆率。如果本公司未能履行其任何重大债务协议中所载的众多财务或其他限制性契约中的任何一项,公司可能被要求立即偿还其所有债务。在2019年9月30日,该公司遵守了这些契约。
高级注释
6.125%2021年到期的高级票据
2013年3月12日,公司发行了$
5.125%2022年到期的高级票据
2014年7月1日,公司发行了$
5.625%2023年到期的高级票据
2015年2月11日,公司发行了$
6.500%2024年到期的高级票据
2016年2月16日,公司发行了$
管辖6.125%高级债券、5.125%高级债券、5.625%高级债券和6.500%高级债券(合称“高级债券”)的契据包含限制公司的能力和受限制子公司的能力的契约,其中包括:(I)支付股息、赎回股票或进行其他分配或投资;(Ii)支付额外债务或发行某些优先股;(Iii)转让或出售资产;(Iv)与关联公司进行某些交易;(V)对受限制子公司的股息或其他付款施加限制;(Vi)合并、合并或出售公司基本上所有的资产;以及(Vii)设定资产留置权。
本公司发行之优先票据由本公司各附属公司担保,该等附属公司为本公司根据经修订及恢复之高级信贷安排而承担之责任提供担保。担保是完全的,无条件的,连带的。
本公司可按契约规定的日期及金额,选择全部或部分赎回高级票据。
10. |
股权薪酬 |
股权激励计划
公司向Acadia Healthcare Company,Inc.下的某些管理人员、员工和非雇员董事发放股票奖励,包括股票期权、限制性股票和限制性股票单位。激励薪酬计划(“股权激励计划”)。2019年9月30日,最多
15
目录
雇员一般以每年递增
公司确认$
在2019年9月30日,有
股票期权
2018年和2019年的股票期权活动如下(以千为单位的总内在价值):
|
|
数 的 选项 |
|
|
加权 平均值 锻炼价格 |
|
|
加权 平均值 剩馀 合同 期限(年) |
|
|
集料 内在性 价值 |
|
||||
2018年1月1日未完成的选项 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
7.46 |
|
|
$ |
|
|
授予的期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.21 |
|
|
|
|
|
已行使的选项 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
选项已取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||
2018年12月31日未完成的选项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.26 |
|
|
|
|
|
授予的期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.47 |
|
|
|
|
|
已行使的选项 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
选项已取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||
2019年9月30日未完成的选项 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
7.81 |
|
|
$ |
|
|
2018年12月31日可行使的期权 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
5.73 |
|
|
$ |
|
|
2019年9月30日可行使的期权 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
6.02 |
|
|
$ |
|
|
公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型估计的。
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||
期权的加权平均授权日公允价值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
无风险利率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
预期波动性 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
预期寿命(年) |
|
|
5.0 |
|
|
|
5.1 |
|
公司对股票期权的预期波动性的估计是基于我们的股票价格在奖励的预期寿命内的波动性。无风险利率是美国国库券的近似收益率,其寿命等于授予之日的预期期权寿命。预期寿命是对期权在行使之前将持有的年数的估计。
16
目录
其他股票奖励
2018年和2019年的限制性股票活动如下:
|
|
数量 股份 |
|
|
加权 平均值 授予日期 公允价值 |
|
||
未归属于2018年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未归属于2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未归属于2019年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
2018年和2019年的限制性股票单位活动如下:
|
|
数量 单位 |
|
|
加权 平均值 授予日期 公允价值 |
|
||
未归属于2018年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未归属于2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
既得 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
未归属于2019年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
限制性股票奖励是基于时间的归属奖励,在一段时间内归属
限制性股票单位授予员工,并受公司业绩(与预先设定的目标相比)和公司业绩(与同行相比)的影响。除了公司业绩外,这些基于业绩的限制性股票单位还必须在奖励所涵盖的两年或三年期间继续为员工服务。限制性股票单位的业绩条件是基于公司每年确定的稀释每股收益目标的实现情况。此外,根据2019年和2018年期间授予的限制性股票单位可发行的股票数量将根据公司三年的年度总股东回报相对于同行组进行调整,该同行组由医疗保健供应商δ&Services 6位GICS行业集团内的S&P 1500公司和选定的其他被视为同行的公司组成。^限制股票单位适用归属期限结束时可发行的股票数量范围在以下几个方面:(1)限制股票单位的适用归属期限结束时可发行的股票数量;(2)限制股票单位的适用归属期限结束时可发行的股票数量;(3)限制股票单位的适用归属期限结束时可发行的股票数量
限制性股票单位的公允价值是根据本公司普通股在紧接授予日之前交易日的收盘价(受业绩条件限制的单位)或蒙特-卡罗模拟值(受市场条件限制的单位)确定的。
11. |
所得税 |
截至9月30日、2019年和2018年三个月的所得税准备金反映了
17
目录
致释放所得税不确定性准备金,涉及权益补偿的可扣减和应纳税增益这个国外通货衍生物 沉降量在2019年8月,这允许这个C公司扣除更多利息.
截至9月30日、2019年和2018年的9个月的所得税准备金反映了
12. |
衍生物 |
本公司在截至9月30日、2019年和2018年的三个月和九个月期间签订了外币远期合约,涉及根据公司的现金管理和外汇风险管理计划在美国和英国之间进行的某些“现金转移”。外币远期合约限制了与现金转移相关的美元(“USD”)和英镑(“GBP”)之间汇率变化的经济风险。
2016年5月,公司签订了多项交叉货币互换协议,总名义金额为#美元。
2019年8月,公司还签订了多项交叉货币互换协议,总名义金额为#美元。
本公司已指定2018年期间签订的交叉货币互换协议和远期合约以及截至2019年9月30日的九个月为合格对冲工具,并将这些衍生品计入净投资对冲。这些衍生品在2019年9月30日和2018年12月31日的公允价值为$(
13. |
公允价值计量 |
由于这些工具的短期到期日,现金及现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付账款和其他流动负债报告的账面金额接近公允价值。
在2019年9月30日和2018年12月31日,本公司修订和恢复的高级信用工具,6.125%高级债券,5.125%高级债券,5.625%高级债券,6.500%高级债券,其他长期债务和衍生工具的账面金额和公允价值如下(以千为单位):
|
|
账面金额 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||||
修订及恢复高级信贷安排 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
6.125%2021年到期的高级票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
5.125%2022年到期的高级票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
5.625%2023年到期的高级票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
6.500%2024年到期的高级票据 |
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$ |
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其他长期债务 |
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衍生工具(负债)资产 |
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( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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18
目录
公司的修订和恢复的高级信用贷款,
衍生工具的公允价值在GAAP公允价值等级中被归类为“2级”,并基于可观察的市场投入,包括适用的汇率和利率。
14. |
承诺和或有事项 |
专业和一般责任
本公司的部分专业责任风险通过全资保险子公司投保。本公司为专业责任索赔提供自保,最高可达$
法律程序
本公司不时受到各种索赔、诉讼、政府调查和监管行动的影响,包括人身伤害、医疗事故、超额付款、违约、证券违法行为、侵权行为和与雇佣有关的索赔。在这些诉讼中,原告要求各种损害赔偿,包括,在某些情况下,惩罚性和其他类型的损害赔偿,这些损害赔偿可能不在保险范围内。此外,医疗保健公司还受到各种政府机构的大量调查。公司的某些个别机构已经收到,并且不时地,其他机构可能收到来自联邦和州机构的传票、民事调查要求、审计请求和其他查询,并可能受到联邦和州机构的调查。这些调查可能导致偿还义务,违反“虚假申报法”可能导致巨额罚款和罚款,强制执行公司诚信协议,并被排除在参与政府医疗计划之外。此外,联邦“虚假申报法”(False Claims Act)允许私人当事人对向政府提交虚假索赔或不正当保留多付款项的公司提起“告密者”诉讼。一些州也采用了类似的州举报人和虚假索赔条款。
2019年4月1日,针对该公司和某些前任和现任高管的综合申诉被提交到了这起被称为“风格”的诉讼中圣克莱尔县雇员退休系统诉阿卡迪亚医疗保健公司等。,案件编号3:19-cv-00988,在田纳西州中区美国地区法院待决。申诉声称是代表一个由2014年4月30日至2018年11月15日期间购买公司证券的所有人(被告除外)组成的类别提出的,并声称被告违反了1934年“证券交易法”(“交易法”)第10(B)和20(A)条以及据此颁布的第10b-5条。目前,我们无法量化与这起诉讼有关的任何潜在责任,因为此案还处于早期阶段。
2019年2月21日,一名自称的股东代表公司对某些前任和现任高管和董事提起了相关的派生诉讼,这起诉讼的风格是Davydov诉Joey A.Jacobs等人。,案件编号3:19-cv-00167,在田纳西州中区美国地区法院待决。诉状指控违反“交易法”第10(B)和14(A)条,违反受托责任,浪费公司资产和不当得利。2019年5月23日,一位自称的股东代表公司对某些前任和现任高管和董事提起了第二次相关的衍生诉讼,这起诉讼的风格是胡德诉雅各布斯等人。,案件编号3:19-cv-0441,正在等待美国田纳西州中区地区法院审理。诉状指控违反“交易法”第10(B)、14(A)和21D条,违反受托责任,浪费公司资产,不当致富和内幕销售。2019年6月11日,达维多夫和胡须对诉讼进行了合并,并下令搁置,等待对提交给法院的驳回动议的裁决圣克莱尔县诉阿卡迪亚医疗上述案例。目前,我们无法量化与这起诉讼有关的任何潜在责任,因为这些案件还处于早期阶段。
在2019年第二季度,公司与西弗吉尼亚州南区美国检察官办公室达成和解,涉及
19
目录
在2007年秋天,这个监察长办公室向本公司的三个设施发出传票,要求提供2013年1月至传票之日的某些文件。美国佛罗里达州中区检察官办公室于2017年12月向该公司的一个设施发出了民事调查要求,要求提供从2012年11月到提出要求之日的某些文件。2019年4月,监察长办公室发出传票,涉及6个额外设施,要求从2013年1月至发出传票之日期间提供某些文件和信息。政府对每一个这些设施的重点是不符合付款资格的索赔,因为据称违反了与医疗必要性、入院资格、出院决定、住院时间和患者护理问题等相关的某些监管要求。该公司正在配合政府的调查,但无法量化与这些调查相关的任何潜在责任。
15. |
非控制性利益 |
综合财务报表中的非控股权益代表非控股合伙人在本公司非全资子公司中持有的股权部分。2019年9月30日,公司运营
可赎回非控股权益的组成部分如下(以千为单位):
平衡于2018年12月31日 |
|
$ |
|
|
获取可赎回的非控制权益 |
|
|
|
|
非控股权益净收益 |
|
|
|
|
平衡于2019年9月30日 |
|
$ |
|
|
16. |
其他流动资产 |
其他流动资产包括以下内容(以千为单位):
|
|
9月30日 2019 |
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12月31日 2018 |
|
||
预付费用 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
其他应收款项 |
|
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应收成本报告 |
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应收票据 |
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— |
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工人补偿存款-流动部分 |
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|
应收所得税 |
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盘存 |
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保险应收账款-流动部分 |
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其他 |
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|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
20
目录
17. |
其他应计负债 |
其他应计负债包括以下(以千为单位):
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||
应计费用 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
非劳动收入 |
|
|
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|
应付所得税 |
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|
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|
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|
应计利息 |
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|
|
|
融资租赁负债 |
|
|
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|
应计财产税 |
|
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保险责任-流动部分 |
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|
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|
|
应计法律和解 |
|
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— |
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|
其他 |
|
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|
|
|
其他应计负债 |
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$ |
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$ |
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|
18. |
段信息 |
该公司只经营一种业务,即经营急性精神病住院设施、专科治疗设施、住院治疗中心和提供门诊患者行为保健服务的设施。当管理层分别审查其美国工厂和英国工厂的运营结果以评估业绩和作出决策时,公司的运营部门包括我们的美国工厂和英国工厂。在2019年9月30日,美国设施部门包括
下表按经营分部列出了财务信息,包括分部EBITDA与所得税前收入的调节(以千为单位):
|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
收入: |
|
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·美国设施 |
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$ |
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#*设施 |
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··公司和其他 |
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— |
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分部EBITDA(1): |
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·美国设施 |
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$ |
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#*设施 |
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··公司和其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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|
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$ |
|
|
|
$ |
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|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
分部EBITDA(1) |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
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|
减去: |
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股权补偿费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
交易相关费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务清偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
利息支出,净额 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
折旧摊销 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
所得税前收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
21
目录
|
|
美国设施 |
|
|
英国设施 |
|
|
公司 和其他 |
|
|
固形 |
|
||||
商誉: |
|
|
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|
|
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|
2019年1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
比2019年收购增加 |
|
|
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|
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|
— |
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|
|
— |
|
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|
|
从可赎回非控制权益的贡献中增加 |
|
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— |
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— |
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外币折算损失 |
|
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
平衡于2019年9月30日 |
|
$ |
|
|
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$ |
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|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
9月30日 2019 |
|
|
12月31日 2018 |
|
||
资产(2): |
|
|
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美国设施 |
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$ |
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英国设施 |
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公司和其他 |
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$ |
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$ |
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|
(1) |
分部EBITDA定义为扣除所得税、基于权益的补偿费用、交易相关费用、债务清偿成本、利息费用以及折旧和摊销之前的收入。公司使用分部EBITDA作为分析指标来衡量公司分部的业绩,并为这些分部制定战略目标和运营计划。分部EBITDA通常用作医疗保健行业的分析指标,也是衡量杠杆能力和偿债能力的指标。分部EBITDA不应被视为GAAP下财务业绩的衡量标准,分部EBITDA中排除的项目是理解和评估财务业绩的重要组成部分。由于分部EBITDA不是根据GAAP确定的计量,因此容易受到不同计算的影响,因此分部EBITDA,如所示,可能无法与其他公司的其他类似名称的计量相比较。 |
(2) |
资产包括美国设施的财产和设备#美元 |
19. |
累计其他综合损失 |
累计其他综合损失的构成如下(以千为单位):
|
|
外币 翻译 调整数 |
|
|
改变···公平 价值 导数 仪器 |
|
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养老金计划 |
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总计 |
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2018年12月31日的余额 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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外币折算(亏损)收益 |
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( |
) |
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|
— |
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
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衍生工具的收益,税后净额为$ 10,000,000,000 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
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|
平衡于2019年9月30日 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
20. |
公司及其子公司的财务信息 |
本公司主要通过其子公司进行所有业务。这个
22
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
精简合并资产负债表
2019年9月30日
(单位:千)
|
|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
|
总计 固形 金额 |
|
|||||
流动资产: |
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|
现金及现金等价物 |
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$ |
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|
应收帐款,净额 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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|
财产和设备,净额 |
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商誉 |
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|
无形资产,净额 |
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递延税项资产 |
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对子公司的投资 |
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经营租赁使用权资产 |
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其他资产 |
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总资产 |
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流动负债: |
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长期债务的当期部分 |
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$ |
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应付帐款 |
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应计薪金和福利 |
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经营租赁负债的流动部分 |
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其他应计负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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( |
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递延税项负债 |
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( |
) |
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经营租赁负债 |
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— |
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衍生工具负债 |
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|
— |
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— |
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|
— |
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|
|
|
其他负债 |
|
|
— |
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— |
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负债共计 |
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( |
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可赎回的非控制权益 |
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— |
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总股本 |
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( |
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负债和权益总额 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
23
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
精简合并资产负债表
2018年12月31日
(单位:千)
|
|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
|
总计 固形 金额 |
|
|||||
流动资产: |
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现金及现金等价物 |
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应收帐款,净额 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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商誉 |
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无形资产,净额 |
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递延税金资产-非流动 |
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衍生工具 |
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对子公司的投资 |
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其他资产 |
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总资产 |
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( |
) |
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流动负债: |
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长期债务的当期部分 |
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$ |
— |
|
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
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$ |
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应付帐款 |
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— |
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— |
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应计薪金和福利 |
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— |
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— |
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其他应计负债 |
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— |
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流动负债总额 |
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— |
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长期债务 |
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— |
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( |
) |
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递延税项负债-非流动 |
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— |
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( |
) |
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其他负债 |
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— |
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— |
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负债共计 |
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( |
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可赎回的非控制权益 |
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— |
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— |
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总股本 |
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( |
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负债和权益总额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
24
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
综合收益(亏损)简明合并报表
截至2019年9月30日的三个月
(单位:千)
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|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
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总计 固形 金额 |
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|||||
营业收入 |
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— |
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$ |
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$ |
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— |
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薪金、工资和福利 |
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专业费用 |
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— |
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— |
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供应品 |
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— |
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— |
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租金及租约 |
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— |
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— |
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其他经营费用 |
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— |
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— |
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|
折旧摊销 |
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— |
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利息支出,净额 |
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— |
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交易相关费用 |
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— |
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— |
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总费用 |
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— |
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(损失)所得税前收入 |
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( |
) |
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— |
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子公司收益中的权益 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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(受益于)所得税准备 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
|
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净收益(损失) |
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( |
) |
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非控股权益净收益 |
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— |
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— |
|
|
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( |
) |
|
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— |
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( |
) |
归因于阿卡迪亚的净收入(亏损) ??医疗保健公司,Inc. |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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其他综合收入: |
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外币折算损失 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
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衍生工具收益 |
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— |
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— |
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— |
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其他综合收益(亏损) |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
归因于阿卡迪亚的全面收益(亏损) ··· |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
25
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
综合收益(亏损)简明合并报表
截至2018年9月30日的三个月
(单位:千)
|
|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
|
总计 固形 金额 |
|
|||||
营业收入 |
|
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— |
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$ |
|
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$ |
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— |
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|
薪金、工资和福利 |
|
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— |
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|
专业费用 |
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— |
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— |
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|
供应品 |
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— |
|
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— |
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|
租金及租约 |
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— |
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— |
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|
|
其他经营费用 |
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— |
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|
— |
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|
|
折旧摊销 |
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— |
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— |
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利息支出,净额 |
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|
— |
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|
|
|
交易相关费用 |
|
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— |
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— |
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|
总费用 |
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— |
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|
(损失)所得税前收入 |
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( |
) |
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— |
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|
子公司收益中的权益 |
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— |
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|
— |
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( |
) |
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|
— |
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(受益于)所得税准备 |
|
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( |
) |
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|
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|
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— |
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|
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净收益(损失) |
|
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( |
) |
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非控股权益净收益 |
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— |
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— |
|
|
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( |
) |
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— |
|
|
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( |
) |
归因于阿卡迪亚的净收入(亏损) ??医疗保健公司,Inc. |
|
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|
|
|
$ |
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|
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
其他综合(亏损)收入: |
|
|
|
|
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|
外币折算损失 |
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— |
|
|
|
— |
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( |
) |
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— |
|
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( |
) |
衍生工具收益 |
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— |
|
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|
— |
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|
— |
|
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|
|
其他综合收益(亏损) |
|
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|
|
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
归因于阿卡迪亚的全面收益(亏损) ··· |
|
$ |
|
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
26
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
综合收益(亏损)简明合并报表
截至2019年9月30日的九个月
(单位:千)
|
|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
|
总计 固形 金额 |
|
|||||
营业收入 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
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— |
|
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|
|
薪金、工资和福利 |
|
|
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|
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— |
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|
专业费用 |
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— |
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— |
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|
|
供应品 |
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— |
|
|
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|
— |
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|
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|
|
租金及租约 |
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— |
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|
— |
|
|
|
|
|
其他经营费用 |
|
|
— |
|
|
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|
|
— |
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|
|
|
|
折旧摊销 |
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— |
|
|
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|
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|
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|
— |
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|
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利息支出,净额 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
交易相关费用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
总费用 |
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|
|
|
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|
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|
— |
|
|
|
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|
(损失)所得税前收入 |
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( |
) |
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— |
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|
子公司收益中的权益 |
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— |
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|
— |
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|
( |
) |
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|
— |
|
(受益于)所得税准备 |
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|
( |
) |
|
|
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|
( |
) |
|
|
— |
|
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净收益(损失) |
|
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|
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( |
) |
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非控股权益净收益 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
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( |
) |
归因于阿卡迪亚的净收入(亏损) ??医疗保健公司,Inc. |
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|
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$ |
|
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|
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|
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$ |
( |
) |
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其他综合(亏损)收入: |
|
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外币折算损失 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
衍生工具收益 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
其他综合收益(亏损) |
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— |
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( |
) |
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|
— |
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( |
) |
归因于阿卡迪亚的全面收益(亏损) ··· |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
27
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
综合收益(亏损)简明合并报表
截至2018年9月30日的九个月
(单位:千)
|
|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
|
总计 固形 金额 |
|
|||||
营业收入 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
薪金、工资和福利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
专业费用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
供应品 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
租金及租约 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他经营费用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
折旧摊销 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
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利息支出,净额 |
|
|
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|
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|
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|
|
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|
— |
|
|
|
|
|
债务清偿费用 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
交易相关费用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
总费用 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
— |
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|
(损失)所得税前收入 |
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|
( |
) |
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|
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|
— |
|
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子公司收益中的权益 |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
|
— |
|
(受益于)所得税准备 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
净收益(损失) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
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|
非控股权益净收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
归因于阿卡迪亚的净收入(亏损) ??医疗保健公司,Inc. |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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其他综合(亏损)收入: |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
衍生工具收益 |
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
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|
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|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
归因于阿卡迪亚的全面收益(亏损) ··· |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
28
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
简明现金流量表
截至2019年9月30日的九个月
(单位:千)
|
|
亲本 |
|
|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
|
|
巩固 调整数 |
|
|
总计 固形 金额 |
|
|||||
运营活动: |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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净收益(损失) |
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|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
调节净收入(亏损)的调整 ?净现金(用于)通过继续提供 ··运营活动: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
子公司收益中的权益 |
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|
( |
) |
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— |
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— |
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— |
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折旧摊销 |
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— |
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— |
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债务发行成本摊销 |
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— |
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— |
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股权补偿费用 |
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— |
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— |
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递延所得税 |
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( |
) |
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— |
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|
|
其他 |
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— |
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营业资产和负债的变化: |
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应收帐款,净额 |
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( |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
其他流动资产 |
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( |
) |
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( |
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— |
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( |
) |
其他资产 |
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( |
) |
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( |
) |
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应付帐款和其他应计负债 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
应计薪金和福利 |
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— |
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|
— |
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|
|
其他负债 |
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— |
|
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( |
) |
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— |
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|
经营活动提供的净现金(用于) |
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( |
) |
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( |
) |
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投资活动: |
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收购支付的现金,扣除收购的现金净额 |
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— |
|
|
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( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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( |
) |
支付资本支出的现金 |
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— |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
用于房地产收购的现金 |
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
外币衍生工具的结算 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他 |
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|
— |
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投资活动提供的现金净额 |
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融资活动: |
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循环信贷融资借款 |
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— |
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— |
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循环信贷的本金支付 |
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长期债务本金 |
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( |
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( |
) |
为最低法定税额预扣的普通股,净额 |
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( |
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— |
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— |
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( |
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其他 |
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公司间活动提供的现金(用于) |
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( |
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融资活动中提供的净现金(用于) |
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) |
汇率变动对现金的影响 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
现金及现金等价物净增加情况 |
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期初现金和现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
29
目录
阿卡迪亚医疗保健公司
简明现金流量表
截至2018年9月30日的九个月
(单位:千)
|
|
亲本 |
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|
联合 子公司 担保人 |
|
|
联合 非 担保人 |
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巩固 调整数 |
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总计 固形 金额 |
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运营活动: |
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净收益(损失) |
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调整以调节净收益(亏损) 继续提供净现金(用于) ··运营活动: |
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子公司收益中的权益 |
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折旧摊销 |
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债务发行成本摊销 |
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股权补偿费用 |
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递延所得税 |
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债务清偿费用 |
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其他 |
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营业资产和负债的变化: |
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应收帐款,净额 |
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其他流动资产 |
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其他资产 |
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应付帐款和其他应计负债 |
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应计薪金和福利 |
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( |
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其他负债 |
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( |
) |
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持续经营提供的净现金(用于) 活动 |
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用于停止经营活动的现金净额 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
经营活动提供的净现金(用于) |
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( |
) |
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( |
) |
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投资活动: |
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支付资本支出的现金 |
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( |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
用于房地产收购的现金 |
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— |
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( |
) |
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— |
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|
— |
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|
|
( |
) |
其他 |
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|
— |
|
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( |
) |
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— |
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( |
) |
投资活动所用现金净额 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
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融资活动: |
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长期债务本金 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
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|
|
( |
) |
为最低法定税额预扣的普通股,净额 |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
公司间活动提供的现金(用于公司间活动) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
汇率变动对现金的影响 |
|
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— |
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|
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— |
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|
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( |
) |
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— |
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( |
) |
现金和现金等价物净减少 |
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— |
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( |
) |
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) |
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) |
期初现金和现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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— |
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$ |
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|
$ |
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$ |
— |
|
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$ |
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|
30
目录
项目2。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。 |
这份Form 10-Q季度报告包含“前瞻性陈述”,符合1995年“私人证券诉讼改革法”的含义。前瞻性陈述包括涉及未来结果或事件的任何陈述。在某些情况下,您可以通过“可能”、“可能”、“将”、“将”、“应该”、“可能”或其否定等术语来识别前瞻性陈述。通常,“预期”、“相信”、“继续”、“预期”、“打算”、“估计”、“项目”、“计划”以及类似的表达方式识别前瞻性陈述。特别是,有关我们的预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或业绩的陈述均为前瞻性陈述。
我们将这些前瞻性陈述建立在我们目前的预期、假设、估计和预测的基础上。虽然我们相信这些预期、假设、估计和预测是合理的,但这些前瞻性陈述只是预测,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,其中许多是我们无法控制的,这些因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何结果、业绩或成就大不相同。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于:
|
• |
我们的巨额债务,我们履行债务义务的能力,以及我们招致更多债务的能力; |
|
• |
在成功整合所收购设施的运营或实现我们的收购和合资企业的潜在利益和协同效应方面存在困难; |
|
• |
我们在美国和英国实施业务战略的能力; |
|
• |
我们有能力成功地实施我们在2019年初对我们的业务进行审查后通过的战略举措; |
|
• |
鉴于英国的政治和经济不稳定以及与英国脱离欧盟有关的全球问题,我们的业务运营存在潜在困难; |
|
• |
外汇汇率波动的影响,包括英镑相对于美元的贬值; |
|
• |
从政府和第三方支付者收到的付款对我们的收入和经营结果的影响,包括我们在英国的设施对从NHS收到的付款的重大依赖性; |
|
• |
我们有能力招聘和留住高素质的精神科医生和其他医生、护士、辅导员和其他医疗支持人员; |
|
• |
员工竞争对我们的劳动力成本和盈利能力的影响; |
|
• |
增加我们在美国和英国的劳动力成本的影响; |
|
• |
患者事件的发生,可能导致媒体的负面报道,对我们的证券价格产生不利影响,并导致监管负担增加和政府调查; |
|
• |
我们未来的现金流和收益; |
|
• |
我们的限制性契约,这可能会限制我们的业务和融资活动; |
|
• |
我们对融资安排的付款能力; |
|
• |
美国和英国的经济和就业条件对我们的业务和未来经营结果的影响; |
|
• |
遵守法律和政府法规; |
|
• |
对我们或我们的设施提出的索赔的影响,包括人身伤害、医疗事故、多付款项、违约、违反证券法、侵权行为和与员工相关的索赔; |
|
• |
政府调查、监管行动和举报人诉讼的影响; |
|
• |
医疗改革在美国和国外的影响,包括可能废除、替换或修改“患者保护和负担得起的医疗法”(Patient Protection And Affordable Care Act); |
|
• |
不利天气条件的影响,包括飓风的影响; |
|
• |
我们高度竞争的行业对病人数量的影响; |
|
• |
我们对关键管理人员、关键管理人员和当地设施管理人员的依赖; |
31
目录
|
• |
我们的收购、合资和从头战略,使我们面临各种运营和财务风险,以及法律和监管风险; |
|
• |
国家监管医疗设施建设或扩建的努力对我们经营和扩大业务的能力的影响; |
|
• |
我们在租约到期时可能无法延长租约; |
|
• |
旨在减少住院服务对我们收入的影响; |
|
• |
对会计原则的不同解释对我们的经营结果或财务状况的影响; |
|
• |
环境、健康和安全法律法规的影响,特别是在我们集中运营的地区; |
|
• |
无保险和保险不足患者的增加或此类患者帐户收款能力的恶化对我们的手术结果的影响; |
|
• |
网络安全事件的风险以及由此导致的违反有关信息隐私或其他负面影响的法律法规的风险; |
|
• |
与患者健康信息隐私和安全相关的法律法规和电子交易标准的影响; |
|
• |
我们培养和维护与推荐来源的关系的能力; |
|
• |
我们美国和英国收益组合变化的影响,我们实际税率的不利变化以及税法的总体不利发展; |
|
• |
关于税法的解释、假设和期望的变化,包括联邦和州税务当局可能发布的额外指导; |
|
• |
未能对财务报告保持有效的内部控制; |
|
• |
我们经营业绩的波动、季度间收益和其他因素对我们证券价格的影响; |
|
• |
保险公司和管理医疗机构签订独家来源合同的趋势对我们获得患者的能力的影响; |
|
• |
基于价值的采购计划对我们收入的影响;以及 |
|
• |
我们在提交给证券交易委员会的文件中不时描述的那些风险和不确定因素。 |
鉴于这些风险和不确定因素,我们告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述。这些风险和不确定因素可能导致我们未来的实际结果与我们的前瞻性陈述中表达的结果大不相同。这些前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日(Form 10-Q)作出。我们不承担并特别拒绝任何更新任何此类声明或公开宣布任何此类声明的任何修订结果以反映未来事件或发展的义务。
概述
我们的业务战略是收购和开发行为保健设施,并在我们的设施和其他行为保健运营中改善我们的运营结果。我们努力通过提供高质量的服务、扩大转诊网络和营销活动来改善我们设施的运营结果,同时通过扩展我们现有的地点以及在现有地点开发新的服务来满足对行为保健服务增加的需求。在2019年9月30日,我们在40个州、英国和波多黎各运营了589个行为医疗机构,约有18,000张床位。在截至2019年9月30日的9个月中,我们收购了11家设施,并增加了414张床位(不包括收购),其中包括在现有设施基础上增加了254个床位,以及通过开设两个新建设施增加了160个床位。在截至2019年12月31日的一年中,我们预计将增加约650张病床(不包括收购)。
我们是领先的行为医疗保健服务的公开上市纯运营提供商,在美国和英国开展业务。管理层认为,在一个经验丰富的管理团队的指导下,我们被定位为一个高度分散的行业的领先平台,该团队拥有丰富的行业专业知识。管理层希望利用几种由于我们的规模和地理规模的增加而更容易获得的战略,包括继续采用全国性的营销战略来吸引
32
目录
新的患者和转介来源,增加我们州外转诊的数量,为新的和现有的患者和客户提供更广泛的服务,并有选择地寻求机会来扩大我们在美国的设施和床位数量.r收购,全新的设施,合资企业和现有设施的床位增加。
在截至2019年9月30日的九个月中,我们开始审查战略替代方案,包括与我们的英国业务相关的战略选择以及潜在的此类业务出售。我们可能为英国业务寻求的战略替代方案的可能性和形式仍不确定。
收购
2019年4月1日,公司完成了对Bradford的收购,这是一家位于宾夕法尼亚州米勒顿的专业治疗设施,有46张病床,现金代价约为450万美元。
2019年2月15日,公司完成了对Whittier的收购,Whittier是一家在马萨诸塞州哈弗希尔拥有71张床位的住院精神病院,现金代价约为1790万美元。同样在2019年2月15日,该公司完成了以现金代价收购Mission Treatment的交易,金额约为2250万美元。Mission Treatment在加利福尼亚州、内华达州、亚利桑那州和俄克拉何马州运营着9个综合治疗中心。
运营结果
下表说明了我们在所显示的各个期间的合并运营结果(以千美元为单位):
|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
||||||||
营业收入 |
|
$ |
777,251 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
760,916 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,327,230 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,268,895 |
|
|
|
100.0 |
% |
薪金、工资和福利 |
|
|
428,601 |
|
|
|
55.1 |
% |
|
|
417,917 |
|
|
|
54.9 |
% |
|
|
1,288,399 |
|
|
|
55.4 |
% |
|
|
1,246,186 |
|
|
|
54.9 |
% |
专业费用 |
|
|
62,152 |
|
|
|
8.0 |
% |
|
|
59,509 |
|
|
|
7.8 |
% |
|
|
177,588 |
|
|
|
7.6 |
% |
|
|
166,988 |
|
|
|
7.4 |
% |
供应品 |
|
|
30,790 |
|
|
|
4.0 |
% |
|
|
29,461 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
|
91,661 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
|
88,958 |
|
|
|
3.9 |
% |
租金及租约 |
|
|
20,134 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
19,866 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
60,860 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
60,390 |
|
|
|
2.7 |
% |
其他经营费用 |
|
|
92,975 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
|
90,464 |
|
|
|
11.9 |
% |
|
|
281,517 |
|
|
|
12.1 |
% |
|
|
265,977 |
|
|
|
11.7 |
% |
折旧摊销 |
|
|
40,620 |
|
|
|
5.2 |
% |
|
|
39,659 |
|
|
|
5.2 |
% |
|
|
122,277 |
|
|
|
5.3 |
% |
|
|
119,360 |
|
|
|
5.3 |
% |
利息费用 |
|
|
46,644 |
|
|
|
6.0 |
% |
|
|
46,651 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
|
143,384 |
|
|
|
6.2 |
% |
|
|
137,706 |
|
|
|
6.1 |
% |
债务清偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
940 |
|
|
|
0.0 |
% |
交易相关费用 |
|
|
5,775 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
2,353 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
15,308 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
10,008 |
|
|
|
0.4 |
% |
总费用 |
|
|
727,691 |
|
|
|
93.6 |
% |
|
|
705,880 |
|
|
|
92.7 |
% |
|
|
2,180,994 |
|
|
|
93.8 |
% |
|
|
2,096,513 |
|
|
|
92.4 |
% |
所得税前收入 |
|
|
49,560 |
|
|
|
6.4 |
% |
|
|
55,036 |
|
|
|
7.3 |
% |
|
|
146,236 |
|
|
|
6.2 |
% |
|
|
172,382 |
|
|
|
7.6 |
% |
所得税准备金 |
|
|
6,837 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
8,757 |
|
|
|
1.2 |
% |
|
|
25,801 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
16,339 |
|
|
|
0.7 |
% |
净收入 |
|
|
42,723 |
|
|
|
5.5 |
% |
|
|
46,279 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
|
120,435 |
|
|
|
5.1 |
% |
|
|
156,043 |
|
|
|
6.9 |
% |
非控制性净收益 ··· |
|
|
(157 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(47 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(258 |
) |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(156 |
) |
|
|
0.0 |
% |
Acadia Healthcare的净收入 ^公司,Inc. |
|
$ |
42,566 |
|
|
|
5.5 |
% |
|
$ |
46,232 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
$ |
120,177 |
|
|
|
5.1 |
% |
|
$ |
155,887 |
|
|
|
6.9 |
% |
分段
在2019年9月30日,美国设施部门包括在40个州和波多黎各拥有约9,300个床位的224个行为医疗机构,而英国设施部门包括365个行为医疗机构,在英国拥有约8,700个床位。
33
目录
下表列出了变化百分比在……里面 相同设施我们美国工厂的运营数据截至2019年9月30日的三个月和九个月 与.相比同一时期s在……里面 2018:
|
|
三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||
美国相同设施结果(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
收入增长 |
|
4.9% |
|
|
5.9% |
|
||
患者天数增长 |
|
2.8% |
|
|
3.5% |
|
||
招生增长 |
|
4.7% |
|
|
4.9% |
|
||
平均停留时间变化(B) |
|
-1.8% |
|
|
-1.3% |
|
||
每名患者日收入增长 |
|
2.0% |
|
|
2.3% |
|
||
EBITDA边际变动(c,d) |
|
-140 bps |
|
|
-50 bps |
|
|
(a) |
报告期间的结果包括我们运营超过一年的设施,但不包括某些封闭服务。 |
|
|
(b) |
平均住院时间定义为患者天数除以入院。 |
|
(C)Δ段EBITDA定义为扣除所得税、基于权益的补偿费用、交易相关费用、债务清偿成本、利息费用以及折旧和摊销之前的收入。管理层使用部门EBITDA作为分析指标来衡量我们部门的绩效,并为这些部门制定战略目标和运营计划。分部EBITDA通常用作医疗保健行业的分析指标,也是衡量杠杆能力和偿债能力的指标。分部EBITDA不应被视为GAAP下财务业绩的衡量标准,分部EBITDA中排除的项目是理解和评估财务业绩的重要组成部分。由于分部EBITDA不是根据GAAP确定的计量,因此容易受到不同计算的影响,因此分部EBITDA,如所示,可能无法与其他公司的其他类似名称的计量相比较。
|
(d) |
在截至2019年9月30日的三个月中,我们的某些美国设施面临运营问题,对美国EBITDA利润率产生了负面影响。我们相信这些运作上的问题是暂时的。 |
|
下表列出了我们英国工厂截至2019年9月30日的3个月和9个月的相同工厂运营数据与2018年同期相比的百分比变化:
|
|
三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||
U.K.相同设施结果(a,c) |
|
|
|
|
|
|
|
|
收入增长 |
|
4.0% |
|
|
4.2% |
|
||
患者天数增长 |
|
-1.1% |
|
|
-0.1% |
|
||
招生增长 |
|
-1.5% |
|
|
-2.4% |
|
||
平均停留时间变化(B) |
|
0.5% |
|
|
2.3% |
|
||
每名患者日收入增长 |
|
5.1% |
|
|
4.3% |
|
||
EBITDA边际变化(d,e) |
|
-30 bps |
|
|
-270 bps |
|
|
(a) |
报告期间的结果包括我们运营超过一年的设施,但不包括老人护理部门和某些封闭服务。 |
|
|
(b) |
平均住院时间定义为患者天数除以入院。 |
|
|
(c) |
截至2018年9月30日的三个月和九个月的每个患者日的收入和收入进行调整,以反映2019年可比期间的外汇汇率,以消除汇率变化的影响。 |
|
|
(d) |
参见上面的美国相同工厂结果表中的段EBITDA的定义。 |
|
|
(e) |
截至2019年9月30日的9个月,英国EBITDA利润率受到人口普查减少和包括劳动力在内的运营费用增加的影响。 |
|
34
目录
截至2019年9月30日的三个月与2018年9月结束的三个月
收入。截至2019年9月30日的三个月,收入增加了1630万美元,或2.1%,至777.3美元,而截至2018年9月30日的三个月,收入增加了760.9,000,000美元,这是由于由于美元与英镑之间的汇率下降,同一设施的收入增长4.6%,抵消了1,460,000,000美元。在截至2019年9月30日的三个月中,我们来自美国设施的收入为5.094亿美元,占总收入的65.5%,来自英国设施的收入为2.679亿美元,占总收入的34.5%。在截至2018年9月30日的三个月中,我们来自美国设施的收入为4.886亿美元,占总收入的64.2%,来自英国设施的收入为2.723亿美元,占总收入的35.8%。
与截至2018年9月30日的三个月相比,截至2019年9月30日的三个月,美国同一设施的收入增加了2,320万美元,或4.9%,这是由于同一设施在患者日内增长了2.8%,以及同一设施的日收入增长了2.0%。与2018年同一设施患者日增长相一致,截至2019年9月30日的三个月与2018年9月30日结束的三个月相比,同一设施患者日的增长是由于我们现有设施增加了病床以及对我们服务的持续需求。与截至2018年9月30日的三个月相比,英国同一设施的收入增加了9.3百万美元,或4.0%,与2018年9月30日结束的三个月相比,增加了5.1%,这是由于同一设施的日收入增加5.1%被同一设施患者日减少1.1%所抵消。
工资,工资和福利。截至2019年9月30日的三个月的工资、工资和福利(“SWB”)支出为428.6美元,而截至2018年9月30日的三个月的工资、工资和福利(“SWB”)费用为417.9美元,增加了1070万美元。SWB支出包括截至2019年9月30日和2018年9月底的三个月基于股权的薪酬支出分别为400万美元和520万美元。不包括基于股权的薪酬支出,截至2019年9月30日的三个月,主权财富基金支出为424.6美元,占收入的54.6%,相比之下,截至2018年9月30日的三个月,主权财富基金的支出为412.7美元,占收入的54.2%。在截至2019年9月30日的三个月内,同一设施主权财富基金的支出为386.0亿美元,占营收的52.0%,而截至2018年9月30日的三个月,则为364.4亿美元,占营收的51.4%。
专业费用。截至2019年9月30日的三个月的专业费用为6220万美元,占收入的8.0%,而截至2018年9月30日的三个月的专业费用为5950万美元,占收入的7.8%。截至2019年9月30日的三个月,同一设施的专业费用为5420万美元,占收入的7.3%,而截至2018年9月30日的三个月,则为5030万美元,占收入的7.1%。
补给。截至2018年9月30日的三个月,供应品费用为3080万美元,占收入的4.0%,而截至2018年9月30日的三个月,供应费为2950万美元,占收入的3.9%。同一设施供应费用在截至2019年9月30日的三个月内为2880万美元,占收入的3.9%,而截至2018年9月30日的三个月为270亿美元,占收入的3.8%。
租金和租约。截至2019年9月30日的三个月,租金和租赁为2010万美元,占收入的2.6%,而截至2018年9月30日的三个月,租金和租赁为1,990万美元,占收入的2.6%。相同的设施租金和租赁在截至2019年9月30日的三个月内为1640万美元,占收入的2.2%,而截至2018年9月30日的三个月的租金和租赁为1540万美元,占收入的2.2%。
其他经营费用。其他业务费用主要包括购买的服务、公用事业、保险、差旅和维修及维修费。截至2019年9月30日的三个月,其他运营支出为9300万美元,占收入的12.0%,而截至2018年9月30日的三个月,为9050万美元,占收入的11.9%。同一设施的其他运营费用在截至2019年9月30日的三个月为8690万美元,占收入的11.7%,而截至2018年9月30日的三个月为829亿美元,占收入的11.7%。
折旧和摊销。截至2019年9月30日的三个月,折旧和摊销费用为4060万美元,占收入的5.2%,而截至2018年9月30日的三个月,折旧和摊销费用为39.7亿美元,占收入的5.2%。
利息支出。截至2019年9月30日的三个月的利息支出为4660万美元,而截至2018年9月30日的三个月的利息支出为4670万美元。
交易相关费用。截至2019年9月30日的三个月,与交易相关的费用为580万美元,而截至2018年9月30日的三个月,交易相关费用为240万美元。交易相关费用主要涉及
35
目录
终止、重组,战略审查和其他与收购相关的成本在相应期间发生的,总结如下(以千为单位):
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
终止、重组和战略审查费用 |
|
$ |
5,541 |
|
|
$ |
1,443 |
|
法律、会计和其他与购置有关的费用 |
|
|
234 |
|
|
|
910 |
|
|
|
$ |
5,775 |
|
|
$ |
2,353 |
|
所得税准备。截至2019年9月30日的三个月,所得税准备金为6.8亿美元,反映了13.8%的实际税率,而截至2018年9月30日的三个月,所得税准备金为8.8亿美元,反映了15.9%的实际税率。截至2019年9月30日的三个月的实际税率的下降主要是由于释放了所得税不确定性准备金,该准备金与基于权益的补偿的扣除和2019年8月外币衍生品结算的应税收益有关,这使我们能够扣除更多的利息。
截至2019年9月30日的9个月与截至2018年9月30日的9个月相比
收入。截至2019年9月30日的九个月,收入增加了583百万美元,或2.6%,从截至2018年9月30日的9个月的23万亿美元增加到23万亿美元,这是由于由于美元与英镑之间的汇率下降,相同设施的收入增长5.3%抵消了4830万美元。 在截至2019年9月30日的9个月中,我们来自美国设施的收入为15亿美元,占总收入的64.8%,来自英国设施的收入为8.201亿美元,占总收入的35.2%。在截至2018年9月30日的九个月中,我们来自美国设施的收入为14亿美元,占总收入的63.1%,来自英国设施的收入为8.364亿美元,占总收入的36.9%。
与截至2018年9月30日的9个月相比,美国同一设施的收入增加了8120万美元,或5.9%,这是由于同一设施在患者日内的增长为3.5%,同一设施的日收入增加了2.3%。与2018年同一设施患者日增长相一致,2019年截至9月30日的9个月与2018年9月30日结束的9个月相比,同一设施患者日的增长是由于我们现有设施增加了病床以及对我们服务的持续需求。与截至2018年9月30日的九个月相比,英国同一设施的收入增加了301百万美元,或4.2%,这是由于同一设施的日收入增加4.3%,但同一设施的患者天数略有下降0.1%所抵消。
工资,工资和福利。截至2019年9月30日的9个月,工资、工资和福利(“SWB”)支出为13亿美元,而2018年9月30日结束的9个月为12亿美元,增加了4220万美元。SWB支出包括截至2019年9月30日、2018年9月30日和2018年9月30日止九个月的股权薪酬支出分别为1430万美元和19.3万美元。不包括基于股权的薪酬支出,截至2019年9月30日的九个月,SWB费用为13亿美元,占收入的54.7%,而截至2018年9月30日的九个月,SWB费用为12亿美元,占收入的54.1%。同一设施SWB在截至2019年9月30日的9个月中支出为11亿美元,占营收的51.8%,而截至2018年9月30日的9个月为11万亿美元,占营收的51.2%。
专业费用。截至2019年9月30日的九个月,专业费用为177.6美元,占收入的7.6%,而截至2018年9月的九个月,专业费用为167.0美元,占收入的7.4%。在截至2019年9月30日的9个月中,同一设施的专业费用为153.9美元,占营收的7.0%,而截至2018年9月的9个月,则为139.1亿美元,占营收的6.6%。
补给。在截至2018年9月30日的9个月中,用品支出为9170万美元,占收入的3.9%,而截至2018年9月30日的9个月,耗材费用为89.0亿美元,占收入的3.9%。在截至2019年9月30日的9个月中,同一设施供应费用为8,520万美元,占营收的3.8%,而截至2018年9月30日的9个月,为8090亿美元,占营收的3.8%。
租金和租约。截至2018年9月30日的9个月,租金和租赁为6,090万美元,占收入的2.6%,而截至2018年9月的9个月,租金和租赁为6,040万美元,占收入的2.7%。同一设施的租金和租赁在截至2019年9月30日的9个月为4920万美元,占收入的2.2%,而截至2018年9月30日的9个月为4660万美元,占收入的2.2%。
其他经营费用。其他业务费用主要包括购买的服务、公用事业、保险、差旅和维修及维修费。其他运营费用为281.5美元,截至2019年9月30日的9个月,或
36
目录
12.1%收入,与美元相比266.0百万美元 截至2018年9月30日的九个月,或11.7%收入。同样的设施其他运营费用为$260.7百万美元 截至2019年9月30日的九个月,或11.8收入的百分比,与美元相比242.1百万美元 截至2018年9月30日的九个月,或11.5收入的百分比。
折旧和摊销。截至2019年9月30日的9个月,折旧和摊销费用为122.3美元,占收入的5.3%,而截至2018年9月30日的9个月,折旧和摊销费用为119.4美元,占收入的5.3%。
利息支出。截至2019年9月30日的9个月,利息支出为143.4美元,而截至2018年9月30日的9个月,利息支出为137.7美元。利息开支增加主要是由于适用于我们的可变利率债务的较高利率被较低的利率略有抵销,这是由于对经修订及恢复的信贷协议作出的重新定价设施修订所致。
债务清偿费用。截至2018年9月30日止九个月的债务清偿成本为60万美元现金费用和30万美元非现金费用,与修订及恢复信贷协议的重新定价设施修订相关。
交易相关费用。截至2019年9月30日的9个月,交易相关费用为1530万美元,而截至2018年9月30日的9个月,交易相关费用为1000万美元。与交易相关的费用主要涉及各个期间发生的终止、重组、战略审查和其他与收购有关的成本,汇总如下(千):
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
终止、重组和战略审查费用 |
|
$ |
13,858 |
|
|
$ |
6,844 |
|
法律、会计和其他与购置有关的费用 |
|
|
1,450 |
|
|
|
3,164 |
|
|
|
$ |
15,308 |
|
|
$ |
10,008 |
|
所得税准备。截至2019年9月30日的九个月,所得税准备金为2580万美元,反映了17.6%的实际税率,而截至2018年9月30日的九个月,所得税准备金为16.3万亿美元,反映了9.5%的实际税率。截至2019年9月30日止九个月的实际税率增加主要归因于截至2018年9月30日止九个月期间1050万美元的离散福利,与2017年12月31日记录的与税法相关的临时金额的变化有关。
营业收入
我们的收入主要来自为住院病人提供的精神科和药物滥用护理、精神科门诊护理和青少年住院治疗服务。对于在我们的设施中提供的服务,我们从以下来源获得付款:(I)州政府根据各自的医疗补助和其他计划;(Ii)商业保险公司;(Iii)根据CMS管理的联邦医疗保险计划的联邦政府;(Iv)英国的公共资金来源(包括NHS、CCG和英格兰、苏格兰和威尔士的地方当局)和(V)个别患者和客户。我们根据通过向第三方付款人提供的合同调整、向未投保患者提供的折扣和隐含的价格优惠而降低的既定计费费率确定交易价格。合同调整和折扣基于合同协议、折扣政策和历史经验。隐含价格优惠是基于历史收藏经验。
37
目录
下表按付款人类型列出了收入,并按我们美国设施收入的百分比列出了截至9月30日、2019年和2018年的三个月和九个月(千美元):
|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
||||||||
商品化 |
|
$ |
140,315 |
|
|
|
27.5 |
% |
|
$ |
146,439 |
|
|
|
30.0 |
% |
|
$ |
426,659 |
|
|
|
28.3 |
% |
|
$ |
431,337 |
|
|
|
30.1 |
% |
医疗保险 |
|
|
76,906 |
|
|
|
15.1 |
% |
|
|
73,528 |
|
|
|
15.0 |
% |
|
|
223,027 |
|
|
|
14.8 |
% |
|
|
210,307 |
|
|
|
14.7 |
% |
医疗补助 |
|
|
256,370 |
|
|
|
50.3 |
% |
|
|
229,390 |
|
|
|
46.9 |
% |
|
|
750,631 |
|
|
|
49.8 |
% |
|
|
668,236 |
|
|
|
46.6 |
% |
自费 |
|
|
30,626 |
|
|
|
6.0 |
% |
|
|
33,559 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
91,982 |
|
|
|
6.1 |
% |
|
|
103,845 |
|
|
|
7.3 |
% |
其他 |
|
|
5,166 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
5,710 |
|
|
|
1.2 |
% |
|
|
14,857 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
18,776 |
|
|
|
1.3 |
% |
营业收入 |
|
$ |
509,383 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
488,626 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,507,156 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,432,501 |
|
|
|
100.0 |
% |
下表按付款人类型列出了我们英国设施截至9月30日、2019年和2018年的三个月和九个月的收入,以及占收入的百分比(千美元):
|
|
三个月结束 9月30日 |
|
|
九个月结束 9月30日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
|
数量 |
|
|
% |
|
||||||||
英国公共资金来源 |
|
$ |
242,747 |
|
|
|
90.6 |
% |
|
$ |
245,919 |
|
|
|
90.3 |
% |
|
$ |
740,492 |
|
|
|
90.3 |
% |
|
$ |
756,094 |
|
|
|
90.4 |
% |
自费 |
|
|
24,430 |
|
|
|
9.1 |
% |
|
|
26,159 |
|
|
|
9.6 |
% |
|
|
77,895 |
|
|
|
9.5 |
% |
|
|
78,499 |
|
|
|
9.4 |
% |
其他 |
|
|
691 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
212 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
1,687 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
1,801 |
|
|
|
0.2 |
% |
营业收入 |
|
$ |
267,868 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
272,290 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
820,074 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
836,394 |
|
|
|
100.0 |
% |
下表提供了2019年9月30日和2018年12月31日应收账款账龄的汇总:
2019年9月30日
|
|
电流 |
|
|
30-90 |
|
|
90-150 |
|
|
>150 |
|
|
总计 |
|
|||||
商品化 |
|
|
16.5 |
% |
|
|
6.1 |
% |
|
|
3.3 |
% |
|
|
5.5 |
% |
|
|
31.4 |
% |
医疗保险 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
13.4 |
% |
医疗补助 |
|
|
24.5 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
|
3.2 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
|
39.8 |
% |
英国公共资金来源 |
|
|
6.8 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
7.2 |
% |
自费 |
|
|
1.6 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
2.7 |
% |
|
|
7.2 |
% |
其他 |
|
|
0.7 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
1.0 |
% |
总计 |
|
|
60.8 |
% |
|
|
14.5 |
% |
|
|
8.4 |
% |
|
|
16.3 |
% |
|
|
100.0 |
% |
2018年12月31日
|
|
电流 |
|
|
30-90 |
|
|
90-150 |
|
|
>150 |
|
|
总计 |
|
|||||
商品化 |
|
|
14.8 |
% |
|
|
6.3 |
% |
|
|
2.7 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
|
29.1 |
% |
医疗保险 |
|
|
9.8 |
% |
|
|
1.8 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
13.1 |
% |
医疗补助 |
|
|
22.4 |
% |
|
|
6.4 |
% |
|
|
3.4 |
% |
|
|
7.4 |
% |
|
|
39.6 |
% |
英国公共资金来源 |
|
|
6.0 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
8.4 |
% |
自费 |
|
|
1.8 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
3.2 |
% |
|
|
8.4 |
% |
其他 |
|
|
0.4 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
1.4 |
% |
总计 |
|
|
55.2 |
% |
|
|
18.9 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
17.3 |
% |
|
|
100.0 |
% |
38
目录
流动性与资本资源
截至2019年9月30日止九个月,持续经营活动提供的现金为213.5亿万美元,而截至2018年9月30日的九个月为288.7亿万美元。持续经营活动提供的现金减少主要是由于我们英国设施的收益下降,法律结算付款和支付税款的净现金增加。2019年9月30日的未完成销售天数为41天,而2018年12月3月31日的未完成销售天数分别为39天。在2019年9月30日和2018年12月31日,我们的营运资本分别为78.7亿美元和34.0亿美元。
截至2019年9月30日的9个月,用于投资活动的现金为137.2亿美元,而截至2018年9月30日的9个月,用于投资活动的现金为262.5亿美元。截至2019年9月30日止九个月用于投资活动的现金主要包括为收购支付的现金4,490万美元,为资本支出支付的202.7美元现金,为房地产支付的7,0万亿美元现金,通过结算外币衍生品抵销的1.05亿美元和其他1,240万美元。截至2019年9月30日的9个月的资本支出现金包括6160万美元的日常资本支出和141.1美元的扩展资本支出。我们将扩展资本支出定义为增加我们设施的容量或以其他方式增加收入的支出。在截至2019年9月30日的9个月中,日常或维护资本支出占收入的2.6%。截至2018年9月30日止九个月投资活动使用的现金主要包括为资本支出支付的2.50亿美元现金、为房地产支付的940万美元现金以及其他310万美元。截至2018年9月30日止九个月的资本支出现金包括为日常资本支出支付的53.0亿美元现金和197.0美元的扩展资本支出。
截至2019年9月30日的九个月用于融资活动的现金为3220万美元,而截至2018年9月30日的九个月为4070亿美元。截至2019年9月30日止九个月的融资活动中使用的现金包括循环信贷融资借款7660万美元,由长期债务本金支付2470万美元抵销,循环信贷融资本金支付7660万美元,为最低法定税预扣普通股150万美元,其他590万美元。截至2018年9月30日止九个月的融资活动中使用的现金主要包括长期债务的本金支付3150万美元,为最低法定税额预扣的普通股23亿美元,以及其他700万美元。
截至2019年9月30日和2018年12月31日,我们的可用现金和现金等价物总额分别为929亿美元和505亿美元,其中约28.9亿美元和18.0亿美元分别由我们的外国子公司持有。我们的战略计划不要求汇回外国现金来为我们在美国的运营提供资金,我们目前的意图是将我们的外国现金和现金等价物永久再投资于美国以外的地方。
修订及恢复高级信贷安排
我们于2011年4月1日进入高级担保信贷机构。2012年12月31日,我们签订了修订和恢复的信贷协议,该协议对高级担保信贷工具进行了修订和重述。我们不时地修订修订和恢复的信用协议,正如我们以前向SEC提交的文件中所描述的那样。
2018年3月22日,我们对修订和恢复的信贷协议进行了第二次重新定价设施修订。第二次重新定价机制修正案(I)将B-1贷款和B-2贷款分别替换为新的B-3贷款和B-4贷款,以及(Ii)将欧洲美元利率贷款的适用利率从2.75%降低到2.50%,并将基本利率贷款的适用利率从1.75%降低到1.50%。
2018年3月29日,我们对修订和恢复的信贷协议进行了第三次重新定价设施修订。第三项重新定价机制修正案分别以新的循环信贷机制和TLA机制取代现有的循环信贷机制和TLA机制。我们对循环信贷安排的信贷额度仍然为500.0亿美元,而第三次重新定价机制修正案将TLA融资机制的规模从400.0亿美元减少到380.0百万美元,以反映当时的未偿还本金。第三次重新定价机制修正案通过修改“适用费率”的定义,并用下表取代其中的费率表,降低了循环信贷机制和TLA融资机制的适用费率。
关于重新定价设施的修订,我们记录了0.9,000,000美元的债务清偿费用,包括递延融资成本的折扣和注销,该费用记录在简明综合收益表的债务清偿成本中。
2019年2月6日,我们对修订和恢复的信贷协议进行了第11次修订。除其他事项外,“第十一修正案”修改了“合并EBITDA”的定义,以取消对非现金费用、损失的上限
39
目录
以及与商誉减损有关的开支,而商誉减损反过来又为我们在财务契约方面提供了更大的灵活性。
2019年2月27日,我们签订了修订和恢复的信贷协议的第十二条修正案。第十二修正案,除其他外,修改了某些定义,包括“合并EBITDA”,并提高了我们允许的最高合并杠杆率,从而在我们的财务契约方面为我们提供了更大的灵活性。
在循环信贷额度下,我们有4.851亿美元的可用资金,与我们的工人补偿保险计划在2019年9月30日要求支付索赔的担保有关的备用信用证余额为14.9亿美元。循环信贷额度下的借款受借款之前的惯例条件的约束。经修订和恢复的信贷协议要求我们的TLA融资机制在2019年12月31日的季度期限贷款本金偿还为480万美元,2020年3月31日至2020年12月31日的贷款本金为710万美元,2021年3月31日至2021年9月31日的贷款本金为950万美元,TLA融资机制的剩余本金余额将于2021年11月30日到期。我们需要在每年3月、6月、9月和12月的最后一个工作日以相等的季度分期付款方式偿还B-3贷款,金额为120亿美元,B-3贷款的未偿还本金余额将于2022年2月11日到期。我们需要在每年3月、6月、9月和12月的最后一个工作日以相等的季度分期付款方式偿还B-4贷款,金额约为230万美元,B-4贷款的未偿还本金余额将于2023年2月16日到期。2018年4月17日,我们额外支付了15.0亿美元,包括510万美元的B-3贷款和9.9亿美元的B-4融资。
经修订及恢复信贷协议项下的借款由吾等各全资国内附属公司(某些不包括的附属公司除外)担保,并以实质上所有本公司及该等附属公司资产的留置权作为担保。根据修订及恢复信贷协议,有关TLA融资及吾等循环信贷融资(统称“Pro Rata Facility”)的借款按与我们的综合杠杆率(定义为合并融资债务净值达50,000,000,000美元的不受限制及不受限制现金至综合EBITDA的净值,在每种情况下均于修订及恢复信贷协议中定义)挂钩的利率计息。于2019年9月30日,专业信贷安排的适用利率(定义见修订及恢复信贷协议)欧洲美元利率贷款(定义见修订及恢复信贷协议)为2.50%,基本利率贷款(定义见修订及恢复信贷协议)为1.50%。与ProRata信贷有关的欧洲美元利率贷款按适用利率加欧洲美元利率(定义见修订及恢复信贷协议)(基于利息期开始前的LIBOR利率(定义见修订及恢复信贷协议))计息。与ProRata设施有关的基本利率贷款按适用利率加以下最高利率计息:(I)联邦基金利率加0.50%,(Ii)最优惠利率和(Iii)欧洲美元利率加1.0%。在2019年9月30日,Pro Rata设施按伦敦银行同业拆借利率加2.50%计息。此外,根据我们的循环信贷安排,我们需要为未提取的金额支付承诺费。
与ProRata设施相关的未使用承诺的利率和未使用额度费用基于以下定价等级:
定价层 |
|
合并杠杆率 |
|
欧元汇率 贷款 |
|
|
基本费率 贷款 |
|
|
承诺 收费 |
|
|||
1 |
|
|
|
1.50 |
% |
|
|
0.50 |
% |
|
|
0.20 |
% |
|
2 |
|
>3.50:1.0但 |
|
|
1.75 |
% |
|
|
0.75 |
% |
|
|
0.25 |
% |
3 |
|
>4.00:1.0但是 |
|
|
2.00 |
% |
|
|
1.00 |
% |
|
|
0.30 |
% |
4 |
|
>4.50:1.0但是 |
|
|
2.25 |
% |
|
|
1.25 |
% |
|
|
0.35 |
% |
5 |
|
>5.25:1.0 |
|
|
2.50 |
% |
|
|
1.50 |
% |
|
|
0.40 |
% |
关于B-3贷款的欧洲美元利率贷款按B-3贷款适用利率(定义见下文)加上欧洲美元利率(以0.75%的最低利率为限,并基于利息期开始前的LIBOR利率)计息。基本利率贷款按部分B-3贷款适用利率加以下最高者计息:(I)联邦基金利率加0.50%,(Ii)最优惠利率和(Iii)欧洲美元利率加1.0%。如本文所用,术语“B-3贷款适用利率”对于欧洲美元利率贷款是2.50%,对于基本利率贷款是1.50%。部分B-4贷款计息如下:欧洲美元利率贷款按适用利率(定义见经修订和恢复的信贷协议)加欧洲美元利率(以0.75%的最低利率为限,并基于利息期开始前的LIBOR利率)和基本利率贷款按适用利率加以下最高者计息:(I)联邦基金利率加0.50%,(Ii)最优惠利率,(Iii)欧洲美元利率加1.0%。这里使用的术语“适用利率”是指,对于欧洲美元利率贷款,2.50%,对于基本利率贷款,1.50%。
40
目录
提供B-3期贷款和B-4期贷款的贷方无权受益于我们的维护这个经修订和恢复的信贷协议下的财务契约。因此,如果我们不能维持这个根据金融契约,此类违约不应构成B-3贷款或B-4贷款的修订和恢复信贷协议项下的违约事件,直到并除非加速修订和恢复的高级信贷融资或终止贷款人提供进一步贷款的承诺。(2)根据修订和恢复的信贷协议,B-3融资或B-4融资的违约不构成违约事件,除非加快了修订和恢复的高级信贷融资或终止了贷款人提供进一步贷款的承诺。
修订及恢复信贷协议要求吾等及吾等附属公司遵守惯常的肯定、负面及财务契约,包括固定费用涵盖比率、合并杠杆率及合并优先担保杠杆率。如果我们在任何重大债务协议中包含的众多财务或其他限制性契约中的任何一项违约,我们可能被要求立即偿还所有债务。以下是对这些契约的简要说明,所有这些契约都受到习惯例外、重要性门槛和资格的制约:
|
a) |
肯定契约包括以下内容:(I)交付财务报表和其他惯常的财务信息;(Ii)违约事件和其他重大事件的通知;(Iii)存在的维持,经营业务、财产、保险和账簿和记录的能力;(Iv)纳税;(V)贷款人检查权;(Vi)遵守法律;(Vii)收益的使用;(Viii)进一步的保证;以及(Ix)更多的抵押品和担保人要求。 |
|
b) |
消极契约包括对以下事项的限制:(I)留置权;(Ii)债务(包括担保);(Iii)投资;(Iv)基本上的变化(包括合并、合并和清算);(V)处置;(Vi)^销售回租;(Vii)^关联交易;(Viii)^繁重的协议;(Ix)^限制付款;(X)^收益的使用;(Xi)^子公司的所有权;(Xii)^业务线的变化。(Vii)^_(Xiii)更改组织文件、法律名称、形成状态、实体形式和会计年度;(Xiv)提前偿还或赎回某些优先无担保债务;以及(Xv)对某些重要协议的修订。除以下情况外,我们通常不允许发放股息或分派:(W)某些税收分配;(X)员工、高管或董事在发生死亡、残疾或解雇时回购股权,但任何会计年度的上限为500,000美元并符合某些其他条件;(Y)以股本的形式支付;以及(Z)根据合并协议或任何允许的收购,按计划支付递延购买价、营运资本调整和类似付款。 |
|
c) |
财务契约包括维护以下各项: |
|
• |
截至任何会计季度末,固定费用覆盖率不得低于1.25:1.00; |
|
• |
截至以下列出的每个会计季度结束时,合并杠杆率不得大于以下水平: |
|
|
三月三十一日 |
|
六月三十日 |
|
九月三十日 |
|
十二月三十一日 |
2019 |
|
6.25x |
|
6.25x |
|
6.25x |
|
6.00x |
2020 |
|
5.75x |
|
5.75x |
|
5.75x |
|
5.50x |
2021 |
|
5.25x |
|
5.25x |
|
5.00x |
|
5.00x |
|
• |
截至每个会计季度结束时,合并的高级担保杠杆率不得大于3.50x。 |
在2019年9月30日,我们遵守了所有上述公约。
高级注释
6.125%2021年到期的高级票据
2013年3月12日,我们发行了150.0亿美元的2021年到期的6.125%优先债券。6.125%高级债券将于2021年3月15日到期,年利率为6.125%,每半年一次,每年3月15日和9月15日到期。
5.125%2022年到期的高级票据
2014年7月1日,我们发行了300.0亿美元的2022年到期的5.125%优先债券。5.125%高级债券于2022年7月1日到期,年息5.125%,每半年一次,每年1月1日和7月1日到期。
5.625%2023年到期的高级票据
2015年2月11日,我们发行了375.0亿美元的2023年到期的5.625%优先债券。2015年9月21日,我们发行了275.0美元的额外5.625%高级债券。额外的票据形成了5.625%的单一类别的债务证券。
41
目录
2015年2月发行的高级债券。为实施此次发行,我们已发行总计650.0美元的5.625%优先债券。5.625%高级债券将于2023年2月15日到期,年利率为5.625%,每半年一次,每年2月15日和8月15日到期。
6.500%2024年到期的高级票据
2016年2月16日,我们发行了390.0亿美元的2024年到期的6.500%优先债券。6.500%高级债券将于2024年3月1日到期,年利率为6.500%,每半年一次,从2016年9月1日开始,每半年支付一次欠款。
管理高级债券的契约包含限制我们和受限制子公司的能力的契约,其中包括:(I)支付股息、赎回股票或进行其他分发或投资;(Ii)支付额外债务或发行某些优先股;(Iii)转让或出售资产;(Iv)与关联公司进行某些交易;(V)对受限制子公司的股息或其他付款施加限制;(Vi)基本上合并、合并或出售我们的所有资产;以及
我们发行的高级票据由我们的每一家子公司担保,这些子公司保证我们在修订和恢复的高级信贷安排下的义务。担保是完全的,无条件的,连带的。
我们可以按契约中规定的日期和金额,选择全部或部分赎回高级票据。
合同义务
下表列出了2019年9月30日的合同义务摘要(千美元):
|
|
按期间到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
少于 1年 |
|
|
1-3年 |
|
|
3-5年 |
|
|
多过 5年 |
|
|
总计 |
|
|||||
长期债务(A) |
|
$ |
207,253 |
|
|
$ |
1,542,818 |
|
|
$ |
1,986,134 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,736,205 |
|
经营租赁负债(B) |
|
|
59,379 |
|
|
|
107,433 |
|
|
|
93,093 |
|
|
|
657,976 |
|
|
|
917,881 |
|
融资租赁负债 |
|
|
7,319 |
|
|
|
38,868 |
|
|
|
2,395 |
|
|
|
25,351 |
|
|
|
73,933 |
|
义务和承诺总额 |
|
$ |
273,951 |
|
|
$ |
1,689,119 |
|
|
$ |
2,081,622 |
|
|
$ |
683,327 |
|
|
$ |
4,728,019 |
|
(a) |
金额包括所需的本金和利息付款。预计利息支付反映了我们在2019年9月30日的可变利率债务上的利率。 |
(b) |
金额不包括租赁付款的可变组成部分。 |
表外安排
在2019年9月30日,我们有未偿还的备用信用证14.9亿美元,涉及根据我们的工人补偿保险计划的要求支付索赔的担保。
项目3。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
利率风险
我们的利息支出对市场利率的变化很敏感。我们在2019年9月30日未偿还的长期债务由15万亿美元的固定利率债务和17亿美元的可变利率债务组成,利息基于LIBOR,外加适用的保证金。假设利率上升10%(这将相当于我们的浮动利率债务增加0.46%),根据我们2019年9月30日的借款水平,我们的净收入和现金流量每年将减少4.9亿美元。
Libor和某些其他利率“基准”可能受到监管指导和/或改革的影响,这些指导和/或改革可能导致我们当前或未来债务协议下的利率表现与过去不同,或导致其他意想不到的后果。监管伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的英国金融市场行为监管局(FCA)已宣布,打算在2021年后停止鼓励或要求银行提交利率来计算LIBOR利率,目前尚不清楚LIBOR是否会不复存在,也不清楚新的LIBOR计算方法是否会发展。如果LIBOR不再存在,或者如果LIBOR的计算方法与其当前形式不同,我们当前或未来债务债务的利率可能会受到不利影响。管理层继续评估终止LIBOR的潜在影响的新合同和现有合同。
42
目录
外币风险
我们英国设施的功能货币是英镑或英镑。我们的收入和收益对英镑兑美元汇率的变化很敏感,因为我们的收益转换为美元的汇率可能会波动。基于我们在英国的业务相对于公司整体的水平,假设汇率变化10%(相当于汇率0.13的上升或下降),我们的净收入每年将发生720万美元的变化。
2016年5月,我们签订了多项名义总额为650.0亿美元的交叉货币互换协议,通过有效地将我们的部分固定利率美元计价优先票据(包括其下的半年利息支付)转换为449.3亿英镑的定息、英镑计价债务,来管理外币汇兑风险。2019年8月,我们终止了现有的1.05亿美元的净投资交叉货币掉期衍生品。终止交叉货币掉期衍生工具所收到的现金包括在简明综合现金流量表的投资活动中。根据ASC 815-30-40-1,此终止的相关收益包括在累计的其他综合损失中。
2019年8月,我们还签订了多项名义金额为650.0亿美元的交叉货币互换协议,通过有效地将我们的部分固定利率美元计价优先票据(包括其下的半年利息支付)转换为538.1亿英镑的固定利率英镑债务,来管理外汇风险。在掉期协议期限内,我们将以固定利率从交易对手处收取半年一次的美元利息,并以半年一次的英镑利率向交易对手支付利息。根据交叉货币互换协议支付的利息导致我们英国业务的年度现金流为254.4百万GB,折合为358亿美元(按1.41汇率计算)。交叉货币互换协议限制了汇率变化对我们现金流和杠杆的影响。
项目#4。 |
管制和程序 |
对披露控制和程序的评价
在本报告所涵盖的期间结束时,我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估(定义在交换法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中)。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序是有效的,可以确保我们在根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、总结和报告,并且这些信息被积累并酌情传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就要求的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2019年9月30日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或相当可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分-其他资料
项目1。 |
法律程序 |
我们不时受到各种索赔、诉讼、政府调查和监管行动的影响,包括人身伤害、医疗事故、多付款项、违约、证券违法行为、侵权行为和与就业有关的索赔。在这些诉讼中,原告要求各种损害赔偿,包括,在某些情况下,惩罚性和其他类型的损害赔偿,这些损害赔偿可能不在保险范围内。此外,医疗保健公司还受到各种政府机构的大量调查。我们的某些个别机构已经收到,并且不时地,其他机构可能会收到来自联邦和州机构的传票、民事调查要求、审计请求和其他询问,并可能受到联邦和州机构的调查。这些调查可能导致偿还义务,违反“虚假申报法”可能导致巨额罚款和罚款,强制执行公司诚信协议,并被排除在参与政府医疗计划之外。此外,联邦“虚假申报法”(False Claims Act)允许私人当事人对向政府提交虚假索赔或不正当保留多付款项的公司提起“告密者”诉讼。一些州也采用了类似的州举报人和虚假索赔条款。
2019年4月1日,针对该公司和某些前任和现任高管的综合申诉被提交到了这起被称为“风格”的诉讼中圣克莱尔县雇员退休系统诉阿卡迪亚医疗保健公司等。,案件编号3:19-cv-00988,在田纳西州中区美国地区法院待决。该申诉声称是代表一个由2014年4月30日至2018年11月15日期间购买本公司证券的所有人(被告除外)组成的类别提出的,并声称被告违反了“交易法”第10(B)和20(A)条以及据此颁布的第10b-5条。目前,我们无法量化与这起诉讼有关的任何潜在责任,因为此案还处于早期阶段。
2019年2月21日,一名自称的股东代表公司对某些前任和现任高管和董事提起了相关的派生诉讼,这起诉讼的风格是Davydov诉Joey A.Jacobs等人。,案件编号3:19-cv-00167,在田纳西州中区美国地区法院待决。诉状指控违反“交易法”第10(B)和14(A)条,违反受托责任,浪费公司资产,以及不当获利。2019年5月23日,一名据称的股东代表公司对某些前任和现任高管和董事提起了第二次相关的衍生诉讼,这起诉讼的风格是胡德诉雅各布斯等人。,案件编号3:19-cv-0441,正在等待美国田纳西州中区地区法院审理。诉状指控违反“交易法”第10(B)、14(A)和21D条,违反受托责任,浪费公司资产,不当致富和内幕销售。2019年6月11日,达维多夫和胡须对诉讼进行了合并,并下令搁置,等待对提交给法院的驳回动议的裁决圣克莱尔县诉阿卡迪亚医疗上述案例。目前,我们无法量化与这起诉讼有关的任何潜在责任,因为这些案件还处于早期阶段。
2017年秋季,监察长办公室向我们的三家机构发出传票,要求提供2013年1月至传票之日的某些文件。美国佛罗里达州中区检察官办公室于2017年12月向我们的一个设施发出了民事调查要求,要求提供从2012年11月到提出要求之日的某些文件。2019年4月,监察长办公室发出传票,涉及6个额外设施,要求从2013年1月至发出传票之日期间提供某些文件和信息。政府对这些设施的调查重点是不符合付款资格的索赔,因为据称违反了与医疗必要性、入院资格、出院决定、住院时间和患者护理问题等相关的某些监管要求。我们正在配合政府的调查,但无法量化与这些调查有关的任何潜在责任。
项目#1A。 |
危险因素 |
除了本报告中列出的其他信息外,投资者还应仔细考虑第I部分“第1A项”中讨论的因素。公司截至2018年12月31日的年度报告Form 10-K中的“风险因素”。如公司截至2018年12月31日的年度10-K表格年度报告中所述,这些风险并不是公司面临的唯一风险。管理层目前不知道或管理层目前认为无关紧要的额外风险和不确定因素也可能对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流量产生重大不利影响。
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目录
项目2。 |
未登记的股票销售TY证券和收益的使用 |
在截至2019年9月30日的三个月内,公司扣留了公司普通股的股份,以满足员工在授予限制性股票时应支付的最低法定预扣税义务,如下所示:
周期 |
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总数 股份 购得 |
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平均价格 每股支付 |
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作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股票总数 |
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最大数量 的股份 可能还是 购买日期 计划 或程序 |
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7月1日-7月31日 |
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549 |
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$ |
33.45 |
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— |
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— |
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8月1日-8月31日 |
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779 |
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27.68 |
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— |
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— |
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9月1日-9月30日 |
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175 |
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31.94 |
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— |
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— |
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总计 |
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1,503 |
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项目6。 |
陈列品 |
展品·号 |
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展品说明 |
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3.1 |
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经修订并已恢复的公司注册证书。(1) |
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3.2 |
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经修订并重新制定的公司章程。(1) |
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10.1 |
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Acadia管理公司,Inc.于2019年7月31日签署的雇佣协议。约翰·S·霍林斯沃斯。(2) |
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10.2 |
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Acadia管理公司,Inc.于2019年8月6日签署的雇佣协议。和劳伦斯·L·哈罗德。(3) |
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31.1* |
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根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)条(经修订)证明公司首席执行官,该修订依据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过. |
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31.2* |
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根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)条(经修订)(根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过)对公司首席财务官的证明。 |
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32* |
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根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906节通过的“美国联邦法典”第18篇“1350节”,对公司首席执行官和首席财务官进行认证。 |
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101.INS** |
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内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH** |
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内联XBRL分类扩展架构文档。 |
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101.CAL** |
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内联XBRL分类计算Linkbase文档。 |
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101.DEF** |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
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101.LAB** |
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内联XBRL分类标签Linkbase文档。 |
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101.PRE** |
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内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 |
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104 |
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公司截至2019年9月30日的季度报告Form 10-Q的封面页采用内联XBRL格式。 |
(1) |
通过引用与公司在2017年5月25日提交的8-K表格的当前报告中提交的展品合并(文件号:^001-35331)。 |
(2) |
通过引用与公司对2019年8月6日提交的8-K表格的当前报告的第1号修正案一起提交的展品合并(文件号0.0 0 1-35331)。 |
(3) |
通过引用与公司在2019年8月6日提交的8-K表格的当前报告中提交的展品结合在一起(文件号:^001-35331)。 |
* |
随此提交。 |
本季度报告Form 10-Q的附件101中的XBRL相关信息不应被视为就1934年“证券交易法”(经修订)的“18节”而言“提交”,或以其他方式受制于该节的责任,并且不应通过引用的方式纳入根据“1933年证券法”(经修订)提交的任何文件或其他文件,除非在该文件或文件中通过具体引用明确阐明。
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目录
签名
根据1934年“证券法”的要求,注册人已正式促使本报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
阿卡迪亚医疗保健公司 |
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依据: |
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/s/David M.Duckworth |
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大卫·M·达克沃思 |
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首席财务官 |
日期:2019年11月6日
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