公文假的--12-31Q320190000927066275000000.01002074000100560500024637300056.500.0010.00145000000045000000016638730716654059016638730713388886400.0280566000784370004833000952900001293210000100815000118571000275000002750000027500000275000000.0010.001500000050000000035240980003792683000P3YP4Y0.503265172600009270662019-01-012019-09-3000009270662019-11-0100009270662019-07-012019-09-3000009270662018-01-012018-09-3000009270662018-07-012018-09-3000009270662018-12-3100009270662019-09-300000927066US-GAAP：SegmentContinuingOperationsMember2019-01-012019-09-3000009270662018-09-300000927066US-GAAP：SegmentContinuingOperationsMember2018-01-012018-09-3000009270662017-12-310000927066US-GAAP：SegmentDisContinuedOperationsMember2018-01-012018-09-300000927066US-GAAP：SegmentDisContinuedOperationsMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：国库券成员2019-01-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：国库券成员2018-12-310000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000927066US-GAAP：国库券成员2019-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-12-310000927066US-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-12-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-12-310000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2019-09-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：ParentMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-07-012018-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：StockAppreciationRightsSARSMemberUS-GAAP：ParentMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-07-012018-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2018-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-300000927066US-GAAP：StockAppreciationRightsSARSMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-06-300000927066US-GAAP：国库券成员2018-06-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2018-06-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-06-300000927066US-GAAP：StockAppreciationRightsSARSMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：国库券成员2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：国库券成员2018-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-06-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2019-07-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-06-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000927066US-GAAP：国库券成员2019-06-300000927066US-GAAP：国库券成员2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：ParentMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingI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美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549
形式10-Q
|
| |
☒ | 根据1934年证券交易法第13或15(D)条的季度报告 |
已结束的季度期间2019年9月30日
或
|
| |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
_的过渡期
佣金档案编号：1-14106
DaVita公司
|
| | |
特拉华州 | | 51-0354549 |
(声明成立为法团) | | (国税局雇主识别号) |
电话号码(720) 631-2100
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
| | | | |
每个班级的名称： | | 交易符号： | | 在其上注册的每个交易所的名称： |
普通股，票面价值0.001美元 | | DVA | | 纽交所 |
通过复选标记表明注册人(1)^是否在之前的12个月内提交了1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)，以及(2)^在过去90个^天内一直遵守此类提交要求。^是^☒^无^☐
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。是^☒^无^☐
用复选标记指明注册人是大型加速申请者、非加速申请者、较小报告公司还是新兴增长公司。见“交换法”第12b-2条中“大型加速备案公司”、“加速备案公司”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
|
| | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速^Filer | ☐ |
| | | |
非加速报税器 | ☐ | 较小的^报告^^公司 | ☐ |
| | | |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过复选标记表明注册人是否是空壳公司(如《交换法》规则12b-2中所定义)^是^^☐···
自.起2019年11月1日，注册人的已发行普通股的数量约为129.7百万分享。
DaVita公司
指数
|
| | | | |
| | | | 页码： |
| | 第一部分财务信息 | | |
| | | | |
项目1。 | | 简明综合财务报表： | | |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日止三个月和九个月的综合收益表 | | 1 |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益表 | | 2 |
| | 截至2019年9月30日和2018年12月31日的综合资产负债表 | | 3 |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日九个月的综合现金流量表 | | 4 |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日止三个月和九个月的综合权益报表 | | 5 |
| | 简明综合财务报表附注 | | 7 |
项目2。 | | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | | 40 |
项目3。 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 58 |
项目#4。 | | 管制和程序 | | 58 |
| | | | |
| | 第二部分其他信息 | | |
项目1。 | | 法律程序 | | 59 |
项目#1A。 | | 危险因素 | | 59 |
项目2。 | | 未登记的股权证券销售和收益使用 | | 65 |
项目6。 | | 陈列品 | | 65 |
| | 签名 | | 67 |
注：第II部第3、4及5项因不适用而略去。
DaVita公司
合并收益表
(未审计)
(千美元，每股数据除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束
九月三十日， |
| 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
透析和相关的实验室病人服务收入 | $ | 2,781,169 |
| | $ | 2,670,701 |
| | $ | 8,150,386 |
| | $ | 7,980,178 |
|
坏账准备 | (3,977 | ) | | (11,977 | ) | | (19,689 | ) | | (35,838 | ) |
净透析和相关实验室患者服务收入 | 2,777,192 |
| | 2,658,724 |
| | 8,130,697 |
| | 7,944,340 |
|
其他收入 | 126,886 |
| | 188,606 |
| | 359,198 |
| | 639,387 |
|
总收入 | 2,904,078 |
| | 2,847,330 |
| | 8,489,895 |
| | 8,583,727 |
|
运营费用和费用： | |
| | |
| | |
| | |
|
患者护理成本 | 1,991,172 |
| | 2,063,770 |
| | 5,913,860 |
| | 6,168,444 |
|
一般和行政 | 298,736 |
| | 336,299 |
| | 824,887 |
| | 866,922 |
|
折旧摊销 | 155,915 |
| | 146,000 |
| | 456,685 |
| | 435,878 |
|
坏账准备 | — |
| | 800 |
| | — |
| | (7,300 | ) |
股权投资(收益)损失 | (3,936 | ) | | 3,824 |
| | (11,158 | ) | | (6,126 | ) |
投资和其他资产减值 | — |
| | 6,093 |
| | — |
| | 17,338 |
|
商誉减值费用 | 83,855 |
| | — |
| | 124,892 |
| | 3,106 |
|
所有权权益变化的损失(收益)，净额 | — |
| | 1,506 |
| | — |
| | (32,451 | ) |
营业费用和费用总额 | 2,525,742 |
| | 2,558,292 |
| | 7,309,166 |
| | 7,445,811 |
|
营业收入 | 378,336 |
| | 289,038 |
| | 1,180,729 |
| | 1,137,916 |
|
债务费用 | (88,589 | ) | | (125,927 | ) | | (351,774 | ) | | (359,135 | ) |
债务预付、再融资和赎回费用 | (21,242 | ) | | — |
| | (33,402 | ) | | — |
|
其他收入，净额 | 5,280 |
| | 4,007 |
| | 17,863 |
| | 10,583 |
|
所得税前持续经营收入 | 273,785 |
| | 167,118 |
| | 813,416 |
| | 789,364 |
|
所得税费用 | 65,254 |
| | 52,047 |
| | 197,938 |
| | 206,652 |
|
持续经营的净收入 | 208,531 |
| | 115,071 |
| | 615,478 |
| | 582,712 |
|
非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | (6,843 | ) | | (211,739 | ) | | 102,854 |
| | (147,829 | ) |
净收益(损失) | 201,688 |
| | (96,668 | ) | | 718,332 |
| | 434,883 |
|
减去：非控股权益的净收入 | (58,418 | ) | | (40,128 | ) | | (152,222 | ) | | (125,717 | ) |
应归因于DaVita Inc.的净收入(亏损) | $ | 143,270 |
| | $ | (136,796 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
DaVita公司的每股收益： | |
| | |
| | |
| | |
|
每股持续经营的基本净收入 | $ | 1.00 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.88 |
| | $ | 2.69 |
|
每股基本净收益(亏损) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.51 |
| | $ | 1.79 |
|
稀释后的每股持续经营净收益 | $ | 0.99 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.87 |
| | $ | 2.66 |
|
稀释后每股净收益(亏损) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.50 |
| | $ | 1.77 |
|
每股收益的加权平均股份： | | | | | |
| | |
|
基本型 | 150,675,465 |
| | 166,770,664 |
| | 161,147,122 |
| | 172,403,944 |
|
稀释 | 151,295,950 |
| | 167,262,358 |
| | 161,636,011 |
| | 174,348,421 |
|
DaVita Inc.应占金额： | | | | | | | |
持续经营的净收入 | $ | 150,113 |
| | $ | 73,371 |
| | $ | 464,590 |
| | $ | 463,989 |
|
停止经营的净(亏损)收入 | (6,843 | ) | | (210,167 | ) | | 101,520 |
| | (154,823 | ) |
应归因于DaVita Inc.的净收入(亏损) | $ | 143,270 |
| | $ | (136,796 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
见简明合并财务报表附注。
DaVita公司
综合全面收益表
(未审计)
(千美元)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收益(损失) | $ | 201,688 |
| | $ | (96,668 | ) | | $ | 718,332 |
| | $ | 434,883 |
|
其他综合收入(亏损)，税后净值： | |
| | |
| | |
| | |
|
利率上限协议的未实现(损失)收益： | |
| | |
| | |
| | |
|
未实现的(损失)收益 | (1,060 | ) | | 37 |
| | (1,672 | ) | | 819 |
|
已实现净亏损重新分类为净收益(亏损) | 1,569 |
| | 1,606 |
| | 4,782 |
| | 4,680 |
|
外币折算未实现损失： | | | |
| | | | |
|
外币折算调整 | (44,502 | ) | | (8,827 | ) | | (45,790 | ) | | (39,475 | ) |
其他综合损失 | (43,993 | ) | | (7,184 | ) | | (42,680 | ) | | (33,976 | ) |
综合收益(亏损)总额 | 157,695 |
| | (103,852 | ) | | 675,652 |
| | 400,907 |
|
减去：非控股权益的综合收益 | (58,418 | ) | | (40,128 | ) | | (152,222 | ) | | (125,717 | ) |
可归因于DaVita Inc.的全面收益(亏损) | $ | 99,277 |
| | $ | (143,980 | ) | | $ | 523,430 |
| | $ | 275,190 |
|
·见简明综合财务报表附注。
DaVita公司
综合资产负债表
(未审计)
(千美元，每股数据除外)
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 |
| 2018年12月31日 |
资产 | |
| | |
|
现金及现金等价物 | $ | 1,253,256 |
| | $ | 323,038 |
|
限制性现金及等价物 | 103,885 |
| | 92,382 |
|
短期投资 | 100,713 |
| | 2,935 |
|
应收帐款，净额 | 1,901,225 |
| | 1,858,608 |
|
盘存 | 98,641 |
| | 107,381 |
|
其他应收款项 | 474,145 |
| | 469,796 |
|
应收所得税 | 16,236 |
| | 68,614 |
|
预付和其他流动资产 | 50,617 |
| | 111,840 |
|
持有待售流动资产净额 | — |
| | 5,389,565 |
|
流动资产总额 | 3,998,718 |
| | 8,424,159 |
|
财产和设备，分别扣除累计折旧3，792，683美元和3，524，098美元 | 3,419,238 |
| | 3,393,669 |
|
经营租赁使用权资产 | 2,781,288 |
| | — |
|
无形资产，累计摊销净额分别为78，437美元和80，566美元 | 117,666 |
| | 118,846 |
|
权益法和其他投资 | 219,386 |
| | 224,611 |
|
长期投资 | 35,041 |
| | 35,424 |
|
其他长期资产 | 114,834 |
| | 71,583 |
|
商誉 | 6,765,659 |
| | 6,841,960 |
|
| $ | 17,451,830 |
| | $ | 19,110,252 |
|
负债和权益 | |
| | |
|
应付帐款 | $ | 332,136 |
| | $ | 463,270 |
|
其他负债 | 716,023 |
| | 595,850 |
|
应计补偿和福利 | 662,826 |
| | 658,913 |
|
经营租赁负债的流动部分 | 374,214 |
| | — |
|
长期债务的当期部分 | 121,441 |
| | 1,929,369 |
|
持有待售流动负债 | — |
| | 1,243,759 |
|
流动负债总额 | 2,206,640 |
| | 4,891,161 |
|
长期经营租赁负债 | 2,682,125 |
| | — |
|
长期债务 | 8,014,475 |
| | 8,172,847 |
|
其他长期负债 | 135,087 |
| | 450,669 |
|
递延所得税 | 604,921 |
| | 562,536 |
|
负债共计 | 13,643,248 |
| | 14,077,213 |
|
承诺和或有事项 | | | |
非控股权益须受PUT条款的规限 | 1,296,059 |
| | 1,124,641 |
|
权益： | |
| | |
|
优先股(票面价值0.001美元，授权5，000，000股；未发行) | — |
| | — |
|
普通股(票面价值0.001美元，450，000，000股授权股份；166，540，590和
166，387，307股已发行股份和133，888，864股和166，387，307股已发行股份) | 167 |
| | 166 |
|
额外实收资本 | 906,990 |
| | 995,006 |
|
留存收益 | 3,349,180 |
| | 2,743,194 |
|
库存量(分别为32，651，726股和零股) | (1,860,157 | ) | | — |
|
累计其他综合损失 | (77,604 | ) | | (34,924 | ) |
Total DaVita Inc.股东权益 | 2,318,576 |
| | 3,703,442 |
|
非控股权益不受PUT条文规限 | 193,947 |
| | 204,956 |
|
总股本 | 2,512,523 |
| | 3,908,398 |
|
| $ | 17,451,830 |
| | $ | 19,110,252 |
|
见简明合并财务报表附注。
DaVita公司
综合现金流量表
(未审计)
(千美元) |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 |
业务活动现金流量： | |
| | |
|
净收入 | $ | 718,332 |
| | $ | 434,883 |
|
调整净收益与经营活动提供的现金净额： | | | |
|
折旧摊销 | 456,685 |
| | 435,878 |
|
减值费用 | 124,892 |
| | 20,444 |
|
债务预付、再融资和赎回费用 | 33,402 |
| | — |
|
股票补偿费用 | 47,811 |
| | 59,605 |
|
递延所得税 | 72,590 |
| | 200,056 |
|
股权投资损失，净额 | 5,131 |
| | 8,611 |
|
销售商业权益的收益(亏损)，净额 | 23,022 |
| | (57,547 | ) |
其他非现金费用，净额 | 24,291 |
| | 164,856 |
|
扣除收购和剥离的影响后营业资产和负债的变化： | | | |
应收帐款 | (182,684 | ) | | (74,622 | ) |
盘存 | 9,519 |
| | 88,355 |
|
其他应收款和其他流动资产 | 51,319 |
| | (757 | ) |
其他长期资产 | 2,324 |
| | 2,142 |
|
应付帐款 | (106,662 | ) | | (12,800 | ) |
应计补偿和福利 | (57,930 | ) | | 40,225 |
|
其他流动负债 | 140,046 |
| | 45,624 |
|
所得税 | 57,279 |
| | 21,749 |
|
其他长期负债 | (27,542 | ) | | 5,546 |
|
经营活动提供的净现金 | 1,391,825 |
| | 1,382,248 |
|
投资活动的现金流量： | | | |
|
财产和设备的增加 | (547,183 | ) | | (705,659 | ) |
收购 | (77,348 | ) | | (113,526 | ) |
资产和业务销售收益 | 3,863,619 |
| | 135,268 |
|
购买其他债务和股权投资 | (5,160 | ) | | (5,791 | ) |
购买持有至到期的投资 | (98,322 | ) | | (3,728 | ) |
出售其他债务和股权投资的收益 | 5,893 |
| | 8,783 |
|
持有至到期的投资收益 | — |
| | 32,628 |
|
购买股权投资 | (8,770 | ) | | (12,874 | ) |
股权投资收到的分配 | 1,296 |
| | 3,580 |
|
投资活动提供的现金净额 | 3,134,025 |
| | (661,319 | ) |
筹资活动的现金流量： | | | |
借款 | 38,519,991 |
| | 41,674,279 |
|
支付长期债务和其他融资成本 | (40,570,003 | ) | | (40,828,443 | ) |
购买库存量 | (1,837,022 | ) | | (1,161,511 | ) |
分配给非控股利益 | (157,170 | ) | | (139,673 | ) |
股票奖励和其他股票发行，净额 | 7,333 |
| | 8,803 |
|
非控股利益的贡献 | 44,095 |
| | 43,179 |
|
出售额外非控股权益所得 | — |
| | 15 |
|
购买非控股权益 | (10,988 | ) | | (19,988 | ) |
用于融资活动的现金净额 | (4,003,764 | ) | | (423,339 | ) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制现金的影响 | (4,178 | ) | | (5,790 | ) |
现金、现金等价物和限制现金净增加 | 517,908 |
| | 291,800 |
|
减去：现金净(减少)增加，现金等价物和来自非持续经营的限制现金 | (423,813 | ) | | 270,565 |
|
现金、现金等价物和持续经营的限制现金净增加 | 941,721 |
| | 21,235 |
|
现金、现金等价物和年初持续经营的限制现金 | 415,420 |
| | 518,920 |
|
期末持续经营的现金、现金等价物和限制现金 | $ | 1,357,141 |
| | $ | 540,155 |
|
见简明合并财务报表附注。
DaVita公司
合并权益表
(未审计)
(美元和股票，单位：千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三个月 |
| 非
控管
利益
受制于
放置规定 | | DaVita公司股东权益 | | 非
控管
利息说明
受制于
放置规定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
资本 | | 留用
收益 | | 库房股票 | | 累积
其他
综合
损失 | | | |
| | 股份 | | 数量 | | | | 股份 | | 数量 | | | 总计 | |
平衡于2019年6月30日 | $ | 1,185,733 |
| | 166,533 |
| | $ | 167 |
| | $ | 989,021 |
| | $ | 3,205,910 |
| | (2,060 | ) | | $ | (112,189 | ) | | $ | (33,611 | ) | | $ | 4,049,298 |
| | $ | 193,771 |
|
综合收入： |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
净收入 | 38,778 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 143,270 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 143,270 |
| | 19,640 |
|
其他综合损失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (43,993 | ) | | (43,993 | ) | |
|
|
已发行的股票单位股份 |
|
| | 8 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | — |
| |
|
|
存货结算存货为基础
补偿费用 |
|
| |
|
| |
|
| | 18,724 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 18,724 |
| |
|
|
非控制性权益的变化
出发地： |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
分布 | (37,868 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (23,588 | ) |
捐款 | 8,946 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 3,868 |
|
收购和剥离 | (91 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 10 |
|
部分采购 | 8 |
| |
|
| |
|
| | (202 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (202 | ) | | 246 |
|
公允价值重新计量 | 100,553 |
| |
|
| |
|
| | (100,553 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (100,553 | ) | |
|
|
购买库存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (30,592 | ) | | (1,747,968 | ) | |
|
| | (1,747,968 | ) | |
|
|
平衡于2019年9月30日 | $ | 1,296,059 |
| | 166,541 |
| | $ | 167 |
| | $ | 906,990 |
| | $ | 3,349,180 |
| | (32,652 | ) | | $ | (1,860,157 | ) | | $ | (77,604 | ) | | $ | 2,318,576 |
| | $ | 193,947 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的9个月 |
| 非
控管
利益
受制于
放置规定 | | DaVita公司股东权益 | | 非
控管
利息说明
受制于
放置规定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
资本 | | 留用
收益 | | 库房股票 | | 累积
其他
综合
损失 | | | |
| | 股份 | | 数量 | | | | 股份 | | 数量 | | | 总计 | |
2019年1月1日的余额 | $ | 1,124,641 |
| | 166,387 |
| | $ | 166 |
| | $ | 995,006 |
| | $ | 2,743,194 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (34,924 | ) | | $ | 3,703,442 |
| | $ | 204,956 |
|
变化的累积效应
会计原理 | (38 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | 39,876 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 39,876 |
| | (6 | ) |
综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 102,078 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 566,110 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 566,110 |
| | 50,144 |
|
其他综合损失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (42,680 | ) | | (42,680 | ) | |
|
|
已发行的股票单位股份 |
|
| | 154 |
| | 1 |
| | (3,246 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (3,245 | ) | |
|
|
存货结算存货为基础
补偿费用 |
|
| |
|
| |
|
| | 47,723 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 47,723 |
| |
|
|
非控制性权益的变化
出发地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分布 | (98,103 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (59,067 | ) |
捐款 | 24,714 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 19,381 |
|
收购和剥离 | 1,782 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (1,981 | ) |
部分采购 | (2,240 | ) | |
|
| |
|
| | 10,732 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 10,732 |
| | (19,480 | ) |
公允价值重新计量 | 143,225 |
| |
|
| |
|
| | (143,225 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (143,225 | ) | |
|
|
购买库存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (32,652 | ) | | (1,860,157 | ) | |
|
| | (1,860,157 | ) | |
|
|
平衡于2019年9月30日 | $ | 1,296,059 |
| | 166,541 |
| | $ | 167 |
| | $ | 906,990 |
| | $ | 3,349,180 |
| | (32,652 | ) | | $ | (1,860,157 | ) | | $ | (77,604 | ) | | $ | 2,318,576 |
| | $ | 193,947 |
|
见简明合并财务报表附注。
DaVita公司
合并权益表-续
(未审计)
(美元和股票，单位：千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三个月 |
| 非
控管
利益
受制于
放置规定 | | DaVita公司股东权益 | | 非
控管
利息说明
受制于
放置规定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
资本 | | 留用
收益 | | 库房股票 | | 累积
其他
综合
损失 | | | |
| | 股份 | | 数量 | | | | 股份 | | 数量 | | | 总计 | |
2018年6月30日的平衡 | $ | 1,047,158 |
| | 182,815 |
| | $ | 183 |
| | $ | 1,022,783 |
| | $ | 4,088,043 |
| | (11,995 | ) | | $ | (809,900 | ) | | $ | (21,925 | ) | | $ | 4,279,184 |
| | $ | 205,323 |
|
综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 25,525 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | (136,796 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (136,796 | ) | | 14,603 |
|
其他综合损失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (7,184 | ) | | (7,184 | ) | |
|
|
已发行的股票单位股份 |
|
| | 8 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
已发行的香港特别行政区股票 |
|
| | 5 |
| |
|
| | (1 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (1 | ) | |
|
|
存货结算存货为基础
补偿费用 |
|
| |
|
| |
|
| | 39,707 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 39,707 |
| |
|
|
非控制性权益的变化
出发地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分布 | (27,375 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (18,292 | ) |
捐款 | 7,191 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 4,419 |
|
收购和剥离 | 10,597 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (9 | ) |
部分采购 | (49 | ) | |
|
| |
|
| | (5,285 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (5,285 | ) | | (1,431 | ) |
公允价值重新计量 | 1,365 |
| |
|
| |
|
| | (1,365 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (1,365 | ) | |
|
|
购买库存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (4,849 | ) | | (343,611 | ) | |
|
| | (343,611 | ) | |
|
|
2018年9月30日的余额 | $ | 1,064,412 |
| | 182,828 |
| | $ | 183 |
| | $ | 1,055,839 |
| | $ | 3,951,247 |
| | (16,844 | ) | | $ | (1,153,511 | ) | | $ | (29,109 | ) | | $ | 3,824,649 |
| | $ | 204,613 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的9个月 |
| 非
控管
利益
受制于
放置规定 | | DaVita公司股东权益 | | 非
控管
利息说明
受制于
放置规定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
资本 | | 留用
收益 | | 库房股票 | | 累积
其他
综合
收入(损失) | | | |
| | 股份 | | 数量 | | | | 股份 | | 数量 | | | 总计 | |
2018年1月1日的余额 | $ | 1,011,360 |
| | 182,462 |
| | $ | 182 |
| | $ | 1,042,899 |
| | $ | 3,633,713 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | 13,235 |
| | $ | 4,690,029 |
| | $ | 196,037 |
|
变化的累积效应
会计原则 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 8,368 |
| |
|
| |
|
| | (8,368 | ) | | — |
| |
|
|
综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | 77,803 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 309,166 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 309,166 |
| | 47,914 |
|
其他综合损失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (33,976 | ) | | (33,976 | ) | |
|
|
已发行的股票单位股份 |
|
| | 154 |
| |
|
| | (448 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (448 | ) | |
|
|
已发行的香港特别行政区股票 |
|
| | 212 |
| | 1 |
| | (4,887 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (4,886 | ) | |
|
|
存货结算存货为基础
补偿费用 |
|
| |
|
| |
|
| | 59,539 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 59,539 |
| |
|
|
非控制性权益的变化
出发地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分布 | (85,372 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (54,301 | ) |
捐款 | 26,367 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 16,812 |
|
收购和剥离 | 11,262 |
| |
|
| |
|
| | 79 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 79 |
| | (212 | ) |
部分采购 | (869 | ) | |
|
| |
|
| | (17,482 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (17,482 | ) | | (1,637 | ) |
公允价值重新计量 | 23,861 |
| |
|
| |
|
| | (23,861 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (23,861 | ) | |
|
|
购买库存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (16,844 | ) | | (1,153,511 | ) | |
|
| | (1,153,511 | ) | |
|
|
2018年9月30日的余额 | $ | 1,064,412 |
| | 182,828 |
| | $ | 183 |
| | $ | 1,055,839 |
| | $ | 3,951,247 |
| | (16,844 | ) | | $ | (1,153,511 | ) | | $ | (29,109 | ) | | $ | 3,824,649 |
| | $ | 204,613 |
|
见简明合并财务报表附注
DaVita公司
简明综合财务报表附注
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
除非本季度报告在Form 10-Q中另有说明，否则“本公司”、“我们”、“我们”和“我们”等类似术语均指DaVita Inc.。及其合并的子公司。
本报告所载简明综合中期财务报表由本公司未经审计编制。管理层认为，为公平呈现经营结果所需的所有调整均反映在这些简明综合中期财务报表中。所有重要的公司间帐户和交易都已消除。编制这些财务报表需要管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设。这些财务报表和附注所依据的最重要的估计和假设通常涉及收入确认和应收账款、租赁、商誉和投资的减值、所得税的核算、可变利息实体的合并和某些公允价值估计。的操作结果。九月末2019年9月30日并不一定代表全年的经营业绩。这些简明的综合中期财务报表应与包括在公司截至年度的Form 10-K表格的年度报告中的经审计的综合财务报表及其附注一起阅读2018年12月31日(10-K)。前一年的余额和金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。本公司在这些简明综合中期财务报表发布之日对随后的事件进行了评估，并已包括所有必要的调整和披露。
与估计收入相关的重大不确定性，通常需要几年时间才能解决。这些估计受持续的保险覆盖范围变化、地理覆盖差异、对合同覆盖范围和其他付款人问题的不同解释以及患者问题的影响，包括但不限于适用的主要和次要覆盖范围的确定、患者覆盖范围的变化和福利的协调。由于这些估计随着时间的推移而不断完善，因此在本期确认了对收入的积极和消极调整。由于这些估计的变化，收入减少了$4,138是在截至2019年9月30日的三个月以及额外的收入$35,658是在截至2019年9月30日的9个月与2019年1月1日之前履行的履行义务相关。额外收入$1,246和$77,473是在三和九月末2018年9月30日分别与2018年1月1日之前履行的履行义务相关，其中包括$36,000 在过去的九个月里 2018年9月30日从选择到应用主题606，与客户签订合同的收入仅适用于截至2018年1月1日尚未基本完成的合同。
下表按主要付款人来源汇总了公司的分部收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去的三个月里 |
| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| 美国透析及相关实验室服务 | | 其他-辅助服务和战略举措 | | 固形 | | 美国透析及相关实验室服务 | | 其他-辅助服务和战略举措 | | 固形 |
患者服务收入： | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势 | $ | 1,558,890 |
| | $ | | $ | 1,558,890 |
| | $ | 1,513,191 |
| | $ | | $ | 1,513,191 |
|
医疗补助和管理医疗补助 | 176,292 |
| |
|
| | 176,292 |
| | 159,165 |
| |
| | 159,165 |
|
其他政府 | 116,984 |
| | 90,947 |
| | 207,931 |
| | 113,043 |
| | 80,915 |
| | 193,958 |
|
商品化 | 828,953 |
| | 37,276 |
| | 866,229 |
| | 786,470 |
| | 31,364 |
| | 817,834 |
|
其他收入： | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势 |
|
| | 65,759 |
| | 65,759 |
| |
| | 130,746 |
| | 130,746 |
|
医疗补助和管理医疗补助 |
|
| | 227 |
| | 227 |
| |
| | 12,042 |
| | 12,042 |
|
商品化 |
|
| | 33,503 |
| | 33,503 |
| |
| | 20,205 |
| | 20,205 |
|
其他(1) | 10,308 |
| | 20,784 |
| | 31,092 |
| | 4,932 |
| | 29,042 |
| | 33,974 |
|
部门间收入的抵销 | (32,362 | ) | | (3,483 | ) | | (35,845 | ) | | (25,424 | ) | | (8,361 | ) | | (33,785 | ) |
总计 | $ | 2,659,065 |
| | $ | 245,013 |
| | $ | 2,904,078 |
| | $ | 2,551,377 |
| | $ | 295,953 |
| | $ | 2,847,330 |
|
| |
(1) | 其他包括管理费和来自公司辅助服务和战略举措的收入。 |
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去的九个月里 |
| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| 美国透析及相关实验室服务 | | 其他-辅助服务和战略举措 | | 固形 | | 美国透析及相关实验室服务 | | 其他-辅助服务和战略举措 | | 固形 |
患者服务收入： | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势 | $ | 4,572,599 |
| | $ | | $ | 4,572,599 |
| | $ | 4,524,449 |
| | $ | | $ | 4,524,449 |
|
医疗补助和管理医疗补助 | 490,723 |
| |
|
| | 490,723 |
| | 466,948 |
| |
| | 466,948 |
|
其他政府 | 333,675 |
| | 264,191 |
| | 597,866 |
| | 330,500 |
| | 250,048 |
| | 580,548 |
|
商品化 | 2,458,360 |
| | 103,760 |
| | 2,562,120 |
| | 2,366,182 |
| | 70,156 |
| | 2,436,338 |
|
其他收入： | | | | | | | | | | | |
医疗保险和医疗保险优势 |
|
| | 191,472 |
| | 191,472 |
| |
| | 427,532 |
| | 427,532 |
|
医疗补助和管理医疗补助 |
|
| | 327 |
| | 327 |
| |
| | 43,991 |
| | 43,991 |
|
商品化 |
|
| | 98,428 |
| | 98,428 |
| |
| | 77,633 |
| | 77,633 |
|
其他(1) | 20,715 |
| | 59,204 |
| | 79,919 |
| | 14,965 |
| | 103,014 |
| | 117,979 |
|
部门间收入的抵销 | (93,337 | ) | | (10,222 | ) | | (103,559 | ) | | (63,943 | ) | | (27,748 | ) | | (91,691 | ) |
总计 | $ | 7,782,735 |
| | $ | 707,160 |
| | $ | 8,489,895 |
| | $ | 7,639,101 |
| | $ | 944,626 |
| | $ | 8,583,727 |
|
| |
(1) | 其他包括管理费和来自公司辅助服务和战略举措的收入。 |
透析和相关的实验室病人服务收入。透析及相关实验室服务在提供服务期间确认患者服务收入。收入主要由医疗保险、医疗补助和向患者提供透析和相关实验室服务的商业健康计划支付。本公司的透析治疗及相关实验室服务维持惯常的收费表；然而，实际可收取的收入通常按该收费表的折扣确认。
其他收入。其他收入包括与附属服务和战略举措相关的收入，向本公司不拥有或拥有非控股权益的门诊透析中心提供的管理和行政支持服务，以及向本公司拥有非控股权益的某些其他非透析合资企业提供的行政和管理支持服务。
公司与2018年1月1日前几年履行的履约义务有关的坏账准备为$15,090和$52,924自.起2019年9月30日和2018年12月31日分别为。
每股基本盈利的计算方法为：将本公司应占净收入(按非控股权益赎回权的任何变动调整超过公允价值)除以已发行普通股的加权平均数，减去在某些情况下可能已退回本公司的代管股份的加权平均数。已发行的加权平均普通股包括获得者已满足明确归属条款或退休资格要求的既得性限制性股票单位奖励。
每股摊薄收益包括未清偿股份结算股票增值权和未归属股票单位(根据库务股方法)的稀释效应，以及在此期间在代管中持有的加权平均股份。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
用于计算基本和稀释每股收益的分子和分母的对账如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分子： | |
| | |
| | |
| | |
|
DaVita公司持续经营的净收益 | $ | 150,113 |
| | $ | 73,371 |
| | $ | 464,590 |
| | $ | 463,989 |
|
超过公允价值的非控制性权益赎回权利的变化 | — |
| | 98 |
| | — |
| | — |
|
计算每股收益的持续经营净收益 | 150,113 |
| | 73,469 |
| | 464,590 |
| | 463,989 |
|
可归因于DaVita Inc.的非持续运营的净(亏损)收入 | (6,843 | ) | | (210,167 | ) | | 101,520 |
| | (154,823 | ) |
应归因于DaVita Inc.的净收入(亏损)对于每股收益计算 | $ | 143,270 |
| | $ | (136,698 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
| | | | | | | |
基本： | | | | | | | |
本期加权平均流通股 | 150,675 |
| | 166,819 |
| | 161,147 |
| | 173,875 |
|
代管持有的加权平均或有可返还股份
DaVita医疗保健合作伙伴合并 | — |
| | (48 | ) | | — |
| | (1,471 | ) |
基本每股收益计算的加权平均股份 | 150,675 |
| | 166,771 |
| | 161,147 |
| | 172,404 |
|
| | | | | | | |
应归因于DaVita Inc.的基本净收入(亏损)出发地： | | | | | | | |
每股持续运营 | $ | 1.00 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.88 |
| | $ | 2.69 |
|
每股停止运营 | (0.05 | ) | | (1.26 | ) | | 0.63 |
| | (0.90 | ) |
DaVita公司的每股基本净收入(亏损) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.51 |
| | $ | 1.79 |
|
| | | | | | | |
稀释： | | | | | | | |
本期加权平均流通股 | 150,675 |
| | 166,819 |
| | 161,147 |
| | 173,875 |
|
假设股票计划中的增量股份 | 621 |
| | 443 |
| | 489 |
| | 473 |
|
摊薄每股收益计算的加权平均股份 | 151,296 |
| | 167,262 |
| | 161,636 |
| | 174,348 |
|
| | | | | | | |
应归因于DaVita Inc.的稀释净收益(亏损)出发地： | | | | | | | |
每股持续运营 | $ | 0.99 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.87 |
| | $ | 2.66 |
|
每股停止运营 | (0.04 | ) | | (1.26 | ) | | 0.63 |
| | (0.89 | ) |
应归因于DaVita公司的每股摊薄净收益(亏损) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.50 |
| | $ | 1.77 |
|
| | | | | | | |
反摊薄股票结算奖励不包括在计算中(1) | 7,293 |
| | 5,281 |
| | 6,414 |
| | 4,987 |
|
| |
(1) | 与股票结算股票增值权和业绩股票单位相关的股份被排除在稀释分母计算之外，因为它们在库藏股方法下是反摊薄的。 |
公司限制现金和现金等价物$103,885和$92,382在…2019年9月30日和2018年12月31日分别为。公司的限制性现金和现金等价物的性质从附注4中描述的性质到包括在10-K中的公司综合财务报表没有重大变化。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
公司的短期和长期债务和股权投资包括：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 债款
有价证券 | | 权益
有价证券 | | 总计 | | 债款
有价证券 | | 权益
有价证券 | | 总计 |
存单及其他定期存款 | $ | 98,113 |
| | $ | — |
| | $ | 98,113 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | — |
| | $ | 2,235 |
|
共同基金和普通股投资 | — |
| | 37,641 |
| | 37,641 |
| | — |
| | 36,124 |
| | 36,124 |
|
| $ | 98,113 |
| | $ | 37,641 |
| | $ | 135,754 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | 36,124 |
| | $ | 38,359 |
|
短期投资 | $ | 98,113 |
| | $ | 2,600 |
| | $ | 100,713 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | 700 |
| | $ | 2,935 |
|
长期投资 | — |
| | 35,041 |
| | 35,041 |
| | — |
| | 35,424 |
| | 35,424 |
|
| $ | 98,113 |
| | $ | 37,641 |
| | $ | 135,754 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | 36,124 |
| | $ | 38,359 |
|
债务证券：本公司的短期债务投资主要是合同到期日超过三个月但短于一年的银行存单。这些债务证券按持有至到期日入账，并按摊销成本入账，其公允价值约为2019年9月30日和2018年12月31日.
股权证券：公司对共同基金和普通股的股权投资是在信托基金内持有的，用于为与公司几个不合格递延补偿计划相关的现有义务提供资金。在.期间九月末2019年9月30日，公司在公司的损益表中确认税前净收益$2,776与这些股权证券公允价值的变化相关，包括税前实现收益$586以及未实现收益的净增加$2,190好的。在.期间九月末2018年9月30日，公司在公司的损益表中确认税前已实现收益$1,597与这些股权证券公允价值的变化相关，包括税前实现收益$4,101以及未实现收益的净减少$2,504.
本公司对非合并业务保持重大影响力，但不具有容易确定的公允价值的股权投资按权益法进行。
公司在某些其他医疗保健和医疗保健相关业务的私人证券中保持权益法和次要调整成本法投资。公司在其综合资产负债表上将这些投资归类为“股权法和其他投资”。
公司的股权方法和其他投资包括以下内容：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
APAC合资企业 | $ | 118,528 |
| | $ | 129,173 |
|
其他股权方法合伙企业 | 90,410 |
| | 83,052 |
|
调整成本法投资 | 10,448 |
| | 12,386 |
|
| $ | 219,386 |
| | $ | 224,611 |
|
在.期间九月末2019年9月30日和2018，公司确认股权投资收益$11,158和$6,126分别来自权益法对非合并企业的投资。
该公司最大的股权方法投资是其在DaVita Care Pte的所有权权益。有限公司(APAC合资企业，或APAC JV)。在第三四分之一2019，APAC合资企业的投资者共同同意推迟原定于2019年8月1日致2019年12月1日好的。本公司继续预期亚太合营公司非控股投资者的经济利益将于2019年12月1日或其后不久进行调整，以与其投票利益相匹配。
本公司的其他股权方法投资包括本公司对其保持重大影响力但没有控股财务权益的法人实体。几乎所有这些都是以有限责任公司的形式出现的美国合伙企业。公司在这些合伙企业中的所有权权益各不相同，但通常范围从30%致
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
50%好的。在.期间九月末2019年9月30日，公司确认$1,938对其调整后的成本法投资之一进行下调估值调整。在.期间九月末2018年9月30日，有不在这些投资中确认的有意义的减值或其他估值调整。
按报告分部划分的商誉变动如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| USERUSION透析^和 相关？实验室？服务 | | 其他-辅助服务和战略举措 | | 合并？总计 |
2017年12月31日的余额 | $ | 6,144,761 |
| | $ | 465,518 |
| | $ | 6,610,279 |
|
收购 | 130,574 |
| | 147,774 |
| | 278,348 |
|
剥离 | (331 | ) | | (15,166 | ) | | (15,497 | ) |
减值费用 | — |
| | (3,106 | ) | | (3,106 | ) |
外币及其他调整 | — |
| | (28,064 | ) | | (28,064 | ) |
2018年12月31日的余额 | $ | 6,275,004 |
| | $ | 566,956 |
| | $ | 6,841,960 |
|
收购 | 18,089 |
| | 59,149 |
| | 77,238 |
|
减值费用 | — |
| | (124,892 | ) | | (124,892 | ) |
外币及其他调整 | — |
| | (28,647 | ) | | (28,647 | ) |
平衡于2019年9月30日 | $ | 6,293,093 |
| | $ | 472,566 |
| | $ | 6,765,659 |
|
| | | | | |
平衡于2019年9月30日 | | | | | |
商誉 | $ | 6,293,093 |
| | $ | 622,307 |
| | $ | 6,915,400 |
|
累计减值费用 | — |
| | (149,741 | ) | | (149,741 | ) |
| $ | 6,293,093 |
| | $ | 472,566 |
| | $ | 6,765,659 |
|
公司选择提早采用ASU No.2017-04，无形资产-商誉和其他(主题350)：简化商誉减损测试2017年1月1日生效。本ASU中的修正案通过消除评估中的第二步简化了商誉减损的测试。自采用以来进行的所有商誉减损测试都是在这一新指南下进行的。
在截至2019年3月31日的三个月中，公司确认了$41,037其德国肾脏护理业务的商誉减值费用。这一收费主要是由于相关贴现率的变化，以及当前和预期未来患者普查的下降，以及第一季度和预期未来成本的增加，主要是由于最近宣布的立法预计将导致工资上涨。
在截至年底的三个月内2019年9月30日，公司完成了先前披露为面临重大商誉减损风险的报告单位的额外商誉减值评估，包括其德国肾脏护理业务。由于这些评估，公司确认了进一步的商誉减值费用$78,439在德国的肾脏护理业务和一个$5,416德国其他医疗业务的商誉减值费用。德国肾脏护理业务确认的递增费用是由于自上次评估以来公司对该业务前景的变化和发展。这些主要涉及业务的发展，以应对不断变化的市场条件和公司预期时间和能力的变化，以公司新的德国管理团队在第三季度完成的深入运营和战略审查的结果为基础。
确认的减值费用第三四分之一2019在该公司的德国肾脏护理业务及其德国其他健康业务中，增加了$16,756和$1,013分别涉及商誉减值费用和递延税项支出减少，与减值本身产生的递延税项资产相关。结果是$83,855营业收入的商誉减值费用$17,769税费抵免，净额$66,086对净收入的影响。自.起2019年9月30日该公司的德国肾脏护理业务及其德国其他健康业务仍面临商誉进一步受损的风险。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
在截至年底的九个月内2019年9月30日，公司确认商誉减值费用总额为$124,892由上述费用组成。
预期患者普查的进一步变化、运营成本的增加、报销率的降低、实际或预期增长率的变化，或预期未来现金流或估值假设的其他重大不利变化，可能导致以下报告单位未来的商誉减值费用：
|
| | | | | | | | | | |
报告单位 | | 截至2019年9月30日的商誉余额 | | 账面金额
覆盖率(1) | | 敏感性 |
营业收入(2) | | 贴现率(3) |
德国肾脏护理 | | $ | 287,256 |
| | —% | | (1.3)% | | (11.0)% |
巴西肾脏护理 | | $ | 72,461 |
| | 4.4% | | (2.8)% | | (7.0)% |
| |
(1) | 报告单位的估计公允价值超过其在最新评估日的账面价值。 |
| |
(2) | 长期持续减少对估计公允价值的潜在影响3%截至最后评估日的营业收入。 |
| |
(3) | 贴现率于最新评估日期增加100个基点对估计公允价值的潜在影响。 |
本公司于截至三个月止三个月内并无确认任何商誉减值费用。2018年9月30日并确认商誉减值费用为$3,106在截至9个月的9个月里，它在德国的其他医疗业务2018年9月30日.
除如上所述外，在10-K中包含的公司合并财务报表附注11和随后10-Q文件中包含的公司简明合并财务报表附注7中，无截至#年，本公司各种其他报告单位中的一部分被认为面临重大商誉减损的风险2019年9月30日自公司上一次年度商誉减值评估之日起，已经出现了影响公司业务的某些发展、事件、经营业绩的变化以及其他关键情况的变化。然而，这些变化并没有使管理层相信本公司任何报告单位的公允价值将低于其各自的账面金额的可能性更大2019年9月30日.
自.起2019年9月30日，该公司对与不符合“可能性大于不”门槛的税务头寸有关的未确认税收优惠的总负债为$52,769，其中$49,926如果确认，将影响公司的实际税率。余额总额增额 $12,387从2018年12月31日余额$40,382.
公司在所得税支出中确认与未确认税收优惠相关的应计利息和罚金。在…2019年9月30日和2018年12月31日，公司大约有$11,292和$9,019扣除联邦税收优惠后，分别累算与未确认税收优惠相关的利息和罚金。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
长期债务包括以下内容：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至2019年9月30日 |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | 到期日 | | 利率，利率 | | 估计公允价值(4) |
高级担保信贷安排(1): | | | | | | | | | |
新学期贷款A | $ | 1,750,000 |
| | $ | | 8/12/2024 | | 伦敦银行同业拆借利率+1.50% | | $ | 1,750,000 |
|
新学期贷款B | 2,750,000 |
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| | 8/12/2026 | | 伦敦银行同业拆借利率+2.25% | | $ | 2,770,625 |
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前期贷款A(2) |
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| | 675,000 |
| | 12/24/2019 | | (3) |
| | $ | — |
|
前期贷款A-2(2) |
|
| | 995,000 |
| | 12/24/2019 | | (3) |
| | $ | — |
|
前期贷款B |
|
| | 3,342,500 |
| | 6/24/2021 | | (3) |
| | $ | — |
|
优先循环信用额度(2) |
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| | 175,000 |
| | 12/24/2019 | | (3) |
| | $ | — |
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高级注释： | | | | | | | | | |
5 1/8%高级票据 | 1,750,000 |
| | 1,750,000 |
| | 7/15/2024 | | 5.125 | % | | $ | 1,776,250 |
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5%高级注释 | 1,500,000 |
| | 1,500,000 |
| | 5/1/2025 | | 5.00 | % | | $ | 1,492,200 |
|
5 3/4%高级票据 | — |
| | 1,250,000 |
| | 8/15/2022 | |
|
| | $ | — |
|
购置义务和其他应付票据(5) | 181,757 |
| | 183,979 |
| | 2019-2027 | | 5.50 | % | | $ | 181,757 |
|
融资租赁义务(6) | 280,138 |
| | 282,737 |
| | 2020-2037 | | 5.36 | % | | $ | 280,138 |
|
未偿还债务本金总额 | 8,211,895 |
| | 10,154,216 |
| | | | | | |
贴现和递延融资成本(7) | (75,979 | ) | | (52,000 | ) | | | | | | |
| 8,135,916 |
| | 10,102,216 |
| | | | | | |
较小电流部分 | (121,441 | ) | | (1,929,369 | ) | | | | | | |
| $ | 8,014,475 |
| | $ | 8,172,847 |
| | | | | | |
| |
(1) | 自.起2019年9月30日，本公司在其新的高级担保信贷安排下有一个未提取的新的循环信贷额度$1,000,000好的。新的循环信贷利率在2019年9月30日是1.50%加上伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)，它将于2024年8月12日. |
| |
(2) | 2019年5月6日，公司签订了一项协议，将其当时存在的定期贷款A、定期贷款A-2和之前优先担保信贷安排下的循环信贷额度的到期日延长至六个月vt.向，向.2019年12月24日. |
| |
(3) | 2019年6月30日，公司当时存在的定期贷款债务的利率为伦敦银行同业拆借利率加利差，其效果是2.00%对于先期贷款A和先期循环信贷额度，1.00%上一期贷款A-2和2.75%上一期贷款B。 |
| |
(4) | 公允价值估计是基于这些工具的出价和买入报价，通常是2级输入。购置义务和其他应付票据的余额以及融资租赁义务在截至#年的简明综合财务报表中列示。2019年9月30日由于其结算的短期性质，其近似公允价值。 |
| |
(5) | 为收购债务及其他应付票据呈报的利率为其基于现行利率的加权平均利率，并假设基于libor的利率没有变动。 |
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(6) | 为融资租赁义务提出的利率是其加权平均贴现率。 |
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(7) | 自.起2019年9月30日，本公司目前的高级担保信贷工具的账面金额包括折扣$6,708和递延融资成本$47,255，而公司优先债券的账面金额包括递延融资成本$22,016好的。截至2018年12月31日，公司当时现有的高级担保信贷工具的账面金额包括折扣$6,104和递延融资成本$12,580，而公司优先债券的账面金额包括递延融资成本$33,316. |
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
长期债务的预定到期日为2019年9月30日分别为：
|
| | |
2019年(今年剩余时间) | 29,841 |
|
2020 | 129,082 |
|
2021 | 153,120 |
|
2022 | 168,824 |
|
2023 | 224,455 |
|
2024 | 3,171,804 |
|
此后 | 4,334,769 |
|
公司完成了DaVita Medical Group(DMG)的销售2019年6月19日并且，按照其先前的优先担保信贷协议条款的要求，使用出售DMG的所有净收益提前偿还该信贷协议项下未偿还的定期债务。在.期间截至2019年9月30日的9个月，公司强制预付本金$647,424在前一期贷款A上，$995,000关于先前期限贷款A-2和$2,823,447上一期贷款B。
在……上面2019年8月12日，本公司签订了一项新的$5,500,000高级有担保信贷协议(新信贷协议)，由有担保期限贷款A融资合计本金金额$1,750,000具有延迟提取功能，担保期限贷款B工具的总本金金额为$2,750,000和有担保的循环信贷额度，总本金金额为$1,000,000(上述分别称为新期限贷款A、新期限贷款B和新的循环信贷额度)。此外，本公司可增加现有的循环承诺，并订立一项或多项递增定期贷款安排，金额不得超过$1,500,000(减去依赖该数额而招致或发行的其他允许负债的金额)，外加一笔负债，使优先有担保杠杆比率不超过3.50：1.00在使该等借款生效后。
新的期限贷款A和新的循环信贷额度最初以伦敦银行同业拆借利率(Libor)加利差1.50%，可根据新信贷协议下公司的杠杆率进行调整，范围可从1.00%致2.00%好的。新的期限贷款A要求从以下日期开始摊销季度本金付款2019年12月31日以每年的数量$10,938在2019年$54,688在2020年，$87,500在2021年，$98,437在2022年，以及$142,187在2023年，余额为$1,356,2502024年到期。新的期限贷款B以伦敦银行同业拆借利率加息差计息2.25%好的。新的期限贷款B要求从以下日期开始摊销季度本金付款2019年12月31日以每年的数量$6,8752019年，以及$27,500从2020年到2025年的每一年，余额为$2,578,1252026年到期。
根据其新信贷协议，本公司的定期贷款和循环信贷额度由本公司的若干直接和间接全资国内子公司担保，这些子公司持有本公司大部分国内资产，并由DaVita Inc的几乎所有资产提供担保。还有这些担保人。在本公司订立新信贷协议的同时，根据管理本公司高级债券的契约，本公司若干附属公司已解除对本公司高级债券的担保，因此，于该次发放后，高级债券的其余附属担保人为担保新信贷协议的相同子公司。新信贷协议包含某些惯常的肯定和消极契约，例如对投资、收购、股份回购、支付股息以及赎回和招致其他负债的许可金额的各种限制或限制。只要公司根据新信贷协议计算的杠杆率低于以下，这些限制和限制中的许多将不适用4.00：1.00。此外，新的信贷协议对来自个别非重要子公司的毛收入进行了限制，并要求遵守最高杠杆率公约5.00：1.00至2022和4.50：1.00之后。
在第三四分之一2019，公司将新期限贷款A和新期限贷款B的部分收益用于偿还其先前期限贷款B和先前循环信贷额度的剩余未偿还本金余额和应计利息和费用，金额为$1,153,274；赎回其于2022年到期的所有未偿还5.75%优先债券，以支付总额现金付款，包括本金；赎回溢价及截至赎回日期应计但未付的利息$1,267,565；及回购21,802修改后的“荷兰拍卖”投标要约(投标要约)下的普通股股份，总成本为$1,233,886，包括费用和费用，如附注所述14这些简明的综合财务报表。其余的债务借款将现金添加到资产负债表中，用于潜在的收购、股份回购和其他一般公司目的。
除上述预付款外，在第一次支付期间九几个月2019本公司定期制作
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
根据其当时的现有优先担保信贷安排的预定本金支付$27,576对其先前期限贷款A和$17,500在前一期贷款B上，本公司在第一期的新的高级担保信贷安排下没有任何定期的本金支付九几个月2019.
由于上述交易，本公司确认债务预付、再融资和赎回费用为$21,242和$33,402在三和九结束的月份期间2019年9月30日由于偿还本公司先前的优先有担保信贷安排的所有未偿还本金余额，以及赎回其5.75%的优先债券，本公司分别为5.75%。这个$21,242所确认的此类费用的第三四分之一2019代表债务折扣和递延融资成本注销与公司先前的优先担保债务部分相关，该部分已在第三四分之一2019，以及赎回其5.75%高级债券的赎回费用第三四分之一2019好的。这个$12,160在2019年第二季度确认的此类费用中，与公司先前的优先担保债务中在2019年第二季度或之后不久强制预付的部分相关的债务折价和递延融资成本的摊销速度加快。
自.起2019年9月30日，公司维持几项利率上限协议，这些协议的经济效果是限制公司对公司浮息债务特定部分的LIBOR可变利率变化的最大风险敞口，包括所有新期限贷款B和新期限贷款A的一部分。剩余的利率上限协议的经济效果是限制公司对LIBOR可变利率变化的最大风险敞口，包括所有新期限贷款B和新期限贷款A的一部分$1,000,000新期限贷款A的未偿还本金余额受基于伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的利率波动影响。上限协议被指定为现金流量套期保值，因此，这些上限协议的公允价值的变化在其他全面收益中报告。原始上限溢价的摊销在上限协议条款的直线基础上被确认为债务支出的组成部分。这些上限协议不包含信用风险或有特征。
2019年8月，公司签订了几项远期利率上限协议，名义金额为$3,500,000这具有经济影响，即对本公司特定部分的浮动利率债务(2019年上限协议)限制本公司对LIBOR可变利率变化的最大风险敞口。这些2019年的上限协议被指定为现金流量对冲，因此，其公允价值的变化在其他全面收益中报告。这些2019年的上限协议不包含信用风险或有特征，并于2020年6月30日.
下表总结了公司截至目前尚未完成的利率上限协议2019年9月30日和2018年12月31日，这些资产在其综合资产负债表上被归类为“其他长期资产”：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2019年9月30日的9个月 | | 公允价值 |
| 名义金额 | | Libor最大利率 | | 生效日期 | | 到期日 | | 债务费用 | | 记录的OCI损失 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
2015年上限协议 | $ | 3,500,000 |
| | 3.50% | | 6/29/2018 | | 6/30/2020 | | $ | 6,428 |
| | $ | 851 |
| | $ | — |
| | $ | 851 |
|
2019年上限协议 | $ | 3,500,000 |
| | 2.00% | | 6/30/2020 | | 6/30/2024 | |
| | $ | 1,393 |
| | $ | 20,642 |
| |
|
下表总结了公司利率上限协议对三和九月末2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 保监处利率上限协议未确认(损失)收益金额 | | 损益表位置 | | 从累计其他综合收益重新分类为净收益 |
| | 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， | | | 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
衍生品^指定为^现金^流量^套期保值 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
利率上限协议 | | $ | (1,420 | ) | | $ | 50 |
| | $ | (2,244 | ) | | $ | 1,103 |
| | 债务费用 | | $ | 2,101 |
| | $ | 2,163 |
| | $ | 6,428 |
| | $ | 6,303 |
|
相关所得税 | | 360 |
| | (13 | ) | | 572 |
| | (284 | ) | | 相关所得税 | | (532 | ) | | (557 | ) | | (1,646 | ) | | (1,623 | ) |
总计 | | $ | (1,060 | ) | | $ | 37 |
| | $ | (1,672 | ) | | $ | 819 |
| | | | $ | 1,569 |
| | $ | 1,606 |
| | $ | 4,782 |
| | $ | 4,680 |
|
参见注释15有关记录金额和从累计其他综合(亏损)收入中重新分类的金额的进一步详情，请参阅此等简明综合财务报表。
本公司于年末之优先担保信贷安排之加权平均实际利率第三四分之一2019是4.30%，基于新期限贷款A和新期限贷款B的当前有效利润率2019年9月30日，如上所述。
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简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
公司的整体加权平均实际利率三和九月末2019年9月30日是5.09%和5.14%，分别和截至2019年9月30日是4.66%.
自.起2019年9月30日，公司的利率大约固定在44.03%总债务的一部分。
自.起2019年9月30日，本公司在其新的高级担保信贷安排下有一个未提取的循环信贷额度$1,000,000，其中大约$13,055因为未付信用证而被承诺。公司还拥有大约$59,723在单独的双边担保信用证融资下未偿信用证的转让。
本公司的大部分设施是根据不可取消的经营租约租用的，租约范围包括五年致十五年并且包含以下续订选项五年致十年在续约时按公平租值计算。当于生效日期续期被视为合理确定时，该等续约期权已包括在本公司对使用权资产及相关租赁负债的厘定内。本公司的某些租赁受定期消费物价指数上涨或包含固定升级条款的影响。本公司亦以融资租赁方式租用若干设施及设备。本公司已选择实际权宜之计，不将租赁组成部分与与其房地产融资和经营租赁相关的非租赁组成部分分开。
融资及营运使用权资产乃根据开始日期租赁期内租赁付款的净现值确认。由于本公司的大部分租赁并不提供隐含回报率，本公司根据生效日期可获得的信息使用其递增的借款利率来确定租赁付款的现值。
自.起2019年9月30日和2018年12月31日，根据融资租赁记录的资产是$254,967和$367,164，以及与融资租赁相关的累计摊销是$21,606和$131,971分别包括在公司综合资产负债表上的财产和设备净额中。
在某些市场，公司收购和开发透析中心。完成后，公司将中心出售给第三方，并将空间租回，目的是长期经营中心。出售和回租条款一般都是市场条款。租赁条款与本公司的其他经营租赁一致，其中大部分租赁为不可取消的运营租赁，条款包括五年致十五年并且包含以下续订选项五年致十年在续约时按公平租值计算。
公司采用了主题842，租约从2019年1月1日开始，通过对在采用日存在的租约采用修改的追溯方法，并进行累积效应调整。因此，2019年1月1日之前的日期和期间的财务信息没有更新。
租赁费用的构成如下：
|
| | | | | | | | |
租赁成本 | | 截至2019年9月30日的三个月 |
| 截至2019年9月30日的9个月 |
经营租赁成本(1): | | | |
|
固定租赁费用 | | $ | 133,342 |
| | $ | 392,398 |
|
可变租赁费用 | | 30,786 |
| | 89,264 |
|
融资租赁成本： | | | | |
租赁资产摊销 | | 6,164 |
| | 17,693 |
|
租赁负债利息 | | 3,803 |
| | 11,293 |
|
净租赁成本 | | $ | 174,095 |
| | $ | 510,648 |
|
| |
(1) | 包括短期租赁费用和转租收入，这些都是无关紧要的。 |
DaVita公司
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(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
其他与租约有关的资料如下：
|
| | | |
租赁期限和贴现率 | | 2019年9月30日 |
加权平均剩余租期(年)： | | |
经营租赁 | | 9.1 |
|
融资租赁 | | 10.5 |
|
加权平均折扣率： | | |
经营租赁 | | 4.2 | % |
融资租赁 | | 5.4 | % |
|
| | | | |
其他资料 | | 九个月结束 2019年9月30日 |
出售回租收益，净额 | | $ | 13,903 |
|
为租赁负债计量中包括的金额支付的现金： | | |
经营租赁的经营现金流 | | $ | 467,338 |
|
经营融资租赁的现金流 | | $ | 16,226 |
|
融资租赁现金流 | | $ | 21,905 |
|
以新的或经修改的交换获得的经营租赁资产净额
经营租赁负债 | | $ | 299,697 |
|
不可取消租赁的未来最低租赁付款2019年9月30日分别为：
|
| | | | | | | |
| 经营租赁 | | 融资租赁 |
2019年(今年剩余时间) | $ | 121,795 |
| | $ | 8,384 |
|
2020 | 497,654 |
| | 38,411 |
|
2021 | 474,292 |
| | 33,950 |
|
2022 | 437,481 |
| | 34,369 |
|
2023 | 390,993 |
| | 34,511 |
|
2024 | 340,662 |
| | 34,540 |
|
此后 | 1,433,145 |
| | 183,786 |
|
未来最低租赁付款总额 | $ | 3,696,022 |
| | $ | 367,951 |
|
减去代表利息的部分 | (639,683 | ) | | (87,813 | ) |
租赁负债现值 | $ | 3,056,339 |
| | $ | 280,138 |
|
不可取消租赁的未来最低租赁付款2018年12月31日分别为：
|
| | | | | | | |
| 经营租赁 | | 资本租赁 |
2019 | $ | 483,488 |
| | $ | 36,754 |
|
2020 | 462,154 |
| | 41,044 |
|
2021 | 432,950 |
| | 34,026 |
|
2022 | 395,462 |
| | 33,690 |
|
2023 | 349,649 |
| | 33,845 |
|
此后 | 1,589,949 |
| | 194,611 |
|
| $ | 3,713,652 |
| | 373,970 |
|
减去代表利息的部分 | | | (91,233 | ) |
总资本租赁义务，包括本期部分 | | | $ | 282,737 |
|
DaVita公司
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(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
公司的大部分收入来自政府项目，可能会因下列原因而受到调整：(I)由政府机构或承包商进行的审查，对提出的任何问题的解决可能需要很长时间才能最终敲定；(Ii)不同的Medicare承包商或监管机构对政府法规的不同解释；(Iii)对患者的医疗诊断或所提供服务的医疗必要性的不同意见；以及(Iv)具有追溯性的申请或对政府要求的解释。此外，由于潜在的退款要求、政府行动或商业付款人的其他要求，公司来自商业付款人的收入可能会受到调整。
该公司在一个受到高度监管的行业中运营，是各种诉讼、要求、索赔魁潭诉讼、政府调查和审计(包括但不限于自我报告涉嫌违法行为的义务导致的调查或其他行动)和其他法律程序。在公司确定可能出现不利结果并可合理估计损失金额的情况下，公司记录某些法律程序和监管事项的应计费用。自.起2019年9月30日和2018年12月31日除预期的第三方收回外，本公司就法律程序和监管事宜记录的应计总额并不重要。虽然这些应计项目反映了公司在这些应计项目日期对这些事项的可能损失的最佳估计，但记录的金额可能与这些事项的实际损失金额大不相同，并且任何此类损失的任何预期第三方追回最终都可能无法收回。此外，在某些情况下，无法估计可能的损失或超出应计金额(如果有的话)的损失范围，因为法律程序和监管事项本身具有不可预测的性质，这也可能受到各种因素的影响，包括但不限于，它们可能涉及不确定的金钱损害索赔，或可能涉及罚款、罚款或非金钱补救；目前新的法律理论或法律不确定性；涉及有争议的事实；代表监管政策的转变；处于诉讼的早期阶段；或可能导致业务的变化。此外，与任何此类程序相关的本公司可能有不同级别的司法审查。
以下是对公司面临的某些诉讼、索赔、政府调查和审计以及其他法律程序的描述。
政府查询和某些相关程序
2016年美国检察官德克萨斯调查：2016年2月初，公司宣布其药房服务的全资子公司DaVita Rx，LLC(DaVita Rx)收到德克萨斯州北区美国检察官办公室的民事调查要求(CID)。政府正在进行联邦虚假申报法(FCA)调查，涉及DaVita Rx向政府提交或导致向政府支付处方药的虚假索赔的指控，以及对该公司与制药制造商关系的调查。CID涵盖2006年1月1日至今的期间。在公司与政府合作的持续努力中，公司了解到魁潭投诉涉及CID中的一些问题，以及公司在2016年2月向美国卫生与公众服务部(HHS)监察长办公室(OIG)提交的自我披露文件中发现的一些做法。2017年12月，公司与政府及相关部门敲定并执行了一项和解协议。魁潭包括全部货币对价的事项$63,700，如前所述，其中$41,500是一次递增的现金支付$22,200是以前退还的金额，所有这些以前都是应计的。政府正在对该公司与制药制造商的某些关系进行调查，2018年7月，OIG向该公司发出传票，寻求与这些关系有关的其他文件和信息。该公司正在继续与政府合作进行这项调查。
2017年美国检察官马萨诸塞州调查：2017年1月，马萨诸塞州联邦检察官办公室向该公司送达了一份行政传票，涉及对可能的联邦医疗保健违法行为的调查。该传票涵盖2007年1月1日至今的期间，并寻求与慈善患者援助组织，特别是美国肾脏基金有关的文件，包括与努力向患者提供有关慈善援助的信息有关的文件。律政司于2019年7月23日通知法院其决定选择不干预问题美国前释放David Gonzalez诉DaVita Healthcare Partners等人好的。随后，根据2019年8月1日的命令，美国马萨诸塞州地区法院公布了起诉书。美国司法部已经确认，这项指控违反了边境禁区和各种
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
国家虚假申报法，是其于2017年1月启动的调查的基础。公司尚未收到投诉。
2017年美国检察官科罗拉多调查：2017年11月，科罗拉多州区美国检察官办公室通知该公司，它正在对涉及DaVita Kidney Care以及该公司几家全资子公司的可能的联邦医疗保健罪行进行调查。这件事目前包括对DaVita Rx，DaVita实验室服务公司的调查。(DaVita Labs)和RMS Lifeline Inc.(生命线)。2018年8月和2019年5月，公司根据FCA从美国律师办公室收到与本次调查相关的CID。该公司正在继续与政府合作进行这项调查。
2018年美国检察官佛罗里达调查：2018年3月，DaVita实验室收到了来自佛罗里达州中区美国律师办公室的两个CID，这两个CID性质相同，但指向两个不同的实验室。根据CID的Face，美国检察官办公室正在调查该公司的子公司是否违反FCA提交了血液、尿液和粪便测试的索赔，其中没有足够的测试验证或稳定性研究来确保结果的准确性。2018年10月，DaVita实验室收到OIG就此事发出的传票，要求提供与临床实验室测试相关的某些患者记录。2019年9月30日，美国检察官办公室通知佛罗里达州中区美国地方法院，其决定此时不选择干预美国前释放Lorne Holland等人。V.DaVita Healthcare Partners，Inc.等好的。法院随后通过同一天的命令，公布了指控违反“边境禁区”的申诉。公司尚未收到投诉。
* * *
尽管公司无法预测是否或何时启动诉讼程序，或这些问题何时可以解决(除上文所述)，但此类调查在文件和证人请求的各个阶段以及与监管机构的持续讨论中持续相当长的一段时间，并随着时间的推移而发展，这并不少见。除了上述具体确定的查询和程序外，公司经常受到州或联邦政府机构和/或私人民事机构的其他查询魁潭由关系人提出的投诉。公司可能同意接受的负面调查结果或条款和条件，作为协商解决未决或未来政府调查或相关程序的一部分，可能会导致对公司的重大经济处罚或裁决，公司支付的大量款项，对公司声誉的损害，对公司商业行为的必要改变，未来被排除在Medicare，Medicaid和其他联邦医疗保健计划之外，如果对公司提起刑事诉讼，其董事会或管理层成员可能会受到刑事处罚，其中任何一项都可能产生重大不利影响
股东及衍生债权
格鲁吉亚证券和平人员年金和福利基金集体诉讼民事诉讼：2017年2月1日，佐治亚州的和平官员年金和福利基金在美国科罗拉多州地区法院对该公司和某些高管提起了一项推定的联邦证券集体诉讼。^该投诉涵盖2015年8月至2016年10月期间，总体上声称该公司及其高管违反了 联邦证券法涉及公司的财务业绩和来自接受行业资助的非营利组织的慈善保费援助的患者的收入。·诉状进一步声称，患者获得商业保险和慈善保费援助的过程是不恰当的，并且“造成了对DaVita的业务和运营状况以及未来增长前景的错误印象”。·2017年11月，法院指定了主要原告，2018年1月12日提交了修改后的起诉书。2018年3月27日，该公司和多名个人被告提交了一项动议，要求撤销诉讼。2019年3月28日，美国科罗拉多州地区法院驳回了驳回动议。公司于2019年5月28日答复了投诉。公司对这些指控提出异议，并打算相应地为这一行为辩护。
在Re DaVita Inc.股东派生诉讼：2017年8月15日，美国特拉华州地区法院合并三先前披露的股东衍生诉讼：2017年2月10日提交的Blackburn股东诉讼，2017年5月30日提交的Gabilondo股东诉讼，以及2017年6月9日提交的沃伦市警察和消防退休系统股东诉讼。申诉涵盖从2015年到现在的时间段，并声称，一般而言，违反信托义务，不当得利，滥用控制权，严重的管理不善，公司浪费，以及违反联邦证券法的虚假陈述和/或未能披露某些信息，这些都违反了联邦证券法，被指控的做法是将政府补贴的健康保险患者引导到私人健康保险计划中
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
最大化公司的利润。2017年9月提交了修改后的申诉，2017年12月18日，公司提交了驳回动议和暂停诉讼的动议。2019年4月25日，法院驳回了该公司的解散动议。公司于2019年5月28日答复了投诉。公司对这些指控提出异议，并打算相应地为这一行为辩护。
其他程序
除上述事项外，本公司不时受到因其业务性质而引起的其他诉讼、要求、申索、政府调查及审核及法律程序的影响，包括但不限于与付款人、供应商及其他人士之间的合约纠纷、与雇员有关的事宜以及专业及一般责任索偿。公司还不时以原告的身份因合同或其他事项提起诉讼或其他法律程序。
* * *
除上文所述外，本公司无法预测本公司不时受到的各种法律程序和监管事项的最终结果，包括本附注所述的事项11对于这些简明的综合财务报表，或其决议的时间，或这些事项的最终损失或发展的影响，可能会对公司的收入、收益和现金流产生重大不利影响。此外，涉及本公司的任何法律程序或监管事项，无论是否有功，都是耗时的，往往需要管理层的关注，并导致巨额法律费用，并可能导致重大运营资源的挪用，或以其他方式损害本公司的业务、经营业绩、财务状况、现金流或声誉。
公司还可能向一些由第三方全资拥有的透析中心或公司持有非控股股权的企业提供运营资本，以及向医生拥有的血管通路诊所或医疗实践提供运营资本，这些诊所或医疗实践是公司根据约为20，000美元的管理和行政服务协议运营的$6,935.
长期激励计划(LTIP)薪酬包括基于股票的奖励(主要是股票结算的股票增值权、限制性股票单位和绩效股票单位)以及长期的基于业绩的现金奖励。长期奖励补偿费用主要是一般和行政性质的，归因于公司在美国的透析和相关实验室服务业务、公司行政支持以及辅助服务和战略举措。
本公司股票结算奖励的股票补偿开支按授予日奖励的估计公允价值计量，并按奖励的归属条款累计直线确认，除非股票奖励基于非基于市场的业绩指标，在这种情况下，支出将针对每个报告期结束时将发行的预期最终股份进行调整。现金结算奖励的基于股票的薪酬支出基于其在每个报告期结束时的估计公允价值。所有基于股票的奖励的费用均确认为预期没收后的净额。
在.期间九月末2019年9月30日，公司授予1,921限制和业绩股票单位，总授权日公允价值为$96,472加权平均预期寿命约为3.4年数和2,390股票结算股票增值权，总授权日公允价值为$33,545加权平均预期寿命约为4.0年数.
为.九月末2019年9月30日和2018，公司认可$82,469和$74,077，分别占LTIP总费用，其中$43,666和$60,461分别代表股票增值权、限制性股票单位、业绩股票单位和贴现员工股票计划购买的基于股票的补偿费用，这些主要包括在一般和行政费用中。以股票为基础的补偿所记录的估计税收优惠九月末2019年9月30日和2018是$6,798和$10,887分别为。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
自.起2019年9月30日，公司有$166,502未支付的LTIP奖励的总估计但未确认的补偿费用，包括$151,805与本公司股权补偿和员工购股计划下的股权补偿安排有关。公司期望在加权平均剩余期间内确认这些LTIP费用的基于绩效的现金部分0.6年数以及这些LTIP费用的基于股票的部分在加权平均剩余期间1.6年数.
为.九月末2019年9月30日和2018，公司认可$2,791和$7,919分别于股票奖励结算时的实际税收优惠。
2019年11月4日，公司董事会(董事会)独立成员一致批准授予2,500溢价股票结算股票增值权(溢价奖励)授予本公司首席执行官(CEO)，须经股东批准本公司2011年奖励奖励计划的相关修订。
特价奖的底价是$67.80每股，也就是20%高于投标报价结算价格的溢价。颁奖背心50%每年董事会批准之日的第三和第四个周年纪念日，之后届满五年好的。奖励包括持有期，要求首席执行官持有因行使权力而获得的任何股份，直至董事会批准五周年，即整个奖励期限，但持有期将因本公司控制权变更或Rodriguez先生去世或因残疾而终止。
下表总结了公司在#年期间回购普通股的情况。三和九月末2019年9月30日.
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三个月 | | 截至2019年9月30日的9个月 |
| 股份回购 | | 已付金额 | | 平均金额 | | 股份回购 | | 已付金额 | | 平均金额 |
投标报价(1) | 21,802 |
| | $ | 1,233,886 |
| | $ | 56.60 |
| | 21,802 |
| | $ | 1,233,886 |
| | $ | 56.60 |
|
公开市场回购 | 8,790 |
| | 514,082 |
| | 58.49 |
| | 10,850 |
| | 626,271 |
| | 57.72 |
|
| 30,592 |
| | $ | 1,747,968 |
| | $ | 57.14 |
| | 32,652 |
| | $ | 1,860,157 |
| | $ | 56.97 |
|
| |
(1) | 截至三个月及九个月内因回购与本公司投标要约有关的股份而支付的金额2019年9月30日包括结算价格$56.50每股外加相关费用$2,074. |
此外，公司还回购了4,283其普通股的股份$245,544平均成本为$57.32每股，之后2019年9月30日到2019年11月4日。
自2019年7月17日起，董事会终止了本公司当时可获得的所有剩余先前股份回购授权，并批准了一项新的股份回购授权$2,000,000好的。截至2019年11月4日营业结束，公司共回购了30,661其普通股的股份$1,753,627在这个回购授权下。
自2019年11月4日营业结束之日起，董事会终止了根据上述2019年7月17日授权向本公司提供的所有剩余先前股份回购授权，并批准了一项新的股份回购授权$2,000,000好的。因此，截至2019年11月6日，该公司共有$2,000,000在现行回购授权下可用于额外的股份回购。虽然这一股份回购授权没有到期日，但本公司仍然受到股份回购限制，包括根据其目前的高级担保信贷工具和管理其高级票据的契约的条款。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三个月 | | 截至2019年9月30日的9个月 |
| 利息
利率上限
协议 | | 外方
通货
翻译
调整数 | | 累积
其他
综合
损失 | | 利息
利率上限
协议 | | 外方
通货
翻译
调整数 | | 累积
其他
综合
损失 |
期初余额 | $ | (6,360 | ) | | $ | (27,251 | ) | | $ | (33,611 | ) | | $ | (8,961 | ) | | $ | (25,963 | ) | | $ | (34,924 | ) |
未实现损失 | (1,420 | ) | | (44,502 | ) | | (45,922 | ) | | (2,244 | ) | | (45,790 | ) | | (48,034 | ) |
相关所得税 | 360 |
| | — |
| | 360 |
| | 572 |
| | — |
| | 572 |
|
| (1,060 | ) | | (44,502 | ) | | (45,562 | ) | | (1,672 | ) | | (45,790 | ) | | (47,462 | ) |
重新分类为净收益 | 2,101 |
| | — |
| | 2,101 |
| | 6,428 |
| | — |
| | 6,428 |
|
相关所得税 | (532 | ) | | — |
| | (532 | ) | | (1,646 | ) | | — |
| | (1,646 | ) |
| 1,569 |
| | — |
| | 1,569 |
| | 4,782 |
| | — |
| | 4,782 |
|
期末余额 | $ | (5,851 | ) | | $ | (71,753 | ) | | $ | (77,604 | ) | | $ | (5,851 | ) | | $ | (71,753 | ) | | $ | (77,604 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三个月 | | 截至2018年9月30日的9个月 |
| 利息
利率上限
协议 | | 外方
通货
翻译
调整数 | | 累积
其他
综合
损失 | | 利息
利率上限
协议 | | 投资
有价证券 | | 外方
通货
翻译
调整数 | | 累积
其他
综合
(损失)收入 |
期初余额 | $ | (11,258 | ) | | $ | (10,667 | ) | | $ | (21,925 | ) | | $ | (12,408 | ) | | $ | 5,662 |
| | $ | 19,981 |
| | $ | 13,235 |
|
变化的累积效应
会计原理(1) | — |
| | — |
| | — |
| | (2,706 | ) | | (5,662 | ) | | — |
| | (8,368 | ) |
未实现的收益(损失) | 50 |
| | (8,827 | ) | | (8,777 | ) | | 1,103 |
| | — |
| | (39,475 | ) | | (38,372 | ) |
相关所得税 | (13 | ) | | — |
| | (13 | ) | | (284 | ) | | — |
| | — |
| | (284 | ) |
| 37 |
| | (8,827 | ) | | (8,790 | ) | | 819 |
| | — |
| | (39,475 | ) | | (38,656 | ) |
重新分类为净收益 | 2,163 |
| | — |
| | 2,163 |
| | 6,303 |
| | — |
| | — |
| | 6,303 |
|
相关所得税 | (557 | ) | | — |
| | (557 | ) | | (1,623 | ) | | — |
| | — |
| | (1,623 | ) |
| 1,606 |
| | — |
| | 1,606 |
| | 4,680 |
| | — |
| | — |
| | 4,680 |
|
期末余额 | $ | (9,615 | ) | | $ | (19,494 | ) | | $ | (29,109 | ) | | $ | (9,615 | ) | | $ | — |
| | $ | (19,494 | ) | | $ | (29,109 | ) |
| |
(1) | 反映了华硕2016-01及2018-03会计原则变更对金融工具的分类及计量的累积影响，以及ASU 2018-02对与2017年减税及就业法案相关的累积其他综合收入的递延税项影响的重新计量及重新分类的累积影响。 |
已实现净亏损重新分类为收入，在相应的综合损益表中记录为债务费用。参见注释9有关进一步详情，请参阅这些简明综合财务报表。
2018年1月1日之前，可供出售权益证券的未实现损益计入累计其他全面收益，并在实现时重新分类为其他收益。2018年1月1日以后，投资证券的未实现损益直接计入其他收益，而不是累计其他综合收益。
常规收购
在.期间九月末2019年9月30日，公司收购了透析业务，包括七透析中心位于美国和九透析中心设在美国境外，总共有$75,323净现金，$529在递延购买价格义务中，以及$19,818在净出义务和承担的负债中。这些收购的资产和负债按其在收购日期的估计公允价值记录，并包括在本公司的简明综合财务报表中，以及自收购的指定生效日期起的经营业绩。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
这些交易的初始采购价格分配已根据管理层可获得的最佳信息按估计公允价值进行记录，并将于收到安排获取的某些信息后最终确定。特别是，某些所得税数额正在等待收购前税收或有事项的最终评估和量化以及提交最终纳税申报表。此外，某些营运资本项目、固定资产和无形资产的估值正在等待最终审计和相关估值报告。
下表总结了这些交易在估计的收购日期公允价值时所获得的资产和承担的负债：
|
| | | |
流动资产 | $ | 5,238 |
|
财产及设备 | 3,607 |
|
无形资产和其他长期资产 | 15,848 |
|
商誉 | 77,238 |
|
流动负债 | (3,360 | ) |
长期负债 | (1,139 | ) |
非控制性利益 | (1,762 | ) |
| $ | 95,670 |
|
·在第一次收购期间获得的可摊销无形资产九几个月2019主要代表竞业禁止协议，其加权平均估计的有效寿命约为六年好的。与这些收购相关的可为税收目的扣除的商誉总额估计约为$75,529.
或有冲出义务
公司有几个与收购相关的或有盈利义务，可能导致公司向被收购公司的前所有者支付总计高达$35,338如果某些EBITDA、营业收入业绩目标或质量利润率主要在接下来的时间内得到满足一年致五年好的。自.起2019年9月30日，这些或有净出义务的估计公允价值为$19,833，其中$4,401包括在其他流动负债中，其余$15,432包括在公司综合资产负债表的其他长期负债中。
以下是对调整的或有净出义务的变化九月末2019年9月30日:
|
| | | |
2018年12月31日期初余额 | $ | 2,608 |
|
与收购相关的或有盈利义务 | 19,731 |
|
或有抵销义务公允价值的重新计量 | (2,179 | ) |
或有净出义务的付款 | (327 | ) |
2019年9月30日期末余额 | $ | 19,833 |
|
17. 持有以供出售及停止经营
达维塔医疗集团
在……上面2019年6月19日，公司完成了将其DMG部门出售给UnitedHealth Group Inc.的子公司Collaborative Care Holdings，LLC(Optum)，总价为$4,340,000，在日期为#日的相关股权购买协议中规定的某些收盘和收盘后调整之前(2017年12月5日)，经2018年9月20日和2018年12月11日修订(经修订的股权购买协议)。
公司初步估计税前净亏损约为$23,022关于将其DMG部门出售给九月末2019年9月30日好的。这一初步净亏损是基于公司预期出售总收益的初步估计(扣除交易成本和债务)，以及截至截止日期出售的DMG净资产的估计价值。这些估计净收益包括$4,465,476在结账时从Optum收到的现金，或$3,824,509包括在DMG出售的净资产中的现金和限制现金净额。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
DMG出售的最终净收益，以及其先前持有的待售净资产的价值，仍需根据股权购买协议进行估计修订和收盘后调整，这可能是重大的。根据股权购买协议，本公司也有某些赔偿义务，可能需要向买方支付与本公司以前对DMG业务的所有权和运营有关的款项。此等条文下的潜在付款(如有)仍受重大不确定因素影响，并可能对本公司最终保留的净收益或出售本业务的亏损总额产生重大不利影响。
下表显示了与DMG相关的中止业务的财务结果：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
营业收入 | $ | — |
| | $ | 1,252,909 |
| | $ | 2,713,059 |
| | $ | 3,733,270 |
|
费用 | 1,996 |
| | 1,260,814 |
| | 2,541,783 |
| | 3,679,747 |
|
估值调整 | — |
| | 98,201 |
| | — |
| | 98,201 |
|
(亏损)税前停止经营的收入 | (1,996 | ) | | (106,106 | ) | | 171,276 |
| | (44,678 | ) |
税前停止经营销售亏损 | — |
| | — |
| | (23,022 | ) | | — |
|
所得税费用 | 4,847 |
| | 105,633 |
| | 45,400 |
| | 103,151 |
|
非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | $ | (6,843 | ) | | $ | (211,739 | ) | | $ | 102,854 |
| | $ | (147,829 | ) |
下表显示了与DMG相关的已终止业务的现金流：
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 |
非持续经营提供的经营活动提供的现金净额 | $ | 97,005 |
| | $ | 208,570 |
|
用于投资活动的非持续经营的现金净额 | $ | (43,442 | ) | | $ | (32,860 | ) |
DMG收购
在紧接出售前的2019年1月1日至2019年6月18日期间，公司收购了DMG业务二医疗业务共$2,025以现金和递延购买价格$212.
公司依赖于其不直接拥有或控制的某些法人实体的经营活动，但它对这些实体具有间接影响，并被视为主要受益者。？这些实体受适用于可变利益实体(VIE)的合并指南的约束。
公司与VIE的安排或其关于VIE的判断的性质没有从附注23中描述的那些到包括在10-K中的公司综合财务报表中的实质性变化。
在…2019年9月30日，这些简明合并财务报表包括VIE的总资产$389,284VIE对第三方的总负债和非控制性权益$273,660.
本公司计量某些资产、负债和非控股权益的公允价值，但须根据某些估值技术作出拨备(临时权益)，这些技术包括市场参与者在为这些资产、负债、临时权益和承诺定价时将使用的可观察或不可观察的输入和假设。本公司还将按公允价值计量的某些资产、负债和临时权益分类为FASB定义的适当公允价值等级。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
下表总结了公司的资产、负债和临时权益，这些资产、负债和临时权益是按公允价值定期计量的2019年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 报价单位
活跃的^^市场^
相同资产
(1级) | | 重要其他
可观察到的^输入
(第2级) | | 显着性
不可观察的
输入量
(第3级) |
资产 | |
| | |
| | |
| | |
|
股权证券投资 | $ | 37,641 |
| | $ | 37,641 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利率上限协议 | $ | 20,642 |
| | $ | — |
| | $ | 20,642 |
| | $ | — |
|
负债 | | | |
| | |
| | |
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或有冲出义务 | $ | 19,833 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 19,833 |
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临时权益 | |
| | |
| | |
| | |
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非控股权益须受PUT条款的规限 | $ | 1,296,059 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,296,059 |
|
股权证券投资代表对各种开放式注册投资公司(共同基金)和普通股的投资，并以基于报告市场价格或赎回价格(如适用)的估计公允价值入账。参见注释5对这些简明综合财务报表作进一步讨论。
利率上限协议按估值模型估计的公允价值记录，采用收益法和普遍接受的估值技术，使用活跃市场中类似资产和负债的收盘价输入，以及其他相关的可观察到的市场投入，如当前利率、远期收益率曲线、隐含波动率和信用违约掉期定价。参见注释9对这些简明综合财务报表作进一步讨论。
或有净出义务的估计公允价值计量主要基于不可观察的投入，包括预计EBITDA。参见注释16对这些简明综合财务报表作进一步讨论。
见10-K中包含的本公司合并财务报表附注18，讨论本公司估计须受卖出义务约束的非控股权益的公允价值的方法。
本公司对其高级担保信贷工具和高级票据的公允价值估计是基于这些工具的买入和买入报价，通常是2级输入。参见注释9这些简明的综合财务报表用于进一步讨论本公司的债务。
其他金融工具主要包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款、其他应计负债、租赁负债和债务。非债务金融工具的余额载于这些简明综合财务报表中2019年9月30日由于其结算的短期性质，其近似公允价值。
该公司的业务包括其美国透析和相关实验室服务业务、各种辅助服务和战略计划，包括其国际业务和公司行政支持。
在……上面2019年6月19日，公司完成了将其DMG部门出售给UnitedHealth Group Inc.的子公司Optum。作为这项交易的结果，DMG的运营结果在所有提交的期间都被报告为停止运营。
该公司的独立运营部门包括其美国透析和相关实验室服务业务，其每项辅助服务和战略举措，其在每个外国主权管辖区的肾脏护理业务，它在每个外国主权管辖区的其他健康业务，以及它在APAC合资公司的股权方法投资。美国透析和相关实验室服务业务有资格作为一个单独报告的部门，所有其他辅助服务和战略计划运营部门，包括国际运营部门，已经合并并在其他部门类别中披露。
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简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
本报告中包括的本公司运营部门财务信息是根据首席运营决策者用于分配资源和评估本公司运营部门财务表现的内部管理报告编制的。就内部管理报告而言，分部运营包括直接分部运营费用，但一般不包括公司行政支持成本，后者主要由间接劳动力、福利和某些部门的长期激励薪酬开支组成，这些部门为公司的所有各种业务提供支持，但此类成本通过内部管理费向某些辅助服务和战略计划收取并由其承担的情况除外。这些公司行政支持成本通过从公司附属业务收到的内部管理费减少。
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简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
以下是分部净收入、分部营业利润率(亏损)以及分部营业利润率与所得税前合并收入的对账汇总：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
细分市场收入： | | | | | | | |
美国透析及相关实验室服务 | | | | | | | |
患者服务收入： | | | | | | | |
外部源 | $ | 2,652,946 |
| | $ | 2,559,345 |
| | $ | 7,782,435 |
| | $ | 7,661,244 |
|
部门间收入 | 32,150 |
| | 25,424 |
| | 92,611 |
| | 63,943 |
|
美国透析和相关实验室服务患者服务
营业收入 | 2,685,096 |
| | 2,584,769 |
| | 7,875,046 |
| | 7,725,187 |
|
坏账准备 | (3,977 | ) | | (12,900 | ) | | (19,689 | ) | | (37,108 | ) |
美国透析及相关实验室服务患者
服务收入 | 2,681,119 |
| | 2,571,869 |
| | 7,855,357 |
| | 7,688,079 |
|
其他收入(1): | | | | | | | |
外部源 | 10,096 |
| | 4,932 |
| | 19,989 |
| | 14,965 |
|
部门间收入 | 212 |
| | — |
| | 726 |
| | — |
|
美国透析和相关实验室服务收入总额 | 2,691,427 |
| | 2,576,801 |
| | 7,876,072 |
| | 7,703,044 |
|
其他-辅助服务和战略举措 | | | | | | | |
患者服务收入，净额 | 128,223 |
| | 112,279 |
| | 367,951 |
| | 320,204 |
|
其他外部来源 | 116,790 |
| | 183,674 |
| | 339,209 |
| | 624,422 |
|
部门间收入 | 3,483 |
| | 8,361 |
| | 10,222 |
| | 27,748 |
|
辅助服务和战略举措收入总额 | 248,496 |
| | 304,314 |
| | 717,382 |
| | 972,374 |
|
部门净收入总额 | 2,939,923 |
| | 2,881,115 |
| | 8,593,454 |
| | 8,675,418 |
|
消除分部间收入 | (35,845 | ) | | (33,785 | ) | | (103,559 | ) | | (91,691 | ) |
合并收入 | $ | 2,904,078 |
| | $ | 2,847,330 |
| | $ | 8,489,895 |
| | $ | 8,583,727 |
|
分部运营利润率： | |
| | |
| | |
| | |
|
美国透析及相关实验室服务 | $ | 500,742 |
| | $ | 390,006 |
| | $ | 1,416,680 |
| | $ | 1,272,828 |
|
其他-辅助服务和战略举措 | (97,725 | ) | | (60,132 | ) | | (170,405 | ) | | (64,307 | ) |
区段总营业利润率 | 403,017 |
| | 329,874 |
| | 1,246,275 |
| | 1,208,521 |
|
分部营业利润率与合并的对账
所得税前持续经营收入： | | | | | | | |
公司行政支持 | (24,681 | ) | | (40,836 | ) | | (65,546 | ) | | (70,605 | ) |
合并营业收入 | 378,336 |
| | 289,038 |
| | 1,180,729 |
| | 1,137,916 |
|
债务费用 | (88,589 | ) | | (125,927 | ) | | (351,774 | ) | | (359,135 | ) |
债务预付、再融资和赎回费用 | (21,242 | ) | | — |
| | (33,402 | ) | | — |
|
其他收入，净额 | 5,280 |
| | 4,007 |
| | 17,863 |
| | 10,583 |
|
以前持续经营的合并收入
所得税 | $ | 273,785 |
| | $ | 167,118 |
| | $ | 813,416 |
| | $ | 789,364 |
|
| |
(1) | 包括向本公司拥有非控股股权投资或由第三方全资拥有的透析企业提供管理和行政服务的管理费收入。 |
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
按报告分部列出的资产摘要如下：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
细分资产 | |
| | |
|
美国透析和相关实验室服务(包括股权
投资分别为100，815美元和95，290美元) | $ | 15,997,552 |
| | $ | 12,333,641 |
|
其他-辅助服务和战略计划(包括
股权投资分别为118，571美元和129，321美元) | 1,454,278 |
| | 1,387,046 |
|
DMG-持有待售(包括0美元的股权投资和
分别为4，833美元和^) | — |
| | 5,389,565 |
|
合并资产 | $ | 17,451,830 |
| | $ | 19,110,252 |
|
按报告分部列出的折旧和摊销费用如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美国透析及相关实验室服务 | $ | 147,607 |
| | $ | 138,669 |
| | $ | 433,008 |
| | $ | 411,697 |
|
其他—辅助服务和战略举措 | 8,308 |
| | 7,331 |
| | 23,677 |
| | 24,181 |
|
| $ | 155,915 |
| | $ | 146,000 |
| | $ | 456,685 |
| | $ | 435,878 |
|
按报告分项分列的财产和设备支出如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美国透析及相关实验室服务 | $ | 157,721 |
| | $ | 214,728 |
| | $ | 477,533 |
| | $ | 603,186 |
|
其他-辅助服务和战略举措 | 15,544 |
| | 5,019 |
| | 31,184 |
| | 37,191 |
|
DMG-待售 | — |
| | 11,935 |
| | 38,466 |
| | 65,282 |
|
| $ | 173,265 |
| | $ | 231,682 |
| | $ | 547,183 |
| | $ | 705,659 |
|
| |
21. | DaVita公司在合并子公司中的所有权权益的变化 |
DaVita公司在合并子公司中的所有权权益的变化对公司的合并股本的影响如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | 九个月结束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
应归因于DaVita Inc.的净收入(亏损) | $ | 143,270 |
| | $ | (136,796 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
实收资本的变化： | | | | | | | |
非控股权益的出售 | — |
| | — |
| | — |
| | 79 |
|
购买非控股权益 | (202 | ) | | (5,285 | ) | | 10,732 |
| | (17,482 | ) |
向非控股权益的净转移 | (202 | ) | | (5,285 | ) | | 10,732 |
| | (17,403 | ) |
DaVita Inc.应占净收入(亏损)，扣除转移到非控股权益的净额 | $ | 143,068 |
| | $ | (142,081 | ) | | $ | 576,842 |
| | $ | 291,763 |
|
2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02，租赁(主题842)好的。主题842中的修改修改了与承租人会计相关的会计。根据新的指导方针，承租人需要确认租赁负债和使用权资产，基本上所有租赁期限超过12个月的租赁。新的租赁指南还简化了销售和回租交易的会计处理，主要是因为承租人必须确认租赁资产和租赁负债。公司采用了从2019年1月1日开始的主题842，通过对现有租约的修改追溯方法
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
具有累积效果调整的采用日期。本公司选择采用一套实用的权宜之计，以避免重写与包含租赁、租赁分类和初始直接成本的合同相关的先前结论。新标准的采用导致记录了以下资产的经营权$2,783,784，经营租赁负债$3,001,354以及对留存收益的调整$39,876，主要与截至2019年1月1日的先前销售回租交易的递延收益有关。该标准并未对公司的合并净收益产生实质性影响，并且不对现金流的影响。参见注释10有关进一步详情，请参阅这些简明综合财务报表。
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量。本ASU中的修订将确认金融资产信用损失的方法从现行GAAP中的已发生损失方法改变为反映当前预期信用损失的方法，这需要考虑更广泛的合理和可支持的信息，以告知这些信用损失估计。当前发生的损失模型延迟确认信用损失，直到可能已经发生损失，而此ASU的新的当前预期信用损失模型要求估计在金融资产或类似金融资产组的生命周期内预期的信用损失。本ASU中的修改自2020年1月1日起对公司生效，并将以修改后的追溯方式应用。该公司仍在评估本ASU的某些方面，以及它在2020年1月1日通过时可能对其合并财务报表的影响。
2017年8月，FASB发布了ASU No.2017-12，衍生工具和套期保值(主题815)：对套期保值活动会计的有针对性的改进。本ASU中的修订通过更改合格对冲关系的指定和衡量指南以及对冲结果的呈现，更好地协调实体的风险管理活动和对冲关系的财务报告。本ASU中的修订自2019年1月1日起对本公司生效，并将前瞻性应用。在2019年1月1日采用该ASU时，对公司的综合财务报表没有产生重大影响。
2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-13，公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化本ASU中适用的修正案删除了关于公允价值计量等级1、2和3之间转移的披露要求，以及关于等级3公允价值计量的估值过程的披露要求。本ASU中适用的修订还增加了一项要求，即在报告期间以公允价值定期计量的3级项目的其他全面收益中包括的未实现损益的变化，并要求披露用于制定3级公允价值计量的重大不可观测投入的范围和加权平均。·本ASU中的修订从2020年1月1日起对公司生效，其新要求将在预期的基础上应用。？采用本ASU预计不会对公司的合并产生实质性影响
以下信息是根据S-X规则第3-10条提出的。包括在本公司简明综合财务报表中的独立法人实体的经营和投资活动是完全相互依存和整合的。独立法人的收入和经营费用包括管理和其他行政服务的公司间费用。公司的优先债券由其以收入、收入和资产衡量的绝大多数国内子公司担保。附属担保人已在连带基础上保证优先票据。然而，如果在一般情况下，出售或以其他方式处置子公司担保人的全部或大部分资产，包括通过合并或合并，或出售或以其他方式处置公司及其受限子公司持有的此类子公司担保人的所有股权，如契约中所定义，则子公司担保人将免除其对高级票据和管理高级票据的契约的担保义务；该子公司担保人被公司指定为契约中定义的不受限制的子公司，或以其他方式或该附属担保人不再担保本公司或其任何受限制附属公司在契约中定义的任何其他债务，但同时解除的担保除外。高级票据不由本公司的某些国内子公司、本公司的任何外国子公司或不构成契据所指的子公司的任何实体担保，例如本公司持有低于多数投票权的股本的公司、本公司持有少于多数股权或投票权的合资企业和合伙企业、非自有实体和第三方。在本公司订立新信贷协议的同时，根据管理本公司高级债券的契约，本公司若干附属公司已解除对本公司高级债券的担保，因此，于该次发放后，高级债券的其余附属担保人为担保新信贷协议的相同子公司。以下简明综合财务报表已根据本公司新信贷协议中规定的当前附属担保人和非担保人为所有呈报期间编制。
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
简明合并经营报表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的三个月 | | DaVita公司 | | 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 调整数 | | 固形 总计 |
患者服务收入 | | $ | — |
| | $ | 1,761,235 |
| | $ | 1,087,531 |
| | $ | (67,597 | ) | | $ | 2,781,169 |
|
坏账准备 | | — |
| | (2,728 | ) | | (1,249 | ) | | — |
| | (3,977 | ) |
患者服务净收入 | | — |
| | 1,758,507 |
| | 1,086,282 |
| | (67,597 | ) | | 2,777,192 |
|
其他收入 | | 204,183 |
| | 140,956 |
| | 83,860 |
| | (302,113 | ) | | 126,886 |
|
净收入总额 | | 204,183 |
| | 1,899,463 |
| | 1,170,142 |
| | (369,710 | ) | | 2,904,078 |
|
营业费用 | | 11,046 |
| | 1,823,752 |
| | 1,060,654 |
| | (369,710 | ) | | 2,525,742 |
|
营业收入 | | 193,137 |
| | 75,711 |
| | 109,488 |
| | — |
| | 378,336 |
|
债务费用 | | (110,712 | ) | | (43,535 | ) | | (14,206 | ) | | 58,622 |
| | (109,831 | ) |
其他收入，净额 | | 51,150 |
| | 2,994 |
| | 9,758 |
| | (58,622 | ) | | 5,280 |
|
所得税费用 | | 33,364 |
| | 28,320 |
| | 3,570 |
| | — |
| | 65,254 |
|
子公司的股本收益 | | 43,059 |
| | 123,186 |
| | — |
| | (166,245 | ) | | — |
|
持续经营的净收入 | | 143,270 |
| | 130,036 |
| | 101,470 |
| | (166,245 | ) | | 208,531 |
|
非持续经营净亏损，税后净额 | | — |
| | — |
| | (6,843 | ) | | — |
| | (6,843 | ) |
净收入 | | 143,270 |
| | 130,036 |
| | 94,627 |
| | (166,245 | ) | | 201,688 |
|
减去：非控股权益的净收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (58,418 | ) | | (58,418 | ) |
DaVita Inc.的净收入 | | $ | 143,270 |
| | $ | 130,036 |
| | $ | 94,627 |
| | $ | (224,663 | ) | | $ | 143,270 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的三个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
患者服务收入 | | $ | — |
| | $ | 1,699,109 |
| | $ | 1,028,548 |
| | $ | (56,956 | ) | | $ | 2,670,701 |
|
坏账准备 | | — |
| | (9,246 | ) | | (2,731 | ) | | — |
| | (11,977 | ) |
患者服务净收入 | | — |
| | 1,689,863 |
| | 1,025,817 |
| | (56,956 | ) | | 2,658,724 |
|
其他收入 | | 207,968 |
| | 127,269 |
| | 136,448 |
| | (283,079 | ) | | 188,606 |
|
净收入总额 | | 207,968 |
| | 1,817,132 |
| | 1,162,265 |
| | (340,035 | ) | | 2,847,330 |
|
营运费用及收费 | | 205,324 |
| | 1,649,128 |
| | 1,043,875 |
| | (340,035 | ) | | 2,558,292 |
|
营业收入 | | 2,644 |
| | 168,004 |
| | 118,390 |
| | — |
| | 289,038 |
|
债务费用 | | (127,353 | ) | | (50,254 | ) | | (10,570 | ) | | 62,250 |
| | (125,927 | ) |
其他收入，净额 | | 106,148 |
| | 603 |
| | 7,719 |
| | (110,463 | ) | | 4,007 |
|
所得税(福利)费用 | | (3,536 | ) | | 43,583 |
| | 12,000 |
| | — |
| | 52,047 |
|
子公司的股本收益 | | (121,771 | ) | | 60,448 |
| | — |
| | 61,323 |
| | — |
|
持续经营的净(亏损)收入 | | (136,796 | ) | | 135,218 |
| | 103,539 |
| | 13,110 |
| | 115,071 |
|
非持续经营净亏损，税后净额 | | — |
| | — |
| | (259,952 | ) | | 48,213 |
| | (211,739 | ) |
净(亏损)收入 | | (136,796 | ) | | 135,218 |
| | (156,413 | ) | | 61,323 |
| | (96,668 | ) |
减去：非控股权益的净收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (40,128 | ) | | (40,128 | ) |
DaVita Inc.的净(亏损)收入 | | $ | (136,796 | ) | | $ | 135,218 |
| | $ | (156,413 | ) | | $ | 21,195 |
| | $ | (136,796 | ) |
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9个月 | | DaVita公司 | | 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 调整数 | | 固形 总计 |
患者服务收入 | | $ | — |
| | $ | 5,181,017 |
| | $ | 3,164,726 |
| | $ | (195,357 | ) | | $ | 8,150,386 |
|
坏账准备 | | — |
| | (13,530 | ) | | (6,159 | ) | | — |
| | (19,689 | ) |
患者服务净收入 | | — |
| | 5,167,487 |
| | 3,158,567 |
| | (195,357 | ) | | 8,130,697 |
|
其他收入 | | 600,318 |
| | 438,058 |
| | 130,345 |
| | (809,523 | ) | | 359,198 |
|
净收入总额 | | 600,318 |
| | 5,605,545 |
| | 3,288,912 |
| | (1,004,880 | ) | | 8,489,895 |
|
营运费用及收费 | | 315,169 |
| | 5,106,307 |
| | 2,892,570 |
| | (1,004,880 | ) | | 7,309,166 |
|
营业收入 | | 285,149 |
| | 499,238 |
| | 396,342 |
| | — |
| | 1,180,729 |
|
债务费用 | | (389,203 | ) | | (145,110 | ) | | (39,807 | ) | | 188,944 |
| | (385,176 | ) |
其他收入，净额 | | 263,407 |
| | 4,332 |
| | 31,800 |
| | (281,676 | ) | | 17,863 |
|
所得税费用 | | 41,017 |
| | 122,633 |
| | 34,288 |
| | — |
| | 197,938 |
|
子公司的股本收益 | | 447,774 |
| | 318,431 |
| | — |
| | (766,205 | ) | | — |
|
持续经营的净收入 | | 566,110 |
| | 554,258 |
| | 354,047 |
| | (858,937 | ) | | 615,478 |
|
非持续经营的净收入，税后净额 | | — |
| | — |
| | 10,122 |
| | 92,732 |
| | 102,854 |
|
净收入 | | 566,110 |
| | 554,258 |
| | 364,169 |
| | (766,205 | ) | | 718,332 |
|
减去：非控股权益的净收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (152,222 | ) | | (152,222 | ) |
DaVita Inc.的净收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 364,169 |
| | $ | (918,427 | ) | | $ | 566,110 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9个月 | | DaVita公司 | | 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 调整数 | | 固形 总计 |
患者服务收入 | | $ | — |
| | $ | 5,100,487 |
| | $ | 3,039,056 |
| | $ | (159,365 | ) | | $ | 7,980,178 |
|
坏账准备 | | — |
| | (26,430 | ) | | (9,408 | ) | | — |
| | (35,838 | ) |
患者服务净收入 | | — |
| | 5,074,057 |
| | 3,029,648 |
| | (159,365 | ) | | 7,944,340 |
|
其他收入 | | 608,850 |
| | 355,055 |
| | 512,025 |
| | (836,543 | ) | | 639,387 |
|
净收入总额 | | 608,850 |
| | 5,429,112 |
| | 3,541,673 |
| | (995,908 | ) | | 8,583,727 |
|
营运费用及收费 | | 484,329 |
| | 4,949,070 |
| | 3,008,320 |
| | (995,908 | ) | | 7,445,811 |
|
营业收入 | | 124,521 |
| | 480,042 |
| | 533,353 |
| | — |
| | 1,137,916 |
|
债务费用 | | (362,501 | ) | | (151,373 | ) | | (30,660 | ) | | 185,399 |
| | (359,135 | ) |
其他收入，净额 | | 315,573 |
| | 2,864 |
| | 20,981 |
| | (328,835 | ) | | 10,583 |
|
所得税费用 | | 24,108 |
| | 112,193 |
| | 70,351 |
| | — |
| | 206,652 |
|
子公司的股本收益 | | 255,681 |
| | 328,042 |
| | — |
| | (583,723 | ) | | — |
|
持续经营的净收入 | | 309,166 |
| | 547,382 |
| | 453,323 |
| | (727,159 | ) | | 582,712 |
|
非持续经营净亏损，税后净额 | | — |
| | — |
| | (291,265 | ) | | 143,436 |
| | (147,829 | ) |
净收入 | | 309,166 |
| | 547,382 |
| | 162,058 |
| | (583,723 | ) | | 434,883 |
|
减去：非控股权益的净收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (125,717 | ) | | (125,717 | ) |
DaVita Inc.的净收入 | | $ | 309,166 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 162,058 |
| | $ | (709,440 | ) | | $ | 309,166 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
简明综合收益表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的三个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
净收入 | | $ | 143,270 |
| | $ | 130,036 |
| | $ | 94,627 |
| | $ | (166,245 | ) | | $ | 201,688 |
|
其他综合收益(亏损) | | 509 |
| | — |
| | (44,502 | ) | | — |
| | (43,993 | ) |
综合收入总额 | | 143,779 |
| | 130,036 |
| | 50,125 |
| | (166,245 | ) | | 157,695 |
|
减去：可归于非控股权益的综合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (58,418 | ) | | (58,418 | ) |
DaVita Inc.的综合收益 | | $ | 143,779 |
| | $ | 130,036 |
| | $ | 50,125 |
| | $ | (224,663 | ) | | $ | 99,277 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的三个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
净(亏损)收入 | | $ | (136,796 | ) | | $ | 135,218 |
| | $ | (156,413 | ) | | $ | 61,323 |
| | $ | (96,668 | ) |
其他综合收益(亏损) | | 1,643 |
| | — |
| | (8,827 | ) | | — |
| | (7,184 | ) |
综合(亏损)收入总额 | | (135,153 | ) | | 135,218 |
| | (165,240 | ) | | 61,323 |
| | (103,852 | ) |
减去：可归于非控股权益的综合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (40,128 | ) | | (40,128 | ) |
可归因于DaVita Inc.的综合(亏损)收入 | | $ | (135,153 | ) | | $ | 135,218 |
| | $ | (165,240 | ) | | $ | 21,195 |
| | $ | (143,980 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
净收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 364,169 |
| | $ | (766,205 | ) | | $ | 718,332 |
|
其他综合收益(亏损) | | 3,110 |
| | — |
| | (45,790 | ) | | — |
| | (42,680 | ) |
综合收入总额 | | 569,220 |
| | 554,258 |
| | 318,379 |
| | (766,205 | ) | | 675,652 |
|
减去：可归于非控股权益的综合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (152,222 | ) | | (152,222 | ) |
DaVita Inc.的综合收益 | | $ | 569,220 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 318,379 |
| | $ | (918,427 | ) | | $ | 523,430 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
净收入 | | $ | 309,166 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 162,058 |
| | $ | (583,723 | ) | | $ | 434,883 |
|
其他综合收益(亏损) | | 5,499 |
| | — |
| | (39,475 | ) | | — |
| | (33,976 | ) |
综合收入总额 | | 314,665 |
| | 547,382 |
| | 122,583 |
| | (583,723 | ) | | 400,907 |
|
减去：可归于非控股权益的综合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (125,717 | ) | | (125,717 | ) |
DaVita Inc.的综合收益 | | $ | 314,665 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 122,583 |
| | $ | (709,440 | ) | | $ | 275,190 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
精简合并资产负债表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
现金及现金等价物 | | $ | 831,514 |
| | $ | 213,635 |
| | $ | 208,107 |
| | $ | — |
| | $ | 1,253,256 |
|
限制性现金及等价物 | | — |
| | 14,444 |
| | 89,441 |
| | — |
| | 103,885 |
|
应收帐款，净额 | | — |
| | 1,221,169 |
| | 680,056 |
| | — |
| | 1,901,225 |
|
其他流动资产 | | 161,548 |
| | 455,616 |
| | 123,188 |
| | — |
| | 740,352 |
|
流动资产总额 | | 993,062 |
| | 1,904,864 |
| | 1,100,792 |
| | — |
| | 3,998,718 |
|
财产和设备，净额 | | 515,952 |
| | 1,576,140 |
| | 1,327,146 |
| | — |
| | 3,419,238 |
|
经营租赁使用权资产 | | 103,621 |
| | 1,592,472 |
| | 1,085,195 |
| | — |
| | 2,781,288 |
|
无形资产，净额 | | 85 |
| | 34,493 |
| | 83,088 |
| | — |
| | 117,666 |
|
对附属公司的投资和预付款，净额 | | 10,465,104 |
| | 7,110,581 |
| | 3,074,784 |
| | (20,650,469 | ) | | — |
|
其他长期资产和投资 | | 96,953 |
| | 91,115 |
| | 181,193 |
| | — |
| | 369,261 |
|
商誉 | | — |
| | 4,818,001 |
| | 1,947,658 |
| | — |
| | 6,765,659 |
|
总资产 | | $ | 12,174,777 |
| | $ | 17,127,666 |
| | $ | 8,799,856 |
| | $ | (20,650,469 | ) | | $ | 17,451,830 |
|
流动负债 | | $ | 313,934 |
| | $ | 1,233,054 |
| | $ | 659,652 |
| | $ | — |
| | $ | 2,206,640 |
|
公司间负债，净额 | | 922,571 |
| | 3,074,785 |
| | 2,572,810 |
| | (6,570,166 | ) | | — |
|
长期经营租赁负债 | | 131,743 |
| | 1,508,343 |
| | 1,042,039 |
| | — |
| | 2,682,125 |
|
长期债务和其他长期负债 | | 7,746,653 |
| | 664,470 |
| | 343,360 |
| | — |
| | 8,754,483 |
|
非控股权益须受PUT条款的规限 | | 741,300 |
| | — |
| | — |
| | 554,759 |
| | 1,296,059 |
|
Total DaVita Inc.股东权益 | | 2,318,576 |
| | 10,647,014 |
| | 3,433,289 |
| | (14,080,303 | ) | | 2,318,576 |
|
非控制性权益不受卖权限制
条文 | | — |
| | — |
| | 748,706 |
| | (554,759 | ) | | 193,947 |
|
总股本 | | 2,318,576 |
| | 10,647,014 |
| | 4,181,995 |
| | (14,635,062 | ) | | 2,512,523 |
|
负债和权益总额 | | $ | 12,174,777 |
| | $ | 17,127,666 |
| | $ | 8,799,856 |
| | $ | (20,650,469 | ) | | $ | 17,451,830 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年12月31日 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
现金及现金等价物 | | $ | 60,653 |
| | $ | 1,232 |
| | $ | 261,153 |
| | $ | — |
| | $ | 323,038 |
|
限制性现金及等价物 | | 1,005 |
| | 12,048 |
| | 79,329 |
| | — |
| | 92,382 |
|
应收帐款，净额 | | — |
| | 1,204,122 |
| | 654,486 |
| | — |
| | 1,858,608 |
|
其他流动资产 | | 37,185 |
| | 565,974 |
| | 157,407 |
| | — |
| | 760,566 |
|
持有待售流动资产 | | — |
| | — |
| | 5,389,565 |
| | — |
| | 5,389,565 |
|
流动资产总额 | | 98,843 |
| | 1,783,376 |
| | 6,541,940 |
| | — |
| | 8,424,159 |
|
财产和设备，净额 | | 491,462 |
| | 1,584,321 |
| | 1,317,886 |
| | — |
| | 3,393,669 |
|
无形资产，净额 | | 153 |
| | 42,896 |
| | 75,797 |
| | — |
| | 118,846 |
|
对附属公司的投资和预付款，净额 | | 13,522,198 |
| | 6,196,801 |
| | 2,498,545 |
| | (22,217,544 | ) | | — |
|
其他长期资产和投资 | | 53,385 |
| | 90,037 |
| | 188,196 |
| | — |
| | 331,618 |
|
商誉 | | — |
| | 4,806,939 |
| | 2,035,021 |
| | — |
| | 6,841,960 |
|
总资产 | | $ | 14,166,041 |
| | $ | 14,504,370 |
| | $ | 12,657,385 |
| | $ | (22,217,544 | ) | | $ | 19,110,252 |
|
流动负债 | | $ | 1,945,943 |
| | $ | 1,217,526 |
| | $ | 483,933 |
| | $ | — |
| | $ | 3,647,402 |
|
持有待售流动负债 | | — |
| | — |
| | 1,243,759 |
| | — |
| | 1,243,759 |
|
公司间负债，净额 | | — |
| | 2,498,545 |
| | 6,161,292 |
| | (8,659,837 | ) | | — |
|
长期债务和其他长期负债 | | 7,918,581 |
| | 687,443 |
| | 580,028 |
| | — |
| | 9,186,052 |
|
非控股权益须受PUT条款的规限 | | 598,075 |
| | — |
| | — |
| | 526,566 |
| | 1,124,641 |
|
Total DaVita Inc.股东权益 | | 3,703,442 |
| | 10,100,856 |
| | 3,456,851 |
| | (13,557,707 | ) | | 3,703,442 |
|
非控制性权益不受卖权限制
条文 | | — |
| | — |
| | 731,522 |
| | (526,566 | ) | | 204,956 |
|
总股本 | | 3,703,442 |
| | 10,100,856 |
| | 4,188,373 |
| | (14,084,273 | ) | | 3,908,398 |
|
负债和权益总额 | | $ | 14,166,041 |
| | $ | 14,504,370 |
| | $ | 12,657,385 |
| | $ | (22,217,544 | ) | | $ | 19,110,252 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
简明合并现金流量表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
经营活动提供的现金流量： | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 364,169 |
| | $ | (766,205 | ) | | $ | 718,332 |
|
营业资产和负债及非现金的变化
包括在净收入中的项目 | | (336,223 | ) | | (74,600 | ) | | 318,111 |
| | 766,205 |
| | 673,493 |
|
经营活动提供的净现金 | | 229,887 |
| | 479,658 |
| | 682,280 |
| | — |
| | 1,391,825 |
|
投资活动提供(用于)的现金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
财产和设备的增加 | | (106,476 | ) | | (218,839 | ) | | (221,868 | ) | | — |
| | (547,183 | ) |
收购 | | — |
| | (11,832 | ) | | (65,516 | ) | | — |
| | (77,348 | ) |
来自资产和业务销售的收益(购买) | | 3,824,516 |
| | (244 | ) | | 39,347 |
| | — |
| | 3,863,619 |
|
来自投资销售和其他项目的采购，净额 | | (94,322 | ) | | (7,474 | ) | | (3,267 | ) | | — |
| | (105,063 | ) |
投资活动提供的现金净额 | | 3,623,718 |
| | (238,389 | ) | | (251,304 | ) | | — |
| | 3,134,025 |
|
用于融资活动的现金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
长期债务和相关融资成本，净额 | | (2,028,954 | ) | | (8,025 | ) | | (13,033 | ) | | — |
| | (2,050,012 | ) |
公司间借款(付款) | | 785,450 |
| | (14,854 | ) | | (770,596 | ) | | — |
| | — |
|
其他项目 | | (1,840,245 | ) | | (3,591 | ) | | (109,916 | ) | | — |
| | (1,953,752 | ) |
用于融资活动的现金净额 | | (3,083,749 | ) | | (26,470 | ) | | (893,545 | ) | | — |
| | (4,003,764 | ) |
汇率变动对现金、现金的影响
等价物和限制现金 | | — |
| | — |
| | (4,178 | ) | | — |
| | (4,178 | ) |
现金净增加(减少)，现金等价物和
受限现金 | | 769,856 |
| | 214,799 |
| | (466,747 | ) | | — |
| | 517,908 |
|
减少：现金净减少，现金等价物和来自非持续经营的限制现金 | | — |
| | — |
| | (423,813 | ) | | — |
| | (423,813 | ) |
现金净增加(减少)，现金等价物和持续经营的限制现金 | | 769,856 |
| | 214,799 |
| | (42,934 | ) | | — |
| | 941,721 |
|
现金、现金等价物和持续的限制现金
年初的运营 | | 61,658 |
| | 13,280 |
| | 340,482 |
| | — |
| | 415,420 |
|
现金、现金等价物和持续的限制现金
期末操作 | | $ | 831,514 |
| | $ | 228,079 |
| | $ | 297,548 |
| | $ | — |
| | $ | 1,357,141 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9个月 | | DaVita公司 | | 担保人
子公司 | | 非
担保人
子公司 | | 巩固
调整数 | | 固形
总计 |
经营活动提供的现金流量： | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 309,166 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 162,058 |
| | $ | (583,723 | ) | | $ | 434,883 |
|
营业资产和负债及非现金的变化
包括在净收入中的项目 | | (235,558 | ) | | (104,179 | ) | | 703,379 |
| | 583,723 |
| | 947,365 |
|
经营活动提供的净现金 | | 73,608 |
| | 443,203 |
| | 865,437 |
| | — |
| | 1,382,248 |
|
投资活动中使用的现金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
财产和设备的增加 | | (124,585 | ) | | (296,028 | ) | | (285,046 | ) | | — |
| | (705,659 | ) |
收购 | | — |
| | (5,646 | ) | | (107,880 | ) | | — |
| | (113,526 | ) |
资产和业务销售收益 | | — |
| | 55,035 |
| | 80,233 |
| | — |
| | 135,268 |
|
投资销售和其他项目的收益(购买)净额 | | 32,345 |
| | (2,295 | ) | | (7,452 | ) | | — |
| | 22,598 |
|
投资活动所用现金净额 | | (92,240 | ) | | (248,934 | ) | | (320,145 | ) | | — |
| | (661,319 | ) |
由(用于)融资活动提供的现金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
长期债务和相关融资成本，净额 | | 866,537 |
| | (8,601 | ) | | (12,100 | ) | | — |
| | 845,836 |
|
公司间借款(付款) | | 454,410 |
| | (174,148 | ) | | (280,262 | ) | | — |
| | — |
|
其他项目 | | (1,154,921 | ) | | (18,713 | ) | | (95,541 | ) | | — |
| | (1,269,175 | ) |
融资活动提供的现金净额 | | 166,026 |
| | (201,462 | ) | | (387,903 | ) | | — |
| | (423,339 | ) |
汇率变动对现金、现金的影响
等价物和限制现金 | | — |
| | — |
| | (5,790 | ) | | — |
| | (5,790 | ) |
现金、现金等价物和限制现金净增加(减少) | | 147,394 |
| | (7,193 | ) | | 151,599 |
| | — |
| | 291,800 |
|
减去：现金净增加，现金等价物和来自非持续经营的限制现金 | | — |
| | — |
| | 270,565 |
| | — |
| | 270,565 |
|
现金净增加(减少)，现金等价物和持续经营的限制现金 | | 147,394 |
| | (7,193 | ) | | (118,966 | ) | | — |
| | 21,235 |
|
现金、现金等价物和持续的限制现金
年初的运营 | | 150,307 |
| | 19,963 |
| | 348,650 |
| | — |
| | 518,920 |
|
现金、现金等价物和持续的限制现金
期末操作 | | $ | 297,701 |
| | $ | 12,770 |
| | $ | 229,684 |
| | $ | — |
| | $ | 540,155 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
以下信息作为管理公司高级票据的契约所要求的补充数据提供。
在DMG出售之前，本公司向其DMG业务内的某些医生集团提供服务，这些集团虽然在其财务报表中合并用于财务报告目的，但不是本公司的子公司，也不是本公司所拥有的，不构成管理我们未偿高级票据的契约中定义的“子公司”，并且不对这些高级票据提供担保。此外，该公司根据与这些医师团体的管理协议运营，根据该协议，公司从这些医师团体收取管理费。
从2019年6月19日起，这些医生群体不再包括在公司的财务报表中，因为它们在将DMG出售给Optum时被拆分。
简明合并收益表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9个月 | | 固形 总计 | | 医师 群 | | 无限制 子公司 | | 公司 受限制的附属公司(1) |
患者^服务运营收入 | | $ | 8,150,386 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 8,150,386 |
|
坏账准备 | | (19,689 | ) | | — |
| | — |
| | (19,689 | ) |
净病人服务营业收入 | | 8,130,697 |
| | — |
| | — |
| | 8,130,697 |
|
其他收入 | | 359,198 |
| | — |
| | — |
| | 359,198 |
|
营业净收入总额 | | 8,489,895 |
| | — |
| | — |
| | 8,489,895 |
|
营业费用 | | 7,309,166 |
| | — |
| | — |
| | 7,309,166 |
|
营业收入 | | 1,180,729 |
| | — |
| | — |
| | 1,180,729 |
|
债务费用 | | (385,176 | ) | | — |
| | — |
| | (385,176 | ) |
其他收入 | | 17,863 |
| | — |
| | — |
| | 17,863 |
|
所得税费用 | | 197,938 |
| | — |
| | — |
| | 197,938 |
|
持续经营的净收入 | | 615,478 |
| | — |
| | — |
| | 615,478 |
|
非持续经营的净收入，税后净额 | | 102,854 |
| | 12,706 |
| | 249 |
| | 89,899 |
|
净收入 | | 718,332 |
| | 12,706 |
| | 249 |
| | 705,377 |
|
减去：非控股权益的净收入 | | (152,222 | ) | | (1,255 | ) | | — |
| | (150,967 | ) |
DaVita Inc.的净收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 11,451 |
| | $ | 249 |
| | $ | 554,410 |
|
简明综合收益表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9个月 | | 固形 总计 | | 医师 群 | | 无限制 子公司 | | 公司 受限制的附属公司(1) |
净收入 | | $ | 718,332 |
| | $ | 12,706 |
| | $ | 249 |
| | $ | 705,377 |
|
其他综合收入 | | (42,680 | ) | | — |
| | — |
| | (42,680 | ) |
综合收入总额 | | 675,652 |
| | 12,706 |
| | 249 |
| | 662,697 |
|
减去：非控制性综合收益
利益 | | (152,222 | ) | | (1,255 | ) | | — |
| | (150,967 | ) |
DaVita Inc.的综合收益 | | $ | 523,430 |
| | $ | 11,451 |
| | $ | 249 |
| | $ | 511,730 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
精简合并资产负债表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日 | | 固形 总计 | | 医师 群 | | 无限制 子公司 | | 公司 受限制的附属公司(1) |
现金及现金等价物 | | $ | 1,253,256 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,253,256 |
|
限制性现金及等价物 | | 103,885 |
| | — |
| | — |
| | 103,885 |
|
应收帐款，净额 | | 1,901,225 |
| | — |
| | — |
| | 1,901,225 |
|
其他流动资产 | | 740,352 |
| | — |
| | — |
| | 740,352 |
|
流动资产总额 | | 3,998,718 |
| | — |
| | — |
| | 3,998,718 |
|
财产和设备，净额 | | 3,419,238 |
| | — |
| | — |
| | 3,419,238 |
|
经营租赁使用权资产 | | 2,781,288 |
| | — |
| | — |
| | 2,781,288 |
|
可摊销无形资产 | | 117,666 |
| | — |
| | — |
| | 117,666 |
|
其他长期资产 | | 369,261 |
| | — |
| | — |
| | 369,261 |
|
商誉 | | 6,765,659 |
| | — |
| | — |
| | 6,765,659 |
|
总资产 | | $ | 17,451,830 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 17,451,830 |
|
流动负债 | | $ | 2,206,640 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2,206,640 |
|
长期经营租赁负债 | | 2,682,125 |
| | — |
| | — |
| | 2,682,125 |
|
长期债务和其他长期负债 | | 8,754,483 |
| | — |
| | — |
| | 8,754,483 |
|
非控股权益须受PUT条款的规限 | | 1,296,059 |
| | — |
| | — |
| | 1,296,059 |
|
Total DaVita Inc.股东权益 | | 2,318,576 |
| | — |
| | — |
| | 2,318,576 |
|
非控股权益不受PUT条文规限 | | 193,947 |
| | — |
| | — |
| | 193,947 |
|
股东权益 | | 2,512,523 |
| | — |
| | — |
| | 2,512,523 |
|
总负债和股东权益 | | $ | 17,451,830 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 17,451,830 |
|
DaVita公司
简明综合财务报表附注-(续)
(未审计)
(美元和股票(以千为单位，每股数据除外))
简明合并现金流量表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9个月 | | 固形 总计 | | 医师 群 | | 无限制 子公司 | | 公司 受限制的附属公司(1) |
业务活动现金流量： | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 718,332 |
| | $ | 12,706 |
| | $ | 249 |
| | $ | 705,377 |
|
经营和公司间资产和负债的变化以及
包括在净收入中的非现金项目 | | 673,493 |
| | (4,607 | ) | | (249 | ) | | 678,349 |
|
经营活动提供的净现金 | | 1,391,825 |
| | 8,099 |
| | — |
| | 1,383,726 |
|
投资活动的现金流量： | | |
| | |
| | |
| | |
|
财产和设备的增加 | | (547,183 | ) | | (846 | ) | | — |
| | (546,337 | ) |
收购 | | (77,348 | ) | | — |
| | — |
| | (77,348 | ) |
资产和业务销售收益 | | 3,863,619 |
| | — |
| | — |
| | 3,863,619 |
|
投资及其他项目 | | (105,063 | ) | | (1,882 | ) | | — |
| | (103,181 | ) |
投资活动提供的现金净额 | | 3,134,025 |
| | (2,728 | ) | | — |
| | 3,136,753 |
|
筹资活动的现金流量： | | |
| | |
| | |
| | |
|
长期债务 | | (2,050,012 | ) | | — |
| | — |
| | (2,050,012 | ) |
内部公司 | | — |
| | (247,175 | ) | | — |
| | 247,175 |
|
其他项目 | | (1,953,752 | ) | | — |
| | — |
| | (1,953,752 | ) |
用于融资活动的现金净额 | | (4,003,764 | ) | | (247,175 | ) | | — |
| | (3,756,589 | ) |
汇率变动对现金、现金等价物和
受限现金 | | (4,178 | ) | | — |
| | — |
| | (4,178 | ) |
现金、现金等价物和限制现金净增加(减少) | | 517,908 |
| | (241,804 | ) | | — |
| | 759,712 |
|
减少：现金净减少，现金等价物和来自非持续经营的限制现金 | | (423,813 | ) | | (241,804 | ) | | — |
| | (182,009 | ) |
现金、现金等价物和持续经营的限制现金净增加 | | 941,721 |
| | — |
| | — |
| | 941,721 |
|
现金、现金等价物和持续经营的限制现金
在年初 | | 415,420 |
| | — |
| | — |
| | 415,420 |
|
现金、现金等价物和持续经营的限制现金
在期末 | | $ | 1,357,141 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,357,141 |
|
项目2. 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
前瞻性陈述
本季度报告采用Form 10-Q，包括本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，其中包含符合联邦证券法含义的前瞻性陈述。本报告中的所有陈述，除历史事实陈述外，均为前瞻性陈述。在不限制上述内容的情况下，包括“预期”、“打算”、“将”、“计划”、“预期”、“相信”、“预测”、“指导”、“展望”、“目标”和类似表述的陈述旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于有关我们未来运营、财务状况和前景的陈述，例如对运营现金流的预期、估计的费用和应计费用、新透析中心的开发和透析中心收购或其他新服务产品、政府和商业支付率以及我们的股票回购计划。由于许多因素涉及大量已知和未知的风险和不确定性，我们的实际结果和其他事件可能与任何前瞻性陈述有很大的不同。这些风险和不确定因素包括(除其他外)：
| |
• | 收入较高的商业付款人计划产生的利润集中，对其平均实现付款率存在持续的下行压力，以及此类计划下患者人数的减少，包括由于限制或禁止使用和/或获得慈善保费援助，这可能导致收入或患者损失，或者我们对我们的患者将如何应对慈善组织的财务援助的任何变化做出不正确的假设； |
| |
• | 医疗改革的持续实施，或新的立法、法规或指南的变化或指导，其执行或相关诉讼的程度，以及这些发展导致我们的服务覆盖面或报销率减少，参加较高报酬商业计划的患者数量减少，或对我们的业务造成其他重大影响的程度； |
| |
• | 降低联邦医疗保险终末期肾病计划或其他基于政府的计划下的政府付款率，以及医疗保险优势基准结构的影响； |
| |
• | 潜在和拟议的联邦和/或州立法、法规、投票、行政行动或其他举措所产生的风险，包括与医疗和/或劳工事务相关的此类举措； |
| |
• | 政治环境和相关发展对当前医疗市场和我们业务的影响，包括与“平价医疗法案”的未来、交易所和当前医疗市场的许多其他核心方面有关的影响； |
| |
• | 药品实践模式、报销和支付政策和流程或药品定价的变化，包括与模仿有关的变化； |
| |
• | 法律和合规风险，例如我们继续遵守复杂的政府法规； |
| |
• | 透析提供者和其他人的竞争继续加剧，以及其他潜在的市场变化； |
| |
• | 我们维持与内科医生医疗主管的合同的能力，改变内科医生的从属关系模式，以及政府或私营部门引入的可能侵蚀我们的患者基础和报销率的新的护理模式的出现，例如负责任的护理组织、独立的执业协会和集成的交付系统； |
| |
• | 我们按照对我们或根本有利的条款，完成我们可能宣布或正在考虑的收购、合并或处置的能力，或整合并成功运营我们可能收购或已收购的任何业务的能力，或成功扩展我们在美国以外的市场或透析以外的业务的业务和服务的能力； |
| |
• | 与出售我们的DaVita Medical Group(DMG)业务的股权购买协议的某些条款下的潜在付款和/或调整有关的不确定性，例如关闭后的调整和赔偿义务； |
| |
• | 我们或我们的业务伙伴不遵守任何隐私或安全法律，或我们或第三方违反任何涉及挪用、丢失或其他未经授权使用或披露机密信息的安全漏洞； |
| |
• | 我们现金流的可变性；我们未来可能无法产生足够的现金来偿还我们的债务或为我们的其他流动性需求提供资金的风险；以及我们可能无法按照对我们有利或根本有利的条件，在债务到期时对其进行再融资的风险； |
| |
• | 可能影响我们根据股票回购计划回购股票的能力的因素，以及任何此类股票回购的时间，以及我们使用大量可用资金回购股票； |
| |
• | 在我们的财务报表中使用会计估计、判断和解释所产生的风险； |
| |
• | 与我们使用DMG销售交易的收益和其他可用资金有关的不确定性，包括外部融资和运营的现金流，这些资金可能或已经以我们不能保证的方式使用，将改善我们的运营结果或提高我们普通股的价值；以及 |
| |
• | 与我们在截至2019年6月30日的季度报表10Q表格中列出的其他风险因素相关的不确定性(由第II部分第1A项更新)。本季度报告的格式为10-Q，以及我们不时向证券交易委员会提交或提交的任何后续报告中讨论的其他风险和不确定因素。 |
前瞻性陈述应考虑到这些风险和不确定因素。本报告中的所有前瞻性陈述仅基于我们在本报告发布之日可获得的信息。我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于环境变化、新信息、未来事件或其他原因。
以下内容应与我们的简明综合财务报表一起阅读。
综合经营成果
我们主要作为美国透析和相关实验室服务业务运营，还运营其他各种辅助服务和战略计划，包括我们的国际业务和公司行政支持。
在……上面2019年6月19日，我们完成了将我们的DMG部门出售给UnitedHealth Group Inc.的子公司Collaborative Care Holdings，LLC(Optum)。作为这项交易的结果，DMG的经营结果已被报告为所有提交期间的停止运营，并且DMG不包括在本管理层的讨论和分析中。
我们的整体财务表现九个月结束 2019年9月30日与九个月结束 2018年9月30日受益于以下项目：
•由于我们在模仿方面的利润率增加而导致的营业收入的增加，以及
•减少宣传成本，以应对某些工会政策倡议。
下表是我们的整合运营结果的摘要第三四分之一2019与上一季度及同一季度相比2018，以及九个月结束 2019年9月30日与去年同期相比2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 9月30日
2019 |
| 六月三十，
2019 |
| 9月30日
2018 | | 9月30日
2019 | | 9月30日
2018 |
| (百万美元) |
收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
透析及相关实验室病人
服务收入 | $ | 2,781 |
| | |
| | $ | 2,734 |
| | |
| | $ | 2,671 |
| | |
| | $ | 8,150 |
| | |
| | $ | 7,980 |
| | |
|
为不能收回的款项作准备
帐目 | (4 | ) | | |
| | (10 | ) | | |
| | (12 | ) | | |
| | (20 | ) | | |
| | (36 | ) | | |
|
网络透析及相关实验室
患者服务收入 | 2,777 |
| | |
| | 2,724 |
| | |
| | 2,659 |
| | |
| | 8,131 |
| | |
| | 7,944 |
| | |
|
其他收入 | 127 |
| | |
| | 119 |
| | |
| | 189 |
| | |
| | 359 |
| | |
| | 639 |
| | |
|
合并总收入 | 2,904 |
| | 100 | % | | 2,843 |
| | 100 | % | | 2,847 |
| | 100 | % | | 8,490 |
| | 100 | % | | 8,584 |
| | 100 | % |
运营费用和费用： | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|
患者护理成本 | 1,991 |
| | 69 | % | | 1,958 |
| | 69 | % | | 2,064 |
| | 72 | % | | 5,914 |
| | 70 | % | | 6,168 |
| | 72 | % |
一般和行政 | 299 |
| | 10 | % | | 275 |
| | 10 | % | | 336 |
| | 12 | % | | 825 |
| | 10 | % | | 867 |
| | 10 | % |
折旧摊销 | 156 |
| | 5 | % | | 152 |
| | 5 | % | | 146 |
| | 5 | % | | 457 |
| | 5 | % | | 436 |
| | 5 | % |
股权投资(收益)
损失 | (4 | ) | | — | % | | (5 | ) | | — |
| | 4 |
| | — | % | | (11 | ) | | — | % | | (6 | ) | | — | % |
为不能收回的款项作准备
帐目 | — |
| | — | % | | — |
| | — |
| | 1 |
| | — | % | | — |
| | — | % | | (7 | ) | | — | % |
其他资产减值 | — |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 6 |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 17 |
| | — | % |
商誉减值费用 | 84 |
| | 3 | % | | — |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 125 |
| | 1 | % | | 3 |
| | — | % |
更改时的损失(收益)
所有权权益，净额 | — |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 2 |
| | — | % | | — |
| | — | % | | (32 | ) | | — | % |
总运营费用和
收费 | 2,526 |
| | 87 | % | | 2,381 |
| | 84 | % | | 2,558 |
| | 90 | % | | 7,309 |
| | 86 | % | | 7,446 |
| | 87 | % |
营业收入 | $ | 378 |
| | 13 | % | | $ | 462 |
| | 16 | % | | $ | 289 |
| | 10 | % | | $ | 1,181 |
| | 14 | % | | $ | 1,138 |
| | 13 | % |
由于使用四舍五入的数字，某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
下表总结了我们在应报告部门中的合并收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百万美元) |
收入： | | | | | | | | | |
美国透析和相关实验室服务患者服务
营业收入 | $ | 2,685 |
| | $ | 2,642 |
| | $ | 2,585 |
| | $ | 7,875 |
| | $ | 7,725 |
|
坏账准备 | (4 | ) | | (10 | ) | | (13 | ) | | (20 | ) | | (37 | ) |
美国透析及相关实验室服务网络
患者服务收入 | 2,681 |
| | 2,632 |
| | 2,572 |
| | 7,855 |
| | 7,688 |
|
其他收入 | 10 |
| | 6 |
| | 5 |
| | 21 |
| | 15 |
|
全美净透析及相关实验室服务
营业收入 | 2,691 |
| | 2,637 |
| | 2,577 |
| | 7,876 |
| | 7,703 |
|
其他-辅助服务和战略举措
其他收入 | 120 |
| | 117 |
| | 192 |
| | 349 |
| | 652 |
|
其他-辅助服务和战略举措
患者服务收入，净额 | 128 |
| | 122 |
| | 112 |
| | 368 |
| | 320 |
|
其他-辅助服务和
战略计划收入 | 248 |
| | 239 |
| | 304 |
| | 717 |
| | 972 |
|
消除分部间收入 | (36 | ) | | (34 | ) | | (34 | ) | | (104 | ) | | (92 | ) |
合并收入 | $ | 2,904 |
| | $ | 2,843 |
| | $ | 2,847 |
| | $ | 8,490 |
| | $ | 8,584 |
|
由于使用四舍五入的数字，某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
下表汇总了合并营业收入和调整后的合并营业收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百万美元) |
营业收入(亏损)： | | | | | | | | | |
美国透析及相关实验室服务 | $ | 501 |
| | $ | 499 |
| | $ | 390 |
| | $ | 1,417 |
| | $ | 1,273 |
|
其他-辅助服务和战略举措 | (98 | ) | | (15 | ) | | (60 | ) | | (170 | ) | | (64 | ) |
公司行政支持 | (25 | ) | | (22 | ) | | (41 | ) | | (66 | ) | | (71 | ) |
合并营业收入总额 | $ | 378 |
| | $ | 462 |
| | $ | 289 |
| | $ | 1,181 |
| | $ | 1,138 |
|
非GAAP指标的对账： | | | | | | | | | |
业务费用： | | | | | | | | | |
商誉减值费用 | $ | 84 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 125 |
| | $ | 3 |
|
资产减值 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 17 |
|
重组费用 | — |
| | — |
| | 11 |
| | — |
| | 11 |
|
所有权利益变化的损失(收益)，
网 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | (32 | ) |
股权投资损失： | | | | | | | | | |
APAC合资企业因减值而造成的损失 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 6 |
|
调整后的综合营业收入(1) | $ | 462 |
| | $ | 462 |
| | $ | 314 |
| | $ | 1,306 |
| | $ | 1,143 |
|
由于使用四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
| |
(1) | 就上表所示期间而言，经调整营业收入定义为若干项目之前的营业收入，而吾等认为该等项目并不代表一般业绩，包括减值费用、重组费用及所有权权益变动的净亏损(收益)。如此定义的经调整营业收入是一个非GAAP衡量标准，并不打算作为GAAP营业收入的替代品。我们提出这些调整后的金额是因为管理层认为，这些介绍通过排除我们认为不能反映我们正常经营业绩的某些项目，增强了用户对我们正常综合营业收入的理解。因此，对这些金额进行调整可以与我们标准化的前期结果进行比较。 |
合并收入
的合并收入第三四分之一2019 增额大约6100万美元，或2.1%，与第二四分之一2019好的。这，这个增额是由增加在我们的美国透析和相关的实验室服务收入大约5400万美元，主要是由于增加在处理中，部分偏移为减少在我们的平均透析和相关实验室服务中，每一次治疗的净收入低于$1，如下所述。合并收入也受益于增加的900万美元我们的辅助服务和战略举措的收入，主要是由于与我们的国际业务相关的收入的增加，如下所述。
的合并收入第三四分之一2019 增额大约5700万美元，或2.0%，与第三四分之一2018好的。这，这个增额是由增加在我们的美国透析和相关的实验室服务收入大约1.14亿美元，主要是由于增加在治疗和增加在我们的平均透析和相关实验室服务中，每一次治疗的净收入低于$1，如下所述。合并收入受到以下因素的负面影响减少大约5600万美元在我们的辅助服务和战略计划中，我们的收入主要是由于我们的药房分销停止运营，部分被DaVita集成肾脏护理(DaVita IKC)和我们的国际业务的收入增长所抵消，如下所述。
的合并收入九个月结束 2019年9月30日 减少大约9400万美元，或1.1%，与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个减少量是由减少大约2.55亿美元在我们的辅助服务和战略计划收入中，主要是由于我们的药房分销停止运营，Vively Health(正式名称为DaVita Health Solutions)的收入减少，以及我们的直接初级保健业务的出售，部分被DaVita IKC和我们的国际业务的收入增长所抵消，如下所述。合并收入受益于增加在我们的美国透析和相关的实验室服务收入大约1.73亿美元，主要是由于额外处理的材积增长，部分抵消了减少在我们的平均透析和相关实验室服务中，每一次治疗的净收入约为$2，如下所述。
合并营业收入
合并营业收入第三四分之一2019，其中包括商誉减值费用8400万美元在我们的德国报道单位，减少大约8400万美元与第二四分之一2019好的。将此项目从第三四分之一2019，调整后的综合营业收入第三四分之一2019与第二四分之一2019包括增加在美国透析和相关实验室服务的营业收入为200万美元和减少在我们的辅助和战略计划中调整后的运营亏损100万美元，偏移量增加在我们公司的行政支持费用中300万美元，每一个都将在下面进一步描述。
合并营业收入第三四分之一2019，其中包括商誉减值费用8400万美元在我们的德国报道单位，增额大约8900万美元与第三四分之一2018，其中包括重组费用1100万美元，其他资产减值费用600万美元，股权投资损失600万美元对于我们APAC合资企业的商誉减值和所有权权益变更的净损失200万美元好的。将这些项目从各自的期间中剔除，调整后的综合营业收入为第三四分之一2019 增额大约1.48亿美元主要是由于我们在模仿方面的利润率的增加和宣传成本的降低，这是我们的主要驱动因素增额在美国透析和相关实验室服务的营业收入约为1.11亿美元好的。调整后的营业收入也受益于减少在我们的辅助和战略计划中调整后的运营亏损2100万美元和减少在我们公司的行政支持费用中1600万美元，每一个都将在下面进一步描述。
合并营业收入九个月结束 2019年9月30日，其中包括商誉减值费用1.25亿美元在我们的德国报道单位，增额大约4300万美元与九个月结束 2018年9月30日，其中包括所有权权益变化的净收益3，200万美元，其他资产减值费用1700万美元，重组费用1100万美元，股权投资损失600万美元对于我们APAC合资企业的商誉减值和商誉减值费用300万美元好的。将这些项目从各自的期间中剔除，调整后的综合营业收入为九个月结束 2019年9月30日 增额大约1.63亿美元主要是由于我们在模仿方面的利润率的增加和宣传成本的降低，这是我们的主要驱动因素增额在美国透析和相关实验室服务的营业收入约为1.44亿美元好的。调整后的营业收入也受益于减少在我们的辅助和战略计划中调整后的运营亏损1300万美元和减少在我们公司的行政支持费用中500万美元，每一个都将在下面进一步描述。
目前，口服和静脉形式的模拟钙是分开报销的，因此不是ESRD PPS捆绑付款的一部分。CMS在调整报销方面有延迟，因为口服仿制药已经进入市场，降低了我们获得的产品的成本。我们预计，随着CMS根据其规则调整报销金额以更接近这些药物的成本，我们与这些药物相关的每次治疗的平均收入在未来期间将下降。因此，我们不期望在2019年之后继续实现来自模拟计算的相同水平的营业收入。
美国透析及相关实验室服务业务
操作结果
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百万美元，每个治疗数据除外) |
收入： | | | | | | | | | |
美国透析及相关实验室服务患者
服务收入 | $ | 2,685 |
| | $ | 2,642 |
| | $ | 2,585 |
| | $ | 7,875 |
| | $ | 7,725 |
|
坏账准备 | (4 | ) | | (10 | ) | | (13 | ) | | (20 | ) | | (37 | ) |
美国透析和相关实验室服务网络患者
服务收入 | 2,681 |
| | 2,632 |
| | 2,572 |
| | 7,855 |
| | 7,688 |
|
其他收入 | 10 |
| | 6 |
| | 5 |
| | 21 |
| | 15 |
|
美国透析和相关实验室服务收入总额 | 2,691 |
| | 2,637 |
| | 2,577 |
| | 7,876 |
| | 7,703 |
|
业务费用： | | | | | | | | | |
患者护理成本 | 1,813 |
| | 1,785 |
| | 1,819 |
| | 5,396 |
| | 5,408 |
|
一般和行政 | 235 |
| | 216 |
| | 233 |
| | 648 |
| | 626 |
|
折旧摊销 | 148 |
| | 145 |
| | 139 |
| | 433 |
| | 412 |
|
股权投资收益 | (5 | ) | | (7 | ) | | (4 | ) | | (17 | ) | | (15 | ) |
业务费用共计 | 2,191 |
| | 2,139 |
| | 2,187 |
| | 6,459 |
| | 6,430 |
|
营业收入 | $ | 501 |
| | $ | 499 |
| | $ | 390 |
| | $ | 1,417 |
| | $ | 1,273 |
|
透析治疗 | 7,673,191 |
| | 7,520,587 |
| | 7,377,277 |
| | 22,491,237 |
| | 21,882,892 |
|
每个治疗日的平均透析治疗数 | 97,129 |
| | 96,418 |
| | 94,580 |
| | 96,281 |
| | 93,717 |
|
透析及相关实验室服务平均净收入
每次治疗 | $ | 349.41 |
| | $ | 349.97 |
| | $ | 348.62 |
| | $ | 349.26 |
| | $ | 351.33 |
|
由于使用四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
营业收入
透析及相关实验室服务的收入第三四分之一2019 增额大约5400万美元，或2.0%，与第二四分之一2019好的。这，这个增额透析和相关实验室服务的收入是由以下因素驱动的增加在治疗中，主要是由于一 附加治疗日第三四分之一2019与第二四分之一2019，以及来自获得性和非获得性治疗增长的体积增长。这一增加的治疗被部分抵消了减少在我们的平均透析和相关实验室服务的每一次治疗的净收入低于$1好的。这个减少量我们每次治疗的平均净收入主要归因于我们的急症服务收入由于数量下降而减少，但由于季节性接种流感疫苗和与模拟治疗有关的数量增加而部分抵消了每次治疗的平均净收入的增加。
透析及相关实验室服务的收入第三四分之一2019 增额大约1.14亿美元，或4.4%，与第三四分之一2018好的。这，这个增额净收入主要是由以下因素驱动的增加在治疗中由于一 附加治疗日第三四分之一2019与第三四分之一2018以及来自后天和非后天治疗增长的体积增长，以及增加在我们的平均透析和相关实验室服务的每一次治疗的净收入低于$1好的。这个增额每种治疗的净收入主要由联邦医疗保险费率的增加和急性服务收入的增加所驱动，但因费率下降而导致的模拟收入的减少部分抵消了这一影响。
透析及相关实验室服务的收入九个月结束 2019年9月30日 增额大约1.73亿美元，或2.2%，与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个增额净收入主要是由于增加在由获得性和非获得性治疗增长引起的体积增长驱动的处理中。这些增长被部分抵消减少在我们的平均透析和相关实验室服务的每个治疗的净收入大约$2好的。这个减少量每一次治疗的净收入是由于比率的下降而导致的模拟收入的减少和一个3600万美元收益确认于九个月结束 2018年9月30日在Medicare中，由于在新收入标准下进行的政策选择，仅将新指南应用于截至2018年1月1日尚未基本完成的合同，因此产生了坏账收入。每种治疗的净收入的这些减少被由于数量增加而增加的急性服务收入的增加部分地抵消了。
营运费用及收费
病人护理费用。透析及相关实验室服务的患者护理费用约为$236 每次治疗第三四分之一2019 减少大约$1每种处理与第二四分之一2019好的。这，这个减少量这主要是由于继续向口服仿制药过渡到口服仿制药所致的单位成本下降，以及差旅费用的减少。这些减少部分被效益成本和与我们的透析中心相关的其他直接运营费用的增加所抵消。
透析及相关实验室服务的每次治疗的患者护理成本第三四分之一2019 减少大约$10每种处理与第三四分之一2018好的。这，这个减少量主要是由于向口服仿制药过渡到口服仿制药的单位成本降低，以及其他药品单位成本和劳动力成本的降低。这些减少部分被与我们的透析中心相关的其他直接运营费用的增加和效益成本的增加所抵消。
透析及相关实验室服务的每次治疗的患者护理成本九个月结束 2019年9月30日 减少大约$7每种处理与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个减少量主要与如上所述的仿钙剂单位成本的降低以及其他药物单位成本和利用率的降低有关。这些减少部分被与我们的透析中心相关的利益、成本和其他直接运营费用的增加所抵消。
一般和行政费用。透析及相关实验室服务的一般和行政费用第三四分之一2019 增额大约1900万美元与第二四分之一2019好的。这，这个增额这主要与基于营业收入业绩的薪酬计划驱动的长期激励薪酬支出增加和专业费用增加有关。
透析及相关实验室服务的一般和行政费用第三四分之一2019 增额大约200万美元与第三四分之一2018好的。这，这个增额这主要是由于如上所述的长期激励报酬费用增加，劳动力和福利成本增加以及专业费用增加，主要被宣传费用的减少所抵消。
透析及相关实验室服务的一般和行政费用九个月结束 2019年9月30日 增额大约2，200万美元与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个增额主要是由于劳动力和福利成本增加，如上所述的长期激励补偿费用和专业费用。这些增长被宣传成本的减少和与预期的中心关闭相关的资产减值的减少部分抵消。
折旧和摊销。透析和相关实验室服务的折旧和摊销第三四分之一2019 增额大致300万美元与第二四分之一2019好的。这一增长主要是由于与信息技术的增长和新开发中心的增长有关的折旧费用增加。
透析和相关实验室服务的折旧和摊销第三四分之一2019 增额大致900万美元与第三四分之一2018好的。这，这个增额这主要是由于与信息技术的增长以及新开发的中心和收购的中心的增长相关的折旧费用的增加，部分被我们的透析机的估计使用寿命的变化所导致的减少所抵销。
透析和相关实验室服务的折旧和摊销九个月结束 2019年9月30日 增额大致2100万美元与去年同期相比2018好的。这个增额主要是由于上述相同的因素。
股权投资收益。透析和相关实验室服务的股权投资收益第三四分之一2019 减少大致200万美元与第二四分之一2019主要是由于我们非合并合资企业的业绩下降。
透析和相关实验室服务的股权投资收益第三四分之一2019 增额大致100万美元与第三四分之一2018好的。这一增长主要是由于我们非合并合资企业的业绩有所改善。
透析和相关实验室服务的股权投资收益九个月结束 2019年9月30日 增额大致200万美元与去年同期相比2018主要是由于我们非合并合资企业的业绩有所改善。
分部营业收入
透析及相关实验室服务的营业收入第三四分之一2019 增额大约200万美元与第二四分之一2019好的。营业收入增额主要是由于增加在治疗方面，如上所述，由于继续向仿制药的市场过渡和差旅费用的减少，我们在仿制药方面的利润率增加。营业收入受到减少在我们的平均透析和相关实验室服务的每一次治疗的净收入低于$1如上所述，以及与我们的透析中心相关的其他直接运营费用、长期激励补偿费用、专业费用和福利成本的增加。
透析及相关实验室服务的营业收入第三四分之一2019 增额大约1.11亿美元与第三四分之一2018好的。这，这个增额营业收入主要是由于增加在治疗中，增加在我们的平均透析和相关实验室服务的每一次治疗的净收入低于$1以及如上所述，我们在模仿方面的利润率的增加。此外，营业收入得益于其他制药单位成本和宣传成本的减少。与我们的透析中心相关的其他直接运营费用、长期激励补偿费用、福利成本和专业费用的增加对运营收入产生了负面影响。
透析及相关实验室服务的营业收入九个月结束 2019年9月30日 增额大约1.44亿美元与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个增额营业收入主要是由于增加治疗和我们在模仿上的边际增加，如上所述，如wEll As宣传成本和其他药品单位成本和利用率的降低。营业收入受到减少在我们的平均透析和相关实验室服务的每个治疗的净收入大约$2如上所述，除了与我们的透析中心相关的其他直接运营费用增加外，劳动力和福利成本、长期补偿费用和专业费用也会增加。
其他-辅助服务和战略计划业务
我们的其他业务包括辅助服务和战略计划，这些主要与我们的核心业务相一致，即为我们的患者网络提供透析服务。自.起2019年9月30日这些服务主要包括疾病管理服务、血管通路服务、临床研究计划、医生服务、ESRD无缝护理组织和综合护理以及我们的国际业务。这些业务产生了大约2.48亿美元在收入方面第三四分之一2019，表示大约8.4%我们的综合收入。我们希望向我们的业务增加更多的服务，并在未来情况需要的情况下寻求更多的战略计划，其中可能包括与透析无关的医疗保健服务。
市场状况或业务表现，或政治、立法或监管环境的任何重大变化，都可能影响我们任何辅助服务或战略举措(包括我们的国际业务)的经济可行性。如果其中任何一项业务不成功，将对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响，我们可能会决定退出此类业务。如果我们退出其中的某些业务线，我们可能会招致巨大的终止成本。此外，我们可能会在我们的一项或多项辅助服务或战略计划中招致重大冲销或我们的投资(包括商誉)的减值。
自.起2019年9月30日，我们的国际透析业务通过总共249门诊透析中心位于九美国以外的国家。
下表反映了我们辅助服务和战略举措的运营结果：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百万美元) |
美国收入： | | | | | | | | | |
其他收入 | $ | 118 |
| | $ | 114 |
| | $ | 191 |
| | $ | 341 |
| | $ | 649 |
|
总计 | 118 |
| | 114 |
| | 191 |
| | 341 |
| | 649 |
|
国际收入： | |
| | |
| | |
| | | | |
透析患者服务收入 | 128 |
| | 122 |
| | 112 |
| | 368 |
| | 320 |
|
其他收入 | 2 |
| | 3 |
| | 1 |
| | 8 |
| | 3 |
|
总计 | 131 |
| | 125 |
| | 113 |
| | 376 |
| | 324 |
|
净收入总额 | $ | 248 |
| | $ | 239 |
| | $ | 304 |
| | $ | 717 |
| | $ | 972 |
|
运营费用和费用： | | | | | | | | | |
经营及其他一般开支 | $ | 262 |
| | $ | 254 |
| | $ | 357 |
| | $ | 763 |
| | $ | 1,049 |
|
商誉减值费用 | 84 |
| | — |
| | — |
| | 125 |
| | 3 |
|
其他资产减值 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 17 |
|
所有权权益变化的损失(收益)，净额 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | (32 | ) |
营业费用和费用总额 | 346 |
| | 254 |
| | 364 |
| | 888 |
| | 1,037 |
|
总辅助服务和战略举措
运营损失s | $ | (98 | ) | | $ | (15 | ) | | $ | (60 | ) | | $ | (170 | ) | | $ | (64 | ) |
| | | | | | | | | |
美国经营亏损 | $ | (15 | ) | | $ | (16 | ) | | $ | (50 | ) | | $ | (45 | ) | | $ | (51 | ) |
其他资产减值 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 17 |
|
重组费用 | — |
| | — |
| | 11 |
| | — |
| | 11 |
|
所有权权益变化的损失(收益)，净额 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | (34 | ) |
调整后营业损失(1) | $ | (15 | ) | | $ | (16 | ) | | $ | (31 | ) | | $ | (45 | ) | | $ | (56 | ) |
| | | | | | | | | |
国际经营(亏损)收入 | $ | (83 | ) | | $ | 1 |
| | $ | (10 | ) | | $ | (125 | ) | | $ | (13 | ) |
非GAAP的对账： | | | | | | | | | |
业务费用： | | | | | | | | | |
商誉减值费用 | 84 |
| | — |
| | — |
| | 125 |
| | 3 |
|
所有权权益变更损失，净额 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
股权投资损失： | | | | | | | | | |
与APAC合资企业商誉相关的股权投资损失
减损 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 6 |
|
调整后营业收入(亏损)(1) | $ | 1 |
| | $ | 1 |
| | $ | (4 | ) | | $ | — |
| | $ | (3 | ) |
调整后的辅助服务和战略服务总额
计划运营亏损(1) | $ | (14 | ) | | $ | (15 | ) | | $ | (35 | ) | | $ | (46 | ) | | $ | (59 | ) |
由于使用四舍五入的数字，某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
| |
(1) | 就上表所示期间而言，经调整营业亏损定义为若干项目之前的营业亏损，而吾等认为该等项目并不代表一般业绩，包括减值费用、重组费用及净亏损(收益)对所有权权益变动的影响。如此定义的调整后营业亏损是一个非GAAP衡量标准，并不打算作为GAAP营业亏损的替代品。我们提交这些调整后的金额是因为管理层认为，这些介绍通过排除我们认为不能表明我们正常运营结果的某些项目，增强了用户对我们正常运营收入的理解。因此，对这些金额进行调整可以与我们正常的前期结果进行比较。 |
营业收入
我们的辅助服务和战略计划的收入第三四分之一2019 增额大约900万美元，或3.8%，与第二四分之一2019好的。这，这个增额主要是由于与我们的国际业务相关的收入增加，大约一 附加治疗日第三四分之一2019与第二四分之一2019好的。收入也因DaVita IKC和DaVita临床研究的收入增加而增加，部分被我们ESCO合资企业的收入减少所抵消。
我们的辅助服务和战略计划的收入第三四分之一2019 减少大约5600万美元，或18.4%，与第三四分之一2018好的。这，这个减少量主要是由于我们的药房分销停止运营，部分被DaVita IKC的收入增长所抵消，以及我们的国际业务由于一 附加治疗日第三四分之一2019与第三四分之一2018并且由于后天和非后天治疗的增长。
我们的辅助服务和战略计划的收入九个月结束 2019年9月30日 减少大约2.55亿美元，或26.2%，与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个减少量这主要是由于我们的药房分销停止运营，以及Vively Health的收入减少，以及我们的直接初级保健业务由于在2018年第二季度出售该业务而造成的。这些减少被DaVita IKC的收入增加以及我们的国际业务由于获得的和非获得的治疗增长而部分抵消。
经营和一般费用
辅助服务和战略举措的运营和一般费用第三四分之一2019 增额通过800万美元从第二四分之一2019好的。这一增长主要是由于与我们的国际业务相关的费用增加，以及DaVita IKC的医疗费用增加。
辅助服务和战略举措的运营和一般费用第三四分之一2019 减少通过9，500万美元与第三四分之一2018好的。这，这个减少量主要是由于我们的药房分销业务停止运营，与我们的药房业务相关的重组费用减少1100万美元，以及股权投资损失600万美元对于我们在APAC合资企业中确认的商誉减值，第三四分之一2018好的。这些减少被DaVita IKC的医疗费用增加和与我们的国际业务相关的费用增加部分抵消。
辅助服务和战略举措的运营和一般费用九个月结束 2019年9月30日 减少通过2.86亿美元与九个月结束 2018年9月30日好的。这，这个减少量主要是由于我们的药房分销停止运营，2018年第二季度与出售我们的直接初级保健业务相关的费用减少，DaVita临床研究的费用减少，以及与我们的药房业务相关的重组费用的减少1100万美元，以及股权投资损失600万美元对于我们在APAC合资企业中确认的商誉减值，九个月结束 2018年9月30日好的。这些减少被DaVita IKC的医疗费用增加和与我们的国际业务相关的费用增加部分抵消。
商誉减值费用
在2019年第一季度，我们在德国肾脏护理业务中确认了4100万美元的商誉减值费用。这一收费主要是由于相关贴现率的变化，以及当前和预期未来患者普查的下降，以及第一季度和预期未来成本的增加，主要是由于最近宣布的立法预计将导致工资上涨。
在.期间第三四分之一2019，我们确认了递增的商誉减值费用7900万美元在我们的德国肾脏护理业务和一个500万美元我们德国其他医疗业务的商誉减值费用。德国肾脏护理业务确认的递增费用是由于自上次评估以来我们对该业务前景的变化和发展。这些主要涉及业务的发展，以响应不断变化的市场条件，以及我们预期的时间和能力的变化，以缓解这些变化。
在截至年底的九个月内2019年9月30日，我们确认商誉减值费用为1.25亿美元由上述费用组成。
我们没有确认任何商誉减值费用第三四分之一2018并确认商誉减值费用为300万美元在我们德国的其他卫生行动中九个月结束 2018年9月30日.
请参阅附注中关于这些减值费用和我们仍然处于商誉减值风险的报告单位的进一步讨论7至简明综合财务报表。
分部经营损失
辅助服务和战略举措的运营亏损第三四分之一2019，其中包括商誉减值费用8400万美元在我们的德国报道单位，增额大约8300万美元从第二四分之一2019好的。将此项目从第三四分之一2019，调整后的营业亏损减少通过100万美元这主要是由于DaVita临床研究公司的经营业绩增加，部分被我们的ESCO合资企业经营业绩的下降所抵消。
辅助服务和战略举措运营亏损第三四分之一2019，其中包括商誉减值费用8400万美元在我们的德国报道单位，增额大约3800万美元从第三四分之一2018，其中包括重组费用1100万美元，其他资产减值费用600万美元与我们的药房业务相关的股权投资损失600万美元对于我们APAC合资企业的商誉减值和所有权权益变更的损失200万美元好的。将这些项目从各自的期间中扣除，调整后的营业亏损减少通过2100万美元这主要是由于与我们的药房业务有关的调整后的营业亏损减少，国际调整后的经营业绩增加，以及DaVita IKC经营业绩的增加。
辅助服务和战略举措运营亏损九个月结束 2019年9月30日，其中包括商誉减值费用1.25亿美元在我们的德国报道单位，增额大约1.06亿美元从九个月结束 2018年9月30日，其中包括所有权权益变化的净收益3，200万美元，其他资产减值费用1700万美元，重组费用1100万美元，股权投资损失600万美元对于我们APAC合资企业的商誉减值和商誉减值费用300万美元好的。将这些项目从各自的期间中扣除，调整后的营业亏损减少通过1300万美元这主要是由于与我们的药房业务相关的调整后的经营亏损减少，以及DaVita IKC和DaVita临床研究公司的经营业绩增加。调整后的营业收入的增长被Vively Health和我们的ESCO合资企业经营业绩的下降部分抵消。
公司级收费
债务支出。债务费用是8900万美元在第三四分之一2019, 1.32亿美元在第二四分之一2019和1.26亿美元在第三四分之一2018好的。债务支出第三四分之一2019 减少与第二四分之一2019与之相比第三四分之一2018主要是由于我们的平均未偿还债务余额减少和我们的平均利率下降。
债务费用是3.52亿美元为.九个月结束 2019年9月30日与…相比3.59亿美元同一时期2018, 递减通过700万美元主要是由于我们的平均未偿还债务余额减少，以及我们的平均利率下降。
债务预付，再融资和赎回费用。债务预付、再融资和赎回费用为2100万美元和3300万美元在三个月和九个月结束 2019年9月30日由于偿还我们先前的高级有担保信贷安排的所有未偿还本金余额和赎回我们的5.75%高级债券，我们分别拥有5.75%的优先债券。确认的2，100万美元此类费用第三四分之一2019代表债务折扣和递延融资成本注销与我们先前的优先担保债务部分相关，该部分在第三四分之一2019，以及在赎回的5.75%高级债券上的赎回费用第三四分之一2019好的。这个1200万美元在2019年第二季度确认的此类费用中，与我们先前的优先担保债务中在2019年第二季度或之后不久强制预付的部分相关的债务折扣和递延融资成本的摊销速度加快。
公司行政支持。公司行政支持主要包括 劳动力、福利和长期激励补偿费用，以及为我们所有不同业务部门提供支持的部门的专业费用，部分被为支持我们的其他业务部门收取的内部管理费所抵销。
公司行政支持成本大约为2500万美元在第三四分之一2019, 2，200万美元在第二四分之一2019和4，100万美元在第三四分之一2018好的。公司行政支持成本增额在第三四分之一2019与第二四分之一2019主要是由于经营收入业绩驱动的长期激励薪酬费用的增加。公司行政支助费用第三四分之一2019 减少与同期相比2018主要是由于采用了退休政策，导致长期奖励薪酬开支减少，这是由于中国政府对某些人员采取了退休政策，从而导致长期激励薪酬支出减少。第三四分之一2018在此期间，费用增加，以及向我们的药房业务收取的内部管理费减少，导致业务停止。
公司行政支持成本大约为6600万美元在九个月结束 2019年9月30日与…相比7100万美元同一时期2018好的。这个减少量公司行政支助费用减少的主要原因是长期奖励补偿费用减少，这是由于政府对某些人员采取了退休政策。第三四分之一2018在此期间，费用增加，以及向我们的药房业务收取的内部管理费减少，导致业务停止。
其他收入。其他收入是500万美元为.第三四分之一2019, 600万美元为.第二四分之一2019和400万美元为.第三四分之一2018好的。这个减少量在其他收入中第三四分之一2019与第二四分之一2019主要是由于外币损失增加，部分被利息收入增加和出售投资的损失减少所抵销。第三四分之一2019好的。这个增额在其他收入中第三四分之一2019与第三四分之一2018主要是由于利息收入增加，部分被外币损失增加所抵销。
其他收入大约是1800万美元在九个月结束 2019年9月30日与…相比1100万美元同一时期2018好的。这，这个增额主要是由于利息收入增加。
所得税。公司持续经营的实际所得税税率为23.8%为.第三四分之一2019与…相比23.5%为.第二四分之一2019和31.1%为.第三四分之一2018好的。公司实际所得税率增额在第三四分之一2019与第二四分之一2019主要是由于商誉减值费用在第三四分之一2019，及减少在第三四分之一2019与第三2018季度，主要是由于在中确认的不可扣除的宣传成本的金额第三四分之一2018这一点在第三四分之一2019.
公司持续经营的实际所得税税率为24.3%为.九个月结束 2019年9月30日与…相比26.2%为.九个月结束 2018年9月30日好的。这一减少主要是由于在九个月结束 2018年9月30日与九个月结束 2019年9月30日.
非控制性利益非控股权益的净收入是5800万美元为.第三四分之一2019与…相比5400万美元为.第二四分之一2019和4000万美元为.第三四分之一2018好的。这个增额可归因于非控制性权益的净收入第三四分之一2019与第二四分之一2019主要是由于一 附加治疗日第三四分之一2019与第二四分之一2019以及由于模仿提高了我们合资企业的收益而提高了营业利润率。这个增额可归因于非控制性权益的净收入第三四分之一2019与第三四分之一2018主要是由于某些合资企业的收益增加。
非控股权益的净收入是1.152亿美元在九个月结束 2019年9月30日与…相比1.26亿美元同一时期2018好的。这，这个增额主要是由于某些合资企业的收益增加。
应收帐款我们的合并应收账款余额为2019年9月30日和2018年12月31日vbl.19.01亿美元和18.59亿美元，分别表示大约61天数和62未完成销售天数(DSO)，分别扣除坏账准备。这个减少量在DSO中，主要是由于与某些付款人相关的改进的收款。我们的DSO计算基于本季度每天的平均收入。在此期间没有明显的变化第三四分之一2019从第二四分之一2019一年以上未预留应收账款金额或待第三方付款人批准的金额。
流动性和资本资源
下表显示了我们的主要现金来源和用途、现金等价物和受限现金的汇总：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百万美元) |
经营活动提供的净现金： | | | | | | | |
净收入 | $ | 202 |
| | $ | (97 | ) | | $ | 718 |
| | $ | 435 |
|
非现金项目 | 305 |
| | 466 |
| | 788 |
| | 832 |
|
营运资金 | 141 |
| | 88 |
| | (89 | ) | | 108 |
|
其他 | (7 | ) | | — |
| | (25 | ) | | 8 |
|
| $ | 641 |
| | $ | 458 |
| | $ | 1,392 |
| | $ | 1,382 |
|
| | | | | | | |
投资活动提供的净现金(用于)： | | | | | | | |
资本支出： | | | | | | | |
日常维护/IT/其他 | $ | (84 | ) | | $ | (101 | ) | | $ | (245 | ) | | $ | (316 | ) |
开发和搬迁 | (90 | ) | | (131 | ) | | (302 | ) | | (390 | ) |
购置支出 | (11 | ) | | (24 | ) | | (77 | ) | | (114 | ) |
出售自开发物业所得收益 | 12 |
| | 7 |
| | 38 |
| | 33 |
|
DMG销售结算时收到的净收益，净额
DMG现金剥离 | — |
| | — |
| | 3,825 |
| | — |
|
其他 | (96 | ) | | 12 |
| | (105 | ) | | 126 |
|
| $ | (269 | ) | | $ | (237 | ) | | $ | 3,134 |
| | $ | (661 | ) |
| | | | | | | |
用于融资活动的现金净额： | | | | | | | |
债务(付款)发行，净额 | $ | (886 | ) | | $ | 274 |
| | $ | (2,050 | ) | | $ | 846 |
|
分配给非控制性利益 | (61 | ) | | (46 | ) | | (157 | ) | | (140 | ) |
非控股权益的贡献 | 13 |
| | 12 |
| | 44 |
| | 43 |
|
其他 | 5 |
| | (1 | ) | | (4 | ) | | (10 | ) |
股份回购 | (1,764 | ) | | (356 | ) | | (1,837 | ) | | (1,162 | ) |
| $ | (2,693 | ) | | $ | (117 | ) | | $ | (4,004 | ) | | $ | (423 | ) |
| | | | | | | |
回购股份总数 | 30,591,750 |
| | 4,849,051 |
| | 32,651,726 |
| | 16,844,067 |
|
由于使用四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
年期间经营活动的合并现金流量第三四分之一2019vbl.6.41亿美元，其中6.48亿美元来自持续经营，与综合经营现金流相比第三四分之一2018的4.58亿美元，其中3.62亿美元是来自持续的行动。这个增额持续经营的现金流主要是由于以下原因导致的营业收入增加一 附加治疗日第三四分之一2019与第三四分之一2018以及医药和宣传成本的减少，部分被纳税增加所抵消。
2019年8月12日，我们签订了一份新的高级担保信贷协议，如附注所述9至简明综合财务报表。我们使用来自新的高级担保信贷安排的资金偿还我们先前高级信贷安排下的剩余余额，赎回我们在2022年到期的5.75%高级债券，并为我们的投标报价(投标报价)和额外的股份回购提供资金，如附注中所述。14至简明综合财务报表。其余的债务借款将现金添加到资产负债表中，用于未来潜在的收购、股份回购和其他一般公司用途。
现金来源和用途的其他重大变化包括净支付8.86亿美元在债务方面第三四分之一2019好的。净债务支付主要由本金预付款合计构成40.42亿美元关于我们先前的优先担保信贷安排下的定期债务，以及赎回我们在2022年到期的所有未偿还的5.75%优先票据，总现金支付包括本金和赎回溢价12.62亿美元，部分被资金抵消
我们的长期债务45亿美元根据我们新的高级担保信贷安排。此外，我们产生了与我们的新期限债务相关的递延融资成本，以及我们的远期利率上限协议的上限溢价费用。相比之下，第三四分之一2018包括净预付款2.74亿美元这包括我们先前期限贷款A-2的4300万美元支取和我们先前循环信贷额度的2.75亿美元净预付款，扣除我们先前高级担保信贷安排下我们定期债务的预定本金。请参阅附注中的进一步讨论9与债务活动有关的简明综合财务报表。用于股票回购的现金流在第三四分之一2019与第三四分之一2018主要是由于投标报价。
年期间经营活动的合并现金流量九个月结束 2019年9月30日vbl.13.92亿美元，其中12.95亿美元来自持续经营，与年同期的综合经营现金流量相比2018的13.82亿美元，其中11.74亿美元是来自持续的行动。这个增额持续业务的现金流主要是由于制药成本和宣传成本的下降而导致的营业收入增加，部分被我们2018年401(K)配对贡献的资金(2019年初)和纳税增加所抵销。
期间现金来源和使用的其他重大变化九个月结束 2019年9月30日包括收据44.65亿美元2019年第二季度DMG销售结束时Optum的初步净现金收入，或38.25亿美元包括在DMG中的现金和限制现金的净额，出售的净资产和支付的净额20.5亿美元在债务方面九个月结束 2019年9月30日好的。净债务支付主要由我们先前的优先担保信贷安排下的定期债务的预付款合计51.42亿美元资金主要来自DMG销售的净收益。此外，我们赎回于2022年到期的未偿还5.75%优先债券，现金支付总额包括本金及赎回溢价12.62亿美元，并对我们的前期贷款进行了预定的本金支付。这些部分被我们的定期债务的资金所抵消。45亿美元根据我们新的高级担保信贷安排。此外，我们产生了与我们的新期限债务相关的递延融资成本，以及我们的远期利率上限协议的上限溢价费用。相比之下，在同一时期2018包括净预付款8.46亿美元这包括提取我们先前期限贷款A-2的9.95亿美元和与我们先前期限贷款A-2相关的递延融资成本，部分被我们先前期限贷款的预定本金支付和我们先前循环信贷额度的净减少所抵销。请参阅附注中的进一步讨论9与债务活动有关的简明综合财务报表。用于股票回购的现金流在九个月结束 2019年9月30日与同期相比2018主要是由于投标报价。
自.起2019年9月30日，我们在我们的高级担保信贷安排下有一个未提取的新的循环信贷额度10亿美元，其中大约1300万美元因为未付信用证而被承诺。我们也有大约6000万美元在单独的双边担保信用证融资下未偿信用证的转让。
参见注释9我们长期债务的组成部分及其利率的简明综合财务报表。
我们相信，在可预见的未来(包括未来12个月)，我们来自运营和其他流动性来源的现金流，包括我们新信贷安排下的可用金额和我们进入资本市场的渠道，将足以根据我们的债务协议和其他义务的条款为我们的预定债务偿还提供资金。我们主要的经常性流动性来源是运营现金和借款现金。
下表按拥有和运营的透析中心数量显示了我们透析业务的增长： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国透析中心 | | 国际透析中心 |
| | 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， | | 三个月结束
九月三十日， | | 九个月结束
九月三十日， |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
期初中心 | | 2,723 |
| | 2,580 |
| | 2,664 |
| | 2,510 |
| | 248 |
| | 253 |
| | 241 |
| | 237 |
|
后天 | | 2 |
| | 3 |
| | 7 |
| | 5 |
| | 2 |
| | — |
| | 9 |
| | 18 |
|
开发 | | 24 |
| | 47 |
| | 84 |
| | 118 |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | 1 |
|
托管和管理，NET(1) | | — |
| | — |
| | (1 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
已售出并关闭(2) | | (3 | ) | | (1 | ) | | (6 | ) | | (2 | ) | | (1 | ) | | — |
| | (1 | ) | | (2 | ) |
关着的不营业的(3) | | (10 | ) | | (4 | ) | | (12 | ) | | (6 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
APAC JV运营，净额 | | | | | | | | | | (1 | ) | | (2 | ) | | (1 | ) | | (3 | ) |
期末中心数 | | 2,736 |
| | 2,625 |
| | 2,736 |
| | 2,625 |
| | 249 |
| | 251 |
| | 249 |
| | 251 |
|
| |
(1) | 代表透析中心，我们为其管理或提供行政服务，但我们拥有非控股股权或由第三方全资拥有。 |
| |
(2) | 表示已出售和/或关闭的透析中心，未保留患者。 |
| |
(3) | 代表关闭的透析中心，其中大部分患者被保留并转移到我们现有的其他门诊透析中心之一。 |
商誉
在2019年第一季度，我们在德国肾脏护理业务中确认了4100万美元的商誉减值费用。这一收费主要是由于相关贴现率的变化，以及当前和预期未来患者普查的下降，以及第一季度和预期未来成本的增加，主要是由于最近宣布的立法预计将导致工资上涨。
在.期间第三四分之一2019，我们确认了递增的商誉减值费用7900万美元在我们的德国肾脏护理业务和一个500万美元我们德国其他医疗业务的商誉减值费用。德国肾脏护理业务确认的递增费用是由于自上次评估以来我们对该业务前景的变化和发展。这些主要涉及业务的发展，以响应不断变化的市场条件，以及我们预期的时间和能力的变化，以缓解这些变化。
在截至年底的九个月内2019年9月30日，我们确认商誉减值费用为1.25亿美元由上述费用组成。
我们没有确认任何商誉减值费用第三四分之一2018并确认商誉减值费用为300万美元在结束的九个月里，我们德国的其他医疗机构2018年9月30日.
请参阅附注中关于这些减值费用和我们仍然处于商誉减值风险的报告单位的进一步讨论7至简明综合财务报表。
长期激励计划(LTIP)薪酬
在.期间九月末2019年9月30日，我们同意了1,920,536 限制和业绩股票单位，总授权日公允价值为$96百万，加权平均预期寿命约为3.4年份和2,389,500股票结算股票增值权，总授权日公允价值为3400万美元加权平均预期寿命约为4.0年.
长期激励补偿费用4，100万美元在第三四分之一2019增加了大约1300万美元与第二四分之一2019主要是由于现金奖励的最终预期支出在第三四分之一2019这是由于2019年全年预期调整后的营业收入增加，以及新的基于股票的奖励的全季度支出所致。第三四分之一2019在此期间只有四分之一的费用第二四分之一2019.
长期激励补偿费用4，100万美元在第三四分之一2019大约减少了100万美元与第三2018年第三季度的主要原因是在2018年第三季度采用了退休政策(65规则)，这导致2018年第三季度的修改费用为1470万美元，费用净加速为880万美元，部分抵消了在2018年第三季度现金奖励的最终预期支出的增加第三四分之一2019，由于2019年全年预期调整后的营业收入增加。
长期激励补偿费用8200万美元为.九月末2019年9月30日增加了大约800万美元与九月末2018年9月30日好的。长期激励薪酬支出的增加主要是由于在年度期间现金奖励的最终预期支出增加。九月末2019年9月30日这是由于2019年全年预期调整后的营业收入增加所致，部分抵消了在2019年期间采用65条规则的政策九月末2018年9月30日这导致了1470万美元的改装费用和880万美元的费用净加速九月末2018年9月30日.
自.起2019年9月30日，有$167未支付的LTIP奖励的总估计但未确认的补偿费用，包括$152百万美元与我们的股权补偿和员工股票购买计划下的股票补偿安排有关。我们希望在加权平均剩余期间内确认这些LTIP费用的基于绩效的现金部分0.6年以及这些LTIP费用的基于股票的部分在加权平均剩余期间1.6年.
股票回购
下表总结了我们在三和九月末2019年9月30日.
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三个月 | | 截至2019年9月30日的9个月 |
| 股份回购 | | 已付金额
(百万) | | 平均金额 | | 股份回购 | | 已付金额
(百万) | | 平均金额 |
投标报价(1) | 21,801,975 |
| | $ | 1,234 |
| | $ | 56.60 |
| | 21,801,975 |
| | $ | 1,234 |
| | $ | 56.60 |
|
公开市场回购 | 8,789,775 |
| | 514 |
| | 58.49 |
| | 10,849,751 |
| | 626 |
| | 57.72 |
|
| 30,591,750 |
| | $ | 1,748 |
| | $ | 57.14 |
| | 32,651.726 |
| | $ | 1,860 |
| | $ | 56.97 |
|
| |
(1) | 截至三个月及九个月内因回购与本公司投标要约有关的股份而支付的金额2019年9月30日包括结算价格$56.50每股外加相关费用200万美元. |
请参阅附注中的进一步讨论14简明综合财务报表，其中包括我们的讨论20亿美元股份回购授权于2019年11月4日交易结束时生效。
表外安排和合计合同义务
除了反映在我们资产负债表上的债务和租赁义务外，我们还有与信用证相关的承诺和与我们在非合并业务中的股权投资相关的潜在义务，以及与由第三方全资拥有的透析企业相关的承诺。我们有潜在的义务购买第三方在我们拥有多数股权的合资企业和其他非合并实体中持有的股权。这些义务以看跌期权条款的形式存在，可由第三方所有者在每个具体看跌期权条款中概述的指定期限内行使。如行使此等认沽条款，吾等将须按评估公平市价或可归因于向吾等之股本权益之预定市盈率或现金流量(旨在接近公允价值)购买第三方拥有人之股权权益。我们用于估计受卖出准备约束的非控股权益的公允价值的方法假设净资产的清算价值或收益的平均倍数中较高者，基于历史收益、患者组合和可能影响未来结果的其他业绩指标以及其他因素。须受卖出准备规限的非控股权益的估计公平值为关键会计估计，涉及重大判断及假设，可能无法显示非控制权益最终结算的实际价值，可能与我们目前的估计有重大差异。受看跌期权条款约束的非控股权益的估计公允价值可能会波动，这些非控股权益债务可能结算的隐含收益倍数将根据市场条件而有很大差异，包括但不限于潜在购买者进入资本市场的机会，这可能会影响透析和非透析相关业务的竞争水平，这些业务的经济表现以及第三方所有者的股权权益的受限市场能力。受卖权条款约束的非控制性权益的数量，即采用合同规定的收益倍数而不是公允价值，是无关紧要的。
我们还有某些其他潜在承诺，向由第三方全资拥有的几家透析企业或我们保持非控股股权的企业提供运营资本，以及向我们根据管理和行政服务协议运营的医生拥有的血管通路诊所或医疗实践提供运营资本。
以下是截至目前这些合同义务和承诺的摘要2019年9月30日(单位：百万)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年剩余时间 | | 1-3
年数 | | 4-5
年数 | | 事后
5年 | | 总计 |
其他承诺下的潜在现金需求： | | | | | | | | | |
信用证 | $ | 73 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 73 |
|
非控股权益须受PUT条款的规限 | 875 |
| | 196 |
| | 106 |
| | 119 |
| | 1,296 |
|
非所有制和少数所有制的卖权条款 | 3 |
| | 43 |
| | — |
| | — |
| | 46 |
|
营运资本垫款 | — |
| | 3 |
| | 1 |
| | 3 |
| | 7 |
|
购买承诺 | 80 |
| | 1,026 |
| | — |
| | — |
| | 1,106 |
|
| $ | 1,031 |
| | $ | 1,268 |
| | $ | 107 |
| | $ | 122 |
| | $ | 2,528 |
|
参见注释9和注意事项10我们的长期债务和租赁以及相关利率的组成部分的简明综合财务报表。
我们与Fresenius Medical Care(FMC)达成协议，从FMC购买一定量的透析设备、零件和用品，直至2020年12月31日。
我们还与Baxter Healthcare Corporation(Baxter)达成协议，承诺我们在2022年之前以固定价格购买一定数量的血液透析和腹膜透析用品。
我们的总支出九月末2019年9月30日对于FMC的这类产品大约是2.5%对于巴克斯特来说1.6%占我们美国透析和相关实验室服务运营成本的1%。未来几年此类购买的实际金额将取决于许多因素，包括但不限于我们中心的运营要求、我们获得的中心数量以及我们现有中心的增长。
除上述承诺外，我们于2017年与安进美国公司签订了采购和供应协议。(Amgen)将于2022年12月31日到期。根据这项协议的条款，我们将购买EPO，在与Amgen的合同到期之前，我们将购买不少于90%的EPO，以满足我们对促红细胞生成剂(ESA)的需求。我们将购买的EPO的实际数量将取决于医生在透析期间给予的EPO的量以及我们所服务的患者总数。
对未确认的税收优惠的现有所得税负债的结算6400万美元由于无法对其时间作出合理可靠的估计，包括利息、罚金和其他长期税务负债在内的债务不包括在上表中。
关于某些医师群体和不受限制的子公司的补充信息
以下信息作为管理公司高级票据的契约所要求的补充数据提供。
在DMG出售之前，我们向DMG业务中的某些医生集团提供服务，这些集团虽然在我们的财务报表中合并用于财务报告目的，但不是我们的子公司，也不是我们的所有者，不构成管理我们未偿高级票据的契约中定义的“子公司”，并且不为这些高级票据提供担保。此外，我们在与这些医生组的管理协议下运营，根据该协议，我们从这些医生组收取管理费。
从和之后2019年9月30日，这些医生组不再包括在我们的财务报表中，因为它们随着DMG出售给Optum而被拆分。因此，我们的合并资产、其他负债和负债不再受这些医师集团合并的影响。如果这些医生群体在2019年没有在我们的财务报表中合并，我们的合并净收入将减少大约1100万美元为.九月末2019年9月30日好的。然而，我们的合并总净收入和合并营业收入将保持大约84.9亿美元和11.81亿美元，因为这些与DMG相关的医师组都包括在九月末2019年9月30日.
此外，DMG业务还拥有67%加利福尼亚医疗集团保险公司(CMGI)的股权在出售DMG之前是一家不受限制的子公司，根据管理我们未偿高级票据的契约，并不为这些高级票据提供担保。DMG在CMGI的股权权益是在权益会计方法下核算的，这意味着，虽然CMGI没有在我们的财务报表中合并用于财务报告目的，但我们的
综合损益表反映了我们在DMG出售之前期间停止运营的净亏损中按比例分摊CMGI的净收入。
为.九月末2019年9月30日，如果不包括DMG的可归因于CMGI的股权投资收入，我们的合并净收入将降低大约24.9万美元好的。参见注释24有关进一步详情，请参阅简明综合财务报表。
新会计准则
见附注中关于新会计准则的讨论22至简明综合财务报表。
第3项^关于市场风险的定量和定性披露
利率敏感性
在2019年第三季度，我们达成了一项新的高级担保信贷协议，如附注所述9至简明综合财务报表。下表提供了有关我们的金融工具的信息，这些金融工具对利率的变化很敏感。下表列出了截至目前为止我们债务债务的本金偿还和当前加权平均利率2019年9月30日好的。提出的可变利率反映了所有债务部分有效的加权平均伦敦银行间同业拆借利率，加上截至#年有效的利率利差。2019年9月30日好的。新的期限贷款A有效的保证金在2019年9月30日是1.50%以及新的循环信贷额度，将根据我们杠杆率的变化进行调整。新的期限贷款B以伦敦银行同业拆借利率加息差计息2.25%.
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| | | | | | | | | | | | | | | | | 平均利率 | | |
| 预期到期日 | | | | | | | 公平
价值 |
| 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此后 | | 总计 | | |
| (百万美元) | | | | | | | | |
长期债务： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定利率 | $ | 11 |
| | $ | 32 |
| | $ | 26 |
| | $ | 29 |
| | $ | 42 |
| | $ | 1,777 |
| | $ | 1,721 |
| | $ | 3,638 |
| | 5.11 | % | | $ | 3,657 |
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可变速率 | $ | 19 |
| | $ | 97 |
| | $ | 127 |
| | $ | 140 |
| | $ | 182 |
| | $ | 1,395 |
| | $ | 2,614 |
| | $ | 4,574 |
| | 4.31 | % | | $ | 4,594 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名义金额 | | 合同到期日 | | | | | | 公平
价值 |
| | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 此后 | | 接收变量 | |
| (百万美元) | | | | | | |
2015年上限协议 | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | — |
| | 伦敦银行同业拆借利率高于3.5% | | $ | — |
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2019年上限协议 | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 3,500 |
| | 伦敦银行同业拆借利率高于2.0% | | $ | 20.6 |
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截至本年度的10-K年度综合财务报表第7A项所描述的公司外币汇兑风险的性质没有重大变化2018年12月31日.
第4项^管制和程序
管理层已建立并维持披露控制和程序，旨在确保在其根据经修订的1934年“证券交易法”(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内被记录、处理、汇总和报告，并且该等信息被累积并酌情传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时作出有关所需披露的决定。
在本报告所涵盖的期间结束时，我们在本公司首席执行官和首席财务官的监督下，在公司首席财务官的参与下，根据“交换法”的要求，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于该评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序对于及时识别和审查需要纳入公司交易法报告(包括本报告)的重要信息是有效的。管理层认识到，这些控制和程序只能对期望的结果提供合理的保证，并且在维持有效的控制和程序的过程中，估计和判断仍然是固有的。
从2019年1月1日开始，我们通过了FASB会计准则编码主题842，租约作为采用这一新标准的结果，我们实施了新的业务流程和相关的控制活动，以保持对财务报告的适当控制。在本报告涵盖的会计季度的评估期间，我们对财务报告的内部控制没有发现任何其他变化，这些变化已经或相当可能对公司的财务报告内部控制产生了重大影响。
第二部分。
其他资料
项目1. 法律程序
本第II部分，项目所要求的信息1通过引用在附注中的标题“或有”下提出的信息在此并入11于本报告所载简明综合财务报表。
第1A项危险因素
除了以下风险因素和本季度报告Form 10-Q中列出的其他信息外，您还应认真考虑第二部分第1A项中讨论的风险因素。截止季度的Form 10-Q季度报告中的风险因素2019年6月30日(我们的Q2 Form 10-Q)，这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或未来结果产生重大影响。下面讨论的以及我们的Q2 Form 10-Q中讨论的风险和不确定因素并不是我们业务面临的唯一风险和不确定因素。除以下列出的风险因素外，在我们的Q2 Form 10-Q中描述的风险因素中没有实质性费用。还请阅读本季度报告第一部分第2项中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”标题下的10-Q表格中关于前瞻性陈述的警示通知。
如果我们未能遵守适用于我们业务的所有复杂的政府法律、法规和要求，我们可能会遭受严重后果，可能对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响，并可能对我们的声誉和股价造成重大损害。
我们在一个复杂的监管环境中运作，有一套范围广泛且不断变化的联邦、州和地方政府法律、法规和要求。这些法律、法规和要求由若干不同的立法、行政、监管和准监管机构颁布和监督，每个机构可能有不同的解释、判断或相关指导。因此，我们不断利用大量资源来监测、评估和响应适用的立法、监管和行政要求，但不能保证我们将成功遵守所有这些要求。适用于或影响我们业务的法律、法规和要求包括但不限于：
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• | 医疗保险和医疗补助报销法规、规则和条例(包括但不限于手册规定、当地覆盖范围确定、国家覆盖范围确定、支付时间表和机构指导)； |
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• | 联邦和州的反回扣法律，包括但不限于任何适用的例外或根据这些法律规定的监管安全港； |
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• | 医生自我转诊法(斯塔克法)和类似的州自我转诊禁止法； |
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• | 医疗保险提供者要求，包括与提供和更新有关医疗保险实体及其直接和间接附属公司的某些信息有关的要求； |
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• | 联邦和州关于收集、使用和披露患者健康信息的法律(例如：药品和血液制品及其他生物材料的储存、处理、运输、处置和/或分配。 |
此外，2019年10月9日，美国卫生和公共服务部、监察长办公室(OIG)和医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)发布了一对拟议的规则，如果通过，将改变联邦反回扣法规(AKS)、CMP和Stark Law法规，以促进某些基于价值的协调治疗安排。·拟议的规则在“联邦登记册”上发表后有75天的评议期，并且在任何最终规则公布之前仍可能发生变化。
我们还接受为期五年的企业诚信协议(CIA)的约束。中情局的任期于2019年10月22日到期，公司正在与独立监测机构和OIG合作，以完成独立监测机构和公司对最终年度报告的审查。CIA对我们施加了许多额外的要求，并且对于我们的国内透析业务，要求我们报告可能违反适用于任何联邦医疗保健计划的刑事、民事或行政法律的行为，这些医疗保健计划可能根据适用的医疗保健法律和法规被授权进行处罚、制裁或排除。我们预计将继续承担与CIA合规相关的成本，在OIG在审查上述最终年度报告后关闭CIA之前，OIG保留根据CIA对我们施加惩罚、制裁和其他后果的权利，包括但不限于可能被排除在联邦医疗计划之外。在OIG或类似监管机构确定我们一再未能遵守适用法律、法规或要求的情况下，根据CIA或其他方面的任何未来处罚、制裁或其他后果可能会更加严厉。有关我们CIA的更多信息，请参见标题下的风险因素“如果我们未能遵守我们的企业诚信协议，我们可能会受到严厉的处罚，并被排除在参与联邦医疗计划之外，这可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响，并可能对我们的声誉造成重大损害”，在我们的Q2 Form 10-Q表格的第二部分第1A项中。
如果发现我们的任何业务违反了这些或其他法律、法规或要求，我们可能会遭受严重后果，这将对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响，并可能对我们的声誉和股价造成重大损害，包括(但不限于)：
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• | 丢失所需的证书或暂停、排除或终止我们参与政府支付计划； |
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• | 对违反法律或适用付款计划要求而收到的金额的退款，可追溯到适用的时效期限； |
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• | 失去在我们运营的州运营医疗设施或管理药品所需的许可证； |
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• | 刑事或民事责任，罚款，损害赔偿或罚款，可能是实质性的； |
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• | 政府机构和/或州法律的执法行动、调查或审计，如果患者认为其受保护的健康信息(PHI)已被使用、披露或未得到适当保护，违反联邦或州患者隐私法，包括HIPAA和1974年“隐私法”，就会提出金钱损害索赔； |
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• | 对我们的做法或程序进行的强制变更，这些变更会显著增加运营费用，从而可能使我们面临持续的审计和报告要求，以及对我们的账单和业务做法的更严格审查，这可能导致潜在的罚款等； |
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• | 终止与我们业务相关的各种关系和/或合同，如合资安排、医务总监协议、房地产租赁和与医生的咨询协议；以及 |
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• | 我们的声誉受到损害，可能会对我们的业务关系产生负面影响，影响我们吸引和留住患者、医生和队友的能力，影响我们获得融资的能力，以及减少获得新商业机会的机会等。 |
请参阅本报告中简明综合财务报表的附注11，了解有关我们正在或可能不时受到的待决法律程序和监管事项的进一步细节，其中任何一项都可能包括违反适用法律、法规和要求的指控。
联邦和州医疗保健立法或法规的变化可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
管理我们业务的广泛的联邦和州法律、法规和要求可能会随着时间的推移而不断变化，并且我们无法保证我们能够准确预测这些变化的性质、时间或程度，或者这些变化对我们开展业务的市场或在这些市场中运营的其他参与者的影响。
例如，“患者保护和负担得起的医疗法”和2010年修订的“医疗保健调节法”(ACA)的监管框架以及其他医疗改革随着行政、立法、监管和行政方面的发展和司法程序的发展而不断发展。因此，围绕ACA的继续实施以及在联邦和/或州一级可能颁布的类似医疗改革措施或其他变化，仍存在相当大的不确定性。虽然立法试图完全废除ACA
到目前为止没有成功，已经有多次试图通过立法行动和法律挑战来废除或修改ACA。例如，2017年12月，“2017年减税和就业法案”签署成为法律，其中包括废除了ACA个人授权下的惩罚，该命令要求个人如果未能获得合格的医疗保险计划就必须支付费用。2018年12月，德克萨斯州的一家联邦地区法院裁定，个人授权违宪，与ACA不可分割。因此，法院裁定ACA的其余条款也是无效的，尽管法院拒绝发布关于ACA的初步禁令。地区法院的裁决已被上诉至美国第五巡回上诉法院，该裁决已被搁置，等待上诉结果。2019年7月9日，美国第五巡回上诉法院听取了有关上诉的口头辩论。目前还不清楚法院的裁决最终是否会得到上诉法院的支持。
虽然未来医疗保健环境可能会发生重大变化，包括但不限于与即将到来的选举年或其他相关的政治环境可能发生的变化，但具体变化及其时间尚不明显。然而，先前颁布的改革和未来的变化，包括与即将到来的选举年相关的任何法律、法规或市场条件的变化，可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。例如，我们的收入水平对我们拥有较高支付商业健康保险的患者的百分比很敏感，因此，降低商业保险的可及性和可用性(包括持续时间)的立法、监管或其他变化可能会对我们的业务产生重大不利影响。ACA的健康保险交易所为符合条件的个人和小雇主购买健康保险提供了一个市场，最初增加了商业保险的可及性和可用性。然而，某些立法发展，例如废除上述个人授权，对某些交易所市场的风险池产生了不利影响，商业付款人参与交易所的性质和程度因此而波动。其他拟议的立法发展或行政决策，例如转向全民健康保险或“单一付款人”制度，即由政府根据政府计划向所有美国人提供健康保险，或降低或取消ACA下的成本分担减少补贴，可能会影响我们购买较高支付商业健康保险的患者的百分比，影响商业健康计划下的覆盖范围，增加我们的支出等。虽然我们无法预测立法或监管变化的短期或长期影响，或者即将到来的选举的潜在结果或影响，但我们相信，未来的市场变化可能会导致更多限制性商业计划，更低的报销率或更高的免赔额和患者可能无法支付的共同支付。在某种程度上，法规、法规或相关指南的变化或其他市场条件的变化导致我们的商业保险患者比例下降，通过交易所或其他健康保险计划限制覆盖范围或性质，或者以其他方式降低商业和/或政府支付者对我们服务的报销率，这可能会对我们的业务、运营结果产生重大不利影响, 财务状况和现金流。有关立法或监管变化对我们的商业保险患者百分比的影响的更多信息，请参见标题下的风险因素“如果支付较高商业保险的患者数量减少，可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响”，这是我们第二部分10-Q表格中的第1A项。
ACA还增加了几项新的税收规定，其中包括征收各种费用和消费税，并限制医疗保险提供者及其附属公司的补偿扣除。这些规则可能会对我们的现金流和税务负债产生负面影响。此外，ACA扩大了FCA对知晓和不当保留从政府付款人收取的超额付款的处罚可能性，并缩短了提交Medicare索赔的时间。未能及时识别、量化和返还多付款项可能导致重大处罚，这可能对我们的业务、运营结果、财务状况、现金流和声誉产生重大不利影响。未能在一年内提交索赔可能导致拒绝付款，从而对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
除了ACA之外，不断变化的立法已经并可能继续导致政府和私营部门出现新的护理模式和其他举措。如果我们未能充分实施战略计划以适应这些市场发展，可能会对我们的业务产生重大不利影响。例如，2019年7月10日与肾脏护理相关的一项行政命令指示CMS创建支付模式，以评估为更多使用家庭透析和肾移植为已经进行透析的患者创建支付激励的效果。CMS随后宣布了ESRD治疗选择(ETC)强制支付模式，该模式将通过CMS创新中心(CMMI)进行管理，并建议从2020年开始在全国50%的透析诊所推出。根据拟议的规则，CMS将根据他们在随机选择的地理区域中的位置选择ESRD设施和临床医生参与该模式，并要求参与将潜在的选择影响降至最低。该规则的评议期于2019年9月结束。我们正处于评估ETC强制支付模式的潜在影响的早期阶段，但我们相信，如果按建议推出ETC模式，将对Medicare覆盖范围和/或ESRD索赔的支付产生负面影响。由于家庭透析是ETC模式和整个行业的焦点，任何未能充分实施我们的增长战略或提供或建立我们提供家庭透析能力的失败
在这种失败导致我们的患者数量显著减少的程度上，选项可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
在行政命令方面，CMS还宣布实施四种自愿支付模式，旨在帮助医疗保健提供者降低成本，提高晚期慢性肾病和终末期肾病(ESRD)患者的护理质量。CMS已经声明这些付费模式旨在防止或延迟透析的需要，并鼓励肾移植。这些支付模式目前也计划在2020年推出。2019年10月，CMS发布了关于自愿支付模式的初步指导意见，我们预计未来几个月会有更多指导意见。我们正处于评估自愿支付模式的早期阶段。
此外，CMMI目前正与各种医疗保健提供商合作，开发、完善和实施责任医疗组织(ACO)和其他为联邦医疗保险和医疗补助受益者提供医疗保健的创新模式，包括但不限于全面ESRD医疗模式(CEC模式)(包括开发终末期肾脏疾病(ESRD)无缝医疗组织)、Duals演示和其他模式。我们目前正在与CMMI一起参与CEC模式，包括亚利桑那州、佛罗里达州以及新泽西州和宾夕法尼亚州的邻近市场的组织。我们的美国透析业务可以选择参与其他模式，或者作为其他提供商的合作伙伴或单独参与。即使在我们没有直接参与这些或其他CMMI模式的领域，我们的一些患者可能会被分配到ACO、另一个ESRD护理模式或其他计划，在这种情况下，我们提供的护理质量和成本将包括在ACO、另一个ESRD护理模式或其他计划的计算中。
除了上述新的护理模式外，2017年末提出了与ESRD的全人数示范相关的联邦两党立法。尚未提交第116届国会的立法将建立在先前的协调护理模式(如CEC模式)的基础上，并将建立一个向Medicare ESRD患者提供综合护理的示范计划。我们已经并将继续投资于建设我们的综合护理能力，但不能保证这样的举措或类似的立法将被引入或通过成为法律。如果这样的立法获得通过，我们不能保证我们能够成功地执行所需的战略举措，使我们能够在该立法所设想的更广泛的范围内，在所需的时间框架内，提供具有竞争力的成功的综合护理计划。此外，任何此类潜在立法的最终条款和条件仍不明确-例如，我们的护理成本可能超过我们在此类立法下的相关报销率。综合肾脏护理的新格局和不断发展的格局也为某些较小的和/或非传统的提供者带来了相对容易进入的机会，考虑到我们作为ESRD服务提供者的地位，我们可能会在不对称的环境中竞争患者的数据和/或法规要求。有关我们不断发展的竞争环境的更多详细信息，请参阅标题下的风险因素“如果我们无法成功竞争，包括但不限于实施我们的增长战略和/或留住愿意担任医务总监的患者和医生，这可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响”，这是我们第二部分10-Q表第1A项中的内容。一般来说，如果我们不能有效地适应这些和其他新的护理模式，它可能会侵蚀我们的患者基础或报销率，这可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
也有几个州倡议限制对透析提供者的付款或强加其他繁重的操作要求。例如，2019年10月24日，服务雇员国际工会-联合医疗工作者西部(SEIU)为2020年11月的选举提出了加利福尼亚州全州范围的投票倡议，旨在对透析诊所施加某些监管要求，包括与医生人员配置水平、临床报告、临床治疗选项以及决定关闭或减少透析诊所服务的能力有关的要求。我们预计，如果这项新提案有资格参加2020年11月的选举，以及其他潜在的投票活动，我们将承担与之相关的成本--而这些成本可能是巨大的。在2018年选举周期中，俄亥俄州和亚利桑那州也提出了类似的倡议；然而，这些倡议都不符合纳入2018年11月选举的州选票的适用要求。我们将来可能会在这些州或其他州面临类似的投票倡议或其他立法。
在联邦和州一级也有关于慈善保费援助的规则制定和立法努力。2016年12月，CMS发布了一项临时最终规则，质疑ESRD患者使用慈善保费援助的情况，并将为透析设施的覆盖标准建立新的条件。2017年1月，德克萨斯州的一家联邦地区法院发布了关于CMS临时最终规则的初步禁令。2017年6月，应CMS的请求，法院在CMS寻求新的规则制定选项期间暂停了诉讼程序。2019年6月，CMS向白宫管理和预算办公室发送了一项名为终末期肾病设施承保条件-第三方付款，预计将于2019年发布。此外，2019年10月13日，加州的一项法案(AB 290)签署成为法律，限制向接受慈善保费援助的商业保险患者提供服务的某些提供者支付的报销金额。AB290预计将于2020年7月生效。美国肾脏基金(AKF)，一个提供慈善保费援助的组织，
宣布，由于新签署的法律，它将于2019年底从加州撤出。AKF已经停止接受加州新病人援助的申请。如果AB 290生效，AKF退出加州，我们预计会对患者支付医疗保险保费和医疗保险补充(Medigap)和商业覆盖的能力产生不利影响，我们预计这将反过来对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流造成不利影响。此外，最近在伊利诺伊州(SB 650)和俄勒冈州(SB 900)推出了类似于AB 290的法案，但迄今尚未成功通过。如果这些或类似法案在其他司法管辖区推出和实施，并且在这些司法管辖区提供慈善保费援助的组织受到类似影响，则总体上可能对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。有关减少对我们的商业保险患者百分比的影响的更多信息，请参见标题下的风险因素“如果支付较高商业保险的患者数量减少，可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响”，这是我们第二部分10-Q表格中的第1A项。
由CMS或其他联邦或州监管或立法当局或其他机构提出或发布的任何法律、规则或指导，包括但不限于与上述提议的立法和投票倡议类似的任何倡议，或其他未来投票或其他倡议，限制或禁止有机会获得替代保险的患者在交易所内或交易所外选择市场计划的能力，限制透析提供者可以保留的用于照顾具有商业保险的患者的收入数额，强制实施繁重的操作要求，影响向向接受慈善保费援助的患者提供的服务的提供者支付的款项和/或以其他方式限制或如果通过和/或实施，可能会对美国各地的透析中心产生不利影响，使某些中心在经济上变得不可行，导致某些中心关闭，限制透析患者获得和保持最佳保险覆盖的能力，在某些情况下，还会对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
我们可能进行收购、合并、合资或处置，这可能会对我们的经营业绩、债务资本比率、资本支出或我们业务的其他方面产生重大影响，并且在某些情况下，可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响，并可能对我们的声誉造成重大损害。
我们的业务战略包括通过收购透析中心和其他业务，以及通过进入合资企业来实现增长。我们可能会进行收购、合并、合资或处置，或扩展到新的业务线或模式，这可能会影响我们的经营业绩、债务资本比率、资本支出或我们业务的其他方面。我们不能保证我们将能够为出售物色合适的收购目标或合并伙伴或买家，或者，如果确定，我们将能够同意与合并伙伴的条款，收购这些目标或在可接受的条款或所需的时间表上作出这些处置。我们也不能保证我们将成功完成我们宣布的任何收购、合并或处置，执行新的业务线或模式，或将任何收购的业务整合到我们的整体运营中。我们不能保证我们将收购的业务作为独立业务成功运营，或任何此类收购的业务将盈利或不会以其他方式对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响，或对我们的声誉造成重大损害。此外，我们不能确定被收购企业的关键人才在收购后是否会继续为我们工作，或者他们是否能够继续成功地管理或拥有足够的资源来成功运营任何被收购的企业。此外，我们收购的某些透析中心和设施已经使用多年，这可能导致更高水平的维护成本。此外，我们的设施、设备和信息技术可能需要改进或翻新，以保持或提高运营效率，竞争患者和医疗主管，或满足不断变化的监管要求。维护成本的增加和资本支出的任何持续增加都可能对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
我们收购的企业可能有未知或或有负债或负债超过我们最初估计的金额，并且可能存在其他问题，包括但不限于与财务报告的内部控制相关的问题，或者可能影响我们遵守医疗保健法律法规和其他适用于我们扩展业务的法律的问题，这些问题可能会损害我们的声誉。因此，我们无法保证我们完成的收购将获得成功。虽然我们通常会因为没有适当地向我们披露的问题向我们收购的企业的卖家寻求赔偿，但我们并不总是成功的。此外，即使在我们能够获得赔偿的情况下，我们也可能发现比合同限制更大的负债、为我们的利益而在代管中持有的金额(如果有的话)或补偿方的财政资源。如果我们承担的责任大大超过通过我们可能获得的赔偿权利或替代补救措施或任何适用保险收回的任何金额，我们可能会遭受严重后果，这将对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响，并可能对我们的声誉造成重大损害。
我们过去已经决定，将来也可能决定处置某些资产或业务，例如我们于2019年6月完成的DMG业务的处置。出售DMG导致业务组合的多样化降低，我们的财务业绩将更依赖我们的肾脏护理业务的表现，这可能会使我们比保留DMG业务时更容易受到市场波动和其他不利事件的影响。(如果我们保留DMG业务，我们将更容易受到市场波动和其他不利事件的影响。)“出售DMG业务导致业务的多元化程度降低，我们将更加依赖我们的肾脏护理业务的财务业绩，这可能会使我们比保留DMG业务时更容易受到市场波动和其他不利事件的影响。”
此外，根据与DMG销售协议相关的股权购买协议的条款，经修订的DMG销售协议(“DMG销售协议”)(并受其中的限制)，我们同意承担某些赔偿义务。因此，我们可能有义务向买方支付与我们以前对DMG业务的所有权和运营有关的款项。引起这些潜在付款的索赔包括但不限于与违反我们的陈述和保证和契约有关的索赔，包括违反我们的陈述和保证的索赔，包括关于遵守法律、诉讼、无未披露责任、员工福利问题、劳工问题或税收等的索赔，以及我们为买方提供特殊赔偿的其他索赔。DMG销售协议下的任何此类结算后负债和所需支付，或其他情况下，或与任何其他过去或未来重大资产或业务的处置相关，可能单独或总体对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响，并可能对我们的声誉造成重大损害。此外，DMG销售协议中的购买价格会受到通常的结算后调整的影响，包括但不限于某些净营运资本调整的结果。^我们目前正在与Optum就净营运资本调整(如果有的话)进行接触通过DMG销售协议中规定的程序。对购买价格的任何负面调整，包括但不限于，由于与Optum的持续合作，可能会导致我们能够保留的对价金额发生重大不利变化。
关于DMG销售的完成，我们与Optum签订了过渡服务协议，根据该协议，我们和Optum将在指定的时间内相互提供各种过渡服务，从截止日期开始，此后延长至两年。在履行过渡服务协议规定的义务的过程中，我们将分配我们的某些资源，包括但不限于我们的管理人员和其他团队成员的资产、设施、设备以及时间和注意力，以利于DMG业务而不是我们的业务，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
此外，合资企业(包括但不限于我们的亚太合资企业和少数股权投资)本身对业务运营的控制程度较低，因此潜在地增加了与合资企业或少数股权投资相关的财务、法律、运营和/或合规风险。此外，我们可能依赖于合资伙伴、控股股东或管理层，他们可能拥有与我们不一致的商业利益、战略或目标。合资伙伴、控股股东或管理层的业务决定或其他行为或疏忽可能要求我们作出出资或有必要支付其他款项，导致对我们的诉讼或监管行动，对我们的声誉造成损害，或对我们的投资或合作伙伴的价值产生不利影响等。不能保证这些合资企业和/或少数股权投资，包括但不限于我们的亚太合资企业，最终将获得成功。
第2项^未登记的股权证券销售和收益使用
股份回购
下表总结了我们在第三四分之一2019:
|
| | | | | | | | | | | | | | |
周期 | | 总数
股份
购得 | | 平均价格
每股支付 | | 总数
股份
购买为
公开的一部分
宣布
计划或计划 | | 近似值
美元价值
股份
根据计划或计划仍可购买的
(百万) |
2019年7月1日至31日 | | 4,214,205 |
| | $ | 56.47 |
| | 4,214,205 |
| | $ | 2,000 |
|
2019年8月1日至31日 | | 21,801,975 |
| | 56.57 |
| | 21,801,975 |
| | $ | 768 |
|
2019年9月1日至30日 | | 4,575,570 |
| | 60.47 |
| | 4,575,570 |
| | $ | 492 |
|
| | 30,591,750 |
| | $ | 57.14 |
| | 30,591,750 |
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2018年7月11日，我们的董事会批准了一项额外的股份回购授权，金额约为13.9亿美元。此次股份回购授权是我们董事会于2017年10月批准的先前股份回购授权下当时剩余的约1.1亿美元的额外授权。
从2019年7月17日起，我们的董事会终止了当时可用的所有剩余的先前股份回购授权，并批准了一项新的股份回购授权20亿美元好的。截至2019年11月4日营业结束，我们总共回购了30,660,921我们普通股的股份17.5亿美元在这个回购授权下。
自2019年11月4日交易结束之日起，董事会终止了上述2019年7月17日授权下我们可获得的所有剩余先前股份回购授权，并批准了一项新的股份回购授权20亿美元好的。我们有权不时在公开市场或私下谈判的交易中进行购买，包括但不限于通过加速股份回购交易、衍生品交易、投标要约、规则10b5-1计划或上述任何组合，视市场情况和其他考虑因素而定。
截至2019年11月6日，我们共有20亿美元在现行回购授权下可用于额外的股份回购。虽然此股份回购授权没有到期日，但我们仍然受到股份回购限制，包括根据当前高级担保信贷工具和管理我们的高级票据的契约的条款。
项目3、4和5不适用
第6项^陈列品
本项目所需的信息在表格10-Q上本季度报告签名页之前的“展品索引”中列出。
展品索引
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陈列品 | | |
数 | | |
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10.1 | | 日期为2019年8月12日的信用协议，由DaVita Inc.、其某些附属担保人、其贷款人、Credit Agricole Corporate and Investment Bank，JPMorgan Chase Bank，N.A.和MUFG Bank Ltd.作为联合银团代理商，美国银行，N.A.，巴克莱银行，瑞士信贷融资有限责任公司，高盛银行美国公司，摩根士丹利高级融资公司。和Suntrust银行作为共同文件代理，以及Wells Fargo Bank，National Association作为行政代理，抵押品代理和Swingline贷款人。(1) |
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31.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过的第13a-14(A)或15d-14(A)条，于2019年11月6日对首席执行官进行认证。ü |
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31.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过的第13a-14(A)或15d-14(A)条，于2019年11月6日提交首席财务官证书。ü |
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32.1 | | 首席执行官的证明，日期为2019年11月6日，依据“美国法典”第18篇“1350”，根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过。ü |
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32.2 | | 首席财务官的证明，日期为2019年11月6日，依据“美国法典”第18篇“1350”，根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过。ü |
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101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。ü |
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101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。ü |
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101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档。ü |
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101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。ü |
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101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。ü |
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101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿，Linkbase文档。ü |
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104 | | 封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。ü |
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ü | 随此提交或提供。 |
(1) | 2019年8月14日提交，作为公司当前报告(Form 8-K)的附件10.1。 |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求，注册人已正式促使本报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
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| DaVita公司 |
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| 通过： | | “/s”“/”詹姆斯·K·希尔格“ |
| | | 詹姆斯·K·希尔格 |
| | | 首席会计官* |
日期：2019年11月6日
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* | 希尔格先生已代表登记人作为正式授权人员和登记人的首席会计主任签署。 |
