目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
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根据1934年证券交易法第13或15(D)条的季度报告 |
截至季度末的季度期间
|
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 致
佣金文件编号
生物技术公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
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(州或其他司法管辖区) 公司或组织) |
(I.R.S.雇主 识别号码) |
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( |
(主要行政办事处地址)(邮政编码) |
(注册人的电话号码,包括区号) |
根据“交易法”第12(B)条登记的证券:
每一类的名称 |
交易符号 |
每间交易所的注册名称 |
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通过复选标记表明注册人(1)^是否在之前的12个月内提交了1934年“证券交易法”第13或15(D)条要求提交的所有报告(或在注册人被要求提交此类报告的较短时间内),以及(2)^在过去90天内一直遵守这样的提交要求。^
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申请者,加速申请者,非加速申请者,较小的报告公司,还是新兴的成长型公司。参见“交换法”规则12b-2中“大型加速归档公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
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☒ |
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加速^Filer |
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☐ |
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非加速报税器 |
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☐ |
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较小的^报告^^公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过复选标记表明注册人是否是空壳公司(如交易所法案规则12b-2中所定义)。
2019年11月1日
目录
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页 |
第一部分财务信息 |
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项目1。 |
简明合并财务报表(未审计) |
1 |
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项目2。 |
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
17 |
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项目3。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
23 |
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项目#4。 |
管制和程序 |
24 |
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第二部分:其他信息 |
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项目1。 |
法律程序 |
25 |
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项目#1A。 |
危险因素 |
25 |
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项目2。 |
未登记的股权证券销售和收益使用 |
26 |
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项目3. |
高级证券违约 |
26 |
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项目4. |
矿山安全披露 |
26 |
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项目5. |
其他资料 |
26 |
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项目6。 |
陈列品 |
27 |
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签名 |
29 |
第一部分财务信息
项目1.简明合并财务报表
简明综合收益表
和综合收入
生物技术公司及其子公司
(以千为单位,每股数据除外)
(未审计)
季度结束 |
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九月三十日, |
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2019 |
2018 |
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净销售额 |
$ | $ | ||||||
销售成本 |
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毛利 |
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业务费用: |
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销售,一般和行政 |
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研究与发展 |
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业务费用共计 |
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营业收入 |
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其他(费用)收入 |
( |
) |
( |
) |
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所得税前收益 |
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所得税 |
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净收益 |
$ | $ | ||||||
其他综合(亏损)收入: |
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外币折算调整 |
( |
) |
( |
) |
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衍生工具的未实现收益(损失)-现金流套期保值,税后净值154美元 20财年 | ( |
) | ||||||
其他综合(亏损)收入 |
( |
) |
( |
) |
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综合收益 |
$ | $ | ||||||
每股收益: |
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基本型 |
$ | $ | ||||||
稀释 |
$ | $ | ||||||
已发行加权平均普通股: |
||||||||
基本型 |
||||||||
稀释 |
见简明合并财务报表附注。
简明综合资产负债表
生物技术公司及其子公司
(以千为单位,共享和每份数据除外)
九月三十日, 2019 |
六月三十日, |
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资产 |
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流动资产: |
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现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
短期可供出售投资 |
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应收账款,减去坏账准备,分别为1007美元和980美元 |
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盘存 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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使用权资产 | ||||||||
商誉 |
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无形资产,净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
$ | $ | ||||||
负债和股东权益 |
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流动负债: |
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贸易应付帐款 |
$ | $ | ||||||
薪金、工资及相关应计项目 |
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应计费用 |
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合同负债 |
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应付所得税 |
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经营租赁负债-流动 |
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应付或有代价 |
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长期债务债务的当期部分 |
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流动负债总额 |
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递延所得税 |
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长期债务义务 |
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应付长期或有代价 |
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经营租赁负债 |
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其他长期负债 |
||||||||
股东权益: |
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未指定股本,无面值;授权5,000,000股;未发行或未发行 |
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普通股,每股票面价值$0.01;授权1亿,000,000;已发行和未偿还分别为38,084,292?和37,934,040 |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
( |
) |
( |
) |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
$ | $ |
见简明合并财务报表附注。
简明综合现金流量表
生物技术公司及其子公司
(千)
(未审计)
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
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2019 |
2018 |
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经营活动的现金流量: |
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净收益 |
$ | $ | ||||||
调节净收益与经营活动提供的净现金的调整: |
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折旧摊销 |
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销售购得存货时确认的成本 |
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递延所得税 |
( |
) |
( |
) |
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股票补偿费用 |
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或有代价的公允价值调整 |
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( |
) |
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可供出售投资的公允价值调整 |
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其他经营活动 |
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营业资产和营业负债的变动,收购后净额: |
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贸易帐户和其他应收款,净额 |
( |
) | ||||||
盘存 |
( |
) |
( |
) |
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其他流动资产 |
( |
) |
( |
) |
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应计贸易应付帐款笔数、合同负债和其他 |
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薪金、工资及相关应计项目 |
( |
) |
( |
) |
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应付所得税 |
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( |
) |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动的现金流: |
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可供出售投资到期收益 |
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购买可供出售的投资 |
( |
) |
( |
) |
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增加财产和设备 |
( |
) |
( |
) |
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收购,扣除收购的现金净额 |
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( |
) |
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投资活动所用现金净额 |
( |
) |
( |
) |
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融资活动的现金流: |
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现金股利 |
( |
) |
( |
) |
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股票期权的收益 |
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长期债务收益 |
||||||||
偿还长期债务 |
( |
) |
( |
) |
||||
债务发行成本 |
|
( |
) |
|||||
其他融资活动 |
( |
) |
( |
) |
||||
融资活动提供的现金净额 |
( |
) |
||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
( |
) |
( |
) |
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现金和现金等价物净减少 |
( |
) |
( |
) |
||||
期初现金及现金等价物 |
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期末现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
补充披露现金流量信息: |
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缴纳所得税的现金 |
$ | $ | ||||||
支付利息的现金 |
$ | $ |
见简明合并财务报表附注。
简明综合财务报表附注
生物技术公司及其子公司
(未审计)
注1.重大会计政策的提出和总结依据:
此处呈列的Bio-Techne Corporation及其子公司(本公司)的中期综合财务报表由本公司编制,未经审计。它们是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则和形成说明编制的10-Q和文章10规例S-X.它们反映了管理层认为为公平呈现所呈报的过渡期结果所需的所有调整。所有这些调整都具有正常的循环性质。
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。这些中期未经审计的简明综合财务报表应与公司截至会计年度的综合财务报表及其附注一起阅读六月30, 2019,包括在公司年度报告表格中10-K/A会计年度2019.公司年度报告Form中详细介绍了公司所遵循的重要会计政策的摘要10-K/A会计年度2019.本公司遵循这些政策编制中期未审计简明综合财务报表。
在.期间第一财政季度2020,本公司根据二运营部门,蛋白质科学和诊断学和基因组学。公司运营的运营部门与公司年度报告Form中披露的公司应报告部门一致10-K表示财务2019.
最近通过的会计公告
在……里面二零一六年二月,FASB发布的ASU2016-02,租赁(主题842),修订现行指引,要求承租人确认资产负债表上经营租赁的租赁资产和租赁负债。FASB发布了对租约的狭义编码改进(主题842)通过ASU没有。 2018-10和ASU2019-01.此外,FASB发布了ASU2018-11,允许实体在其选择的地方选择过渡方法不重写采用期间财务报表中列出的以前期间。公司已选择ASU下允许的过渡方法2018-11采用租约时(主题842)。本公司采用标准生效2019年7月1日和相应记录的递增经营租赁负债$
发布声明但不但仍被采用
在……里面2016年6月FASB发布的ASU2016-13, 金融工具-信用损失(主题326),金融工具信用损失的计量好的。本次更新中的修订将现行GAAP中的已发生损失减值方法替换为反映其范围内工具的预期信用损失的方法,包括贸易和贷款应收账款以及可供出售的债务证券。此更新旨在为财务报表用户提供有关预期信用损失的更多决策有用信息。本ASU对年度期间有效,而对于从之后开始的年度期间则为过渡期2019年12月15日对我们来说2020年7月1日实体可以,可能早采用后开始2018年12月15日我们目前正在评估采用ASU的影响2016-13我们的合并财务报表。
在……里面2018年8月FASB发布的ASU没有。 2018-15, 客户对云计算安排(即服务合同)中发生的实施成本的核算好的。该标准将作为服务合同的托管安排中发生的实现成本资本化的要求与为开发或获得内部使用软件而发生的实现成本资本化的要求相一致。作为服务合同的托管安排的服务元素的核算是不受新标准的影响。?本ASU对年度期间有效,而从之后开始的那些年度期间则为过渡期2019年12月15日对我们来说2020年7月1日和可以,可能追溯或前瞻性地采用在指南制定之日或之后发生的符合条件的成本第一申请。我们目前正在评估采用ASU的影响2018-15在我们的综合财务报表上,并预期我们将前瞻性地采用该标准。
注2.收入确认:
消耗品收入由一次性产品组成,并在将此类产品的控制权转移给客户后的某个时间点确认,这通常发生在发货时。工具收入通常由寿命较长的资产组成,对于大部分销售而言,这些资产在某个时间点以类似于消耗品的方式确认。绝大多数服务收入由延长保修合同、后合同支持(“PCS”)和定制开发项目组成,这些项目随着时间的推移被确认为客户同时接收和消费这些服务的好处,或者正在开发的基础资产具有不合同开始时公司的替代用途,并且公司有可强制执行的权利,要求对完成的部分进行付款。剩余的服务收入是不材料到期间,并由在时间点确认的实验室服务组成。考虑到公司不由于有从医疗保险或保险供应商处收取付款的重要历史经验,该公司认为此类服务的可变考虑因素将受到限制不很可能会有一大笔收入不对于所提供的服务,需要在未来的期间进行逆转。因此,公司做了不在履行义务完成时记录收入,而不是在履行履行义务之后收到现金时记录收入。特许权使用费收入主要基于公司许可产品的净销售额第三聚会。我们确认销售期间的特许权使用费收入。第三党的证据。公司根据公司向客户开具发票的权利,选择了“开票权”这一实用权宜之计,开具发票的金额与客户的价值和迄今完成的业绩大致相当。
公司选择豁免不披露原始期限为的合同的未履行履行义务一一年或更短时间,以及排除根据基于销售或基于使用的版税指导入账的未来履行义务的豁免权。公司未履行的履行义务是不材料截止日期2019年9月30日
与包含工具的客户签订的合同可以,可能包括多个履行义务。对于这些合同,公司根据相对独立的销售价格将合同的交易价格分配给每个履行义务。交易价格的分配在合同开始时确定。
向最终用户发货的付款条件通常为净额30几天。总代理商货件的付款条件可以,可能范围从30致90几天。服务安排通常要求在执行工作之前付款(例如,延长保修和服务合同),在服务完成时(例如,定制开发制造)或两者的混合。
合同资产包括提前确认的收入。合同资产包括在随附资产负债表中的其他流动资产内,因为公司无条件对价权利之前预计会过去的时间小于一年。我们选择了实际的权宜之计,允许我们花费合同成本,否则这些成本将被资本化并在小于一年。合同资产截止日期2019年9月30日是不材料。
康合同负债包括超过确认收入的账单,例如客户预付款和保证金产生的账单和保修合同的未挣收入。合同负债截至2019年9月30日和2019年6月30日大约是$
任何信贷或退货的索赔必须在10收到的天数。收入减少以反映估计的信用和回报。虽然这些收入扣除的记录金额依赖于估计和假设,但从历史上看,我们对实际结果的调整不是物质。
从客户处收取的与产品销售有关并汇给政府当局的税款不包括在收入中。为运输和处理向客户开单的金额包括在收入中,而相关的运输和处理成本反映在产品成本中。我们选择了实用的权宜之计,允许我们将客户获得货物控制权后发生的运输和处理活动计入履行成本,并且当相关收入确认时,我们应计运输和处理成本。
下表列出了我们在所述期间的分类收入。
收入类型如下:
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
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2019 |
2018 |
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消耗品 |
$ | $ | ||||||
仪器 |
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服务 |
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产品和服务总收入,净额 |
$ | $ | ||||||
特许权使用费收入 |
||||||||
总收入,净额 |
$ | $ |
按地域划分的收入如下:
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
美国 |
$ | $ | ||||||
EMEA,不包括英国 |
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联合王国 |
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亚太地区,不包括大中华区 |
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大中华区 |
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世界其他地区 |
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总收入,净额 |
$ | $ |
注3.所选资产负债表数据:
库存:
库存包括(以千为单位):
九月三十日, |
六月三十日, |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
原料 |
$ | $ | ||||||
成品(1) |
||||||||
库存,净额 |
$ | $ |
(1).产成品库存$
财产和设备:
财产和设备包括(以千为单位):
九月三十日, |
六月三十日, |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
土地 |
$ | $ | ||||||
建筑物及改善工程 |
||||||||
机械设备 |
||||||||
财产和设备,成本 |
||||||||
累计折旧和摊销 |
( |
) |
( |
) |
||||
财产和设备,净额 |
$ | $ |
无形资产:
无形资产包括(以千计):
九月三十日, |
六月三十日, |
|||||||
2019 |
2019 |
|||||||
发达技术 |
$ | $ | ||||||
商品名称 |
||||||||
客户关系 |
||||||||
专利 |
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无形资产 |
||||||||
累计摊销 |
( |
) |
( |
) |
||||
无形资产,净额 |
$ | $ |
截至本季度无形资产净账面值的变动九月30, 2019由(以千为单位)组成:
期初余额 |
$ | |||
收购 |
||||
其他增补 |
||||
摊销费用 |
( |
) |
||
货币换算 |
( |
) | ||
期末余额 |
$ |
预计未来无形资产摊销费用截至九月30, 2019如下(以千为单位):
2020剩余 |
$ | |||
2021 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
此后 |
||||
总计 |
$ |
商誉:
截至季度的商誉账面值变动九月30, 2019由(以千为单位)组成:
蛋白质科学 |
诊断和 基因组学 |
总计 |
||||||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||||||
收购(注4) |
||||||||||||
货币换算 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||
期末余额 |
$ | $ | $ |
我们评估商誉的账面价值第四如果事件发生或情况变化表明可能存在损害,则应在每个会计年度的季度和两次年度评估之间进行评估。年期间,公司对其所有报告单位进行了商誉减值评估。第四财政季度2019. 不损伤指标被确定为我们评估的一部分。
不在结束的季度中确定了触发事件2019年9月30日一直有不自采用财务会计准则委员会(“FASB”)ASC以来商誉的减值350关于商誉和其他无形资产的指导二00二年七月一日
注4.收购:
我们定期完成与我们的业务战略相一致的业务合并。收购使用收购会计方法进行核算,该方法要求(除其他事项外)所收购的资产和承担的负债以收购日的公允价值确认,并且每项收购业务的经营结果均包括在我们的综合全面收益表中,这些收入来自各自的收购日期。购置成本计入所发生的销售、一般和行政费用。
B-Mogen生物技术
在……上面2019年6月4日该公司收购了B-Mogen生物技术公司的剩余权益。(B-Mogen)大约$
某些估计的公允价值是不但最终确定,并可能发生变化,这可能是重大的。公司希望在年底前完成我们的采购会计工作。第二财政年度季度2020当我们完成收购净经营亏损(NOL)的所得税评估时,完成存根期间的纳税申报表。递延税项负债、收购的NOL和商誉的金额仍可能发生变化。收购的资产和承担的负债的初步估计公允价值如下(以千为单位)?
初步 分配时间 采办 日期 |
||||
流动资产,扣除现金 |
$ | |||
设备和其他长期资产 |
||||
无形资产: |
||||
发达技术 |
||||
客户关系 |
||||
商誉 |
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收购总资产 |
||||
负债 |
||||
递延所得税,净额 |
||||
收购净资产 |
$ | |||
支付的现金,扣除获得的现金净额 |
$ | |||
或有代价的公允价值 |
||||
B-Mogen历史投资的公允价值 |
||||
收购净资产 |
$ |
所收购的有形资产和负债根据管理层的评估按收盘日的公允价值入账。分配给已开发技术的收购价格是根据管理层的预测现金流入和流出估计的,并使用多期超额收益法计算所购买资产的公允价值。所记录的用于开发技术的金额正在摊销,费用反映在简明综合收益和全面收益报表中销售的商品成本中。开发技术的摊销期估计为
注 5.公允价值计量:
公司的金融工具包括现金和现金等价物,可供出售的投资、衍生工具、应收帐款、应付帐款、或有对价义务和长期债务。
公允价值的定义是,在计量日,市场参与者之间有序的交易中,出售资产所收到的金额或转移负债所支付的金额。本标准还为用于衡量公允价值的投入建立了一个层次。该标准最大限度地使用可观察的输入,并通过要求在可用时使用最可观察的输入来最大限度地减少不可观测输入的使用。可观察到的投入是市场参与者根据从独立来源获得的市场数据对资产或负债进行估值时使用的投入。不可观察的输入是反映我们对市场参与者将根据情况下可获得的最佳信息对资产或负债进行估值时将使用的因素的假设。
估值层次内金融资产和负债的分类基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。层次结构被分解为三级别。水平1投入是指活跃市场中相同资产或负债的报价。水平2投入包括活跃市场中类似资产或负债的报价,市场中相同或类似资产或负债的报价不主动,以及直接或间接可观察到的资产或负债的投入(报价除外)。水平3对于资产或负债,输入是不可观察的,并且它们的公允价值是使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的,并且至少一重要的模型假设或输入是不可观察的。水平3 可以,可能也包括某些市场活动有限或投资的市场定价可观察性下降的投资证券,因此确定公允价值需要重大的判断或估计。
下表按级别提供了按经常性公允价值计量的金融资产和负债的信息(以千为单位):
总承载 价值截止日期 |
公允价值计量使用 输入被视为 |
|||||||||||||||
九月三十日, 2019 |
1级 |
2级 |
第3级 |
|||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
股权证券(1) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存款单(2) |
||||||||||||||||
总资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
···或有的考量 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
衍生工具-现金流套期保值 | ||||||||||||||||
负债共计 |
$ | $ | $ | $ |
总承载 价值截止日期 |
公允价值计量使用 输入被视为 |
|||||||||||||||
六月三十日, 2019 |
1级 |
2级 |
第3级 |
|||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
股权证券(1) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存款单(2) |
||||||||||||||||
总资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
···或有的考量 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
衍生工具-现金流套期保值 | ||||||||||||||||
总负债1 |
$ | $ | $ | $ |
|
(1) |
包括在资产负债表上的可供出售的投资中。^公司在^ChemoCentryx Inc.(CCXI)^的投资的成本基础2019年9月30日?和2019年6月30日?是$ |
|
(2) |
包括在资产负债表上的可供出售的投资中。?存款证的合同到期日在一年。 |
可供出售证券的公允价值计量
我们的可供出售证券以公允价值计量,使用相同资产活跃市场的报价,因此被归类为水平。1资产。
衍生工具公允价值计量
在……里面2018年10月该公司签订了被指定为未偿债务现金流对冲的远期启动掉期。远期启动掉期通过转换附注中描述的公司长期债务的可变利率,减少了公司现金流支付的可变性6到固定利率。因此,作为远期启动掉期的一部分,本公司将按指定间隔交换浮动利息金额与固定利息金额之间的差额(以美元为基础)。
或有代价的公允价值计量
与?Exosome Diagnostics,Inc.相关。(Exosome)、Qt控股公司(Quad)和B-Mogen收购公司被要求支付最多$
下表介绍了使用重要的不可观察输入(级别)在经常性基础上以公允价值计量的负债的对账3)结束的季度2019年9月30日(以千为单位):
季度结束 |
||||
2019年9月30日 |
||||
期初公允价值 |
$ | |||
购买价格或有代价(注4) |
||||
或有代价公允价值变动 |
|
|||
付款 |
||||
期末公允价值 |
$ |
使用不同的假设,对固有的主观问题应用不同的判断,以及未来市场条件的变化可能导致目前和未来对我们的证券或或然代价的公允价值的不同估计。如果市场状况恶化,我们可以,可能产生我们投资组合中证券的减值费用。我们可以,可能也会导致我们的或然对价负债发生变化,如下所述。
其他金融工具公允价值计量-以下方法和假设用于估计公允价值可行的每类金融工具的公允价值。
现金及现金等价物、存款单、应收账款和应付账款-综合资产负债表中报告的账面金额由于这些项目的短期性质而接近公允价值。
长期债务-综合资产负债表中报告的信用额度融资金额的账面金额接近公允价值,因为我们的利率是可变的,反映了当前的市场利率。
注6.债务和其他融资安排:
在……上面2018年8月1日本公司订立一项新的循环信贷额度及受信贷协议(信贷协议)管限的定期贷款。信贷协议规定循环信贷安排为#美元。
信贷协议到期日期为2023年8月1日并包含习惯性限制性和金融契约以及习惯性违约事件。自.起2019年9月30日信贷协议项下的未清余额为#美元。
注7.租约:
作为承租人,公司租用办公室、实验室和制造设施,以及车辆、复印机和其他设备。公司采用ASU没有。 2016-02和相关标准(统称ASC842, 租约),取代了以前的租赁会计指导,2019年7月1日
本公司在租赁期内以直线法确认经营租赁费用。经营租赁使用权资产和负债于开始日根据租赁期限内租赁付款的现值确认。用于计算现值的贴现率是Bio-Techne的递增借款利率或(如果可用)租约中隐含的利率。·Bio-Techne主要根据每个租赁的租期和适用国家或地区的经济环境确定递增借款利率。在.期间三月末2019年9月30日公司确认$
下表总结了公司经营租赁的资产负债表分类和使用权资产和租赁负债金额?以及公司经营租赁的加权平均剩余租赁期和加权平均贴现率(资产和负债金额以千为单位):
资产负债表分类 |
截止:2019年9月30日 |
||||
经营租赁: |
|||||
经营租赁资产使用权 |
使用权资产 |
$ | |||
流动经营租赁负债 |
经营租赁负债流动 |
$ | |||
非流动经营租赁负债 |
经营租赁负债 |
||||
经营租赁负债总额 |
$ | ||||
加权平均剩余租赁期限(年): |
|||||
加权平均折扣率: |
% |
下表总结了为计量经营租赁负债所包括的金额而支付的现金,以及为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产三结束的月份(以千为单位):
截至2019年9月30日的三个月 |
||||
经营租赁负债支付的现金金额 |
$ | |||
以租赁负债换取资产的使用权 |
下表汇总了公司经营租赁按会计年度按付款日期^的租赁负债的公允价值(以千为单位):
操作 租约 |
||||
2020年剩余时间 |
$ | |||
2021 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
此后 |
||||
总计 |
$ |
某些租约包括一或更多续订选项,可将租约期限延长至
好多年了。Bio-Techne包括在合理确定公司将行使选择权时,作为使用权、租赁资产和负债的一部分续订租赁的选择权。此外,某些租赁包含公允价值购买和终止选项以及相关罚款。一般来说,Bio-Techne是不有理由肯定会行使这种选择权。
与采用新租赁标准之前的期间相关的披露:
在…2019年6月30日不可取消租约的净最低租金承担合计,其初始或剩余年期超过一年度支付方式如下(以千为单位):
操作 租约 |
||||
2020 |
$ | |||
2021 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
此后 |
||||
总计 |
$ |
房租总费用约为$
注8. 补充权益和累计其他综合收益(亏损):
补充权益
公司宣布每股现金股息为$
合并权益变动(以千为单位)
|
|
累积 |
||||||||||||||||||||||
附加 |
其他 |
|||||||||||||||||||||||
普通股 | 实收 |
留用 | 综合 |
|||||||||||||||||||||
股份 |
数量 |
资本 |
收益 |
收入(损失) |
总计 |
|||||||||||||||||||
2019年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
因采用新会计准则和其他原因而产生的累积效应调整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
净收益 |
||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
为行使期权而发行的普通股 |
||||||||||||||||||||||||
为限制性股票奖励而发行的普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
现金股利 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
股票补偿费用 |
||||||||||||||||||||||||
发行给员工股票购买计划的普通股 |
||||||||||||||||||||||||
员工股票购买计划费用 |
||||||||||||||||||||||||
2019年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
|
|
累积 |
||||||||||||||||||||||
附加 |
其他 |
|||||||||||||||||||||||
普通股 | 实收 |
留用 | 综合 |
|||||||||||||||||||||
股份 |
数量 |
资本 |
收益 |
收入(损失) |
总计 |
|||||||||||||||||||
2018年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
因采用新会计准则和其他原因而产生的累积效应调整 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
净收益 |
||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
为行使期权而发行的普通股 |
||||||||||||||||||||||||
为限制性股票奖励而发行的普通股 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
现金股利 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
股票补偿费用 |
||||||||||||||||||||||||
发行给员工股票购买计划的普通股 |
||||||||||||||||||||||||
员工股票购买计划费用 |
||||||||||||||||||||||||
2018年9月30日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ |
累计其他综合收入
其他全面收益(亏损)的组成部分包括外币换算调整的变化,以及被指定为现金流量套期保值的衍生工具的未实现净收益(损失)的变化。第二财政季度2019.有
与其他全面收入(亏损)各组成部分相关的累计余额(税后净额)汇总如下:
未实现 利得 (损失) 衍生工具 |
外方 通货 翻译 调整数 |
总计 |
||||||||||
截至2019年6月30日的余额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
|||
其他综合收入(亏损),重新分类前扣除税额 |
( |
) | ( |
) |
( |
) |
||||||
截至2019年9月30日的余额(1) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
未实现 利得 (损失) 衍生工具 |
外方 通货 翻译 调整数 |
总计 |
||||||||||
截至2018年6月30日的余额(2) |
$ | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
|||||
其他综合收入(亏损),重新分类前扣除税额 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
截至2018年9月30日的余额 |
$ | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
(1)远期起始利率掉期的收益(损失)将重新分类到收益期初2019年10月31日大约($
(2)如先前在我们的10-K/A,未实现收益$
注9. 收益 人均 份额:
下表反映了基本每股收益和稀释后每股收益的计算(以千为单位,每股金额除外):
季度结束 九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
每股收益-基本: |
||||||||
净收入 |
$ | $ | ||||||
分配给参与证券的收入 |
( |
) |
( |
) |
||||
普通股股东可获得的收入 |
$ | $ | ||||||
加权平均流通股 |
||||||||
每股收益-基本 |
$ | $ | ||||||
每股收益-稀释: |
||||||||
净收入 |
$ | $ | ||||||
分配给参与证券的收入 |
( |
) |
( |
) |
||||
普通股股东可获得的收入 |
$ | $ | ||||||
加权平均已发行普通股-基本 |
||||||||
股票期权和限制性股票单位的稀释效应 |
||||||||
加权平均已发行普通股-稀释 |
||||||||
每股收益-稀释 |
$ | $ |
上表中股票期权和限制性股票单位的稀释效应不包括总行使收益超过本期平均市场价格的所有期权。从计算中排除的潜在稀释性期权股份的数量为
注10.基于股份的薪酬:
在季度结束的时候2019年9月30日和2018,公司批准了
的股票期权
以股票为基础的补偿费用$
注11.其他收入/(费用):
其他收入(费用)在附随的损益表和综合收益表中的构成如下:
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
利息费用 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
||
利息收入 |
||||||||
其他营业外收入(费用),净额 |
( |
) |
( |
) |
||||
其他收入(费用)合计 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
注12.所得税:
公司的有效所得税税率第一财政季度2020和2019是
公司确认与不连续税项有关的净收益总额为#美元。
公司继续监测关于减税和就业法案(“税法”)的解释、假设指导和附加法规的变化,该法案是在“税收法案”上颁布的。2017年12月22日公司认识到这些项目的潜在变化可能会对我们未来期间的有效税率产生重大影响。
注13.细分信息:
公司管理层根据销售和销售成本、一般和行政费用的某些费用之前的营业收入来评估部门的经营业绩,主要与与库存相关的收购会计、收购相关无形资产的摊销以及其他与收购相关的费用有关。蛋白质科学和诊断以及基因组学部门都包括消耗品、仪器、服务和版税收入。/蛋白质科学和诊断以及基因组学部门都包括消耗品、仪器、服务和特许权使用费收入。
以下是与公司可报告分部相关的财务信息(以千为单位):
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
净销售额: |
||||||||
蛋白质科学 |
$ | $ | ||||||
诊断学与基因组学 |
||||||||
段间 |
( |
) |
( |
) |
||||
合并净销售额 |
$ | $ | ||||||
营业收入: |
||||||||
蛋白质科学 |
$ | $ | ||||||
诊断学与基因组学 |
||||||||
分部营业收入 |
||||||||
销售购得存货时确认的成本 |
|
( |
) |
|||||
收购相关无形资产的摊销 |
( |
) |
( |
) |
||||
收购相关费用 |
( |
) |
( |
) |
||||
以股票为基础的薪酬,包括?雇主税 |
( |
) |
( |
) |
||||
公司一般、销售和管理费用 |
( |
) |
( |
) |
||||
合并营业收入 |
$ | $ |
注14好的。后续事件:
一个也没有。
项目2.管理层对财务的讨论和分析
操作的条件和结果
以下管理讨论和分析(“MD&A”)提供了我们认为有助于了解我们的经营结果、现金流和财务状况的信息。我们提供有关材料销售驱动因素的定量信息,包括公司和部门层面的收购和外币变化的影响。我们还提供有关离散税项和其他我们认为对理解我们的结果有用的重要因素的定量信息。MD&A应与本Form 10-Q中包含的未经审计的综合财务信息和相关注释以及我们截至2019年6月30日的Form 10-K年度报告中包括的“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”一起阅读。这一讨论包含各种“非GAAP财务措施”,也包含“1995年私人证券诉讼改革法”意义上的各种“前瞻性陈述”。我们建议读者参阅本报告第2项末尾的题为“非GAAP财务措施”和“前瞻性信息和警示声明”的声明。
概述
Bio-Techne及其子公司共同经营Bio-Techne Corporation(Bio-Techne,我们或本公司)为全球研究和临床诊断市场开发、制造和销售生物技术试剂、仪器和服务。凭借我们深厚的产品组合和应用专业知识,我们努力为生命科学界提供创新、高质量的科学工具,以更好地了解生物过程并推动诊断和治疗产品的发现。
与前一年一致,我们在2020财年进行了两个部门的运营-我们的蛋白质科学部门和我们的诊断和基因组部门。我们的蛋白质科学部门是高质量纯化蛋白质和试剂解决方案的领先开发商和制造商,最著名的是细胞因子和生长因子、抗体、免疫分析、生物活性小分子化合物、组织培养试剂和T细胞激活技术。这一部分还包括蛋白质分析解决方案,为研究人员提供高效和简化的自动化western blot和多路复用ELISA工作流程选择。我们的基因组学和诊断部门开发和制造诊断产品,包括FDA监管的控制、校准器、血气和临床化学控制以及OEM和临床客户的其他试剂,以及临床分子诊断肿瘤学检测产品组合,包括用于前列腺癌诊断的ExoDx®前列腺(IntelliScore)测试(EPI)。该部门还制造和销售先进的基于组织的原位杂交分析(ISH),用于研究和临床使用。
最近的收购
公司战略的一个关键组成部分是通过互补性收购来增强现有业务的内部增长。本公司在截至2019年9月30日的三个月内没有进行任何收购。有关公司最近收购的其他信息,请参阅Form 10-K上的上一年度年度报告。巴塞罗那
操作结果
截至2019年9月30日的季度综合净销售额比上年同期增长12%。截至2019年9月30日的季度,与上年同期相比,有机增长为13%,外汇兑换对收入增长的不利影响为1%,收购对收入增长的贡献不到1%。
截至2019年9月30日的季度,综合净收益比上年同期减少17%,这是由于我们的CCXI?投资出现未实现的亏损,这部分被由于对某些归属资格增加了新要求而确认的股票补偿费用的时间所抵销。
净销售额
截至2019年9月30日的季度综合净销售额为183.2美元,比上年同期增长12%。截至2019年9月30日的季度,与上年同期相比,有机增长为13%,外汇兑换对收入增长的不利影响为1%,收购对收入增长的贡献不到1%。
截至2019年9月30日的季度,公司在产品和终端市场经历了广泛的收入增长,每个主要地理区域实现了两位数的有机增长,而中国实现了近20%的有机增长。
毛利
截至2019年9月30日和2018年9月30日的季度综合毛利率分别为64.6%和66.0%。在采购会计下,存货按公允价值减去预期销售和营销成本进行估值,导致未来期间的利润率随着存货的出售而减少。扣除收购库存销售、股票补偿费用和无形资产摊销的影响,截至2019年和2018年9月30日的季度,调整后毛利率分别为69.5%和72.0%。与上一年相比,截至2019年9月30日的季度的综合毛利率和非GAAP调整后的毛利率都受到产品组合和不利的外汇汇率的负面影响。
报告的合并毛利百分比经购入销售库存和销售成本中包括的无形摊销调整后的对账如下:
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
综合毛利百分比 |
64.6 | % |
66.0 | % |
||||
确定的调整: |
||||||||
在出售购得存货时确认的成本 |
- | % |
0.6 | % |
||||
无形资产摊销 |
4.7 | % |
5.4 | % |
||||
···股票补偿费用-COGS | 0.2 | % | - | % | ||||
非GAAP调整后毛利百分比 |
69.5 | % |
72.0 | % |
销售,一般和行政费用
截至2019年9月30日的季度,销售、一般和行政费用比上年同期增加了200万美元(3%)。增加是由最近的收购推动的,而最近的收购部分抵消了由于对某些归属资格增加了新的要求而确认的股票补偿费用的时间。
研发费用
截至2019年9月30日的季度研发支出比上年同期增加130万美元(9%)。这一增长是由2019年8月收购的ExosomeDx带来的额外费用推动的。
分段结果
蛋白质科学
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
净销售额(千) |
$ | 140,995 | $ | 126,391 | ||||
营业利润百分比 |
42.2 | % |
43.2 | % |
蛋白质科学公司截至2019年9月30日的季度净销售额为141.0美元,同比增长12%。在截至2019年9月30日的季度中,有机增长为12%,收购贡献了1%,货币兑换带来了1%的不利影响。细分市场的增长基础广泛,在蛋白质、抗体和简单西方产品类别中的增长尤为强劲。
截至2019年9月30日的季度的营业利润率为42.2%,而上年同期为43.2%。营业收入利润率受到产品组合和不利外汇的负面影响。
诊断学与基因组学
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
净销售额(千) |
$ | 42,552 | $ | 36,747 | ||||
营业利润百分比 |
2.1 | % |
6.9 | % |
诊断和基因组公司截至2019年9月30日的季度净销售额为4260万美元,而上年同期为3670万美元。·截至2019年9月30日的季度,有机增长为16%,收购贡献了1%,货币兑换带来了1%的不利影响。细分市场的增长基础广泛,在我们的RNAScope和血液学产品中尤为强劲。
截至2019年9月30日的季度,该部门的营业利润率为2.1%,而上年同期为6.9%。2019年8月收购ExosomeDx对营业收入利润率产生负面影响。
所得税
截至2019年9月30日的季度的所得税实际税率为综合税前收益的19.1%,而截至2018年9月30日的季度为1.0%。截至2019年9月30日的季度,公司税率的变化是由离散税项^13亿美元推动的,而前一年离散税项^为4.2亿亿美元,如注12中进一步讨论的那样。
截至2020年第一财季离散项目前的预测税率为26.3%,而前一年离散项目前的预测税率为24.6%。排除离散项目的影响,该公司预计2020会计年度剩余时间的合并所得税税率将在24%至28%之间。
净收益
非GAAP调整后的合并净收益如下:
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
净收益 |
$ | 14,398 | $ | 17,403 | ||||
确定的调整: |
||||||||
在出售购得存货时确认的成本 |
- | 935 | ||||||
收购无形资产摊销 |
14,901 | 14,276 | ||||||
收购相关费用 |
1,404 | 2,722 | ||||||
以股票为基础的薪酬,包括雇主税 |
8,800 | 11,565 | ||||||
已实现和未实现(收益)投资损失 |
10,401 | 2,202 | ||||||
上述调整的税收影响 |
(6,982 | ) |
(6,712 | ) |
||||
离散税项的税收影响 |
(1,271 | ) |
(4,176 | ) |
||||
非GAAP调整后净收益 |
$ | 41,651 | $ | 38,215 | ||||
非GAAP调整后的净收益增长 |
9.0 | % |
12.5 | % |
根据离散税项的性质,我们报告的税率在期间与期间的基础上可能不一致。公司独立计算非GAAP调整税率,考虑到离散项目和确定的非GAAP调整的管辖权混合的影响。下表汇总了截至2019年9月30日和2018年9月30日的季度的报告GAAP税率和有效非GAAP调整税率。
季度结束 |
||||||||
九月三十日, |
||||||||
2019 |
2018 |
|||||||
报告的GAAP税率 |
19.1 | % |
1.0 | % |
||||
税率影响: |
||||||||
确定的非GAAP调整 |
(4.3 | )% |
(2.1 | )% |
||||
离散税目 |
7.1 | % |
23.6 | % |
||||
非GAAP调整税率 |
21.9 | % |
22.5 | % |
截至2019年9月30日的季度,报告的GAAP税率和非GAAP税率之间的差异适用于已确定的非GAAP调整,主要是离散税项的结果,包括股票期权行使的税收优惠。
流动性和资本资源
截至2019年9月30日,现金和现金等价物以及可供出售的投资为158.4美元,而截至2019年6月,为166.0美元。截至2019年9月30日的可供出售投资中包括该公司对ChemoCentryx公司的投资的公允价值。(CCXI)278亿美元。在2019年6月30日,本公司的CCXI投资的公允价值为38.2亿美元。
本公司有一个信用额度和定期贷款,受2018年8月1号的信用协议管辖。有关信贷协议的说明,见简明综合财务报表附注6。
公司与Exosome、Quad和B-Mogen收购相关的或有代价付款高达3.25亿美元、51亿万美元和3800万美元。截至2019年9月30日,剩余付款的公允价值为1330万美元。
公司管理层预计在可预见的未来以及至少未来12个月内,通过当前可用现金、运营产生的现金和现有循环信贷额度上的剩余信贷,公司能够满足其运营、设施扩展、资本增加和现金股息的现金和营运资金要求。
经营活动现金流量
2020财年第一季度,公司从运营活动中产生了4050万美元的现金,而2019年第一季度为3940万美元。与上一年度相比有所增加,主要是由于经营资产和负债的现金支付时间。
投资活动现金流量
我们继续对我们的业务进行投资,包括资本支出。该公司在2020财政年度第一季度没有为收购支付任何现金,而2019年第一季度为Quad和ExosomeDx收购支付了2.722亿美元。
2020财年第一季度和2019年第一季度固定资产资本支出分别为1050万美元和410万美元。2020财政年度剩余时间的资本支出预计约为5000万美元。预计资本支出将通过目前可用的资金和业务活动产生的现金提供资金。
融资活动现金流量
在2020财年第一季度和2019年第一季度,公司分别向所有普通股股东支付了1220万美元和1210万美元的现金股息。2019年10月29日,公司宣布将向2019年11月8日登记在册的所有普通股股东支付每股0.32美元的现金股息,或约1210万美元,将于2019年11月22日支付。
2020财年第一季度和2019年第一季度分别通过行使股票期权获得了900万美元和1650万美元的现金。
在2020财政年度第一季度,公司向其信用额度贷款余额支付了19.1百万美元。在2019年第一季度,公司向以前的信用额度贷款余额支付了3.39亿美元,并根据新的信用额度贷款和定期贷款分别借款3.30亿美元和2.5亿美元。
表外安排
该公司没有S-K法规的第20303(A)(4)项所定义的可报告的表外安排。
合同义务
除了与Exosome、Quad和B-Mogen^和收购相关的或有代价外,在截至2019年9月30日的季度内,公司的合同义务在正常业务过程之外没有发生实质性变化。
关键会计政策
公司的重要会计政策在公司2019年财务报表10-K/A的年度报告中进行了讨论,并通过引用将其并入本文。这些政策中的某些政策的应用需要判断和估计,这些判断和估计可能会影响公司的经营结果和财务状况。判断及估计用于(但不限于)可供出售投资的估值、存货估值及备抵、无形资产及商誉的估值及未合并实体的投资估值。2020财政年度第一季度的估计没有任何需要披露的重大变化,公司的政策也没有任何变化。
非GAAP财务指标
本季度报告采用Form 10-Q,包括第2项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”,其中包含未按照美国普遍接受的会计原则计算的财务措施。(GAAP)。这些非GAAP指标包括:
·有机增长
··调整后的毛利
·调整后的净收益
·调整后的实际税率
我们提供这些措施作为关于我们经营业绩的额外信息。我们在内部使用这些非GAAP衡量标准来评估我们的业绩,并在做出财务和运营决策时,包括与激励薪酬有关的决策。我们相信,我们对这些措施的介绍为投资者提供了关于我们的经营结果的更大透明度,并且这些措施对于不同时期的结果比较是有用的。
我们衡量有机增长的非GAAP财务指标代表收入增长,不包括前12个月内收购的收入以及外汇的影响。排除这些措施可以对收入结果进行更有用的逐期比较,因为它排除了外币汇率的影响(汇率在不同时期之间可能会有很大差异),以及不会包括在可比较的前一期内的收购收入
我们对调整后的毛利^和调整后的净收益^的非GAAP财务指标不包括出售收购库存、摊销收购无形资产和收购相关费用时确认的成本。本公司不包括购买的无形资产的摊销和购买会计调整,包括出售收购的库存和收购相关费用时确认的成本,因为它们是由于特定事件而发生的,没有反映我们的内部投资、开发、生产、支持和销售我们的产品的成本,以及支持我们的运营结构的其他持续成本。此外,根据当前活动的不同,这些金额可能会有很大的不同。
公司的非GAAP调整后的净收益^也不包括以股票为基础的补偿费用、重组、权益方法投资的减值、投资收益和亏损以及对所得税支出的某些调整。基于股票的薪酬被排除在非GAAP调整后的净收益之外,因为这项费用的性质,特别是各种可用的估值方法、主观假设和各种奖励类型。^股权投资的减值不包括在我们的日常运营决策中,因为它们不是我们日常经营决策的一部分。此外,排除了其他投资的收益和损失,这些投资要么是孤立的,要么不能在任何可预测的情况下再次发生。^与重组活动相关的成本,包括减少间接费用和合并设施,被排除在外,因为我们认为它们不能表明我们的正常运营考虑到离散项目对这些调整的影响以及调整的管辖权组合,本公司独立计算适用于确定的非GAAP调整的非GAAP调整税率。此外,影响我们报告的GAAP税率的其他离散和非经常性费用的税收影响从净收益进行调整。我们相信,这些税项会对经营业绩的逐期评估产生重大影响,并不一定反映与历史趋势和未来业绩相关的成本和/或收入。
公司定期重新评估我们的非GAAP调整的组成部分,以了解我们评估业绩的方式的变化,我们做出财务和运营决策的方式的变化,并考虑我们的竞争对手和同行对这些措施的使用,以确保这些调整仍然是相关的和有意义的。
前瞻性信息和警示声明
本季度报告包含符合1995年“私人证券诉讼改革法”含义的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括有关公司对会计政策变化的影响的预期、本财年剩余时间的资本支出金额、资本支出需求的资金来源、目前可用资金满足公司需求的充足程度、外币汇率波动的影响,以及对毛利波动的预期、不断增加的研究和开发费用、不断增加的销售、一般和行政费用以及所得税税率。这些陈述涉及可能影响运营实际结果的风险和不确定因素。除其他因素外,以下重要因素已经影响并可能在未来影响公司的实际结果:新收购业务的整合、新产品的引进和接受、总体国内和国际经济状况、竞争加剧、对内部制造和相关业务的依赖、货币汇率波动的影响、合格人员的招聘和留住、政府监管的影响、知识产权的维护、公司投资组合的信用风险和市值的波动,以及与设施建设和改进相关的不可见的延误和开支。欲了解有关这些因素的更多信息,请参阅公司提交给证券交易委员会的2019年10-K表格年度报告和第II部分。下面的第1A项。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2019年9月30日,本公司投资于CCXI的普通股。这项投资包括在短期可供出售的投资中,其公允价值为28亿美元。截至2019年9月30日,由于CCXI市值下降10%而导致的公允价值潜在损失为280万美元。vbl.
本公司在国际上运营,因此受到外汇汇率潜在不利变动的影响。截至2019年9月30日的季度,约28%的合并净销售额以外币进行,包括13%以欧元,4%以英镑,5%以人民币,其余6%以其他货币。与美元相比,本公司面临的市场风险主要来自欧元、英镑、人民币和加拿大元的汇率波动,因为本公司海外业务的财务状况和经营业绩被转换为美元进行合并。
月末英镑、欧元、人民币和加拿大元之间的平均汇率(未按期间内适用月份的实际销售量加权)对美元的汇率如下:
季度结束 |
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九月三十日, |
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2019 |
2018 |
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欧元 |
$ | 1.10 | $ | 1.17 | ||||
英镑 |
1.22 | 1.31 | ||||||
人民币 |
0.14 | 0.15 | ||||||
加元 |
0.76 | 0.77 |
本公司对外汇汇率波动的风险也来自财务报表中以一种货币计价的贸易应收款、贸易应付款和公司间应付款,但以另一种货币应收或应付。假设美元从2019年9月30日起对欧元、英镑、人民币和加拿大元同时升值10%的影响如下(以千为单位):
外国子公司收益折算减少(按年率计算) |
$ | 2,699 | ||
外国子公司净资产折算减少 |
43,142 | |||
额外交易损失 |
903 |
项目4.控制和程序
(A)评价披露控制和程序。
本公司维持披露控制及程序(如交易所法令第13a-15(E)及15d-15(E)条所界定)。本公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖期间结束时其披露控制和程序的设计和运行的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2019年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
(B)财务报告内部控制的变化。
在2020会计年度第一季度,公司对财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或合理可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分其他信息
项目1.法律程序
截至2019年11月6日,公司未参与任何单独或总体预期将对公司业务、运营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响的法律诉讼。
项目#1A。危险因素
在截至2019年9月30日的三个月中,公司截至2019年6月30日的年度报告10-K表格的第I部分第1A项“风险因素”中发现的风险因素没有出现实质性变化。
项目2.未登记的股权证券销售和收益使用
在截至2019年9月30日的季度中,公司没有股份回购活动。
项目3.高级证券违约
一个也没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第5项其他信息
一个也没有。
项目6.展品
展品索引
致
表格10-Q
生物技术公司
陈列品 数 |
描述 |
3.1 |
修改和恢复的公司章程--通过引用2015年2月9日公司10-Q表格的附件3.1合并* |
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3.2 |
第三次修订和恢复的公司章程--通过参考公司2018年2月1日的8-K表格的附件3.1合并* |
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10.1** |
管理层激励计划--参考公司截至2013年6月30日的10-K表格附件10.13* |
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10.2** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划--通过引用公司2017年10月26日的8-K表格的附件10.1合并* |
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10.3** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划的限制性股票奖励协议格式--引用公司2017年10月26日的8-K表格的附件10.6^* |
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10.4** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划的限制性股票单位奖励协议表格作为公司2019年8月28日10-K表格的附件10.4 |
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10.5** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划的绩效单位奖励协议表格,作为公司2019年8月28日10-K表格的附件10.5 |
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10.6** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划的激励股票期权协议格式--作为2019年8月28日公司10-K表的附件10.6 |
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10.7** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划的员工非合格股票期权协议格式--作为2019年8月28日公司10-K表格的附件10.7 |
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10.8** |
第二次修订和恢复的2010年股权激励计划的董事非资格股票期权协议格式--通过引用公司2017年10月26日的8-K表格的附件10.2合并* |
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10.9** |
公司与Charles Kummeth之间的雇佣协议--通过引用公司日期为2017年9月7日的10-K表格的附件10.11合并* |
陈列品 数 |
描述 |
10.10** |
公司与CEO以外的公司高管之间的雇佣协议格式--通过引用公司日期为2017年9月7日的10-K表格的附件10.12^而并入* |
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10.11 |
由公司、担保人一方、贷款人一方以及BMO Harris Bank N.A.作为行政代理于2018年8月1日签署的信贷协议-通过引用公司2018年8月2日的8-K Form表中的附件10.1合并--通过引用该公司日期为2018年8月2日的8-K表格的附件10.1* |
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10.12** |
与公司每一位董事和执行人员签订的赔偿协议表格--通过引用公司2018年2月8日10-Q表格的附件10.1并入* |
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10.13 |
公司、Aero Merger Sub Inc.、Advanced Cell Diagnostics,Inc.之间的合并协议和计划。和Fortis Advisors,LLC作为证券持有人的代表,日期为2016年7月6日--通过引用公司日期为2016年7月7日的8-K表格的附件2.1合并* |
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10.14 |
公司之间的合并协议和计划,恩佐合并子。Exosome Diagnostics公司以及日期为2018年7月25日的证券持有人代表--通过引用公司2018年6月25日的8-K表格的附件2.1合并* |
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21 |
本公司的附属公司 |
31.1 |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发的首席执行官证书 |
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31.2 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发的首席财务官证书 |
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32.1 |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes Oxley Act Of 2002)第ω906节对首席执行官的认证 |
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32.2 |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes Oxley Act Of 2002)第ω906节对首席财务官的证明 |
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101 |
以下财务报表来自公司截至2019年9月30日的季度报表Form 10-Q,格式为内联可扩展业务报告语言(IXBRL):(I)综合资产负债表,(Ii)综合收益和全面收益报表,(Iii)综合现金流量报表,以及(Iv)综合财务报表附注。 |
104 | 封面交互式数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
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以引用方式并入;证券交易委员会档案号:000-17272
“**”^^“管理合同”或“补偿计划”或“安排”
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,注册人已正式促使本报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
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生物技术公司 |
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···(公司) |
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日期:2019年11月6日 |
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/s/Charles R.Kummeth |
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查尔斯·R·库梅特(Charles R.Kummeth) |
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首席行政干事 |
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日期:2019年11月6日 |
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/s/James Hippel |
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···詹姆斯·希佩尔 |
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首席财务官 |
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