文件假的--12-31Q320190001142750105600001132400000.010.0120000000020000000048809000492710004664300046710000154490001149240001403420002149390005394000015444400065550003680003630000.010.01100000001000000000002166000256100000011427502019-01-012019-09-3000011427502019-10-3000011427502018-12-3100011427502019-09-3000011427502018-07-012018-09-3000011427502018-01-012018-09-3000011427502019-07-012019-09-3000011427502018-01-012018-03-310001142750美国-公认会计原则:国库2018-07-012018-09-3000011427502018-04-012018-06-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-01-010001142750美国-GAAP:添加剂2018-04-012018-06-300001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001142750美国-公认会计原则:国库2018-06-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-01-012018-03-310001142750美国-公认会计原则:国库2018-09-300001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-06-300001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-09-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-03-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-03-310001142750美国-GAAP:添加剂2018-07-012018-09-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-01-012018-03-3100011427502018-03-310001142750一般公认会计原则:StockMenger2017-12-310001142750美国-GAAP:添加剂2018-01-012018-03-3100011427502018-09-3000011427502018-06-300001142750美国-GAAP:添加剂2018-03-310001142750美国-GAAP:添加剂2017-12-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-07-012018-09-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-04-012018-06-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-07-012018-09-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2017-12-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-04-012018-06-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-09-300001142750美国-GAAP:添加剂2018-09-300001142750美国-公认会计原则:国库2018-03-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-3000011427502018-01-010001142750美国-公认会计原则:国库2018-04-012018-06-300001142750美国-公认会计原则:国库2017-12-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-03-3100011427502017-12-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-06-300001142750美国-GAAP:添加剂2018-06-3000011427502019-01-012019-03-310001142750一般公认会计原则:StockMenger2019-04-012019-06-300001142750美国-公认会计原则:国库2019-01-012019-03-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2019-01-012019-03-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2019-07-012019-09-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2019-03-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2019-09-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2019-07-012019-09-300001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001142750美国-公认会计原则:国库2019-06-300001142750美国-GAAP:添加剂2019-07-012019-09-300001142750美国-GAAP:添加剂2019-01-012019-03-310001142750一般公认会计原则:StockMenger2019-09-300001142750美国-公认会计原则:国库2019-09-3000011427502019-04-012019-06-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2018-12-310001142750美国-GAAP:添加剂2019-04-012019-06-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2019-06-300001142750一般公认会计原则:StockMenger2019-06-300001142750美国-公认会计原则:减少收入2018-12-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310001142750美国-公认会计原则:国库2019-03-310001142750美国-GAAP:添加剂2019-03-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2019-03-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2019-04-012019-06-300001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300001142750美国-公认会计原则:国库2018-12-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-3100011427502019-06-300001142750美国-公认会计原则:国库2019-04-012019-06-300001142750美国-GAAP:添加剂2019-09-3000011427502019-03-310001142750美国-GAAP:添加剂2018-12-310001142750美国-公认会计原则:减少收入2019-01-012019-03-310001142750us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001142750美国-GAAP:添加剂2019-06-300001142750美国-公认会计原则:会计标准更新2016022019-01-012019-01-010001142750美国-公认会计原则:会计标准更新2016022019-01-010001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member美国-公认会计原则:客户关系成员2019-06-142019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member美国-公认会计原则:发展技术权利2019-06-142019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member美国-公认会计原则:TrademarksandTradeNamesMember2019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.MemberAMN:工作人员数据库2019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.MemberAMN:工作人员数据库2019-06-142019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member美国-公认会计原则:发展技术权利2019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member美国-公认会计原则:TrademarksandTradeNamesMember2019-06-142019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member美国-公认会计原则:客户关系成员2019-06-140001142750amn:AdvancedMedicalPersonnelServicesInc.Member2019-06-140001142750AMN:SilversheetInc.2019-01-302019-01-300001142750美国-公认会计原则:振兴信贷促进成员美国-公认会计原则:LineOfCreditMembers2018-02-090001142750AMN:PhillipsDiPisaAndLeadersForTodayMenger2018-04-062018-04-060001142750AMN:SilversheetInc.美国-公认会计原则:发展技术权利2019-01-300001142750AMN:PhillipsDiPisaAndLeadersForTodayMenger2019-04-012019-06-300001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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
____________________
形式10-Q
____________________
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| |
☒ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
终了季度(一九二零九年九月三十日)
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| |
或 |
☐ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡时期 到
委员会档案编号:001-16753
AMN保健服务公司
(“注册章程”所指明的注册人的确切姓名)
|
| | |
特拉华州 | 06-1500476 |
(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) | (I.R.S.雇主) (识别号) |
| |
12400高布拉夫大道 | 100套房 | |
圣地亚哥 | 加利福尼亚 | 92130 |
(首席行政办公室地址) | (邮政编码) |
登记人的电话号码,包括区号:(866) 871-8519
____________________
根据该法第12(B)条登记的证券:
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| | |
每班职称 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | AMN | 纽约证券交易所 |
(1)已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的期限较短);(2)在过去90天中一直受到这类申报要求的约束。是 x不能再作再加工o
通过检查标记,说明注册人是否已以电子方式提交了每一份交互数据文件,这些文件必须在之前的12个月内按照条例第405条的规定提交(或在较短的时间内,注册人被要求提交此类文件)。是 x无再加工o
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 |
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大型加速箱 | ☒ | | 加速成品油 | ☐ | | 非加速 | ☐ | |
小型报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ | | | | |
如果是新兴成长型公司,请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。o
用复选标记指示注册人是否为空壳公司(如Exchange规则12b-2所定义)。
(法案).是的.☐不能再作再加工x
截至2019年10月30日,有46,711,155普通股,$0.01票面价值,未付。
目录
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项目 | | 页 |
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| 第一部分-财务资料 | |
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1. | 精简的合并财务报表(未经审计): | 1 |
| 汇总综合资产负债表,截至2019年9月30日和2018年12月31日 | 1 |
| 汇总综合收入报表,截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三个月和九个月 | 2 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月股东权益合并报表 | 3 |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月现金流动合并报表 | 5 |
| 未审计合并财务报表附注 | 7 |
2. | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | 21 |
3. | 市场风险的定量和定性披露 | 31 |
4. | 管制和程序 | 31 |
| | |
| 第二部分-其他资料 | |
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| | |
1. | 法律程序 | 32 |
1A. | 危险因素 | 32 |
2. | 未登记的股本证券出售和收益的使用 | 32 |
3. | 高级证券违约 | 32 |
4. | 矿山安全披露 | 32 |
5. | 其他资料 | 32 |
6. | 展品 | 33 |
| 签名 | 34 |
第一部分-财务资料
第1项精简合并财务报表
AMN保健服务公司
压缩合并资产负债表
(未经审计,千人,票面价值除外) |
| | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 40,748 |
| | $ | 13,856 |
|
应收账款,扣除2019年9月30日和2018年12月31日的备抵额11 324美元和10 560美元 | 354,742 |
| | 365,871 |
|
应收账款,分包商 | 62,752 |
| | 50,143 |
|
预付费用 | 11,325 |
| | 12,409 |
|
其他流动资产 | 37,365 |
| | 39,887 |
|
流动资产总额 | 506,932 |
| | 482,166 |
|
限制性现金、现金等价物和投资 | 59,165 |
| | 59,331 |
|
固定资产,扣除2019年9月30日和2018年12月31日的累计折旧127 005美元和114 413美元 | 100,199 |
| | 90,419 |
|
经营租赁使用权资产 | 92,257 |
| | — |
|
其他资产 | 115,482 |
| | 96,152 |
|
善意 | 586,611 |
| | 438,506 |
|
无形资产,扣除2019年9月30日和2018年12月31日累计摊销额140 342美元和114 924美元 | 400,428 |
| | 326,147 |
|
总资产 | $ | 1,861,074 |
| | $ | 1,492,721 |
|
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款和应计费用 | $ | 139,505 |
| | $ | 149,603 |
|
应计补偿和福利 | 157,950 |
| | 135,059 |
|
应付票据的当期部分 | 3,750 |
| | — |
|
经营租赁负债的当期部分 | 13,387 |
| | — |
|
递延收入 | 11,227 |
| | 12,365 |
|
其他流动负债 | 18,090 |
| | 10,243 |
|
流动负债总额 | 343,909 |
| | 307,270 |
|
循环信贷设施 | 146,000 |
| | 120,000 |
|
应付票据,减去未摊销费用 | 465,899 |
| | 320,607 |
|
递延所得税净额 | 46,356 |
| | 27,326 |
|
经营租赁负债 | 94,150 |
| | — |
|
其他长期负债 | 59,656 |
| | 78,528 |
|
负债总额 | 1,155,970 |
| | 853,731 |
|
承付款和意外开支 |
|
| |
|
|
股东权益: | | | |
优先股,面值0.01美元;10,000股授权;2019年9月30日和2018年12月31日未发行和发行 | — |
| | — |
|
普通股,面值0.01美元;授权200 000股;2019年9月30日发行49 271只,未发行46 710支;2018年12月31日发行48 809支和未缴46 643支 | 493 |
| | 488 |
|
额外已付资本 | 451,096 |
| | 452,730 |
|
按成本计算的国库券(分别于2019年9月30日和2018年12月31日的2 561股和2 166股) | (119,143 | ) | | (100,438 | ) |
留存收益 | 372,565 |
| | 286,059 |
|
累计其他综合收入 | 93 |
| | 151 |
|
股东权益总额 | 705,104 |
| | 638,990 |
|
负债和股东权益共计 | $ | 1,861,074 |
| | $ | 1,492,721 |
|
见未审计合并财务报表附注。
AMN保健服务公司
综合收益合并简表
(未经审计并以千计,但每股数额除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入 | $ | 567,597 |
| | $ | 526,842 |
| | $ | 1,635,215 |
| | $ | 1,607,439 |
|
收入成本 | 377,566 |
| | 351,695 |
| | 1,088,883 |
| | 1,083,512 |
|
毛利 | 190,031 |
| | 175,147 |
| | 546,332 |
| | 523,927 |
|
业务费用: | | | | | | | |
销售、一般和行政 | 133,207 |
| | 121,216 |
| | 374,872 |
| | 341,488 |
|
折旧和摊销 | 17,085 |
| | 11,296 |
| | 41,513 |
| | 29,788 |
|
业务费用共计 | 150,292 |
| | 132,512 |
| | 416,385 |
| | 371,276 |
|
业务收入 | 39,739 |
| | 42,635 |
| | 129,947 |
| | 152,651 |
|
利息费用、净额和其他 | 7,830 |
| | 4,649 |
| | 19,568 |
| | 16,360 |
|
所得税前收入 | 31,909 |
| | 37,986 |
| | 110,379 |
| | 136,291 |
|
所得税费用 | 8,394 |
| | 10,068 |
| | 23,873 |
| | 30,163 |
|
净收益 | $ | 23,515 |
| | $ | 27,918 |
| | $ | 86,506 |
| | $ | 106,128 |
|
| | | | | | | |
其他综合收入(损失): | | | | | | | |
外币换算及其他 | 132 |
| | 133 |
| | (58 | ) | | 205 |
|
其他综合收入(损失) | 132 |
| | 133 |
| | (58 | ) | | 205 |
|
| | | | | | | |
综合收入 | $ | 23,647 |
| | $ | 28,051 |
| | $ | 86,448 |
| | $ | 106,333 |
|
| | | | | | | |
每股净收入: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.50 |
| | $ | 0.59 |
| | $ | 1.85 |
| | $ | 2.23 |
|
稀释 | $ | 0.49 |
| | $ | 0.58 |
| | $ | 1.82 |
| | $ | 2.17 |
|
已发行加权平均普通股: | | | | | | | |
基本 | 46,677 |
| | 47,286 |
| | 46,701 |
| | 47,556 |
|
稀释 | 47,607 |
| | 48,529 |
| | 47,600 |
| | 48,859 |
|
| | | | | | | |
见未审计合并财务报表附注。
AMN保健服务公司
股东权益合并简表
(未经审计,单位:千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外 已付 资本 | | 国库券 | | 留存收益 | | 累计其他综合收入(损失) | | 共计 |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | |
结余,2017年12月31日 | 48,411 |
| | $ | 484 |
| | $ | 453,351 |
| | (930 | ) | | $ | (33,425 | ) | | $ | 142,229 |
| | $ | (112 | ) | | $ | 562,527 |
|
已归属和行使的股权奖励,扣除扣缴工资税的股份 | 349 |
| | 4 |
| | (10,930 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (10,926 | ) |
采用新的收入确认标准后的累积效果调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2,089 |
| | — |
| | 2,089 |
|
股份补偿 | — |
| | — |
| | 2,864 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2,864 |
|
综合收入(损失) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 42,681 |
| | (19 | ) | | 42,662 |
|
余额,2018年3月31日 | 48,760 |
| | $ | 488 |
| | $ | 445,285 |
| | (930 | ) | | $ | (33,425 | ) | | $ | 186,999 |
| | $ | (131 | ) | | $ | 599,216 |
|
将普通股回购入库 | — |
| | — |
| | — |
| | (385 | ) | | (20,891 | ) | | — |
| | — |
| | (20,891 | ) |
已归属和行使的股权奖励,扣除扣缴工资税的股份 | 47 |
| | — |
| | (482 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (482 | ) |
股份补偿 | — |
| | — |
| | 3,281 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 3,281 |
|
综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 35,529 |
| | 91 |
| | 35,620 |
|
余额,2018年6月30日 | 48,807 |
| | $ | 488 |
| | $ | 448,084 |
| | (1,315 | ) | | $ | (54,316 | ) | | $ | 222,528 |
| | $ | (40 | ) | | $ | 616,744 |
|
将普通股回购入库 | — |
| | — |
| | — |
| | (580 | ) | | (31,859 | ) | | — |
| | — |
| | (31,859 | ) |
已归属和行使的股权奖励,扣除扣缴工资税的股份 | 2 |
| | — |
| | (25 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (25 | ) |
股份补偿 | — |
| | — |
| | 1,809 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,809 |
|
综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 27,918 |
| | 133 |
| | 28,051 |
|
余额,2018年9月30日 | 48,809 |
| | $ | 488 |
| | $ | 449,868 |
| | (1,895 | ) | | $ | (86,175 | ) | | $ | 250,446 |
| | $ | 93 |
| | $ | 614,720 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外 已付 资本 | | 国库券 | | 留存收益 | | 累计其他综合收入(损失) | | 共计 |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | |
余额,2018年12月31日 | 48,809 |
| | $ | 488 |
| | $ | 452,730 |
| | (2,166 | ) | | $ | (100,438 | ) | | $ | 286,059 |
| | $ | 151 |
| | $ | 638,990 |
|
将普通股回购入库 | — |
| | — |
| | — |
| | (378 | ) | | (17,930 | ) | | — |
| | — |
| | (17,930 | ) |
已归属和行使的股权奖励,扣除扣缴工资税的股份 | 313 |
| | 3 |
| | (10,284 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (10,281 | ) |
股份补偿 | — |
| | — |
| | 5,186 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 5,186 |
|
综合收入(损失) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 34,122 |
| | (101 | ) | | 34,021 |
|
余额,2019年3月31日 | 49,122 |
| | $ | 491 |
| | $ | 447,632 |
| | (2,544 | ) | | $ | (118,368 | ) | | $ | 320,181 |
| | $ | 50 |
| | $ | 649,986 |
|
将普通股回购入库 | — |
| | — |
| | — |
| | (17 | ) | | (775 | ) | | — |
| | — |
| | (775 | ) |
已归属和行使的股权奖励,扣除扣缴工资税的股份 | 101 |
| | 1 |
| | (1,254 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,253 | ) |
股份补偿 | — |
| | — |
| | 3,702 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 3,702 |
|
综合收入(损失) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 28,869 |
| | (89 | ) | | 28,780 |
|
余额,2019年6月30日 | 49,223 |
| | $ | 492 |
| | $ | 450,080 |
| | (2,561 | ) | | $ | (119,143 | ) | | $ | 349,050 |
| | $ | (39 | ) | | $ | 680,440 |
|
已归属和行使的股权奖励,扣除扣缴工资税的股份 | 48 |
| | 1 |
| | (1,809 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,808 | ) |
股份补偿 | — |
| | — |
| | 2,825 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2,825 |
|
综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 23,515 |
| | 132 |
| | 23,647 |
|
馀额,2019年9月30日 | 49,271 |
| | $ | 493 |
| | $ | 451,096 |
| | (2,561 | ) | | $ | (119,143 | ) | | $ | 372,565 |
| | $ | 93 |
| | $ | 705,104 |
|
见未审计合并财务报表附注。
AMN保健服务公司
合并现金流量表
(未经审计,单位:千) |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
业务活动现金流量: | | | |
净收益 | $ | 86,506 |
| | $ | 106,128 |
|
调整数,以核对业务活动提供的净收入与现金净额: | | | |
折旧和摊销 | 41,513 |
| | 29,788 |
|
非现金利息开支及其他 | 1,816 |
| | 591 |
|
注销先前信贷设施的费用 | — |
| | 574 |
|
或有代价公允价值的变化 | 2,283 |
| | (1,307 | ) |
增加可疑账户备抵和销售贷项 | 6,809 |
| | 6,240 |
|
递延所得税准备金 | (3,700 | ) | | (2,384 | ) |
股份补偿 | 11,713 |
| | 7,954 |
|
固定资产处置或出售损失 | 449 |
| | 40 |
|
投资折价摊销 | (276 | ) | | (78 | ) |
非现金租赁费用 | (1 | ) | | — |
|
资产和负债变动,减去购置的影响: | | | |
应收账款 | 25,146 |
| | 743 |
|
应收账款,分包商 | (12,610 | ) | | (3,879 | ) |
应收所得税 | (3,401 | ) | | 12,997 |
|
预付费用 | 1,118 |
| | 2,334 |
|
其他流动资产 | 1,332 |
| | 446 |
|
其他资产 | (8,790 | ) | | (1,019 | ) |
应付帐款和应计费用 | (14,277 | ) | | 7,311 |
|
应计补偿和福利 | 19,787 |
| | 11,014 |
|
其他负债 | (7,273 | ) | | (10,423 | ) |
递延收入 | (2,038 | ) | | 1,062 |
|
限制性投资余额 | 99 |
| | (86 | ) |
经营活动提供的净现金 | 146,205 |
| | 168,046 |
|
| | | |
投资活动的现金流量: | | | |
购置和发展固定资产 | (24,776 | ) | | (23,922 | ) |
购买投资 | (16,759 | ) | | (27,185 | ) |
投资到期收益 | 28,635 |
| | 10,400 |
|
支付给递延补偿计划的款项 | (11,364 | ) | | (7,800 | ) |
股权投资 | — |
| | (4,600 | ) |
为购置支付的现金,扣除收到的现金后 | (228,222 | ) | | (217,361 | ) |
为其他无形资产支付的现金 | (1,120 | ) | | (1,180 | ) |
用于投资活动的现金净额 | (253,606 | ) | | (271,648 | ) |
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
来自筹资活动的现金流量: | | | |
定期贷款付款 | (938 | ) | | — |
|
定期贷款收益 | 150,000 |
| | — |
|
循环信贷设施付款 | (75,000 | ) | | (45,000 | ) |
循环信贷贷款收益 | 101,000 |
| | 195,000 |
|
回购普通股 | (18,705 | ) | | (52,750 | ) |
融资费用的支付 | (875 | ) | | (2,331 | ) |
为以前的收购赚得的钱 | (5,700 | ) | | (1,713 | ) |
为扣缴税款的股份支付的现金 | (13,342 | ) | | (11,432 | ) |
筹资活动提供的现金净额 | 136,440 |
| | 81,774 |
|
汇率变动对现金的影响 | (58 | ) | | 205 |
|
现金净增(减少)额现价和限制性现金 | 28,981 |
| | (21,623 | ) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 84,324 |
| | 98,894 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 113,305 |
| | $ | 77,271 |
|
| | | |
现金流动信息的补充披露: | | | |
为计算业务租赁负债所包括的数额支付的现金 | $ | 13,294 |
| | $ | — |
|
支付利息的现金(扣除2019、2019和2018年9月30日终了的9个月资本额分别为363美元和368美元) | $ | 14,988 |
| | $ | 11,521 |
|
支付所得税的现金 | $ | 32,457 |
| | $ | 21,223 |
|
购置: | | | |
购置中获得的有形资产的公允价值,扣除收到的现金和限制性现金后的公允价值 | $ | 28,542 |
| | $ | 24,027 |
|
善意 | 148,095 |
| | 97,703 |
|
无形资产 | 98,580 |
| | 122,111 |
|
假定负债 | (34,873 | ) | | (16,380 | ) |
收益负债 | (12,122 | ) | | (10,100 | ) |
为收购支付的现金净额 | $ | 228,222 |
| | $ | 217,361 |
|
补充披露非现金投资和融资活动: | | | |
购置记入应付帐款和应计费用的固定资产 | $ | 2,142 |
| | $ | 4,504 |
|
见未审计合并财务报表附注。
AMN保健服务公司
未经审计的精简合并财务报表附注
(单位:千,但每股数额除外)
1. 提出依据
未经审计的本季度报告10-Q表(本季度报告)所载的合并资产负债表和相关的综合收入和现金流动综合报表,包括AMN公司的帐户。及其全资子公司(统称为“公司”)。所有重要的公司间结余和交易已在合并中消除。管理层认为,为公允列报这类未经审计的合并财务报表所需的所有分录均已列入。这些条目由所有正常的重复项目组成。中期的业务结果不一定表明任何其他中期或整个财政年度或任何未来期间的预期结果。
未经审计的合并财务报表不包括按照美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)完整列报财务状况、业务结果和现金流量所需的所有信息和附注。请参阅本公司截至财政年度的经审计合并财务报表及有关附注2018年12月31日,载于公司截至财政年度的10-K表格年报内2018年12月31日,于2019年2月21日提交美国证券交易委员会(SEC)2018(“年度报告”)。
按照美国公认会计原则编制财务报表,要求管理层在报告期内就资产和负债的报告以及或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出数额作出一些估计和假设。在持续的基础上,该公司评估其估计,包括与企业合并购买的无形资产、资产减值、应计自保、补偿和相关福利、应收帐款、意外开支和诉讼、收益负债和所得税有关的估计数。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计数不同。
最近通过的会计公告
2016年2月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2016-02年“租赁”会计准则更新版(“ASU”),该准则要求租赁资产的组织确认这些租约所产生的资产和负债。该标准还要求披露信息,以帮助投资者和其他财务报表用户更好地了解租赁产生的现金流量的数额、时间和不确定性。需要修改追溯过渡方法,将标准适用于最初申请之日存在的所有租约。此外,FASB还对“准则”进行了几项修正,澄清了“准则”的某些方面,包括采用这一标准的可选过渡方法,使各组织能够在生效之日初步适用新的要求,确认对留存收益期初余额进行累积效应调整,并在所述比较期继续适用“会计准则编纂遗留指南”(“ASC”)840,租约,包括披露要求。新标准为过渡时期提供了一些可供选择的实用权宜之计。该公司选择了“一揽子实用权宜之计”,允许各组织不根据新标准重新评估先前关于租约识别、租赁分类和初始直接费用的结论。公司并没有选择利用事后的实际权宜之计来确定租赁期限或评估现有租约的减值。
公司采用ASU 2016-022019年1月1日,使用上述可选的转换方法。公司认识到采用本指南的累积效应是自生效之日起的调整,主要与确认租赁责任有关。$114,807的相应使用权$99,525现有的经营租赁。本公司还取消了以下现有的递延租金负债:$15,302。这些调整对期初留存收益没有影响,以前各期未进行追溯性调整,并继续按照ASC 840报告。新标准还为一个组织正在进行的会计提供了实用的权宜之计。该公司选择短期租约确认豁免和实际的权宜之计,不分开租赁和非租赁的组成部分,所有符合条件的租赁。本公司不期望本标准的采用会影响其经营结果。
由于采用了这一更新的标准,公司精简的合并财务报表没有其他重大影响。
现金、现金等价物和限制性现金
公司认为所有原始期限为三个月或更短的高流动性投资都是现金等价物。现金和现金等价物包括手头货币、金融机构存款和流动性高的投资。受限制的现金和现金等价物主要是存放在金融机构的现金和货币市场资金,投资是作为公司未清信用证和自保附属索赔付款的抵押品的商业票据。详情见附注(6)、“应付票据及信贷协议”及附注(7)“公允价值量度”。
下表列出了在所附的合并资产负债表和相关附注中报告的现金、现金等价物和限制性现金与所附合并现金流量表中所列数额的对账情况。
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| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 40,748 |
| | $ | 13,856 |
|
限制性现金和现金等价物(包括在其他流动资产中) | 16,885 |
| | 26,329 |
|
限制性现金、现金等价物和投资 | 59,165 |
| | 59,331 |
|
现金、现金等价物及限制性现金和投资共计 | 116,798 |
| | 99,516 |
|
减去限制投资 | (3,493 | ) | | (15,192 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金共计 | $ | 113,305 |
| | $ | 84,324 |
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2. 收购
如下文所述,公司已完成四从2018年1月1日贯通(一九二零九年九月三十日)。公司对每一次收购都采用会计的收购方法进行核算。因此,它记录了购置之日的有形和无形资产以及按其估计公允价值承担的负债。自适用的收购之日起,公司根据对以下信息的分析,修订了对购置的有形和无形资产及承担的负债的收购价分配(一九二零九年九月三十日)。如有必要,将在整个计量期间继续更新作为初步拨款的拨款。对于每次收购,本公司不承担任何实质性收购相关费用.
高级获取
2019年6月14日,该公司完成了对先进医务人员服务公司的收购。(“高级”),一家全国性的医疗人员公司,专门在多个环境中安排治疗师和护士。最初的购买价格$211,743包括(1)$201,121购置时支付的现金补偿和(2)不超过$20,000估计公允价值为$10,622截至收购日期。或有盈利支付是根据先进的12个月,截止2019年12月31日的经营结果。这次收购主要是通过(1)公司的借款进行的。$400,000截至2018年2月9日的信贷协议(“新信贷协议”)规定的有担保循环信贷设施(“高级信贷安排”),以及(2)“新信贷协议”第一修正案(见下文注(6)),其中规定$150,000公司可获得的额外借款。新的信贷协议和第一修正案在附注(6)“应付票据和信贷协议”中作了更全面的说明。从收购之日起,公司的护士和相关解决方案部门就包含了先进技术的结果。在2019年第三季度,$73现金支付给出售股东的最后周转资金结算。
的初步分配$211,816购买价格,包括为最后周转资金结算支付的额外现金补偿,包括(1)$30,013取得的有形资产的公允价值,其中包括$2,497收到的现金和限制现金,(2)$31,483承担的负债,(3)$91,700已确定的无形资产,和(4)$121,586出于善意,其中$56,936预计将被扣税。待最后确定的临时项目是所获得的无形资产、商誉和与所得税有关的事项的估价。购置的无形资产的加权平均使用寿命约为九年. 下表汇总了所获得的每项无形资产的公允价值和使用寿命:
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| | | | | | | |
| | | 公允价值 | | 使用寿命 |
| | | | | (以年份计) |
可识别无形资产 | | | | |
| 客户关系 | | $ | 68,000 |
| | 10 |
| 贸易名称和商标 | | 10,000 |
| | 5 |
| 人员配置数据库 | | 10,300 |
| | 10 |
| 发展技术 | | 3,400 |
| | 3 |
| | | $ | 91,700 |
| | |
银片收购
2019年1月30日,该公司完成了对SilverSheet公司的收购。(“SilverSheet”),为临床医生和医疗机构提供创新的软件和服务,以减少认证过程的复杂性和挑战。最初的购买价格$31,676包括(1)$30,176购置时支付的现金代价,主要通过高级信贷机制下的借款提供资金,(2)或有或有收入支付最多可达$25,000估计公允价值为$1,500截至收购日期。或有收入的支付是以(A)为基础的。$6,000根据SilverSheet截至2019年12月31日的12个月的经营业绩,和(B)至$19,000根据SilverSheet截至2020年12月31日的12个月的经营业绩。自收购之日起,SilverSheet的结果已被纳入公司的其他员工解决方案部门。
的初步分配$31,676购买价格包括(1)$1,677取得的有形资产的公允价值,其中包括$651收到的现金,(2)$3,390承担的负债,(3)$6,880已确定的无形资产,和(4)$26,509商誉,其中任何一项都不得为税收目的而扣减。待最后确定的临时项目是所获得的无形资产、商誉和与所得税有关的事项的估价。无形资产的公允价值主要包括:$5,300已发展的技术和$1,500的商标,其加权平均使用寿命约为八年.
MedPartners收购
2018年4月9日,该公司完成了对MedPartners Hin(“MedPartners”)的收购,该公司向全国各地的医院和内科医疗团体提供病例管理、临床文件改进、医疗编码和注册服务。最初的购买价格$200,933包括(1)$196,533购置时支付的现金代价,主要通过高级信贷机制下的借款提供资金,(2)或有或有收入支付最多可达$20,000估计公允价值为$4,400截至收购日期。或有收入的支付是以(A)为基础的。$10,000根据MedPartners截至2018年12月31日的12个月的经营业绩,结果没有收入,而且(B)$10,000根据MedPartners截至2019年6月30日的六个月的经营业绩。自收购之日起,MedPartners的结果已被纳入该公司的其他员工解决方案部门。在2008年第三季度,$222已经交还给公司进行最后的营运资金结算。
分配$200,711通过最后周转资金结算并在2019年第二季度最后敲定的采购价格包括:(1)$28,508取得的有形资产的公允价值,其中包括$8,403收到的现金,(2)$11,933承担的负债,(3)$103,000已确定的无形资产,和(4)$81,136商誉,所有这些都可以从税收中扣除。购置的无形资产的加权平均使用寿命约为十六岁. 下表汇总了截至购置日购置的每一无形资产的公允价值和使用寿命:
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| | | | | | | |
| | | 公允价值 | | 使用寿命 |
| | | | | (以年份计) |
可识别无形资产 | | | | |
| 贸易名称和商标 | | $ | 46,000 |
| | 20 |
| 客户关系 | | 57,000 |
| | 12 |
| | | $ | 103,000 |
| | |
在2019年第三季度期间,由于该公司计划对收入周期解决方案业务进行品牌重组,该公司缩短了贸易权和商标无形资产的估计使用寿命。根据自收购之日以来情况的这一变化,公司确定该资产的剩余使用寿命为五年并开始在剩余的使用寿命内以直线方式摊销其剩余价值。
菲利普斯·迪比萨和今天收购的领导者
2018年4月6日,该公司完成了对二相关实体菲利普斯·迪比萨(Phillips DiPisa)和“今日领袖”(“PDA”和LFT)为医疗行业提供了一系列领导人员配置和永久安置解决方案。最初的购买价格$35,968包括(1)$30,268在购置时支付现金,由手头现金供资;(2)或有或有最多可赚取的款项。$7,000估计公允价值为$5,700截至收购日期。或有盈利支付是基于pda和lft在截至2018年12月31日的12个月的运营结果,该结果于2019年第二季度全部结算。自收购之日起,PDA和LFT的结果就被纳入了公司的其他员工解决方案部门。在2008年第三季度,$465已经交还给公司进行最后的营运资金结算。
分配$35,503通过最后周转资金结算并在2019年第二季度最后敲定的采购价格包括:(1)$4,389取得的有形资产的公允价值,其中包括$351收到的现金,(2)$4,779承担的负债,(3)$19,110已确定的无形资产,和(4)$16,783商誉,所有这些都可以从税收中扣除。无形资产的公允价值包括$5,400商标,$8,000客户关系和$5,710人员配置数据库的加权平均使用寿命约为十二年.
3. 收入确认
收入主要包括医疗专业人员和管理人员的临时和长期安置以及公司基于SaaS的技术,包括供应商管理系统和调度软件所赚取的费用。当将这些服务的控制权转移给客户时,收入就会被确认,这一数额反映了公司期望以这些服务为交换条件而享有的考虑。临时人员配置服务的收入被确认为这些服务是由临床和非临床保健专业人员提供的。根据公司的管理服务计划安排,公司利用自己的保健专业人员网络以及第三方分包商的网络,管理客户补充劳动力的全部或一部分需求。缔约国会议安排下的收入和相关直接成本是按照关于将收入毛额作为本金报告和以代理方式列报净收入的会计准则记录的。当公司使用分包商并作为代理人行事时,收入计入相关的净额
分包商的费用。从行政人员搜索、医生长期安置和招聘流程外包服务中获得的收入被确认为提供服务。该公司基于SaaS的收入在适用安排的服务期内按比例确认.
本公司的客户主要是通过提供服务来计费的。预收的任何费用记作递延收入。在截至2019年9月30日止的9个月以前确认为收入的递延收入$9,498.
该公司选择适用下列与合同费用和收入确认有关的实际权宜之计和可选豁免:
| |
• | 将获得摊销期为一年或一年以下的合同的增量成本确认为发生时的费用。这些费用记在销售、一般和行政费用内。 |
| |
• | 确认公司有权向客户开具发票的考虑金额中的收入,如果该金额与本公司迄今完成的服务的价值直接对应。 |
| |
• | 免除披露下列合同未履行的履约义务的价值:(一)原始预期期限为一年或一年以下的合同;(二)收入确认为公司有权为所执行的服务开具发票数额的合同;(三)将可变代价完全分配给完全未履行的履约义务的合同,或完全未履行的转让构成单一履约义务一部分的独特服务的承诺的合同。 |
更多信息见注(5),“分段信息”。
4. 普通股净收益
每股基本净收益除以本报告所述期间流通的普通股加权平均数计算。下表列出了基本和稀释后每股净收益的计算方法:
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收益 | $ | 23,515 |
| | $ | 27,918 |
| | $ | 86,506 |
| | $ | 106,128 |
|
| | | | | | | |
普通股净收益-基本收入 | $ | 0.50 |
| | $ | 0.59 |
| | $ | 1.85 |
| | $ | 2.23 |
|
普通股净收益-稀释后 | $ | 0.49 |
| | $ | 0.58 |
| | $ | 1.82 |
| | $ | 2.17 |
|
| | | | | | | |
加权平均普通股流通股基础 | 46,677 |
| | 47,286 |
| | 46,701 |
| | 47,556 |
|
潜在普通股的稀释效应 | 930 |
| | 1,243 |
| | 899 |
| | 1,303 |
|
加权平均普通股 | 47,607 |
| | 48,529 |
| | 47,600 |
| | 48,859 |
|
以股份为基础的奖励32和55普通股股份不包括在上述计算稀释后每股普通股净收益截至2019年9月30日止的3个月和9个月,因为这些仪器的作用是抗稀释的。以股份为基础的奖励36和27普通股股份不包括在上述计算稀释后每股普通股净收益截至2018年9月30日止的三个月和九个月,因为这些仪器的作用是抗稀释的。
5. 分段信息
公司三可报告的部门:护士和相关的解决方案,机顶盒解决方案,和其他员工解决方案。
公司的首席经营决策者依靠内部管理报告程序,通过报告部门提供收入和营业收入,以作出财务决策和分配资源。部分营业收入是指所得税前的收入加上折旧、无形资产的摊销、基于股票的补偿、利息费用、净额和其他以及未分配的公司管理费用。公司管理层不使用资产信息评估、管理或衡量部门业绩;因此,没有按部门编制或披露资产信息。
下表对应报告部门的收入和业务收入与合并结果进行了核对,这些收入和业务收入是从各部门用于公司管理目的的内部财务信息中得出的:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 |
| 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入 | | | | | | | |
护士及相关解决方案 | $ | 362,533 |
| | $ | 306,292 |
| | $ | 1,031,189 |
| | $ | 977,199 |
|
田菁溶液 | 84,164 |
| | 101,102 |
| | 246,728 |
| | 311,516 |
|
其他劳动力解决方案 | 120,900 |
| | 119,448 |
| | 357,298 |
| | 318,724 |
|
| $ | 567,597 |
| | $ | 526,842 |
| | $ | 1,635,215 |
| | $ | 1,607,439 |
|
分段营业收入 | | | | | | | |
护士及相关解决方案 | $ | 47,544 |
| | $ | 42,165 |
| | $ | 144,160 |
| | $ | 137,906 |
|
田菁溶液 | 6,156 |
| | 10,992 |
| | 18,985 |
| | 34,321 |
|
其他劳动力解决方案 | 27,806 |
| | 29,010 |
| | 81,121 |
| | 77,437 |
|
| 81,506 |
| | 82,167 |
| | 244,266 |
| | 249,664 |
|
未分配的公司间接费用 | 21,857 |
| | 26,427 |
| | 61,093 |
| | 59,271 |
|
折旧和摊销 | 17,085 |
| | 11,296 |
| | 41,513 |
| | 29,788 |
|
股份补偿 | 2,825 |
| | 1,809 |
| | 11,713 |
| | 7,954 |
|
利息费用、净额和其他 | 7,830 |
| | 4,649 |
| | 19,568 |
| | 16,360 |
|
所得税前收入 | $ | 31,909 |
| | $ | 37,986 |
| | $ | 110,379 |
| | $ | 136,291 |
|
该公司提供一个全面的管理服务计划,其中公司管理的全部或部分客户的应急人员需求。这项服务既包括公司自己的医疗专业人员的安置,也包括利用其他人员配置机构来满足客户的人员需求。参见附注(3)“收入确认”中的其他信息。为截至2019年9月30日止的三个月和2018,公司管理服务计划安排下的收入大约包括60%和61%护士和相关解决方案的收入,23%和17%对于locum tenens解决方案收入和9%和5%其他员工解决方案的收入,分别。为截至2019年9月30日止的9个月和2018,公司管理服务计划安排下的收入大约包括64%和60%护士和相关解决方案的收入,23%和16%对于locum tenens解决方案收入和9%和7%其他员工解决方案的收入,分别。
下表按报告部分汇总了与商誉账面价值有关的活动:
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 护士护理与护理联合解决方案 | | 无机物-异丁烯溶液 | | 其他劳动力解决方案 | | 共计 |
馀额,2019年1月1日 | $ | 103,107 |
| | $ | 19,743 |
| | $ | 315,656 |
| | $ | 438,506 |
|
MedPartners收购的商誉调整 | — |
| | — |
| | 23 |
| | 23 |
|
PDA与LFT收购的商誉调整 | — |
| | — |
| | (13 | ) | | (13 | ) |
银表收购的商誉 | — |
| | — |
| | 26,509 |
| | 26,509 |
|
高级收购商誉 | 121,586 |
| | — |
| | — |
| | 121,586 |
|
馀额,2019年9月30日 | $ | 224,693 |
| | $ | 19,743 |
| | $ | 342,175 |
| | $ | 586,611 |
|
截至2018年12月31日和2019年9月30日的累计减值损失 | $ | 154,444 |
| | $ | 53,940 |
| | $ | 6,555 |
| | $ | 214,939 |
|
2018年2月9日,该公司与几家银行签订了新信贷协议,为$400,000高级信贷贷款机构将取代其当时的信贷设施。高级信贷机制包括$50,000签发信用证的分限额$50,000周转线贷款的次级限额。2019年6月14日,该公司对新信贷协议(“第一修正案”)进行了第一次修正,除其他外,规定$150,000有担保的定期贷款信贷安排(“定期贷款”)。第一修正案(连同新的信贷协议,即“经修订的信贷协议”)也将高级信贷贷款的到期日与定期贷款同时延长。公司根据经修订的信用协议承担的义务主要由公司的所有资产担保。该公司利用定期贷款的收益,同时提取高级信贷贷款的一部分,以完成对高级贷款的收购,这一点在注(2)“收购”中有更全面的描述。
高级信贷贷款机制和定期贷款(合称“信贷安排”)下的借款按公司的选择以浮动利率计息,利率的基础是libor加上以下两者之间的差额1.00%到2.00%或者基本利率加上0.00%到1.00%。适用的利差按季度确定,根据公司的合并净杠杆率。定期贷款以本金摊销为条件。2.50%每年任期的第一年和5.00%此后每年每季度分期付款。高级信贷机制可用于周转资本、资本支出、允许收购和一般公司用途。信用工具的到期日为2024年6月14日。
与第一修正案有关,公司招致$875支付给放款人和其他第三方的费用,这些费用在2019年6月30日终了的三个月内资本化,并在信贷便利期内作为利息费用摊销。此外,$1,702在未摊销的融资费用中,因获得新的信贷协议而产生的费用将继续在信贷设施的期限内作为利息费用摊销。
与公司的发行有关$300,000合计本金4.625%高级债券到期日期2027年(“2027年债券”)公司于2019年10月1日动用部分收益偿还$295,063在信贷安排下的负债。参见注(12)“后续事件”中的其他信息。
7. 公允价值计量
公司用于衡量公允价值的估价技术和投入以及公允价值等级三级(第1级、第2级和第3级)的定义在“财务报表和补充数据-合并财务报表附注-公允价值计量”第二部分第8项中披露2018年度报告。公司并没有改变其公允价值计量所用的估价技术或投入。截至2019年9月30日止的3个月和9个月.
按经常性计量的资产和负债
公司的限制性现金等价物,作为公司未清信用证的抵押品
通常由货币市场基金组成,这些基金以公允价值计量,以报价为基础,这是一级投入。
该公司的限制性现金等价物和作为公司专属保险公司抵押品的投资主要由商业票据组成,这种票据以可观察的市场价格衡量,这些证券在活跃程度较低的市场上交易,这是二级投入。.的.$59,244发行和未发行的商业票据2019年9月30日, $3,493原到期日超过三个月,被视为可供出售的证券.截至2018年12月31日,公司$63,243发行和未发行的商业票据,其中$15,192原到期日超过三个月,被视为可供出售的证券.
该公司的或有考虑负债是以公允价值计量的,采用概率加权贴现现金流分析或基于模拟的方法对被收购的公司进行计量,这是三级投入。公司在综合收益表中确认销售、一般和行政费用中的或有考虑负债的公允价值发生变化。
下表列出上述参考资产和负债的资料,并说明为确定公允价值而采用的估值方法的公允价值等级:
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的公允价值计量 |
| 共计 | | 报价 活跃市场 相同的 资产 (1级) | | 重要的其他可观测输入 (第2级) | | 重大不可观测输入 (第3级) |
货币市场基金 | $ | 2,498 |
| | $ | 2,498 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
商业票据 | 59,244 |
| | — |
| | 59,244 |
| | — |
|
购置或有代价负债 | (15,105 | ) | | — |
| | — |
| | (15,105 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日公允价值计量 |
| 共计 | | 报价 活跃市场 相同的 资产 (1级) | | 重要的其他可观测输入 (第2级) | | 重大不可观测输入 (第3级) |
货币市场基金 | $ | 2,461 |
| | $ | 2,461 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
商业票据 | 63,243 |
| | — |
| | 63,243 |
| | — |
|
购置或有代价负债 | (7,700 | ) | | — |
| | — |
| | (7,700 | ) |
3级信息
下表对按公允价值等级划分为三级的或有代价负债的公允价值变动进行了核对: |
| | | | | | | |
| 三个月到9月30日, |
| 2019 | | 2018 |
截至7月1日余额, | $ | (10,664 | ) |
| $ | (10,119 | ) |
PDA和LFT收购的或有价值负债公允价值的变化 | — |
| | (1,194 | ) |
MedPartners收购中的或有考虑负债公允价值的变化 | — |
| | 2,520 |
|
从银表收购看或有考虑负债公允价值的变化 | 42 |
| | — |
|
预购或有价值负债公允价值的变化 | (4,483 | ) | | — |
|
截至9月30日的余额, | $ | (15,105 | ) | | $ | (8,793 | ) |
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
截至1月1日余额, | $ | (7,700 | ) | | $ | (2,070 | ) |
结算截至2016年12月31日的HSG或有价负债 | — |
| | 70 |
|
结算2017年12月31日终了年度HSG或有价负债 | — |
| | 2,000 |
|
截至2018年12月31日止年度PDA和LFT或有考虑负债的结算 | 7,000 |
| | — |
|
2018年4月6日PDA和LFT收购的或有考虑负债 | — |
| | (5,700 | ) |
MedPartners公司2018年4月9日收购的或有代价负债 | — |
| | (4,400 | ) |
2019年1月30日银表收购的或有考虑负债 | (1,500 | ) | | — |
|
2019年6月14日高级购置的或有考虑负债 | (10,622 | ) | | — |
|
PDA和LFT收购的或有价值负债公允价值的变化 | — |
| | (1,213 | ) |
MedPartners收购中的或有考虑负债公允价值的变化 | 700 |
| | 2,520 |
|
从银表收购看或有考虑负债公允价值的变化 | 1,500 |
| | — |
|
预购或有价值负债公允价值的变化 | (4,483 | ) | | — |
|
截至9月30日的余额, | $ | (15,105 | ) | | $ | (8,793 | ) |
非经常性计量资产
本公司在非经常性基础上应用公允价值技术,评估与其商誉、无限期无形资产、长期资产和股权投资相关的潜在减值损失。
本公司每年评估商誉和无限期无形资产的减值情况和任何情况,表明商誉可能受损。公司根据各种投入确定其报告单位的公允价值,包括公司的市值,以及无法从市场直接或间接观察到的三级投入,如贴现现金流。公司根据三级投入确定其无限期无形资产的公允价值,使用收入法(从特许权使用费减免法)确定其无限期无形资产的公允价值。
公司的股权投资是指对一家非控股公司的投资,而没有一个容易确定的市场价值。公司已选择按成本减去减值(如果有的话)衡量投资,因可观察到的价格变化而产生的增减变化。公允价值是根据同一发行人相同或类似投资的报价来确定的,这是二级投入。该公司确认其权益投资的公允价值在利息支出、净额和其他综合综合报表中的变化。
在公允价值等级中,股权投资的余额被列为二级。$15,449都是2019年9月30日和2018年12月31日。年内确认的股权投资的公允价值并无改变。截至2019年9月30日止的3个月和9个月.
没有发现触发事件,也没有公司商誉受损的迹象,无限期无形资产,长期资产,或股权投资,以及不期间记录的减值费用截至2019年9月30日止的9个月和2018.
金融工具的公允价值
即使合并资产负债表中没有以公允价值确认这些工具,公司也必须披露其实际估值的金融工具的公允价值。截至2019年9月30日,5.125%到期于2024年的高级债券(“2024年债券”)的账面金额为$325,000和估计的公允价值$337,188。截至2018年12月31日,2024年纸币的账面金额为$325,000和估计的公允价值$310,375。在活跃市场中,以相同负债为基础的投入(第1级)的市场报价被用来估计公允价值。2024年的债券于2016年10月发行,固定利率为5.125%。见项目8.财务报表和补充数据-综合财务报表附注-附注(7)、应付票据和信贷协议“中的补充资料2018年度报告。
公司长期自保应计项目的公允价值无法估计,因为公司无法合理确定未来付款的时间。
8. 租赁
本公司根据各种经营租赁租赁某些办公设施、数据中心和设备。初始期限为12个月或更短的租约(主要与医疗保健专业人员的住房安排有关)不记录在资产负债表上;公司在租赁期限内以直线确认这些租约的租赁费用。大多数租约包括一个或多个续约选项,续约期可延长至10好几年了。某些租约还包括在3好几年了。
租赁费用的组成部分如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2019 |
租赁成本 | | | |
经营租赁成本 | $ | 4,867 |
| | $ | 13,972 |
|
短期租赁费用 | 4,848 |
| | 15,846 |
|
可变租金和其他租赁费用 | 783 |
| | 2,099 |
|
净租赁成本 | $ | 10,498 |
| | $ | 31,917 |
|
租赁负债的到期日2019年9月30日如下:
|
| | | |
| 经营租赁 |
截至12月31日的年度, | |
2019年(不包括截至2019年9月30日的9个月) | $ | 4,525 |
|
2020 | 18,343 |
|
2021 | 18,500 |
|
2022 | 18,230 |
|
2023 | 17,898 |
|
此后 | 50,379 |
|
租赁付款总额 | $ | 127,875 |
|
较少估算的利息 | (20,338 | ) |
租赁负债现值 | $ | 107,537 |
|
与租赁有关的补充现金流信息如下:
|
| | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2019 |
为计算业务租赁负债(业务现金流量)所包括的数额支付的现金 | $ | 13,294 |
|
经营租赁使用权-以换取租赁债务而获得的资产 | $ | — |
|
未来在不可取消经营租赁下的最低租赁付款(初始或剩余租赁期限超过一年)2018年12月31日情况如下:
|
| | | |
| 经营租赁 |
截至12月31日的年度, |
|
2019 | $ | 18,218 |
|
2020 | 18,149 |
|
2021 | 18,349 |
|
2022 | 18,144 |
|
2023 | 17,990 |
|
此后 | 50,436 |
|
最低租赁付款总额 | $ | 141,286 |
|
经营租赁项下的租金费用(初始租赁条款超过一年)是$21,402截止年度2018年12月31日.
9. 所得税
该公司在美国、各州和外国管辖区都要纳税。除少数例外,如2019年9月30日该公司在2009年之前的课税年度不再接受州、地方或外国税务当局的检查,在2016年之前的课税年度不再接受美国联邦收入或工资税考试。美国国税局分别于2017年11月和2018年5月对该公司2011-2012和2013课税年度的所得税和就业税问题进行、完成和结算审计,以处理某些不应纳税的每日津贴和旅行福利。在该公司于2019年6月14日收购Advanced之前,Advanced在2011至2013年期间接受了美国国税局的审计,涉及与处理某些不应纳税的每日津贴和旅行福利有关的各种工资税事项。这一审计工作已经完成,并发布了一份评估报告$8,3002018年7月。Advancer于2018年8月提出抗议,并于2019年5月举行了第一次国税局呼吁会议。2011年之前的税收年度,高级考试不再受国家或地方税务机关的审查。2011年之前的纳税年度不再接受美国联邦所得税或工资税考试,2014和2015年的工资和所得税考试也不再受高级考试的制约。本公司对可能的或有负债由预支公司提供赔偿。高级收购在附注(2)“收购”中有更全面的描述。
该公司认为,其未确认的税收优惠和或有税收问题的准备金,对于所有开放年份都是足够的。尽管如此,公司可以根据未来的发展调整其所得税和或有税负的准备金。
10. 承付款项和意外开支:法律程序
公司不时参与各种诉讼、索赔、调查和在正常业务过程中发生的诉讼。这些事项通常涉及专业责任、税收、赔偿、合同、竞争对手纠纷和与雇员有关的事项,包括个人和集体诉讼,以及政府机构对公司雇用和赔偿做法的询问和调查。此外,公司的一些客户也可能受到索赔,政府的询问和调查,并采取法律行动,与公司的医疗保健专业人员提供的服务。根据具体的事实和情况,公司还可能根据与这些客户签订的与这些事项有关的合同承担赔偿义务。当管理层认为意外损失可能产生的不利结果,以及可以合理估计的金额或范围时,公司就会记录负债。需要作出重大判断,以确定损失的概率和估计数额。该公司至少每季度审查其损失意外开支,并调整其应计项目和/或披露,以反映谈判、结算、裁决、法律顾问咨询意见或其他认为必要的新信息的影响。根据加州和联邦法律,公司确定的损失或有可能发生的最重要事项是与工资和工时索赔有关的集体诉讼。具体而言,在这些诉讼中的其他索赔中,据称雇员没有得到要求的休息时间或所有工作时间的补偿,雇员的工资报表不够清楚。, 为了计算加班费,一定的费用偿还应包括在正常的工资率中。该公司认为其工资和工时做法在所有实质性方面都符合法律,但诉讼始终受到固有的不确定性。
应计损失-截至2019年9月30日,包括在合并资产负债表中的应付帐款和应计费用,公司认为这些事项不会单独或
总的来说,对其业务、合并财务状况、经营结果或现金流量都有重大不利影响。
11. 资产负债表细节
综合资产负债表详情如下: |
| | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
其他流动资产: | | | | |
限制性现金及现金等价物 | | $ | 16,885 |
| | $ | 26,329 |
|
应收所得税 | | 4,200 |
| | 799 |
|
其他 | | 16,280 |
| | 12,759 |
|
其他流动资产 | | $ | 37,365 |
| | $ | 39,887 |
|
| | | | |
固定资产: | | | | |
家具和设备 | | $ | 35,214 |
| | $ | 34,211 |
|
软件 | | 182,694 |
| | 162,006 |
|
租赁改良 | | 9,296 |
| | 8,615 |
|
| | 227,204 |
| | 204,832 |
|
累计折旧 | | (127,005 | ) | | (114,413 | ) |
固定资产净额 | | $ | 100,199 |
| | $ | 90,419 |
|
| | | | |
其他资产: | | | | |
人寿保险现金退保价值 | | $ | 74,645 |
| | $ | 55,028 |
|
其他 | | 40,837 |
| | 41,124 |
|
其他资产 | | $ | 115,482 |
| | $ | 96,152 |
|
| | | | |
应付帐款和应计费用: | | | | |
应付贸易帐款 | | $ | 25,474 |
| | $ | 31,537 |
|
分包商应付款项 | | 61,958 |
| | 50,892 |
|
应计费用 | | 35,125 |
| | 30,236 |
|
意外损失 | | 6,045 |
| | 24,549 |
|
专业责任准备金 | | 8,194 |
| | 8,633 |
|
其他 | | 2,709 |
| | 3,756 |
|
应付帐款和应计费用 | | $ | 139,505 |
| | $ | 149,603 |
|
| | | | |
应计补偿和福利: | | | | |
应计薪金 | | $ | 43,727 |
| | $ | 42,571 |
|
应计奖金 | | 20,240 |
| | 18,021 |
|
应计旅费 | | 2,529 |
| | 3,417 |
|
医疗保险准备金 | | 4,168 |
| | 3,559 |
|
职工补偿储备 | | 8,587 |
| | 7,817 |
|
递延补偿 | | 75,739 |
| | 55,720 |
|
其他 | | 2,960 |
| | 3,954 |
|
应计补偿和福利 | | $ | 157,950 |
| | $ | 135,059 |
|
| | | | |
其他流动负债: | | | | |
购置相关负债 | | $ | 15,105 |
| | $ | 7,918 |
|
其他 | | 2,985 |
|
| 2,325 |
|
其他流动负债 | | $ | 18,090 |
|
| $ | 10,243 |
|
| | | | |
其他长期负债: | | | | |
职工补偿储备 | | $ | 18,228 |
| | $ | 19,454 |
|
专业责任准备金 | | 34,855 |
| | 38,324 |
|
递延租金 | | — |
| | 15,012 |
|
未确认的税收福利 | | 4,326 |
| | 4,862 |
|
递延收入 | | 383 |
| | 865 |
|
其他 | | 1,864 |
| | 11 |
|
其他长期负债 | | $ | 59,656 |
| | $ | 78,528 |
|
12. 后续事件
公司于2019年10月1日完成发行$300,0002027年10月1日到期的2027期债券的本金总额。2027年期债券的利息,由2020年4月1日起,每年4月1日及10月1日起,每半年缴付一次。
利用2027年债券的收益和运营产生的现金,公司(1)已偿还$149,063现有定期贷款负债中,(2)已偿还$146,000在高级信贷机制下,和(3)大约支付$4,300与发行及发行2027号债券有关的费用及开支。
项目2。管理层对财务状况与结果的探讨与分析
行动部
以下讨论应与我们的合并财务报表及其附注和其他财务资料一并阅读,并载于本年度终了财政年度10-K表格的年度报告内。2018年12月31日,于2019年2月21日提交证券交易委员会(SEC)。2018(“年度报告”)。“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的某些陈述是“前瞻性陈述”。见“关于前瞻性声明的特别说明”。我们不承担更新本季度报告中前瞻性声明的义务.本季度报告中提到的“AMN保健”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是AMN保健服务公司。及其全资子公司。
我们的业务概述
我们为全国各地的医疗机构提供医护人员解决方案和人员配置服务。作为一个创新的劳动力解决方案合作伙伴,我们的管理服务项目,或“MSP”供应商管理系统,或“VMS”,员工咨询服务、预测建模、员工日程安排、收入周期解决方案,以及医生、护士、相关的医疗专业人员和医疗保健领导人的职位安排,使我们的客户能够成功地降低工作人员的复杂性,提高效率,并在快速变化的医疗环境中领导他们的组织。
我们通过三个可报告的部门开展业务:(1)护士和相关解决方案,(2)locum tenens解决方案,(3)其他员工解决方案。为截至2019年9月30日止的三个月,我们记录了5.676亿美元,与5.268亿美元去年同期。为截至2019年9月30日止的9个月,我们记录了16.352亿美元,与16.074亿美元去年同期。
护士及相关解决方案部门收入包括63%和61%的综合收入总额截至2019年9月30日止的9个月和2018分别。通过我们的护士和相关解决方案部门,我们为医院和其他医疗设施提供了一个全面的管理服务解决方案,在该解决方案中,我们管理和工作所有客户的临时护理和相关人员需求,以及传统的可变分配长度的临床人员配置解决方案。
locum tenens解决方案部门收入包括15%和19%的综合收入总额截至2019年9月30日止的9个月和2018分别。通过我们的locum tenens解决方案部门,我们提供一个全面的管理服务解决方案,在这个解决方案中,我们管理客户和所有专业的医生以及牙医和高级执业提供者的所有客户的需求,并将客户临时作为独立的承包商。我们的客户利用这些空房供应商来填补假期和休假安排所创造的临时空缺,并在寻找永久候选人或探索扩张的同时填补空缺。我们的客户代表着美国各地不同的医疗保健组织,包括医院、卫生系统、医疗团体、职业医疗诊所、精神病院、政府机构和保险实体。我们安置的专业人员是在全国范围内招聘的,通常被安排在几天到一年之间的合同中。
其他劳动力解决方案部门收入22%和20%的综合收入总额截至2019年9月30日止的9个月和2018分别。通过我们的其他员工解决方案部门,我们为医院和其他医疗机构提供了一系列的员工解决方案,包括:(1)确定和招聘医生和医疗保健领导,以便永久安置;(2)将临时领导和管理人员安置到所有医疗机构;(3)软件即服务(SaaS)VMS,通过该软件我们的客户可以管理他们的临时工作人员需求;(4)RPO服务,利用我们的专业知识和支持系统来取代或补充客户现有的内部招聘职能,以满足永久就业需求;(5)提供自定义医疗教育、研究、专业实践工具的教育方案,(6)收入周期解决方案和相关咨询服务;(7)
劳动力优化服务,包括咨询、数据分析、预测建模和基于SaaS的调度技术,以及(8)认证服务。
作为我们为客户、医疗专业人员和股东增值的长期增长战略的一部分,我们于2019年6月14日、2019年1月30日、2018年4月9日和2018年4月6日分别收购了Advanced、SilverSheet、MedPartners Hin(“MedPartners”)和Phillips DiPisa以及今天的领导者(“PDA”和“LFT”)。Advancer是一家全国性的医疗人员配置公司,专门在多个环境中安排治疗师和护士,包括医院、学校、诊所、熟练的护理设施和家庭保健。SilverSheet为临床医生和医疗企业提供创新的认证软件解决方案。MedPartners提供收入周期解决方案,包括病例管理、临床文件改进、医疗编码和注册服务,向全国范围内的医院和医生医疗团体提供服务。PDA和LFT为医疗行业提供了一系列领导、人员配置和永久安置解决方案。见所附附注(2)“收购”中的其他信息。
近期趋势
对我们的临时和长期安置人员服务的需求在一定程度上是受美国经济和劳动力趋势的推动。美国劳工统计局的调查数据反映了医疗保健工作岗位空缺和离职的创纪录水平。我们认为,这些数据,加上近20年来的低失业率和持续的经济增长,都是医疗人员行业的积极趋势。这些积极的宏观经济和劳动力趋势为临床医生创造了一个高度竞争的劳动力市场,我们的临床医生供应,特别是在护理方面,没有跟上客户需求的增长。
医疗行业内部的整合正在创造更大、更复杂和复杂的卫生系统,我们认为,这些系统提高了对战略性劳动力解决方案的需求,这些解决方案能够合作解决招聘、人员配置和员工优化需求。鉴于对能够提供全面劳动力解决方案的合作伙伴的需求日益增加,我们继续看到我们的员工解决方案战略的好处,特别是在我们的MSP中。由于我们持续关注这些战略的MSP关系,我们从MSP客户那里获得的人员收入的百分比继续增加,我们相信这些战略性的、长期的关系将继续在我们的人员配置业务中占据更大的比例。
在我们的护士和相关解决方案部门,总体需求强劲,达到了2016年以来的最高水平。然而,安置活动受到来自大客户的特遣队护士人员需求减少的不利影响。此外,劳动力市场的紧张和账单利率的适度增长也影响了我们充分招聘护士以满足日益增长的需求的能力。我们的联合人员编制业务继续保持强劲的整体需求,从而使有机收入稳步增长。然而,我们最近经历了来自我们熟练的护理设施客户的治疗师需求的下降,这是由于最近实施的医疗保险报销变更。从高级收购中获得更多的护士和相关医疗专业人员帮助我们更好地满足客户的人员需求。
虽然对住院医师和急诊室医生的需求在过去12个月中显著下降,但对房舍的需求环境也总体上是有利的。2018年,由于流程和技术的改变,我们的房舍业务已经稳定下来,招聘人员的生产力也在不断提高。
在我们的其他劳动力解决方案部门,临时领导和医生长期安置部门的更好需求和职位安排以及技术员工解决方案的增长正在推动部门业绩的改善和我们在综合基础上的盈利能力的提高。自从最近几个季度我们的收入周期解决方案收入下降以来,这个部门的收入出现了稳定的迹象,部分原因是我们为MSP客户提供服务的机会越来越多。
关键会计政策和估计
根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制我们的合并财务报表,要求我们作出影响我们报告的资产和负债数额、收入和支出以及或有资产和负债相关披露的估计和判断。在持续的基础上,我们评估
我们的估计,包括与企业合并购买的无形资产,资产减值,应计自保,补偿和相关福利,应收帐款,意外开支和诉讼,赚取负债和所得税。我们根据我们目前掌握的资料,以及我们认为在当时情况下是合理的其他各种假设,作出这些估计。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计有所不同。如果这些估计数与实际结果相差很大,我们的合并财务报表和今后的业务结果可能会受到重大影响。我们的重要会计政策和估计数没有重大变化,只是采用了项目1所述的2016-02年会计准则更新(“ASU”)。合并财务报表-附注1,“列报基础”,与我们所述的关键会计政策和估计数相比,没有发生重大变化。2018年度报告。
业务结果
下表列出了在所述期间,选定的未经审计的业务数据汇总综合报表占收入的百分比。我们的手术结果包括三个可报告的部分:(1)护士和相关的解决方案,(2)Clocum tenens解决方案,(3)其他员工解决方案。PDA、LFT、MedPartners、SilverSheet和AdvancedAcquisition会影响截至2019年9月30日止的3个月和9个月和2018视适用的购置时间而定。我们的历史结果不一定表明我们今后的行动结果。
|
| | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
未经审计的合并业务报表: | | | | | | | |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
收入成本 | 66.5 |
| | 66.8 |
| | 66.6 |
| | 67.4 |
|
毛利 | 33.5 |
| | 33.2 |
| | 33.4 |
| | 32.6 |
|
销售、一般和行政 | 23.5 |
| | 23.0 |
| | 22.9 |
| | 21.2 |
|
折旧和摊销 | 3.0 |
| | 2.1 |
| | 2.6 |
| | 1.9 |
|
业务收入 | 7.0 |
| | 8.1 |
| | 7.9 |
| | 9.5 |
|
利息费用、净额和其他 | 1.4 |
| | 0.9 |
| | 1.1 |
| | 1.0 |
|
所得税前收入 | 5.6 |
| | 7.2 |
| | 6.8 |
| | 8.5 |
|
所得税费用 | 1.5 |
| | 1.9 |
| | 1.5 |
| | 1.9 |
|
净收益 | 4.1 | % | | 5.3 | % | | 5.3 | % | | 6.6 | % |
的结果比较截至2019年9月30日止的三个月到截至2018年9月30日止的三个月
收入. 收入增加 8%到5.676亿美元为.截至2019年9月30日止的三个月从…5.268亿美元在同一时期2018,主要原因是3 700万美元来自我们的SilverSheet和AdvancedAcquisition,以及我们护士和相关解决方案部门的更高的有机收入,被我们的locum tenens解决方案部门的低收入部分抵消。不包括收购带来的额外收入,收入增加了。1%.
护士及相关解决方案部门收入增加 18%到3.625亿美元为.截至2019年9月30日止的三个月从…3.063亿美元在同一时期2018。这个5 620万美元 增加主要原因是3 660万美元与高级收购有关的收入2%增加执行任务的保健专业人员的平均人数,2%期间平均帐单利率的增加截至2019年9月30日止的三个月.
locum tenens解决方案部门收入减少 17%到8 420万美元为截至2019年9月30日止的三个月从…1.011亿美元在同一时期2018。这个1 690万美元 减少主要原因是15% 减少在填写的天数和a2% 减少期间每天的收入截至2019年9月30日止的三个月.
其他劳动力解决方案部门收入增加 1%到1.209亿美元为截至2019年9月30日止的三个月从…1.194亿美元在同一时期2018。这个150万美元 增加主要原因是我们的临时领导层、长期安置、招聘流程外包和vms业务的增长,部分抵消了我们收入周期解决方案业务在截至2019年9月30日止的三个月.
毛利. 毛利增加 8%到1.9亿美元为截至2019年9月30日止的三个月从…1.751亿美元在同一时期2018的毛利率33.5%和33.2%分别。的毛利率截至2019年9月30日止的三个月我们的护士和相关解决方案部门的毛利率更高,这对我们产生了积极的影响,更高的劳动力中断率和更高的旅行住房成本以及更高的其他劳动力解决方案毛利率部分抵消了这一影响。这些积极因素部分抵消了我们的房室解决方案部分较低的边际和不利的部分混合转移。按报告部分分列的毛利率截至2019年9月30日止的三个月和2018曾.27.9%和27.4%护士和相关人员的解决方案,27.5%和28.4%对于locum tenens的解决方案,以及54.3%和52.4%分别适用于其他员工团队解决方案。因烫发转换费较低,导致了房主解决方案部门的同比毛利率下降。
销售、一般和行政费用. 销售、一般和行政(“SG&A”)费用是1.332亿美元,代表23.5%的收入截至2019年9月30日止的三个月,与1.212亿美元,代表23.0%在同一时期的收入2018。这个增加在SG&A中,支出的主要原因是680万美元来自银表和高级收购的额外SG&A费用,a1 010万美元增加与收购,整合,从收购中赚取的负债的公允价值的变化,特别的法律费用,更高的雇员补偿费用,以及与我们的收入增长相关的其他费用。增加额被1 210万美元法律权责发生期间的增加额截至2018年9月30日止的三个月。SG&A费用按应报告的部分、未分配的公司管理费用和基于股票的薪酬分列如下: |
| | | | | | | |
| (单位:千) 三个月到9月30日, |
| 2019 | | 2018 |
护士及相关解决方案 | $ | 53,673 |
| | $ | 41,643 |
|
田菁溶液 | 16,998 |
| | 17,762 |
|
其他劳动力解决方案 | 37,854 |
| | 33,575 |
|
未分配的公司间接费用 | 21,857 |
| | 26,427 |
|
股份补偿 | 2,825 |
| | 1,809 |
|
| $ | 133,207 |
| | $ | 121,216 |
|
折旧和摊销费用.摊销费用增加70%到1 140万美元为截至2019年9月30日止的三个月从…670万美元在同一时期2018,主要原因是与SilverSheet和AdvancedAcquisition获得的无形资产有关的摊销费用增加,以及MedPartners收购中获得的贸易无形资产的使用寿命缩短。折旧费用增加24%到570万美元为截至2019年9月30日止的三个月从…460万美元在同一时期2018,主要原因是为我们正在开展的前沿和后台信息技术举措购买和开发的硬件和软件有所增加。
利息费用、净额和其他. 利息支出净额及其他780万美元在截至2019年9月30日止的三个月相比较460万美元在同一时期2018。这个增加主要是由于较高的平均未偿债务余额截至2019年9月30日止的三个月,这是由于用于为SilverSheet和AdvancedAcquisition融资的借款,以及2018年9月30日终了的三个月股票投资公允价值变化带来的140万美元收益。整体增长被来自与我们的专属保险公司有关的有限投资的较高收益部分抵销。截至2019年9月30日止的三个月.
所得税费用.所得税费用840万美元为截至2019年9月30日止的三个月相比较1 010万美元在同一时期2018的实际所得税税率26%和27%为截至2019年9月30日止的三个月和2018分别。这个减少在实际所得税税率主要归因于公司的离散税收利益150万美元和90万美元与所得税前收入3 190万美元和3 800万美元为截至2019年9月30日止的三个月和2018分别。我们现时估计每年的实际税率约为24%为2019。这个26%有效税率截至2019年9月30日止的三个月与我们估计的每年有效税率不同24%主要原因是在截至2019年9月30日止的三个月,与截至2019年9月30日止的9个月,与所得税前的收入有关。离散的税收利益与我们公司拥有的人寿保险(“coli”)的现金返还价值的变动以及对未确认的税收福利准备金的削减有关。
的结果比较截至2019年9月30日止的9个月到截至2018年9月30日止的9个月
收入. 收入增加 2%到16.352亿美元为.截至2019年9月30日止的9个月从…16.074亿美元在同一时期2018,主要原因是7 670万美元从我们的PDA,LFT,MedPartners,SilverSheet,以及在我们的护士和联盟解决方案部门的高级收购和更高的有机收入,部分抵消了大约一个800万美元减少劳动力中断收入和降低收入,在我们的住房解决方案部门。不包括收购带来的额外收入,收入减少。3%.
护士及相关解决方案部门收入增加 6%到10.312亿美元为.截至2019年9月30日止的9个月从…9.772亿美元在同一时期2018。这个5 400万美元 增加主要原因是4 170万美元与高级购置和1%平均医疗保健人数增加
工作期间执行任务的专业人员截至2019年9月30日止的9个月,由大约一个800万美元劳动力中断收入减少。
locum tenens解决方案部门收入减少 21%到2.467亿美元为截至2019年9月30日止的9个月从…3.115亿美元在同一时期2018。这个6 480万美元 减少主要原因是21% 减少期间填充的天数。截至2019年9月30日止的9个月,由轻微 增加每天的收入。
其他劳动力解决方案部门收入增加 12%到3.573亿美元为截至2019年9月30日止的9个月从…3.187亿美元在同一时期2018。.的.3 860万美元 增加, 3 510万美元是由于与PDA、LFT、MedPartners和SilverSheet收购有关的收入增加,其余主要是由于我们的长期安置、招聘流程外包、VMS和有机临时领导业务的增长,部分抵消了我们的有机收入周期解决方案业务在截至2019年9月30日止的9个月.
毛利. 毛利增加 4%到5.463亿美元为截至2019年9月30日止的9个月从…5.239亿美元在同一时期2018的毛利率33.4%和32.6%分别。的毛利率截至2019年9月30日止的9个月我们的护士及相关解决方案部门的毛利率较高,受到更高的劳动力中断率、更高的其他劳动力解决方案毛利率、我们的医生永久安置业务模式的改变的积极影响。430万美元将某些招聘人员的薪酬费用分类为SG&A,这以前是以收入为代价的,以及有利的部门组合转移。这些积极因素被我们的房缺解决方案的较低边际部分抵消。按报告部分分列的毛利率截至2019年9月30日止的9个月和2018曾.27.8%和27.2%护士和相关人员的解决方案,27.7%和29.0%对于locum tenens的解决方案,以及53.7%和52.6%分别适用于其他员工团队解决方案。由于烫发转换费的降低和付账息差的降低,导致了今年一年前房主解决方案部分毛利率的下降。
销售、一般和行政费用. SG&A费用3.749亿美元,代表22.9%的收入截至2019年9月30日止的9个月,与3.415亿美元,代表21.2%在同一时期的收入2018。这个增加在SG&A中,支出的主要原因是1 780万美元来自PDA、LFT、MedPartners、SilverSheet和AdvancedAcquisition的额外SG&A费用,a1 730万美元增加与购置、合并、从收购中赚取的负债的公允价值的变化以及特别的法律费用有关的费用,a380万美元以股份为基础的薪酬支出增加,员工薪酬支出增加.增加额被增加的数额部分抵消350万美元我们的专业负债准备金较2018年同期及a1 210万美元法律权责发生期间的增加额截至2018年9月30日止的9个月。SG&A费用按应报告的部分、未分配的公司管理费用和基于股票的薪酬分列如下: |
| | | | | | | |
| (单位:千) 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
护士及相关解决方案 | $ | 142,196 |
| | $ | 128,107 |
|
田菁溶液 | 49,281 |
| | 55,930 |
|
其他劳动力解决方案 | 110,589 |
| | 90,226 |
|
未分配的公司间接费用 | 61,093 |
| | 59,271 |
|
股份补偿 | 11,713 |
| | 7,954 |
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| $ | 374,872 |
| | $ | 341,488 |
|
折旧和摊销费用.摊销费用增加44%到2 540万美元为截至2019年9月30日止的9个月从…1 760万美元在同一时期2018,增加的主要原因是与PDA、LFT、MedPartners、SilverSheet和AdvancedAcquisition获得的无形资产有关的摊销费用增加,以及MedPartners收购中获得的贸易无形资产的使用寿命缩短。折旧费用增加32%到1 610万美元为截至2019年9月30日止的9个月从…1 220万美元在同一时期2018,主要原因是为我们正在开展的前沿和后台信息技术举措购买和开发的硬件和软件有所增加。
利息费用、净额和其他. 利息支出净额及其他1 960万美元在截至2019年9月30日止的9个月相比较1 640万美元在同一时期2018。这个增加主要是由于较高的平均未偿债务余额截至2019年9月30日止的9个月,这是由于用于为SilverSheet和AdvancedAcquisition提供资金的借款,以及与股票公允价值变化有关的140万美元收益。
截至2018年9月30日的9个月内的投资。整体增长被来自与我们的专属保险公司有关的有限投资收益增加所部分抵销。截至2019年9月30日止的9个月.
所得税费用.所得税费用2 390万美元为截至2019年9月30日止的9个月与所得税费用相比3 020万美元在同一时期2018的实际所得税税率22%和22%分别适用于这些时期。我们现时估计每年的有效入息税率约为24%为2019。这个22%有效税率截至2019年9月30日止的9个月与我们估计的每年有效所得税税率不同24%由于截至2019年9月30日的9个月的收入税前收入低于截至2019年12月31日的12个月的预计所得税前收入,这两个时期的免税额相同。
流动性与资本资源
总括而言,我们的现金流量是:
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| (单位:千) 截至9月30日的9个月, |
| 2019 | | 2018 |
| |
经营活动提供的净现金 | $ | 146,205 |
| | $ | 168,046 |
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用于投资活动的现金净额 | (253,606 | ) | | (271,648 | ) |
筹资活动提供的现金净额 | 136,440 |
| | 81,774 |
|
从历史上看,我们的主要流动性要求是在我们的信贷工具和高级票据下进行收购、周转资金要求和债务还本付息。我们通过内部产生的现金流和通过我们的信贷机制借入的资金来满足这些需求。截至2019年9月30日,(1)我们的长期贷款总额(按以下定义)未偿还(包括当前部分和长期部分)是1.491亿美元, (2) 1.46亿美元用2.393亿美元(3)我们5.125%到期的高级债券(“2024年票据”)的本金总额相等3.25亿美元。我们更详细地描述了我们的信贷协议,在修订前有效,根据该协议我们的高级信贷贷款,以及2024年的说明,在项目8.财务报表和补充数据-综合财务报表附注-附注(7),应付票据和信贷协议“。2018表格10至K的年报。参见附注(6)“应付票据和信贷协议”中关于我们经修正的信贷协议的补充资料(如下所述),附在所附的精简综合财务报表中。
我们相信,在我们的高级信贷机制下从业务和现有借款中产生的现金将足以为我们的业务提供资金,包括未来12个月及以后的预期资本支出。我们打算用业务提供的现金、根据我们的高级信贷贷款贷款或根据我们经修订的信贷协议进行的其他借款、银行贷款、债务或股权发行,或上述各项的某种组合,为今后的潜在收购提供资金。以下的讨论提供了我们的流动性和资本资源的进一步细节。
经营活动
现金净额由的业务活动截至2019年9月30日止的9个月曾.1.462亿美元,与1.68亿美元在同一时期2018。这个减少现金净额由业务活动的主要原因是应付款和应计费用减少,主要原因是2019年第二季度支付了一笔损失应急款,以及分包商应收账款、应收所得税和其他资产增加。总体减少由于付款时间的不同,应收账款减少以及应计补偿和福利及其他负债增加,部分抵消了这一减少额。我们的销售业绩(“DSO”)是57天在2019年9月30日, 64天在2018年12月31日,和64天在2018年9月30日.
投资活动
现金净额用于的投资活动截至2019年9月30日止的9个月曾.2.536亿美元,与2.716亿美元在同一时期2018。这个减少主要是由于与我们的专属保险公司有关的受限制投资的净收益。1 190万美元在截至2019年9月30日止的9个月,与净购买的1 680万美元在截至2018年9月30日止的9个月。这个减少被部分抵消2.282亿美元用于在截至2019年9月30日止的9个月,与2.174亿美元用于在截至2018年9月30日止的9个月。见所附说明(2)中的补充资料,
“收购”资本支出2 480万美元和2 390万美元为截至2019年9月30日止的9个月和2018分别。
筹资活动
现金净额由会议期间的筹资活动截至2019年9月30日止的9个月曾.1.364亿美元,主要原因是1.01亿美元在高级信贷机制下(如下文所定义)和1.5亿美元用于为我们的高级收购提供资金的定期贷款(定义如下)的借款,由(1)偿还7 500万美元在高级信贷机制下,(2)1 870万美元与回购我们的普通股有关的付款,(3)570万美元用于购置或有考虑的收入支付,和(4)1 330万美元以现金支付因员工权益奖励归属而产生的工资税预扣缴的股份。现金净额由会议期间的筹资活动截至2018年9月30日止的9个月曾.8 180万美元,主要原因是1.95亿美元在高级信贷机制下,由(1)偿还4 500万美元在高级信贷机制下,(2)5 280万美元与回购普通股有关的付款,(3)230万美元支付与新信贷协议有关的融资费用,(4)170万美元用于购置或有考虑的收入支付,和(5)1 140万美元以现金支付因员工权益奖励归属而产生的工资税预扣缴的股份。
经修订的信贷协议
2018年2月9日,我们与几家银行签订了一项信贷协议(“新信贷协议”)。4亿美元担保循环信贷设施(“高级信贷设施”),以取代我们当时的信贷协议。高级信贷机制包括5 000万美元签发信用证的分限额5 000万美元周转线贷款的次级限额。在2019年6月14日,我们对新信贷协议(“第一修正案”)进行了第一次修正,除其他外,规定1.5亿美元有担保的定期贷款信贷安排(“定期贷款”,以及与高级信贷机构一道的“信贷设施”)。第一修正案(连同新的信贷协议,即“经修订的信贷协议”)也将高级信贷贷款的到期日与定期贷款同时延长。我们根据经修订的信贷协议所承担的义务,实质上是由我们所有的资产担保的。有关经修订的信贷协议的条款,包括到期日、付款及利息条款的详情,请参阅所附的精简综合财务报表附注(6):“应付票据及信贷协议”。
信用证
在…2019年9月30日,我们维持未付的备用信用证。1 710万美元作为与我们的工人补偿保险协议和公司办公租赁协议有关的抵押品。.的.1 710万美元对于未付信用证,我们提供了担保。230万美元现金和现金等价物及其余部分1 480万美元由高级信贷机构担保。未付备用信用证2018年12月31日全数1 760万美元.
4.625%高级债券到期
2019年10月1日,AMN保健公司。(“Issuer”),AMN保健服务公司的全资子公司。(“母公司”),完成发行总额为3,000万元的高级债券(“2027债券”),本金总额为4.625%,到期日期为2027年。2027年的债券将于2027年10月1日到期。2027年期债券的利息,由2020年4月1日起,每年4月1日及10月1日起,每半年缴付一次。
2027年的票据是根据截至2019年10月1日的印支义齿(“印义语”)发行的,由签发人、母公司、附属担保人(与母公司、“担保人”共同)和美国银行全国协会作为托管人发行,是发行人的高级无担保债务。担保人在高级无担保的基础上保证签发人根据2027年“票据”和印支义齿承担的义务(“担保”)。担保人包括为发行人的信贷设施提供担保的发行人的母公司和子公司。
2027年债券排名帕苏有权支付签发人现有和未来的所有高级债务,高于签发人现有和未来的所有次级债务,实际上从属于签发人现有和未来的担保债务,其价值取决于担保这种债务的抵押品的价值。
担保将是每个担保人的高级无担保债务,并将排名帕苏与所有该担保人现有及未来的高级债项付款的权利,优先于该担保人现有及未来的附属债项,并在担保该等债项的抵押品的价值范围内,实际上从属于该等担保人现有及未来的有担保债务。
2027年的债券和担保将在结构上从属于所有现有的和未来的负债,以及任何不为2027年债券提供担保的发行人子公司的其他负债和优先股。
在2022年10月1日及之后的任何时间及之后,发行人有权在不少于30天或多于60天的通知下,赎回全部或部分2027年债券,赎回价格(以赎回日期本金的百分比表示),另加(如有的话)应累算及未付利息(如有的话)赎回日期(但不包括)赎回日期(但须受有关纪录日期的2027年债券纪录持有人有权收取有关付息日期到期利息的权利),但须在以下所列的12个月期间内赎回:
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| | | |
期间 | 赎罪 价格 |
2022 | | 102.313 | % |
2023 | | 101.156 | % |
2024年及其后 | | 100.000 | % |
在2022年10月1日之前的任何时间和时间,发行人也可以赎回2027年发行的某些股票的现金收益净额,本金总额不超过2027年发行债券本金总额的40%,赎回价格(以本金的百分比表示)为本金的104.625%,加上应计利息和未付利息(如果有的话),到适用的赎回日期(但不包括)。
此外,发行人可在2022年10月1日之前的任何时间及时间赎回部分或全部2027年债券,赎回价格相等于已赎回的2027年债券本金的100%,另加任何应累算及未付利息(如有的话)至(但不包括)适用的赎回日期,另加根据适用的库房利率加50个基点的“作全价”溢价。
在印支义齿中所界定的控制事件发生特定变化时,签发人必须提出以本金的101%回购2027年的票据,加上任何应计利息和未付利息(如果有的话),以(但不包括)购买日期。
印支义齿包含的契约,除其他外,限制母公司、签发人及其受限制的子公司的以下能力:
•出售资产,
•对股本支付股利或者进行其他分配,对次级债务支付或者其他限制支付的,
•做一些投资,
•产生或担保额外负债或发行优先股,
•创造一定的留置权,
•订立协议,限制受限制的附属公司向发行人、母公司或其受限制的附属公司支付股息或其他款项,
•合并、合并或转让全部或实质上所有资产,
•与联营公司进行交易,以及
•创建不受限制的子公司。
这些公约有若干重要的例外情况和条件。该义齿包含肯定的契约和违约事件,这些都是管理高收益证券的义齿的习惯做法。2027年的说明和担保不受任何登记权利协议的约束。
我们利用发行2027年债券所得的收益,(1)偿还我们现有定期贷款负债的1.491亿元;(2)根据高级信贷贷款机制偿还1.46亿元;及(3)支付与发行及出售2027年债券有关的费用及开支。
表外安排
在…2019年9月30日,我们没有任何表外安排,这些安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或开支、经营结果、流动性、资本支出或对投资者有重大意义的资本资源都有或有可能产生当前或未来的影响。
合同义务
期间没有发生任何实质性变化。截至2019年9月30日止的9个月,除随附的注(2)、“应付票据及信贷协议”中所述的新信贷协议及经修订的信贷协议下的借款外,列于本署第II部第7项“管理对财务状况及经营结果的讨论及分析”中题为“合约债务”的表格内。2018年度报告。
最近的会计公告
2016年6月,FASB发布了题为“金融工具信用损失的计量”的ASU 2016-13。该准则采用新的会计模式,根据对当前预期信贷损失的估计,确定和确认某些金融工具上的信贷损失,并对上市公司在财政年度和2019年12月15日以后的这些财政年度内的期中期间有效。我们正在分析这一标准的要求,并评估对我们合并财务报表的影响。这包括审查现行会计政策和做法,以查明适用新标准要求可能产生的差异。我们完成了初步评估,并期望在2019年年底之前完成对会计和披露要求对我们业务流程、控制和系统的影响的评估。我们将在2020年第一季度采用这一标准,预计该标准不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
2017年1月,FASB发布了“简化亲善损害测试”(ASU 2017-04)。该标准简化了随后对商誉的计量,取消了执行假设购买价格分配的要求,以计算用于衡量减值的商誉的隐含公允价值。相反,任何商誉减值将等于报告单位的账面价值超过其公允价值的数额,而不超过商誉的账面金额。此外,指南取消了对任何账面金额为零或为负数的报告单位进行定性评估的要求,如果未通过定性测试,则要求其执行商誉减损测试的步骤2。本标准适用于2019年12月15日以后开始的财政年度或任何中期商誉减值测试,并允许在2017年1月1日后进行减值测试。我们将在2020年第一季度采用这一标准,预计该标准不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-13,“披露框架-对公允价值计量披露要求的修改”。该标准修改了目前关于公允价值计量的披露要求,并在2019年12月15日以后的会计年度和中期生效。我们将在2020年第一季度采用这一标准,目前正在评估采用该标准对我们披露的影响。
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-15,“客户对云计算协议中的实施成本进行核算,这是一项服务合同。”该标准将云计算安排服务合同中的实现成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实现成本资本化的要求相一致。新指南要求将资本化的执行费用记为其他资产,而不是固定资产,并将这些费用的相关摊销记在销售、一般和行政费用中。本标准适用于财政年度,以及2019年12月15日以后开始的财政年度内的过渡时期,并允许尽早采用。我们将在2020年第一季度前瞻性地采用这一标准,预计这一采用不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
没有其他新的会计公告发布,但尚未通过,预计会对我们的合并财务状况或业务结果产生重大影响。
关于前瞻性声明的特别说明
本季度报告包含经修正的1933年证券法第27A节和经修正的1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。我们基于我们对未来事件和我们经营的行业的预期、估计、预测和预测来做出这些前瞻性的陈述。前瞻性陈述是由诸如“相信”、“预期”、“预期”、“意图”、“计划”、“意志”、“应该”、“会”、“项目”、“可能”、“这些词语的变体”和其他类似的词语来标识的。此外,任何涉及财务项目预测、预期增长、未来增长和收入、未来经济状况和业绩、未来经营计划、目标和战略、预期或未来事件或情况的其他特征的报表都是前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都涉及风险和不确定性。我们的实际结果可能与这些前瞻性声明中讨论或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果与本季度报告中前瞻性声明所暗示的结果大不相同的因素载于我们的2018年度报告,包括但不限于:
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• | 经济衰退或缓慢复苏的影响,可能导致对我们服务的需求减少和价格压力; |
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• | 我们无法预测和迅速应对不断变化的市场条件,如医疗保健服务的替代模式、报销或客户需求; |
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• | 中介组织可能对我们与客户签订新的、有利可图的合同的能力产生负面影响; |
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• | 医疗保健劳动力解决方案和人员配置服务购买者的整合和集中程度,这可能影响我们服务的定价和我们减轻集中风险的能力; |
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• | 客户通过预测分析、在线招聘或其他方式提高人员配置管理和招聘工作的效率和效力的能力,这可能会对我们的收入、运营结果和现金流产生负面影响; |
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• | 废除或严重削弱“病人保护和平价医疗法案”而没有相应的替代可能会对我们的服务需求产生负面影响; |
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• | 我们没有能力按照联邦和州医疗行业条例来发展和经营我们的业务,包括业务的运作、费用和服务的支付、转诊付款以及关于雇用和补偿做法以及政府合同的法律; |
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• | 任何挑战的分类,我们的保健专业人员作为独立的承包商,这可能对我们的利润不利; |
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• | 我们没有能力以合理的成本招聘和留住足够的高质量保健专业人员,这可能会增加我们的运营成本,并对我们的业务和盈利能力产生负面影响; |
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• | 指控医疗事故、违反就业、隐私和工资条例以及其他法律责任理论的调查、索赔和法律诉讼对我们的影响,这可能使我们承担重大责任; |
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• | 任何技术中断或我们无法有效实施新的基础设施和技术系统,都可能对我们的经营成果和有效管理业务的能力产生不利影响; |
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• | 任何未能进一步发展和发展我们现有的劳动力解决方案技术产品和能力,这可能损害我们的业务; |
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• | 对基于SaaS的技术的破坏或失败,或我们无法充分保护与这种技术有关的知识产权,这可能降低客户满意度,损害我们的声誉,并对我们的业务产生负面影响; |
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• | 安全漏洞和网络安全事件可能损害我们的信息和系统,这可能对我们的业务运作和声誉产生不利影响,并可能使我们承担重大责任; |
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• | 任何我们不能迅速和适当地证明和匹配高质量的保健专业人员与适当的安置,这可能会影响对我们的服务需求; |
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• | 我们没有能力继续吸引、发展和留住我们的销售和运营团队成员,这可能会使我们的业务恶化; |
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• | 失去我们的主要官员和管理人员,这可能对我们的业务和经营结果产生不利影响; |
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• | 任何无法完善和有效地将收购纳入我们的业务运作,这可能会对我们的长期增长和我们的经营结果产生不利影响; |
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• | 我们收购的企业可能存在负债或不利的经营问题,这可能会损害我们的经营业绩; |
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• | 随着我们开发新的服务和客户,进入新的业务领域,并将我们的业务更多地集中在提供全方位的客户解决方案上,我们的业务和运营风险就会增加; |
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• | 任何我们无法保持我们积极的品牌意识和身份,这可能会对我们的经营结果产生不利影响; |
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• | 社交媒体平台的扩张带来了新的风险和挑战,可能会对我们的品牌声誉造成损害; |
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• | 对我们资产负债表上大量善意或无限期无形资产减值的任何确认; |
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• | 我们的负债可能会对我们筹集额外资本为业务提供资金的能力产生不利影响,限制我们对经济或行业变化作出反应的能力,并使我们在任何可变利率债务的范围内面临利率风险; |
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• | 债务工具的条款对我们施加可能影响我们成功经营业务的能力的限制;以及 |
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• | 我们的保险相关应计项目的重大不利调整对我们的资产负债表的影响,这可能会减少我们的收益或增加我们的损失,并对我们的现金流产生负面影响。 |
第3项市场风险的定量和定性披露
市场风险是指利率、外汇汇率和商品价格等市场利率和价格的不利变化所造成的损失风险。在截至2019年9月30日止的3个月和9个月,我们对市场风险的主要风险是与我们的可变利率债务工具相关的利率风险。将我们的可变利率债务的利率提高100个基点,不会对我们未经审计的合并财务报表产生重大影响。截至2019年9月30日止的3个月和9个月。2019年10月1日,我们完成了2027年债券本金总额3000万美元的发行工作。在发行2027年债券所得收益中,我们偿还了高级信贷贷款机制下的全部现有余额,以及定期贷款负债项下的全部未偿余额。在截至2019年9月30日止的3个月和9个月我们大部分的收入都是在美国创造的。因此,我们认为我们的外币风险是无关紧要的。
第4项管制和程序
我们在我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官的监督和参与下,对1934年“证券交易法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据这一评价,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序截至2019年9月30日有效地确保我们在根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告,并确保这些信息得到积累,并酌情传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时作出关于所需披露的决定。
我们对财务报告的内部控制没有发生变化。2019年9月30日这对我们财务报告的内部控制产生了重大影响,或相当可能会产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.法律程序
没有。
项目1A。危险因素
我们相信在本署第一部第1A项所披露的风险因素方面并无任何重大改变。2018年度报告。
项目2.未登记的股本证券出售和收益的使用
有时,我们可以根据董事会批准的计划,在公开市场回购我们的普通股。我们可能出于多种原因回购我们的普通股,例如收购股票以抵消与股权激励相关的稀释,以及优化我们的资本结构。2016年11月1日,我们董事会授权我们在公开市场回购高达150.0美元的未发行普通股。根据2016年11月1日宣布的回购计划(“公司回购计划”),股票购买可能会从2016年第四季度开始,这取决于当前的市场状况和其他考虑因素。“公司回购计划”没有到期日,可以在任何时候中止或中止。
在截至2019年9月30日止的9个月,我们买了395,212普通股的平均价格为$47.30每股,导致总购买价格为1 870万美元。下表列出在截至2019年9月30日止的9个月。下表所列的所有股份回购都是根据公司回购计划进行的,这是公司目前唯一的回购计划。
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期间 | 共计 数目 股份(或 单位) 购进 | 平均 已付价格 每股 (或股) | 总人数 股份(或其他单位) 作为产品的一部分购买的 公开宣布 程序 | 最大准美元 等值股(或单位) 那个五月 按计划购买 |
2019年2月1日至28日 | 22,900 |
| $50.50 | 22,900 |
| $48,405,129 |
2019年3月1日至31日 | 355,417 |
| $47.16 | 355,417 |
| $31,631,647 |
2019年4月1日至30日 | 16,895 |
| $45.80 | 16,895 |
| $30,857,280 |
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共计 | 395,212 |
| $47.30 | 395,212 |
| $30,857,280 |
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他资料
没有。
第6项展品
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陈列品 数 | | 描述 |
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4.1 | | 自2019年10月1日起由担保方AMN Healthcare,Inc.和美国银行全国协会*签订的契约。 |
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31.1 | | 苏珊·萨尔卡根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)条认证。 |
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31.2 | | 布赖恩·斯科特根据1934年“证券交易法”规则13a-14(A)颁发的证书。 |
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32.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条通过的苏珊·萨尔卡根据“美国法典”第18条、第1350条所作的认证。 |
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32.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条通过的布赖恩·斯科特根据“美国法典”第18条第1350条通过的认证。 |
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101.INS | | XBRL实例文档.* |
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101.SCH | | XBRL分类法扩展模式文档。* |
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101.CAL | | XBRL分类法扩展计算链接库文档。* |
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101.DEF | | XBRL分类法扩展定义链接库文档。 |
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101.LAB | | XBRL分类法扩展标签Linkbase文档。* |
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101.PRE | | XBRL分类法扩展表示链接库文档。 |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告,并经正式授权。
日期:2019年11月4日
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AMN保健服务公司 |
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/S/ S乌山R.R.S阿尔卡 |
苏珊·萨尔卡 总裁兼首席执行官 (特等行政主任)
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日期:2019年11月4日
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/S/ B里安M.S.科特 |
布赖恩·斯科特 总会计主任, 首席财务官兼财务主任 (首席会计和财务干事) |