文件假的--12-31Q32019000009713425000003200000P1Y44800000P6M0.210.210.210.220.220.220.3750.37560000000600000001812520118254017181252011825401741513360132769523310156000000971342019-01-012019-09-3000000971342019-10-1800000971342018-07-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：ForeignCurrencyGainLossMenger2018-07-012018-09-3000000971342018-01-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：ForeignCurrencyGainLossMenger2019-07-012019-09-3000000971342019-07-012019-09-300000097134美国-公认会计原则：ForeignCurrencyGainLossMenger2018-01-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：SalesRevenueNetMenger2018-01-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：SalesRevenueNetMenger2018-07-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：重要收入成员2018-01-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：SalesRevenueNetMenger2019-07-012019-09-300000097134美国-公认会计原则：重要收入成员2018-07-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：SalesRevenueNetMenger2019-01-012019-09-300000097134美国-公认会计原则：ForeignCurrencyGainLossMenger2019-01-012019-09-300000097134美国-公认会计原则：重要收入成员2019-01-012019-09-300000097134美国-公认会计原则：重要收入成员2019-07-012019-09-3000000971342018-12-3100000971342019-09-3000000971342017-12-3100000971342018-09-300000097134美国-GAAP：添加剂2018-06-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-07-012018-09-300000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-06-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-07-012018-09-300000097134美国-GAAP：添加剂2018-01-012018-03-310000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-03-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-07-012018-09-3000000971342018-01-012018-03-310000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-01-012018-03-310000097134美国-GAAP：添加剂2018-03-310000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-3000000971342018-04-012018-06-300000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-01-012018-03-310000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-01-012018-03-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-04-012018-06-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-04-012018-06-300000097134美国-GAAP：添加剂2017-12-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-09-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-04-012018-06-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-01-012018-03-310000097134美国-公认会计原则：父母成员2017-12-310000097134美国-GAAP：添加剂2018-09-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000097134美国-GAAP：添加剂2018-04-012018-06-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-07-012018-09-300000097134美国-GAAP：添加剂2018-07-012018-09-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2017-12-310000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-03-310000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-09-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-09-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-06-3000000971342018-03-310000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-03-310000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-04-012018-06-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-03-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2017-12-310000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-06-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-03-310000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-09-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-06-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2017-12-3100000971342018-06-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2019-09-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2019-01-012019-03-310000097134美国-GAAP：添加剂2019-03-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2019-01-012019-03-310000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2019-07-012019-09-300000097134一般公认会计原则：StockMenger2019-07-012019-09-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2019-07-012019-09-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000097134美国-GAAP：添加剂2019-04-012019-06-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2019-01-012019-03-310000097134美国-GAAP：添加剂2019-01-012019-03-310000097134美国-公认会计原则：非控制成员2019-04-012019-06-300000097134美国-GAAP：添加剂2018-12-310000097134美国-公认会计原则：父母成员2019-04-012019-06-3000000971342019-01-012019-03-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2019-04-012019-06-300000097134美国-GAAP：添加剂2019-06-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2018-12-3100000971342019-04-012019-06-300000097134美国-GAAP：添加剂2019-07-012019-09-300000097134一般公认会计原则：StockMenger2018-12-310000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000097134美国-公认会计原则：减少收入2019-04-012019-06-300000097134us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2019-01-012019-03-310000097134美国-GAAP：添加剂2019-09-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2018-12-310000097134一般公认会计原则：StockMenger2019-03-310000097134美国-公认会计原则：非控制成员2019-07-012019-09-300000097134一般公认会计原则：StockMenger2019-09-300000097134一般公认会计原则：StockMenger2019-06-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2018-12-310000097134美国-公认会计原则：非控制成员2019-09-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2019-03-3100000971342019-06-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2019-09-300000097134美国-公认会计原则：非控制成员2019-06-300000097134美国-公认会计原则：减少收入2019-06-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2019-06-300000097134美国-公认会计原则：父母成员2019-03-310000097134美国-公认会计原则：减少收入2019-03-3100000971342019-03-310000097134us-gaap:Accu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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
|
| |
☑ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
终了季度(一九二零九年九月三十日)
或
|
| |
☐ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| 从_ |
委员会档案编号1-16191
____________________________________
Tennant公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
|
| |
明尼苏达 | 41-0572550 |
(州或其他司法管辖区成立为法团或组织) | (国税局雇主识别号码) |
北利乐道701号
P.O.方框1452
明尼阿波利斯, 明尼苏达 55440
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(763) 540-1200
(登记人的电话号码，包括区号)
______________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
| | | | |
每一班的职称 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股，每股面值0.375美元 | | TNC | | 纽约证券交易所 |
用检查标记标明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)条要求在过去12个月内提交的所有报告(或登记人被要求提交此类报告的较短期限)，(2)在过去90天中一直受到这类备案要求的限制。
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或短时间内要求注册人提交此类文件)。
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 |
| | | | |
大型加速箱 | ☑ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速滤波器 | ☐ | | 小型报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。
截至2019年10月18日，18,266,899普通股流通股。
目录
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| | | | | |
第一部分-财务资料 | | | 页 |
项目1. | 财务报表(未经审计) | | 4 |
| 综合收益报表 | | 4 |
| 综合收益报表 | 5 |
| 合并资产负债表 | | 6 |
| 现金流动合并报表 | | 7 |
| 合并权益表 | | 9 |
| 合并财务报表附注 | | 11 |
| 1.重要会计政策摘要 | | 11 |
| 2.新通过的会计公告 | | 11 |
| 3.与客户签订合同的收入 | | 12 |
| 4.管理行动 | | | 13 |
| 5.购置 | | | 14 |
| 6.清单 | | | | 15 |
| 7.商誉和无形资产 | | | 15 |
| 8.债务 | | | | 16 |
| 9.保证 | | | | 17 |
| 10.衍生产品 | | | 17 |
| 11.公允价值计量 | | | 21 |
| 12.退休福利计划 | | | 22 |
| 13.租赁 | | 22 |
| 14.承付款和意外开支 | | 24 |
| 15.累计其他综合损失 | | 24 |
| 16.所得税 | | | 24 |
| 17.股份补偿 | | | 25 |
| 18.Tennant公司每股收益 | 25 |
| 19.担保附属公司的独立财务资料 | | 25 |
项目2. | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | 36 |
项目3. | 市场风险的定量和定性披露 | | 41 |
项目4. | 管制和程序 | | | 41 |
第二部分-其他资料 | | | |
项目1. | 法律程序 | | | | 41 |
项目1A。 | 危险因素 | | | | 41 |
项目2. | 未登记的股本证券出售和收益的使用 | | 41 |
项目6. | 展品 | | | | 43 |
签名 | | | | | 44 |
第一部分-财务资料
Tennant公司 综合收益报表 (未经审计) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 九个月结束 |
(以百万计，股票和每股数据除外) | | 九月三十日 | | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净销售额 | | $ | 280.7 |
| | $ | 273.3 |
| | $ | 842.8 |
| | $ | 838.3 |
|
销售成本 | | 166.7 |
| | 166.7 |
| | 499.8 |
| | 505.4 |
|
毛利 | | 114.0 |
| | 106.6 |
| | 343.0 |
| | 332.9 |
|
| | | | | | | | |
营业费用： | | | | | | | | |
研发费用 | | 8.2 |
| | 7.5 |
| | 23.8 |
| | 23.4 |
|
销售和行政费用 | | 84.3 |
| | 83.7 |
| | 267.0 |
| | 264.7 |
|
经营费用总额 | | 92.5 |
| | 91.2 |
| | 290.8 |
|
| 288.1 |
|
经营利润 | | 21.5 |
| | 15.4 |
| | 52.2 |
|
| 44.8 |
|
| | | | | | | | |
其他收入(费用)： | | | | | | | | |
利息收入 | | 0.8 |
| | 0.8 |
| | 2.5 |
| | 2.5 |
|
利息费用 | | (5.2 | ) | | (6.0 | ) | | (15.7 | ) | | (17.7 | ) |
外汇交易净损失 | | (0.6 | ) | | (0.3 | ) | | (0.6 | ) | | (1.4 | ) |
其他收入(费用)，净额 | | 0.1 |
| | — |
| | 1.4 |
| | (0.8 | ) |
其他费用共计，净额 | | (4.9 | ) | | (5.5 | ) | | (12.4 | ) |
| (17.4 | ) |
| | | | | | | | |
所得税前利润 | | 16.6 |
| | 9.9 |
| | 39.8 |
|
| 27.4 |
|
所得税费用 | | 2.0 |
| | 0.2 |
| | 5.0 |
| | 1.6 |
|
净收益(包括非控制权益) | | $ | 14.6 |
| | $ | 9.7 |
| | $ | 34.8 |
| | $ | 25.8 |
|
可归因于非控制权益的净收益 | | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 0.1 |
|
Tennant公司的净收益 | | $ | 14.6 |
| | $ | 9.7 |
| | $ | 34.8 |
| | $ | 25.7 |
|
| | | | | | | | |
Tennant公司每股净收益： | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.81 |
| | $ | 0.54 |
| | $ | 1.93 |
| | $ | 1.43 |
|
稀释 | | $ | 0.79 |
| | $ | 0.52 |
| | $ | 1.89 |
| | $ | 1.40 |
|
| | | | | | | | |
加权平均股票未付： | | | | | | | | |
基本 | | 18,134,909 |
| | 17,998,917 |
| | 18,086,962 |
| | 17,911,880 |
|
稀释 | | 18,487,948 |
| | 18,439,621 |
| | 18,402,929 |
| | 18,344,813 |
|
见所附合并财务报表附注。
Tennant公司 综合收益报表 (未经审计) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
(以百万计) | 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收益(包括非控制权益) | $ | 14.6 |
| | $ | 9.7 |
| | $ | 34.8 |
| | $ | 25.8 |
|
其他综合损失： | |
| | |
| | | | |
外币折算调整 | (12.6 | ) | | (3.1 | ) | | (13.5 | ) | | (14.2 | ) |
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | 0.1 |
|
现金流对冲 | 1.7 |
| | — |
| | 4.3 |
| | (1.4 | ) |
所得税： | | | | | | | |
外币折算调整 | 0.1 |
| | 0.3 |
| | 0.1 |
| | 0.6 |
|
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | (0.2 | ) |
现金流对冲 | (0.4 | ) | | — |
| | (1.0 | ) | | (0.8 | ) |
其他综合损失共计，扣除税款 | (11.2 | ) | | (2.8 | ) | | (10.1 | ) |
| (15.9 | ) |
| | | | | | | |
包括非控股权在内的综合收入总额 | 3.4 |
| | 6.9 |
| | 24.7 |
| | 9.9 |
|
非控制权益综合收益 | — |
| | — |
| | — |
| | 0.1 |
|
Tennant公司的综合收益 | $ | 3.4 |
| | $ | 6.9 |
| | $ | 24.7 |
| | $ | 9.8 |
|
见所附合并财务报表附注。
Tennant公司 合并资产负债表 (未经审计) |
| | | | | | | |
| 九月三十日 | | 十二月三十一日， |
(以百万计，股票和每股数据除外) | 2019 | | 2018 |
资产 | | | |
流动资产： | | | |
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 71.7 |
| | $ | 86.1 |
|
应收款： | | | |
贸易，减去津贴3.2元及2.5元 | 204.9 |
| | 208.0 |
|
其他 | 7.8 |
| | 8.2 |
|
应收账款净额 | 212.7 |
| | 216.2 |
|
盘存 | 160.9 |
| | 135.1 |
|
预付和其他流动资产 | 34.2 |
| | 31.2 |
|
流动资产总额 | 479.5 |
| | 468.6 |
|
财产、厂房和设备 | 411.6 |
| | 386.6 |
|
累计折旧 | (244.1 | ) | | (223.2 | ) |
财产、厂房和设备，净额 | 167.5 |
| | 163.4 |
|
经营租赁资产 | 46.2 |
| | — |
|
善意 | 185.4 |
| | 182.7 |
|
无形资产，净额 | 139.5 |
| | 146.5 |
|
其他资产 | 27.0 |
| | 31.3 |
|
总资产 | $ | 1,045.1 |
| | $ | 992.5 |
|
负债和股本总额 | | | |
流动负债： | | | |
长期债务的当期部分 | $ | 20.2 |
| | $ | 27.0 |
|
应付帐款 | 93.9 |
| | 98.4 |
|
雇员补偿及福利 | 52.9 |
| | 56.1 |
|
其他流动负债 | 102.9 |
| | 67.4 |
|
流动负债总额 | 269.9 |
| | 248.9 |
|
长期负债： | | | |
长期债务 | 322.2 |
| | 328.1 |
|
长期经营租赁负债 | 29.8 |
| | — |
|
雇员福利 | 19.5 |
| | 21.1 |
|
递延所得税 | 42.4 |
| | 46.0 |
|
其他负债 | 21.5 |
| | 32.1 |
|
长期负债总额 | 435.4 |
| | 427.3 |
|
负债总额 | 705.3 |
| | 676.2 |
|
承付款和意外开支(附注14) |
|
| |
|
|
公平： | | | |
普通股，面值0.375美元；核准股票60，000，000股；分别发行和发行股票18，254，017股和流通股18，125，201股 | 6.8 |
| | 6.8 |
|
额外已付资本 | 39.7 |
| | 28.5 |
|
留存收益 | 339.1 |
| | 316.3 |
|
累计其他综合损失 | (47.3 | ) | | (37.2 | ) |
Tennant公司股东权益总额 | 338.3 |
| | 314.4 |
|
非控制性利益 | 1.5 |
| | 1.9 |
|
股本总额 | 339.8 |
| | 316.3 |
|
负债总额和股本总额 | $ | 1,045.1 |
| | $ | 992.5 |
|
见所附合并财务报表附注。
Tennant公司 现金流量表 (未经审计) |
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
(以百万计) | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 |
经营活动 | | | |
净收益(包括非控制权益) | $ | 34.8 |
| | $ | 25.8 |
|
调整数，以调节净收益与业务活动提供的现金净额： | | | |
折旧 | 24.0 |
| | 24.1 |
|
无形资产摊销 | 16.6 |
| | 17.4 |
|
发债成本摊销 | 1.0 |
| | 1.9 |
|
公允价值升级-对所购库存的调整 | 0.9 |
| | — |
|
递延所得税 | (2.7 | ) | | (9.9 | ) |
股份补偿费用 | 8.7 |
| | 6.0 |
|
可疑帐目备抵及报税表 | 1.6 |
| | 0.8 |
|
购置或有代价调整 | (1.8 | ) | | — |
|
注：应收帐款 | 2.7 |
| | — |
|
其他，净额 | (0.7 | ) | | (0.5 | ) |
经营资产和负债的变动，减去购置的资产： | | | |
应收账款净额 | (0.8 | ) | | (0.3 | ) |
盘存 | (31.4 | ) | | (19.5 | ) |
应付帐款 | (2.3 | ) | | (1.8 | ) |
雇员补偿及福利 | (0.8 | ) | | 4.2 |
|
其他流动负债 | (0.8 | ) | | (0.2 | ) |
其他资产和负债 | (2.8 | ) | | (4.4 | ) |
经营活动提供的净现金 | 46.2 |
| | 43.6 |
|
投资活动 | | | |
购置财产、厂房和设备 | (28.3 | ) | | (12.7 | ) |
处置财产、厂房和设备所得收益 | 0.1 |
| | 0.1 |
|
从长期应收票据收到的本金付款中获得的收益 | 0.1 |
| | 0.8 |
|
企业收购、现金净额、现金等价物和所获限制性现金 | (8.9 | ) | | — |
|
商业销售收益 | — |
| | 4.0 |
|
购置无形资产 | (0.5 | ) | | (2.6 | ) |
用于投资活动的现金净额 | (37.5 | ) | | (10.4 | ) |
筹资活动 | | | |
信贷贷款贷款收益 | 25.0 |
| | — |
|
偿还债务 | (37.9 | ) | | (30.2 | ) |
融资租赁债务的变化 | (0.2 | ) | | — |
|
发行普通股的收益 | 2.8 |
| | 5.7 |
|
购买非控股业主权益 | (0.5 | ) | | — |
|
支付的股息 | (12.0 | ) | | (11.3 | ) |
用于融资活动的现金净额 | (22.8 | ) | | (35.8 | ) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (0.3 | ) | | (2.3 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (14.4 | ) | | (4.9 | ) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 86.1 |
| | 59.0 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 71.7 |
| | $ | 54.1 |
|
|
| | | | | | | |
现金流量信息的补充披露： | | | |
支付所得税的现金 | $ | 12.6 |
| | $ | 7.3 |
|
支付利息的现金 | $ | 10.6 |
| | $ | 11.3 |
|
补充性非现金投融资活动： | | | |
应付帐款中的资本支出 | $ | 1.1 |
| | $ | 0.6 |
|
见所附合并财务报表附注。
Tennant公司
合并权益表
(未经审计)
(以百万计，股票和每股数据除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Tennant公司股东 | | |
| 普通股 | 普通股 | 额外已付资本 | 留存收益 | 累计其他综合损失 | Tennant公司股东权益 | 非控制利益 | 股本总额 |
2018年12月31日 | 18,125,201 |
| $ | 6.8 |
| $ | 28.5 |
| $ | 316.3 |
| $ | (37.2 | ) | $ | 314.4 |
| $ | 1.9 |
| $ | 316.3 |
|
净收益 | | — |
| — |
| 5.4 |
| — |
| 5.4 |
| — |
| 5.4 |
|
其他综合损失 | | — |
| — |
| — |
| (1.3 | ) | (1.3 | ) | — |
| (1.3 | ) |
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除6，952股的相关预扣缴额 | 35,338 |
| — |
| 0.2 |
| — |
| — |
| 0.2 |
| — |
| 0.2 |
|
股份补偿 | | — |
| 3.3 |
| — |
| — |
| 3.3 |
| — |
| 3.3 |
|
支付的股息为每股0.22美元 | | — |
| — |
| (4.0 | ) | — |
| (4.0 | ) | — |
| (4.0 | ) |
对非控制利益的认识 | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 0.3 |
| 0.3 |
|
2019年3月31日结余 | 18,160,539 |
| $ | 6.8 |
| $ | 32.0 |
| $ | 317.7 |
| $ | (38.5 | ) | $ | 318.0 |
| $ | 2.2 |
| $ | 320.2 |
|
净收益 | | — |
| — |
| 14.8 |
| — |
| 14.8 |
| — |
| 14.8 |
|
其他综合收入 | | — |
| — |
| — |
| 2.4 |
| 2.4 |
| — |
| 2.4 |
|
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除3，310股的相关预扣缴额 | 31,947 |
| — |
| 0.3 |
| — |
| — |
| 0.3 |
| — |
| 0.3 |
|
股份补偿 | | — |
| 1.7 |
| — |
| — |
| 1.7 |
| — |
| 1.7 |
|
支付的股息为每股0.22美元 | | — |
| — |
| (4.0 | ) | — |
| (4.0 | ) | — |
| (4.0 | ) |
对非控制利益的认识 | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (0.3 | ) | (0.3 | ) |
购买非控股业主权益 | | — |
| 0.5 |
| — |
| — |
| 0.5 |
| (0.5 | ) | — |
|
其他 | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 0.1 |
| 0.1 |
|
2019年6月30日结余 | 18,192,486 |
| $ | 6.8 |
| $ | 34.5 |
| $ | 328.5 |
| $ | (36.1 | ) | $ | 333.7 |
| $ | 1.5 |
| $ | 335.2 |
|
净收益 | | — |
| — |
| 14.6 |
| — |
| 14.6 |
| — |
| 14.6 |
|
其他综合损失 | | — |
| — |
| — |
| (11.2 | ) | (11.2 | ) | — |
| (11.2 | ) |
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除相关扣缴的1 560股 | 61,531 |
| — |
| 1.5 |
| — |
| — |
| 1.5 |
| — |
| 1.5 |
|
股份补偿 | | — |
| 3.7 |
| — |
| — |
| 3.7 |
| — |
| 3.7 |
|
支付的股息为每股0.22美元 | | — |
| — |
| (4.0 | ) | — |
| (4.0 | ) | — |
| (4.0 | ) |
2019年9月30日结余 | 18,254,017 |
| $ | 6.8 |
| $ | 39.7 |
| $ | 339.1 |
| $ | (47.3 | ) | $ | 338.3 |
| $ | 1.5 |
| $ | 339.8 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Tennant公司股东 | | |
| 普通股 | 普通股 | 额外已付资本 | 留存收益 | 累计其他综合损失 | Tennant公司股东权益 | 非控制利益 | 股本总额 |
2017年12月31日 | 17,881,177 |
| $ | 6.7 |
| $ | 15.1 |
| $ | 297.0 |
| $ | (22.3 | ) | $ | 296.5 |
| $ | 2.0 |
| $ | 298.5 |
|
净收益 | | — |
| — |
| 3.3 |
| — |
| 3.3 |
| — |
| 3.3 |
|
其他综合收入 | | — |
| — |
| — |
| 5.1 |
| 5.1 |
| — |
| 5.1 |
|
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除相关扣缴的4，151股 | 29,263 |
| — |
| 0.5 |
| — |
| — |
| 0.5 |
| — |
| 0.5 |
|
股份补偿 | | — |
| 2.7 |
| — |
| — |
| 2.7 |
| — |
| 2.7 |
|
支付的股息为每股0.21美元 | | — |
| — |
| (3.8 | ) | — |
| (3.8 | ) | — |
| (3.8 | ) |
对非控制利益的认识 | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| (0.1 | ) | (0.1 | ) |
对期初留存收益的调整 | | — |
| — |
| 1.2 |
| — |
| 1.2 |
| — |
| 1.2 |
|
2018年3月31日 | 17,910,440 |
| $ | 6.7 |
| $ | 18.3 |
| $ | 297.7 |
| $ | (17.2 | ) | $ | 305.5 |
| $ | 1.9 |
| $ | 307.4 |
|
净收益 | | — |
| — |
| 12.7 |
| — |
| 12.7 |
| — |
| 12.7 |
|
其他综合损失 | | — |
| — |
| — |
| (18.2 | ) | (18.2 | ) | — |
| (18.2 | ) |
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除3 360股的相关预扣缴额 | 163,273 |
| 0.1 |
| 2.6 |
| — |
| — |
| 2.7 |
| — |
| 2.7 |
|
股份补偿 | | — |
| 1.4 |
| — |
| — |
| 1.4 |
| — |
| 1.4 |
|
支付的股息为每股0.21美元 | | — |
| — |
| (3.8 | ) | — |
| (3.8 | ) | — |
| (3.8 | ) |
2018年6月30日 | 18,073,713 |
| $ | 6.8 |
| $ | 22.3 |
| $ | 306.6 |
| $ | (35.4 | ) | $ | 300.3 |
| $ | 1.9 |
| $ | 302.2 |
|
净收益 | | — |
| — |
| 9.7 |
| — |
| 9.7 |
| — |
| 9.7 |
|
其他综合损失 | | — |
| — |
| — |
| (2.8 | ) | (2.8 | ) | — |
| (2.8 | ) |
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除相关扣缴的1，327股 | 48,863 |
| — |
| 1.9 |
| — |
| — |
| 1.9 |
| — |
| 1.9 |
|
股份补偿 | | — |
| 1.9 |
| — |
| — |
| 1.9 |
| — |
| 1.9 |
|
支付的股息为每股0.21美元 | | — |
| — |
| (3.8 | ) | — |
| (3.8 | ) | — |
| (3.8 | ) |
2018年9月30日 | 18,122,576 |
| $ | 6.8 |
| $ | 26.1 |
| $ | 312.5 |
| $ | (38.2 | ) | $ | 307.2 |
| $ | 1.9 |
| $ | 309.1 |
|
见所附合并财务报表附注。
Tennant公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计，股票和每股数据除外)
陈述基础-所附未经审计的综合财务报表是根据证券和交易委员会(“SEC”)关于临时报告的要求编制的。我们认为，综合财务报表载有为公允列报我们的财务状况和业务结果所需的所有调整(仅包括正常的经常性调整)。
这些报表应与我们关于表10-K的年度报告中所载的合并财务报表和说明一并阅读。2018年12月31日。中期业务结果不一定表明全年预期的结果。
重新分类 –我们重新分类了$6.6百万2018年12月31日综合资产负债表中其他流动负债对雇员薪酬和福利的应计薪金税，以符合本年度列报方式。这一改叙也反映在“儿童基金会现金流动综合报表”中。九结束的几个月九月三十日，2018年，注19。
租契-我们评估一项安排在开始时是否是一种租赁。初始期限为12个月或更短的租约不在资产负债表上记录。我们选择了切实可行的权宜之计，不将所有资产的租赁和非租赁部分分开。经营租赁资产和经营租赁负债是根据租赁开始之日未来最低租赁付款的现值计算的。由于我们的大部分租约并没有提供隐含利率，因此，我们在厘定未来付款的现值时，以租约开始日期的资料为基础，采用递增借款利率。经营租赁资产通过在租赁开始日期或之前支付的任何租赁付款而增加，并因租赁奖励措施和发生的初始直接费用而减少。租约期限包括在合理地肯定我们将行使该选择权的情况下延长或终止租约的选择。租约续期方案的行使，完全由我们自行决定。租赁资产和租赁权改进的折旧寿命受租赁期限的限制，除非所有权或购买权的转让具有相当的确定性。某些租赁还包括购买租赁资产的选择。经营租赁的租赁费用在租赁期限内按直线确认.
有关租约的更多细节见附注2和13。
新会计公告-关于采用新会计准则的进一步细节见附注2。
我们将重要会计政策的摘要记录在截至财政年度的10-K表格年度报告的合并财务报表附注中。2018年12月31日。除上述会计政策外，自该报告提交以来，我国的会计政策没有发生重大变化。
租赁
2019年1月1日，我们通过了“会计准则更新”(“ASU”)第2016-02号，租赁(主题842)。这一ASU要求承租人在资产负债表上确认租赁资产和租赁负债。在新的指导下，出租人会计基本不变。
我们选择采用经修改的追溯性标准。我们还选择了一套切实可行的权宜之计，使我们不必重新评估我们先前关于确定租约、租约分类和初步直接费用的结论。此外，我们选择短期租约确认，即不承认与经营租赁有关的资产或负债的租赁期限少于一年的租约。我们还选择了实际的权宜之计，不将所有租约的租赁部分和非租赁部分分开。我们并没有选择事后实际的权宜之计来决定现有契约的合理期限。
采用新租赁标准的影响是承认$44.8百万与我们的经营租赁有关的租赁资产和租赁负债。采用新的租赁标准对我们的合并收益报表、现金流动综合报表或合并股本报表没有任何影响。
衍生工具和套期保值
2019年1月1日，我们通过了ASU第2017-12号，衍生工具和套期保值，以及对会计准则编纂主题815的所有相关修正，使套期保值会计与风险管理活动保持一致，并简化了对对冲会计资格的要求。通过对我们的财务报表没有重大影响。我们继续评估新标准所提供的机会，以扩大我们的风险管理战略。
3.与客户签订合同的收入
收入分类
下表按地理区域、同类产品和服务组以及销售渠道分列三和九结束的几个月2019年9月30日和2018:
按地理区域分列的净销售额
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美洲 | $ | 186.1 |
| | $ | 175.3 |
| | $ | 536.4 |
| | $ | 516.7 |
|
欧洲、中东和非洲 | 69.7 |
| | 74.3 |
| | 228.6 |
| | 250.5 |
|
亚太 | 24.9 |
| | 23.7 |
| | 77.8 |
| | 71.1 |
|
共计 | $ | 280.7 |
| | $ | 273.3 |
| | $ | 842.8 |
| | $ | 838.3 |
|
净销售额按最终用户国家划分为每个地理区域，并为公司间销售净额。
按类别分列的同类产品和服务的净销售额
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
设备 | $ | 169.3 |
| | $ | 178.2 |
| | $ | 519.2 |
| | $ | 542.3 |
|
零件和耗材 | 44.1 |
| | 53.7 |
| | 163.1 |
| | 168.5 |
|
特种表面涂料 | 6.9 |
| | 7.1 |
| | 20.2 |
| | 21.4 |
|
服务和其他 | 60.4 |
| | 34.3 |
| | 140.3 |
| | 106.1 |
|
共计 | $ | 280.7 |
| | $ | 273.3 |
| | $ | 842.8 |
| | $ | 838.3 |
|
按销售渠道分列的销售净额
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
直销给消费者 | $ | 189.7 |
| | $ | 180.9 |
| | $ | 563.5 |
| | $ | 547.1 |
|
对分销商的销售 | 91.0 |
| | 92.4 |
| | 279.3 |
| | 291.2 |
|
共计 | $ | 280.7 |
| | $ | 273.3 |
| | $ | 842.8 |
| | $ | 838.3 |
|
合同负债
销售回报
退货权可以明确地存在于我们的客户中，也可以隐含在我们的客户身上。当返回权存在时，我们根据收益的估计效果对交易价格进行调整。我们通过评估历史销售水平和历史销售回报水平占销售额的百分比来估算预期收益，并将这一经验预测到未来。
销售激励
我们的销售合同可能包含各种客户激励措施，如基于数量的回扣或其他促销活动.我们降低交易价格的某些客户计划和奖励产品，代表可变的考虑。提供给我们客户的销售奖励被记录下来，使用最有可能的金额方法来估计公司将有权得到的考虑金额。我们预测销售时最有可能支付的奖励金额，每季度更新此预测，并相应调整交易价格，以反映预期客户将获得的新奖励金额。我们的大部分客户激励措施在一年内就会得到解决。我们在我们的综合资产负债表上记录了我们在其他流动负债中以数量为基础的回扣和其他促销活动的应计项目。
我们的销售奖励应计余额的变化九结束的几个月2019年9月30日和2018情况如下：
|
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 |
期初余额 | $ | 16.7 |
| | $ | 13.5 |
|
增加销售奖励应计额 | 21.0 |
| | 22.1 |
|
合同付款 | (24.4 | ) | | (21.7 | ) |
外币波动 | (0.1 | ) | | (0.3 | ) |
期末余额 | $ | 13.2 |
| | $ | 13.6 |
|
递延收入
我们出售单独定价的预付合同给我们的客户，在那里我们收到付款在合同开始，并推迟承认所收到的考虑，因为我们必须满足未来的履约义务。我们的递延收入余额主要归因于我们机器上预付的维修合同，范围从12月份到60月份。在预付费合同与机器捆绑在一起的情况下，我们使用一个可观察到的价格来确定不同性能义务的独立销售价格。
递延收入余额的变动九结束的几个月2019年9月30日和2018情况如下：
|
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 |
期初余额 | $ | 8.5 |
| | $ | 7.8 |
|
递延收入增加是我们履行未来业绩义务的义务 | 8.3 |
| | 11.0 |
|
从收购Gaomei中增加递延收入 | 1.4 |
| | — |
|
为履行业绩义务而确认的净销售额递延收入减少 | (8.2 | ) | | (10.5 | ) |
外币波动 | (0.1 | ) | | (0.1 | ) |
期末余额 | $ | 9.9 |
| | $ | 8.2 |
|
在…2019年9月30日, $6.2百万和$3.7百万递延收入在其他流动负债和其他负债中分别列报在我们的综合资产负债表上。在这方面，我们期望在下列期间内确认以下销售净额的大致数额：
|
| | | |
剩余2019年 | $ | 4.0 |
|
2020 | 2.8 |
|
2021 | 1.7 |
|
2022 | 0.9 |
|
2023 | 0.4 |
|
此后 | 0.1 |
|
共计 | $ | 9.9 |
|
在…2018年12月31日, $5.0百万和$3.5百万递延收入在其他流动负债和其他负债中分别列报在我们的综合资产负债表上。
重组行动
在2019年第一季度，我们实施了一项重组行动，以推进我们与IPC集团相关的整合工作。税前收费$4.3百万遣散费包括在综合收益表中的销售和行政费用项下。这一指控影响了我们的EMEA运营部门。我们估计节省的费用将大致抵消税前的费用。一年从行动的日期开始。
期初负债余额和期末负债余额的对账情况如下：
|
| | | | |
| | 遣散费及有关费用 |
2017年12月31日 | | $ | 3.4 |
|
2018年收费和利用情况： | | |
新收费 | | 1.0 |
|
现金支付 | | (2.1 | ) |
汇率调整 | | (0.1 | ) |
2018年12月31日 | | $ | 2.2 |
|
2019年收费和使用情况： | | |
新收费 | | 4.3 |
|
现金支付 | | (1.4 | ) |
汇率调整 | | (0.1 | ) |
2019年9月30日 | | $ | 5.0 |
|
其他行动
在2019年第二季度，我们记录了$2.7百万减记与剥离绿色机械业务有关的应收票据的一部分，以便将余额调整为可变现净值。这一减记记录在销售和管理费用中.2019年第三季度，我们收回了应收票据的余额。
在2019年第二季度，我们决定停止绿色机器和奥比奥生产线。在2019年的第二和第三季度，我们记录了$2.4百万和$0.4百万分别以销售成本来反映我们对库存的估计，即不会出售。
在2019年1月4日，我们完成了对合肥高密清洗机有限公司与安徽荣恩环保技术有限公司(统称“高梅”)，私人拥有的设计师和制造商的商业清洁解决方案的总部设在中国。自关闭之日起，Gaomei的财务结果已列入合并财务结果。
下表汇总了截至购置之日所取得的资产和承担的负债的初步公允价值计量：
|
| | | | |
资产 | | |
流动资产 | | $ | 8.5 |
|
应摊销的无形资产： | | |
商号 | | 1.8 |
|
客户名单 | | 13.9 |
|
其他资产 | | 1.3 |
|
购置的可识别资产共计 | | 25.5 |
|
负债 | | |
流动负债 | | (5.3 | ) |
长期负债 | | (4.0 | ) |
假定的可识别负债共计 | | (9.3 | ) |
善意 | | 11.1 |
|
总采购价格 | | $ | 27.3 |
|
除存货、商誉、无形资产、某些流动负债、应付所得税、递延所得税和不确定税额的公允价值外，公允价值计量是2019年9月30日的最后一项。
总采购价格包括：
| |
• | $11.3百万在交易结束时于2019年第一季度支付； |
| |
• | 剩余的购买价格$4.7百万为购置日或有考虑的估计公允价值。支付是基于对三年期间实现一定毛利增长水平的概率加权情景分析。审议$0.0百万到$42.4百万如果实现毛利增长目标，将于2021年3月支付。截至2019年9月30日，或有代价的公允价值为$2.9百万. |
无由于所得税的目的，该商誉预计可被扣减。获得的可摊销无形资产的预期寿命范围为10年数降至15年数正在按直线摊销。
存货按成本或市场的较低估价。存货2019年9月30日和2018年12月31日由下列人员组成：
|
| | | | | | | |
| 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
在LIFO进行的库存： | | | |
成品 | $ | 54.1 |
| | $ | 48.6 |
|
原材料、生产部件和在制品 | 35.4 |
| | 28.6 |
|
FIFO超过LIFO成本(a) | (32.0 | ) | | (31.2 | ) |
LIFO存货共计 | 57.5 |
| | 46.0 |
|
以先进先出方式进行的库存： | |
| | |
|
成品 | 60.3 |
| | 53.5 |
|
原材料、生产部件和在制品 | 43.1 |
| | 35.6 |
|
FIFO总库存 | 103.4 |
| | 89.1 |
|
总库存 | $ | 160.9 |
| | $ | 135.1 |
|
| |
(a) | .的清单$57.5百万截至2019年9月30日，和$46.0百万截至2018年12月31日，在LIFO估值。重置成本与所述的LIFO存货价值之间的差异与LIFO估价方法的准备金相差不大。 |
中国商誉承载价值的变化九结束的几个月2019年9月30日情况如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| 善意 | | 累积 减值 损失 | | 共计 |
截至2018年12月31日的余额 | $ | 221.7 |
| | $ | (39.0 | ) | | $ | 182.7 |
|
加法 | 11.1 |
| | — |
| | 11.1 |
|
外币波动 | (10.0 | ) | | 1.6 |
| | (8.4 | ) |
截至2019年9月30日的结余 | $ | 222.8 |
| | $ | (37.4 | ) | | $ | 185.4 |
|
如注5所述，2019年前9个月对亲善的补充与我们收购Gaomei有关。
截至2005年取得的无形资产的余额，不包括亲善2019年9月30日和2018年12月31日，如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 客户名单 | | 商品名称 | | 技术 | | 共计 |
截至2019年9月30日的结余 | | | | | | | |
原始成本 | $ | 149.9 |
| | $ | 31.0 |
| | $ | 17.0 |
| | $ | 197.9 |
|
累计摊销 | (44.3 | ) | | (7.3 | ) | | (6.8 | ) | | (58.4 | ) |
承载价值 | $ | 105.6 |
| | $ | 23.7 |
| | $ | 10.2 |
| | $ | 139.5 |
|
加权平均原始寿命(以年份为单位) | 15 |
| | 11 |
| | 11 |
| | |
|
截至2018年12月31日的余额 | |
| | | | |
| | |
|
原始成本 | $ | 143.0 |
| | $ | 30.6 |
| | $ | 17.4 |
| | $ | 191.0 |
|
累计摊销 | (33.7 | ) | | (5.3 | ) | | (5.5 | ) | | (44.5 | ) |
承载价值 | $ | 109.3 |
| | $ | 25.3 |
| | $ | 11.9 |
| | $ | 146.5 |
|
加权平均原始寿命(以年份为单位) | 15 |
| | 10 |
| | 10 |
| | |
|
作为我们收购高梅的一部分，我们获得了商品名称和一份客户名单，合并后的初步公允价值为$15.7百万。关于Gaomei的初步购买价格分配的更多细节见注5。
无形资产摊销费用三和九结束的几个月2019年9月30日曾.$5.1百万和$16.6百万分别。无形资产摊销费用三和九结束的几个月2018年9月30日曾.$5.7百万和$17.4百万分别。
根据随后五年及其后每一年应摊销无形资产的现期账面价值估算的摊销费用总额如下：
|
| | | |
剩余2019年 | $ | 5.4 |
|
2020 | 19.9 |
|
2021 | 18.4 |
|
2022 | 16.3 |
|
2023 | 14.9 |
|
此后 | 64.6 |
|
共计 | $ | 139.5 |
|
金融契约
2017年“信贷协议”包含传统的陈述、担保和契约，包括但不限于限制公司承担债务和留置权以及与另一实体合并或合并的能力的契约。2017年“信贷协议”还要求我们保持合并净负债与收入、税收、折旧和摊销前综合收益的净杠杆率，但某些调整(“调整后的EBITDA”)不得大于4.001，以及要求我们维持合并调整的EBITDA与合并利息费用不低于的利息覆盖率3.50截至本季度为12019年9月30日。2017年“信贷协议”还包含一项金融契约，要求我们维持合并高级担保净负债与合并调整的EBITDA比率不超过的高级担保净杠杆率。3.501.这些金融契约可能限制我们支付股息和购买普通股流通股的能力。关于高梅收购的结束，我们按照2017年“信贷协议”的规定选择了一个收购假期，将净杠杆率从4.00提高到4.50至4.50至1，并在2019年每个季度将高级担保净杠杆率从3.50提高到1至4.00至1。我们遵守了我们的金融契约2019年9月30日.
未偿债务
未偿还债务2019年9月30日和2018年12月31日由下列人员组成：
|
| | | | | | | |
| 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
银行借款 | $ | — |
| | $ | 3.9 |
|
高级无担保票据 | 300.0 |
| | 300.0 |
|
信贷贷款机制借款 | 44.0 |
| | 53.0 |
|
担保借款 | 2.1 |
| | 2.4 |
|
融资租赁负债 | 0.3 |
| | 0.5 |
|
未摊销债务发行成本 | (4.0 | ) | | (4.7 | ) |
债务总额 | 342.4 |
| | 355.1 |
|
减：长期债务的当期部分(a) | (20.2 | ) | | (27.0 | ) |
长期债务 | $ | 322.2 |
| | $ | 328.1 |
|
| |
(a) | 长期债务的当期部分包括$19.0百万根据我们2017年的信贷协议，预计将偿还信贷贷款，$1.0百万有担保借款的当前到期期限和$0.2百万当前到期的融资租赁负债。 |
截至2019年9月30日，我们的高级无担保债券有未偿还的借款。$300.0百万。此外，我们还有未偿还的借款$44.0百万在我们的循环安排下，有未付的信用证和银行担保。$3.3百万，大约离开$152.7百万我们循环设施的未用借款能力。虽然我们不需要在未来12个月内支付最低本金，但我们同时也有支付额外款项的意愿和能力。$19.0百万第二年我们的信贷贷款。因此，我们已将$19.0百万作为当前长期债务的到期期限。未使用信用额度的承付费用九结束的几个月2019年9月30日都是$0.4百万。总加权平均债务成本约为5.4%和相关的跨货币互换工具的净额大约是4.4%。有关跨货币互换工具的更多细节见注10.
我们在销售时记录了保修索赔的责任。赔偿责任的数额是根据索赔与销售的历史比率的趋势、销售与由此产生的保修索赔之间的历史时间长短、新产品介绍等因素确定的。机器的保修条款一般从一个到一个不等。四年。然而，我们的大部分索赔都是在前六个月内支付的。九个月在大甩卖之后。估计保修索赔的大部分责任是在短期内为合格保证问题支付的数额，而非实质性的数额则保留给较旧的设备保修问题。
保修准备金的变动九结束的几个月2019年9月30日和2018情况如下：
|
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 |
期初余额 | $ | 13.1 |
| | $ | 12.7 |
|
加成费用 | 9.7 |
| | 10.9 |
|
外币波动 | (0.1 | ) | | (0.2 | ) |
已支付的索赔 | (8.8 | ) | | (9.8 | ) |
期末余额 | $ | 13.9 |
| | $ | 13.6 |
|
套期保值会计与套期保值程序
我们在综合资产负债表中确认所有衍生工具为资产或负债，并按公允价值计量。公允价值变动所产生的损益将根据衍生产品的使用情况以及它是否被指定和是否有资格进行套期保值会计加以核算。
我们对套期保值工具的有效性进行评估，这些套期保值工具在套期保值开始时就被指定并有资格进行套期保值会计，并对套期保值工具的任何无效部分进行回顾性记录。
在损益表的同一项目中购买合同的时间价值与我们的综合业务报表中的项目对冲。在前几年，套期保值工具的无效部分和购买合同的时间价值在我们的合并收益报表中记录在外汇交易损失净额中。
我们的套期保值政策为每个交易对手设定了最大限度，以减少任何风险集中。
资产负债表套期保值
外币资产负债套期保值
我们以远期外汇合约对冲已确认的外币资产及负债净额，以减低这些资产及负债的价值会因汇率变动而受到不利影响的风险。这些合约套期保值以外币计价的资产和负债，并以公允价值作为资产或负债在综合资产负债表上承担，而公允价值在我们的合并损益表中记录为外汇交易净损失。这些合约并不会令我们因汇率变动而承受重大资产负债表风险，因为这些衍生工具的损益是为了抵销被套期保值的资产及负债的损益。在…2019年9月30日和2018年12月31日，未获指定为对冲工具的外币远期外汇合约的名义金额如下：$50.3百万和$63.4百万分别。
现金流套期保值
预测外币交易的套期保值
在美国以外的国家，我们用美元和其他各种货币进行交易。我们可以使用外汇期权合约或远期合约来对冲因外汇汇率变动而产生的某些现金流量风险。这些以公允价值计价的外汇合约的到期日不超过一年。我们签订这些外汇合约，是为了对冲我们在正常业务过程中预测的部分外币收入，因此，这些合约并非投机性的。被指定为现金流量对冲的未清外币远期合约的名义金额如下：$2.8百万截至2019年9月30日和无截至2018年12月31日。被指定为现金流量对冲的未清外币期权合约的名义金额如下：$9.4百万和$8.4百万截至2019年9月30日和2018年12月31日分别。
外币衍生工具
我们使用外币汇率衍生工具来对冲我们在Tennant公司及其子公司之间预期的公司间现金交易中汇率波动的风险敞口。我们从一家欧洲全资子公司获得了公司间贷款所带来的所有预期现金流的欧元兑美元外汇互换合约。我们进入这些外汇交叉货币掉期以对冲与公司间贷款相关的以外币计价的现金流，因此，它们在本质上并不是投机性的。这些跨货币互换被指定为现金流对冲工具。套期现金流量2019年9月30日和2018年12月31日包括在内€168.6百万和€174.0百万分别占总名义价值的比例。截至2019年9月30日，贷款及有关掉期的定期利息支付总额为：€18.6百万。贷款及相关掉期的预定到期日及本金支付€150.0百万将于2022年4月到期。截至目前，还没有新的跨货币互换被指定为现金流对冲工具。2019年9月30日.
香港综合资产负债表衍生工具的公允价值2019年9月30日和2018年12月31日情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生资产 | | 衍生负债 |
| 资产负债表定位 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 | | 资产负债表定位 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
指定为对冲工具的衍生品： | | | | | | | |
外币期权合约 | 其他流动资产 | $ | 0.1 |
| $ | 0.2 |
| | 其他流动负债 | $ | — |
| $ | — |
|
外币期权合约 | 其他资产 | — |
| — |
| | 其他负债 | — |
| — |
|
外币远期合同 | 其他流动资产 | 2.7 |
| 2.3 |
| | 其他流动负债 | — |
| — |
|
外币远期合同 | 其他资产 | — |
| — |
| | 其他负债 | 8.5 |
| 20.7 |
|
未指定为对冲工具的衍生品： | | | | | | | |
外币远期合同 | 其他流动资产 | 0.7 |
| 0.2 |
| | 其他流动负债 | 0.8 |
| — |
|
外币远期合同 | 其他资产 | $ | — |
| $ | — |
| | 其他负债 | $ | — |
| $ | — |
|
截至2019年9月30日，我们预计将大致重新分类。$2.6百万未来12个月累计其他净利润综合亏损的收益。
下表包括记录现金流量套期保值影响的合并收益报表中的数额以及现金流量对冲活动对这些细列项目的影响三和九结束的几个月2019年9月30日和2018年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| 共计 | 现金流量对冲活动的损益额 | | 共计 | 现金流量对冲活动的损益额 | | 共计 | 现金流量对冲活动的损益额 | | 共计 | 现金流量对冲活动的损益额 |
净销售额 | $ | 280.7 |
| $ | (0.1 | ) | | $ | 273.3 |
| $ | (0.1 | ) | | $ | 842.8 |
| $ | (0.1 | ) | | $ | 838.3 |
| $ | (0.2 | ) |
利息收入 | 0.8 |
| 0.7 |
| | 0.8 |
| 0.6 |
| | 2.5 |
| 2.1 |
| | 2.5 |
| 1.7 |
|
外汇交易净损失 | (0.6 | ) | 7.1 |
| | (0.3 | ) | 0.9 |
| | (0.6 | ) | 8.1 |
| | (1.4 | ) | 6.1 |
|
被指定为套期保值的外币衍生工具和我们的合并收益报表中未指定为套期保值的外币衍生工具的影响三和九结束的几个月2019年9月30日情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 九个月结束 |
| | 2019年9月30日 | | 2019年9月30日 |
| | 外币期权合约 | | 外币远期合同 | | 外币期权合约 | | 外币远期合同 |
现金流量套期保值关系中的衍生产品： | | | | | | | | |
其他综合(亏损)收入中确认的净收益(损失)，扣除税后(a) | | $ | — |
| | $ | 7.2 |
| | $ | (0.2 | ) | | $ | 11.3 |
|
将累计其他综合损失中的净收益重新归类为收益、税后实际部分和利息收入 | | — |
| | 0.5 |
| | — |
| | 1.6 |
|
将累计其他综合损失中的净收益重新归类为收益、税后、有效部分-外币交易净亏损(收益) | | — |
| | 5.4 |
| | — |
| | 6.2 |
|
未指定为对冲工具的衍生品： | | | | | | | | |
收益中确认的净收益(亏损)(b) | | $ | — |
| | $ | 0.6 |
| | $ | — |
| | $ | (0.2 | ) |
被指定为套期保值的外币衍生工具和我们的合并收益报表中未指定为套期保值的外币衍生工具的影响三和九结束的几个月2018年9月30日情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 九个月结束 |
| | 2018年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| | 外币期权合约 | | 外币远期合同 | | 外币期权合约 | | 外币远期合同 |
现金流量套期保值关系中的衍生产品： | | | | | | | | |
在其他综合(亏损)收入中确认的净利，扣除税后(a) | | $ | — |
| | $ | 1.2 |
| | $ | — |
| | $ | 4.9 |
|
将累计其他综合损失中的净亏损重新归类为收益、税后、有效部分与销售净额 | | — |
| | — |
| | (0.1 | ) | | — |
|
将累计其他综合损失中的净收益重新归类为收益、税后实际部分和利息收入 | | — |
| | 0.4 |
| | — |
| | 1.3 |
|
将累计其他综合损失中的净收益重新归类为收益、税后、有效部分为外币交易净亏损 | | — |
| | 0.7 |
| | — |
| | 4.7 |
|
未指定为对冲工具的衍生品： | | | | | | | | |
收益中确认的净(亏损)收益(b) | | $ | — |
| | $ | (0.6 | ) | | $ | — |
| | $ | 1.2 |
|
| |
(a) | 其他综合(亏损)收入中有效部分公允价值的净变化。 |
金融资产和金融负债的公允价值估计数是根据公允价值计量会计准则中确立的框架估算的。该框架界定了公允价值，为衡量公允价值提供了指导，并要求作出某些披露。该框架讨论了估值技术，如市场法(可比市场价格)、收益法(未来收入或现金流量的现值)和成本法(取代资产服务能力的成本或重置成本)。该框架采用公允价值层次结构，将用于衡量公允价值的估值技术的投入按优先顺序排列为三大层次。以下是这三个级别的简要说明：
| |
• | 一级：可观察的投入，如相同资产或负债活跃市场中的报价(未经调整)。 |
| |
• | 第2级：对资产或负债可直接或间接观察到的报价以外的其他投入。这包括活跃市场类似资产或负债的报价，以及非活跃市场相同或类似资产或负债的报价。 |
按公允价值计算的资产及负债总额2019年9月30日如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 公平 价值 | | 一级 | | 2级 | | 三级 |
资产： | | | | | | | |
外币远期外汇合约 | $ | 7.6 |
| | $ | — |
| | $ | 7.6 |
| | $ | — |
|
外币期权合约 | 0.1 |
| | — |
| | 0.1 |
| | — |
|
总资产 | $ | 7.7 |
| | $ | — |
| | $ | 7.7 |
| | $ | — |
|
负债： | |
| | |
| | |
| | |
|
外币远期外汇合约 | $ | 13.5 |
| | $ | — |
| | $ | 13.5 |
| | $ | — |
|
或有考虑 | 2.9 |
| | — |
| | — |
| | 2.9 |
|
负债总额 | $ | 16.4 |
| | $ | — |
| | $ | 13.5 |
| | $ | 2.9 |
|
按公允价值计算的资产及负债总额2018年12月31日如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 公平 价值 | | 一级 | | 2级 | | 三级 |
资产： | | | | | | | |
外币远期外汇合约 | $ | 7.2 |
| | $ | — |
| | $ | 7.2 |
| | $ | — |
|
外币期权合约 | 0.2 |
| | — |
| | 0.2 |
| | — |
|
总资产 | $ | 7.4 |
| | $ | — |
| | $ | 7.4 |
| | $ | — |
|
负债： | |
| | |
| | |
| | |
|
外币远期外汇合约 | $ | 25.4 |
| | $ | — |
| | $ | 25.4 |
| | $ | — |
|
负债总额 | $ | 25.4 |
| | $ | — |
| | $ | 25.4 |
| | $ | — |
|
我们的外汇、远期外汇和期权合约在计量日使用可观察的二级市场预期和标准估值技术进行估值，以将未来金额转换为单一现值金额。关于我们的外汇、远期外汇和期权合同的更多细节，见注10。
或有考虑使用预测毛利增长率的概率加权情景分析进行估值，并按调整后的信贷息差的无风险比率折现。实际毛利增长率可能与上述估计中使用的毛利增长率有很大差异，这可能影响未来的支付。未来支付中的变化将在发生时反映在未来的经营业绩中。
现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、其他流动资产、应付账款和其他流动负债的账面金额由于其短期性质，在综合资产负债表中大致接近公允价值。
我们的长期债务的公平市场价值接近成本，根据我们目前可以为银行贷款提供的贷款利率的相似条件和剩余期限。
我们不时在非经常性的基础上以公允价值衡量某些资产，包括评估长期资产、商誉和其他无形资产，作为企业收购的一部分。这些资产的计量和确认数额等于购置之日确定的公允价值。公允价值估值依据的是截至收购日期的现有信息以及我们认为合理的预期和假设。有内在的
这些决定所要求的不确定性和管理判断。资产和负债的公允价值计量是作为企业收购的一部分而假定的，其依据是涉及重要的无形投入的估值，即公允价值层次中的第3级。
通过将每项资产的各自账面价值与其所在的报告单位或资产组的估计公允价值进行比较，这些资产还须接受定期减值测试。如果我们确定这些资产将被减值，我们将确认减值损失等于报告单位、减值资产或资产组的账面价值超过其估计公允价值的数额。这些定期减值测试利用了公司特定的假设，这些假设涉及到公允价值层次中无法观察到的输入，即第3级。
我们的固定福利退休金计划和退休后医疗计划载于我们截至年底的10-K表格年报附注15。2018年12月31日。我们已经做出了贡献$0.1百万和$0.3百万在第三四分之一2019和$0.3百万和$0.7百万在第一次九2019年的几个月我们的养老金计划和退休后医疗计划。我们贡献的比$0.1百万和$0.1百万在第三四分之一2018和$0.2百万和$0.7百万在第一次九几个月2018我们的养老金计划和退休后医疗计划。
的净福利费用三和九结束的几个月2019年9月30日和2018都不重要。
我们根据经营租赁协议租赁设施、车辆和设备，包括每月和长期安排.
某些车辆经营租赁载有剩余价值担保规定，如果租赁车辆的公允价值低于保证的剩余价值，则应在经营租赁协议到期时到期。截至2019年9月30日，在包含剩余价值保证的租约中，在租约到期时的累计剩余价值为$13.7百万，我们保证$10.7百万。截至2019年9月30日，我们已记录了与此剩余价值担保有关的估计期末损失的负债。$0.2百万我们车队里的某些车辆。
租赁资产和负债2019年9月30日如下：
|
| | | | |
| | 九月三十日 |
租赁 | 分类 | 2019 |
资产 | | |
经营租赁资产 | 经营租赁资产 | $ | 46.2 |
|
融资租赁资产 | 财产、厂房和设备(a) | 0.3 |
|
租赁资产共计 | | $ | 46.5 |
|
负债 | | |
目前： | | |
操作 | 其他流动负债 | $ | 16.5 |
|
金融 | 长期债务的当期部分 | 0.2 |
|
非当前： | | |
操作 | 长期经营租赁负债 | 29.8 |
|
金融 | 长期债务 | 0.1 |
|
租赁负债总额 | | $ | 46.6 |
|
(a) 融资租赁资产记作累计摊销净额$0.5百万截至2019年9月30日.
的租赁费用三和九结束的几个月2019年9月30日和2018情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
租赁成本 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
经营租赁成本 | $ | 5.3 |
| (a) | $ | 5.3 |
| | $ | 16.4 |
| (a) | $ | 16.0 |
|
融资租赁成本(b) | 0.1 |
| | — |
| | 0.2 |
| | — |
|
净租赁成本 | $ | 5.4 |
| | $ | 5.3 |
| | $ | 16.6 |
| | $ | 16.0 |
|
| |
(a) | 包括短期租赁费用$0.8百万和$2.2百万对这三个人来说九结束的几个月2019年9月30日的可变租赁费用$0.5百万和$1.8百万对这三个人来说九结束的几个月2019年9月30日分别。 |
(b) 包括租赁资产摊销和租赁负债利息。
租赁负债到期日2019年9月30日情况如下：
|
| | | | | | | | | |
租赁负债到期日 | 经营租赁 |
| 融资租赁 |
| 共计 |
|
剩余2019年 | $ | 5.0 |
| $ | 0.1 |
| $ | 5.1 |
|
2020 | 16.4 |
| 0.2 |
| 16.6 |
|
2021 | 11.4 |
| — |
| 11.4 |
|
2022 | 7.2 |
| — |
| 7.2 |
|
2023 | 4.9 |
| — |
| 4.9 |
|
此后 | 5.0 |
| — |
| 5.0 |
|
租赁付款总额 | $ | 49.9 |
| $ | 0.3 |
| $ | 50.2 |
|
减：利息 | (3.6 | ) | — |
| (3.6 | ) |
租赁负债现值 | $ | 46.3 |
| $ | 0.3 |
| $ | 46.6 |
|
租赁承付款总额的最低租金2018年12月31日情况如下：
|
| | | |
2019 | $ | 15.2 |
|
2020 | 9.0 |
|
2021 | 5.5 |
|
2022 | 3.6 |
|
2023 | 2.6 |
|
此后 | 4.2 |
|
共计 | $ | 40.1 |
|
租期及贴现率2019年9月30日情况如下：
|
| | |
| 九月三十日 |
租赁期限和贴现率 | 2019 |
加权平均剩余租约期限(年份)： | |
经营租赁 | 3.7 |
|
融资租赁 | 1.6 |
|
加权平均贴现率： | |
经营租赁 | 3.6 | % |
融资租赁 | 2.5 | % |
与租赁负债有关的已付现金和为九结束的几个月2019年9月30日情况如下：
|
| | | |
| 九个月结束 |
| 九月三十日 |
其他资料 | 2019 |
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金： | |
融资租赁的经营现金流 | $ | — |
|
经营租赁的经营现金流 | 17.0 |
|
融资租赁现金流融资 | 0.2 |
|
为换取新的融资租赁负债而获得的租赁资产 | 0.1 |
|
为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产 | 18.7 |
|
在正常的业务过程中，我们可能对未决和威胁的诉讼、税收、环境和其他事项承担责任。虽然目前涉及我们的索偿、调查和诉讼的最终结果尚不清楚，但我们预计这些事项不会对我们的综合财务状况或业务结果造成重大不利影响。与这类事项有关的法律费用按已发生的费用列支。
综合资产负债表内累积的其他综合损失(扣除税后)的组成部分如下：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
外币折算调整 | $ | (45.3 | ) | | $ | (31.9 | ) |
养恤金和退休人员医疗福利 | (0.3 | ) | | (0.3 | ) |
现金流对冲 | (1.7 | ) | | (5.0 | ) |
累计其他综合损失共计 | $ | (47.3 | ) | | $ | (37.2 | ) |
除税项外，累积其他综合亏损的组成部分变动如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | 养恤金和退休后福利 | | 现金流对冲 | | 共计 |
2018年12月31日 | $ | (31.9 | ) | | $ | (0.3 | ) | | $ | (5.0 | ) | | $ | (37.2 | ) |
改叙前其他综合(损失)收入 | (13.4 | ) | | — |
| | 11.1 |
| | (2.3 | ) |
从累计其他综合损失中重新分类的数额 | — |
| | — |
| | (7.8 | ) | | (7.8 | ) |
当期其他综合(损失)收入净额 | (13.4 | ) | | — |
| | 3.3 |
| | (10.1 | ) |
2019年9月30日 | $ | (45.3 | ) | | $ | (0.3 | ) | | $ | (1.7 | ) | | $ | (47.3 | ) |
我们和我们的子公司要缴纳美国联邦所得税以及许多州和外国的所得税。在2016年之前，我们通常不再接受美国联邦税收考试，除了有限的例外，2014年之前的应税年度，我们也不再接受美国联邦税收考试。
我们确认与所得税费用中未确认的税收利益有关的潜在应计利息和罚款。除.的责任外$5.1百万未获确认的税项利益2019年9月30日，大约有$0.5百万应计利息和罚款。未获确认的税收优惠总额，如获确认，将影响到下列日期的实际税率：2019年9月30日曾.$5.0百万。在未就不确定的税收状况评估利息和罚款的情况下，应计数额将予以修订，并反映为所得税费用的调整。
我们目前正接受美国国税局2016年和2017年纳税年度的审查。虽然目前无法确定此事的结果，但我们认为已经为任何可能不利的情况做了充分的准备。
财务报表影响。从2014到2017年，我们正在各个州和外国司法管辖区接受所得税审查。虽然目前未能决定这些考试的最后结果，但我们相信我们有足够的储备应付这些考试。
我们以股份为基础的补偿计划，载於截至年底的10-K表格年报附注19。2018年12月31日。在三结束的几个月2019年9月30日和2018，我们确认了以股份为基础的补偿费用总额$3.7百万和$1.9百万分别。在九结束的几个月2019年9月30日和2018，我们确认了以股份为基础的补偿费用总额$8.7百万和$6.0百万分别。以股份为基础的补偿安排在九结束的几个月2019年9月30日和2018曾.$0.7百万和$2.1百万分别。
在第一次九几个月2019，我们发布了16,211限制性股票。批出的每一股股票的加权平均批出日期公允价值为$63.65。受限制的股份奖励一般有一个三年由授予的生效日期起计的转归期间。期间归属的股份的总公允价值九结束的几个月2019年9月30日和2018曾.$1.0百万和$0.9百万分别。
每股基本收益和稀释收益的计算如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分子： | | | | | | | |
Tennant公司的净收益 | $ | 14.6 |
| | $ | 9.7 |
| | $ | 34.8 |
| | $ | 25.7 |
|
分母： | | | | | | | |
基本加权平均股 | 18,134,909 |
| | 17,998,917 |
| | 18,086,962 |
| | 17,911,880 |
|
稀释证券的影响： | | | | | | | |
股份补偿计划 | 353,039 |
| | 440,704 |
| | 315,967 |
| | 432,933 |
|
稀释加权平均股 | 18,487,948 |
| | 18,439,621 |
| | 18,402,929 |
| | 18,344,813 |
|
每股基本收益 | $ | 0.81 |
| | $ | 0.54 |
| | $ | 1.93 |
| | $ | 1.43 |
|
稀释每股收益 | $ | 0.79 |
| | $ | 0.52 |
| | $ | 1.89 |
| | $ | 1.40 |
|
上述稀释证券不包括购买期权及根据股份补偿计划支付的股份。485,853和139,106期间普通股的股份三结束的几个月2019年9月30日和2018分别。上述稀释证券不包括购买期权及根据股份补偿计划支付的股份。687,972和214,605期间普通股的股份九结束的几个月2019年9月30日和2018分别。如果期权的行使价格高于这一时期普通股的平均市价，如果我们可以用国库券法回购股票的数量超过了该期权中的加权平均股份，或者我们有净亏损，因为这些影响是反稀释的，则这些排除是不适用的。
为符合条例S-X第3-10条的要求，现提供以下合并担保人财务信息：
2017年，我们发行并出售了$300.0百万我们的总本金5.625%应于2025年到期的高级票据(“票据”)，根据截至2017年4月18日的一份印义语，由公司、担保人(见下文)和全国银行协会富国银行担任托管人。本票据由Tennant涂料公司无条件、联合和各别担保。和Tennant销售和服务公司(统称为“担保人”)，它们是公司的全资子公司。
票据和担保分别构成公司和担保人的高级无担保债务。票据和担保分别是：(A)与公司和担保人的所有优先债务同等的支付权，而不执行担保品安排；(B)对公司和担保人未来的次级债务(如有的话)的偿付权较高；(C)实际上附属于公司和担保人所有有担保的债务和债务，包括公司高级担保信贷设施下的借款，只要该高级担保信贷设施有担保，其支付权即为担保这种留置权的资产的价值；及(D)结构上的担保；及(D)结构上的担保；及。
附属于不担保债券的公司和担保人子公司的所有负债(包括贸易应付款)的支付权。
下列合并财务资料显示每一年度的合并损益表及综合收益合并表三和九结束的几个月2019年9月30日和2018年9月30日，有关的合并资产负债表2019年9月30日和2018年12月31日的现金流动汇总表九结束的几个月2019年9月30日和2018年9月30日，指Tennant公司(“母公司”)、合并的担保子公司、合并的非担保子公司以及合并母公司与担保人和非担保子公司合并所需的消除项。下列精简合并财务报表应与本说明为组成部分的公司合并财务报表及其附注一并阅读。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并损益表 |
截至2019年9月30日止的三个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净销售额 | $ | 136.0 |
| | $ | 172.6 |
| | $ | 127.3 |
| | $ | (155.2 | ) | | $ | 280.7 |
|
销售成本 | 88.0 |
| | 147.2 |
| | 86.6 |
| | (155.1 | ) | | 166.7 |
|
毛利 | 48.0 |
| | 25.4 |
| | 40.7 |
| | (0.1 | ) | | 114.0 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
营业费用： | | | | | | | | | |
研发费用 | 6.6 |
| | 0.2 |
| | 1.4 |
| | — |
| | 8.2 |
|
销售和行政费用 | 30.8 |
| | 18.3 |
| | 35.2 |
| | — |
| | 84.3 |
|
经营费用总额 | 37.4 |
| | 18.5 |
| | 36.6 |
| | — |
| | 92.5 |
|
经营利润 | 10.6 |
| | 6.9 |
| | 4.1 |
| | (0.1 | ) | | 21.5 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
其他收入(费用)： | | | | | | | | | |
附属公司收益中的权益 | 7.2 |
| | 0.2 |
| | 0.5 |
| | (7.9 | ) | | — |
|
利息(费用)收入净额 | (4.4 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (4.4 | ) |
公司间利息收入(费用) | 3.6 |
| | (1.5 | ) | | (2.1 | ) | | — |
| | — |
|
外汇交易净损失 | (0.2 | ) | | — |
| | (0.4 | ) | | — |
| | (0.6 | ) |
其他(费用)收入，净额 | (0.2 | ) | | (0.3 | ) | | 0.6 |
| | — |
| | 0.1 |
|
其他费用共计，净额 | 6.0 |
| | (1.6 | ) | | (1.4 | ) | | (7.9 | ) | | (4.9 | ) |
| | | | | | | | | |
所得税前利润 | 16.6 |
| | 5.3 |
| | 2.7 |
| | (8.0 | ) | | 16.6 |
|
所得税费用(福利) | 2.0 |
| | 0.8 |
| | (0.1 | ) | | (0.7 | ) | | 2.0 |
|
净收益(包括非控制权益) | 14.6 |
| | 4.5 |
| | 2.8 |
| | (7.3 | ) | | 14.6 |
|
Tennant公司的净收益 | $ | 14.6 |
| | $ | 4.5 |
| | $ | 2.8 |
| | $ | (7.3 | ) | | $ | 14.6 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并损益表 |
截至2019年9月30日止的9个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净销售额 | $ | 393.5 |
| | $ | 495.9 |
| | $ | 408.4 |
| | $ | (455.0 | ) | | $ | 842.8 |
|
销售成本 | 256.9 |
| | 418.2 |
| | 276.4 |
| | (451.7 | ) | | 499.8 |
|
毛利 | 136.6 |
| | 77.7 |
| | 132.0 |
| | (3.3 | ) | | 343.0 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
营业费用： | | | | | | | | | |
研发费用 | 19.0 |
| | 0.7 |
| | 4.1 |
| | — |
| | 23.8 |
|
销售和行政费用 | 85.7 |
| | 56.9 |
| | 124.4 |
| | — |
| | 267.0 |
|
经营费用总额 | 104.7 |
| | 57.6 |
| | 128.5 |
| | — |
| | 290.8 |
|
经营利润 | 31.9 |
| | 20.1 |
| | 3.5 |
| | (3.3 | ) | | 52.2 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
其他收入(费用)： | | | | | | | | | |
附属公司收益中的权益 | 11.9 |
| | 1.6 |
| | 2.8 |
| | (16.3 | ) | | — |
|
利息(费用)收入净额 | (13.2 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (13.2 | ) |
公司间利息收入(费用) | 10.5 |
| | (4.3 | ) | | (6.2 | ) | | — |
| | — |
|
外汇交易净损失 | — |
| | — |
| | (0.6 | ) | | — |
| | (0.6 | ) |
其他(费用)收入，净额 | (1.3 | ) | | (1.0 | ) | | 3.8 |
| | (0.1 | ) | | 1.4 |
|
其他费用共计，净额 | 7.9 |
| | (3.7 | ) | | (0.2 | ) | | (16.4 | ) | | (12.4 | ) |
| | | | | | | | | |
所得税前利润 | 39.8 |
| | 16.4 |
| | 3.3 |
| | (19.7 | ) | | 39.8 |
|
所得税费用(福利) | 5.0 |
| | 3.8 |
| | (0.3 | ) | | (3.5 | ) | | 5.0 |
|
净收益(包括非控制权益) | 34.8 |
| | 12.6 |
| | 3.6 |
| | (16.2 | ) | | 34.8 |
|
Tennant公司的净收益 | $ | 34.8 |
| | $ | 12.6 |
| | $ | 3.6 |
| | $ | (16.2 | ) | | $ | 34.8 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并损益表 |
2018年9月30日终了的三个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净销售额 | $ | 126.1 |
| | $ | 160.2 |
| | $ | 131.4 |
| | $ | (144.4 | ) | | $ | 273.3 |
|
销售成本 | 86.8 |
| | 135.0 |
| | 89.2 |
| | (144.3 | ) | | 166.7 |
|
毛利 | 39.3 |
| | 25.2 |
| | 42.2 |
| | (0.1 | ) | | 106.6 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
营业费用： | | | | | | | | | |
研发费用 | 6.1 |
| | 0.3 |
| | 1.1 |
| | — |
| | 7.5 |
|
销售和行政费用 | 26.7 |
| | 18.1 |
| | 38.1 |
| | 0.8 |
| | 83.7 |
|
经营费用总额 | 32.8 |
| | 18.4 |
| | 39.2 |
| | 0.8 |
| | 91.2 |
|
经营利润 | 6.5 |
| | 6.8 |
| | 3.0 |
| | (0.9 | ) | | 15.4 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
其他收入(费用)： | | | | | | | | | |
附属公司收益中的权益 | 5.3 |
| | 0.2 |
| | 0.2 |
| | (5.7 | ) | | — |
|
利息(费用)收入净额 | (5.3 | ) | | — |
| | 0.1 |
| | — |
| | (5.2 | ) |
公司间利息收入(费用) | 3.6 |
| | (1.4 | ) | | (2.2 | ) | | — |
| | — |
|
外汇交易净损失 | (0.1 | ) | | — |
| | (0.2 | ) | | — |
| | (0.3 | ) |
其他(费用)收入，净额 | (0.1 | ) | | (0.5 | ) | | (0.2 | ) | | 0.8 |
| | — |
|
其他收入(费用)共计，净额 | 3.4 |
| | (1.7 | ) | | (2.3 | ) | | (4.9 | ) | | (5.5 | ) |
| | | | | | | | | |
所得税前利润 | 9.9 |
| | 5.1 |
| | 0.7 |
| | (5.8 | ) | | 9.9 |
|
所得税费用(福利) | 0.2 |
| | 1.2 |
| | (0.9 | ) | | (0.3 | ) | | 0.2 |
|
净收益(包括非控制权益) | 9.7 |
| | 3.9 |
| | 1.6 |
| | (5.5 | ) | | 9.7 |
|
Tennant公司的净收益 | $ | 9.7 |
| | $ | 3.9 |
| | $ | 1.6 |
| | $ | (5.5 | ) | | $ | 9.7 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并损益表 |
截至2018年9月30日的9个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净销售额 | $ | 366.1 |
| | $ | 472.5 |
| | $ | 422.9 |
| | $ | (423.2 | ) | | $ | 838.3 |
|
销售成本 | 249.1 |
| | 395.3 |
| | 282.8 |
| | (421.8 | ) | | 505.4 |
|
毛利 | 117.0 |
| | 77.2 |
| | 140.1 |
| | (1.4 | ) | | 332.9 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
营业费用： | | | | | | | | | |
研发费用 | 18.6 |
| | 0.8 |
| | 4.0 |
| | — |
| | 23.4 |
|
销售和行政费用 | 84.5 |
| | 57.2 |
| | 122.2 |
| | 0.8 |
| | 264.7 |
|
经营费用总额 | 103.1 |
| | 58.0 |
| | 126.2 |
| | 0.8 |
| | 288.1 |
|
经营利润 | 13.9 |
| | 19.2 |
| | 13.9 |
| | (2.2 | ) | | 44.8 |
|
| |
| | |
| | |
| | | | |
其他收入(费用)： | | | | | | | | | |
附属公司收益中的权益 | 19.7 |
| | 1.3 |
| | 4.2 |
| | (25.2 | ) | | — |
|
利息(费用)收入净额 | (15.7 | ) | | — |
| | 0.5 |
| | — |
| | (15.2 | ) |
公司间利息收入(费用) | 10.9 |
| | (4.3 | ) | | (6.6 | ) | | — |
| | — |
|
外汇交易净损失 | (0.4 | ) | | — |
| | (1.0 | ) | | — |
| | (1.4 | ) |
其他(费用)收入，净额 | (1.0 | ) | | (1.6 | ) | | 1.1 |
| | 0.7 |
| | (0.8 | ) |
其他收入(费用)共计，净额 | 13.5 |
| | (4.6 | ) | | (1.8 | ) | | (24.5 | ) | | (17.4 | ) |
| | | | | | | | | |
所得税前利润 | 27.4 |
| | 14.6 |
| | 12.1 |
| | (26.7 | ) | | 27.4 |
|
所得税费用 | 1.6 |
| | 3.5 |
| | 0.7 |
| | (4.2 | ) | | 1.6 |
|
净收益(包括非控制权益) | 25.8 |
| | 11.1 |
| | 11.4 |
| | (22.5 | ) | | 25.8 |
|
可归因于非控制权益的净收益 | 0.1 |
| | — |
| | 0.1 |
| | (0.1 | ) | | 0.1 |
|
Tennant公司的净收益 | $ | 25.7 |
| | $ | 11.1 |
| | $ | 11.3 |
| | $ | (22.4 | ) | | $ | 25.7 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
综合损益表 |
截至2019年9月30日止的三个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净收益(包括非控制权益) | $ | 14.6 |
| | $ | 4.5 |
| | $ | 2.8 |
| | $ | (7.3 | ) | | $ | 14.6 |
|
其他综合损失： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | (12.6 | ) | | (9.9 | ) | | (13.9 | ) | | 23.8 |
| | (12.6 | ) |
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
现金流对冲 | 1.7 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1.7 |
|
所得税： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | 0.1 |
| | — |
| | (1.1 | ) | | 1.1 |
| | 0.1 |
|
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
现金流对冲 | (0.4 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (0.4 | ) |
其他综合损失共计，扣除税款 | (11.2 | ) | | (9.9 | ) | | (15.0 | ) | | 24.9 |
| | (11.2 | ) |
| | | | | | | | | |
包括非控制利息在内的综合收入(损失)共计 | 3.4 |
| | (5.4 | ) | | (12.2 | ) | | 17.6 |
| | 3.4 |
|
租赁公司的综合收入(损失) | $ | 3.4 |
| | $ | (5.4 | ) | | $ | (12.2 | ) | | $ | 17.6 |
| | $ | 3.4 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
综合损益表 |
截至2019年9月30日止的9个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净收益(包括非控制权益) | $ | 34.8 |
| | $ | 12.6 |
| | $ | 3.6 |
| | $ | (16.2 | ) | | $ | 34.8 |
|
其他综合损失： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | (13.5 | ) | | (10.1 | ) | | (14.6 | ) | | 24.7 |
| | (13.5 | ) |
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
现金流对冲 | 4.3 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 4.3 |
|
所得税： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | 0.1 |
| | — |
| | (0.1 | ) | | 0.1 |
| | 0.1 |
|
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
现金流对冲 | (1.0 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (1.0 | ) |
其他综合损失共计，扣除税款 | (10.1 | ) | | (10.1 | ) | | (14.7 | ) | | 24.8 |
| | (10.1 | ) |
| | | | | | | | | |
包括非控制利息在内的综合收入(损失)共计 | 24.7 |
| | 2.5 |
| | (11.1 | ) | | 8.6 |
| | 24.7 |
|
租赁公司的综合收入(损失) | $ | 24.7 |
| | $ | 2.5 |
| | $ | (11.1 | ) | | $ | 8.6 |
| | $ | 24.7 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
综合损益表 |
2018年9月30日终了的三个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净收益(包括非控制权益) | $ | 9.7 |
| | $ | 3.9 |
| | $ | 1.6 |
| | $ | (5.5 | ) | | $ | 9.7 |
|
其他综合损失： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | (3.1 | ) | | 0.2 |
| | (3.7 | ) | | 3.5 |
| | (3.1 | ) |
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
现金流对冲 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
所得税： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | 0.3 |
| | — |
| | 0.3 |
| | (0.3 | ) | | 0.3 |
|
养恤金和退休人员医疗福利 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
现金流对冲 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
扣除税款后的其他综合(损失)收入共计 | (2.8 | ) | | 0.2 |
| | (3.4 | ) | | 3.2 |
| | (2.8 | ) |
| | | | | | | | | |
包括非控制利息在内的综合收入(损失)共计 | 6.9 |
| | 4.1 |
| | (1.8 | ) | | (2.3 | ) | | 6.9 |
|
租赁公司的综合收入(损失) | $ | 6.9 |
| | $ | 4.1 |
| | $ | (1.8 | ) | | $ | (2.3 | ) | | $ | 6.9 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
综合损益表 |
截至2018年9月30日的9个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
净收益(包括非控制权益) | $ | 25.8 |
| | $ | 11.1 |
| | $ | 11.4 |
| | $ | (22.5 | ) | | $ | 25.8 |
|
其他综合损失： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | (14.2 | ) | | (0.3 | ) | | (20.1 | ) | | 20.4 |
| | (14.2 | ) |
养恤金和退休人员医疗福利 | 0.1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 0.1 |
|
现金流对冲 | (1.4 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (1.4 | ) |
所得税： | | | | | | | | | |
外币折算调整 | 0.6 |
| | — |
| | 0.5 |
| | (0.5 | ) | | 0.6 |
|
养恤金和退休人员医疗福利 | (0.2 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (0.2 | ) |
现金流对冲 | (0.8 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (0.8 | ) |
其他综合损失共计，扣除税款 | (15.9 | ) | | (0.3 | ) | | (19.6 | ) | | 19.9 |
| | (15.9 | ) |
| | | | | | | | | |
包括非控制利息在内的综合收入(损失)共计 | 9.9 |
| | 10.8 |
| | (8.2 | ) | | (2.6 | ) | | 9.9 |
|
非控制权益综合收益 | 0.1 |
| | — |
| | 0.1 |
| | (0.1 | ) | | 0.1 |
|
租赁公司的综合收入(损失) | $ | 9.8 |
| | $ | 10.8 |
| | $ | (8.3 | ) | | $ | (2.5 | ) | | $ | 9.8 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表 |
截至2019年9月30日 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
资产 | | | | | | | | | |
流动资产： | | | | | | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 30.2 |
| | $ | 1.3 |
| | $ | 40.2 |
| | $ | — |
| | $ | 71.7 |
|
应收账款净额 | 1.0 |
| | 104.7 |
| | 107.0 |
| | — |
| | 212.7 |
|
公司间应收款 | 24.2 |
| | 124.1 |
| | — |
| | (148.3 | ) | | — |
|
盘存 | 44.1 |
| | 19.5 |
| | 110.8 |
| | (13.5 | ) | | 160.9 |
|
预付和其他流动资产 | 19.8 |
| | 1.0 |
| | 12.7 |
| | 0.7 |
| | 34.2 |
|
流动资产总额 | 119.3 |
| | 250.6 |
| | 270.7 |
| | (161.1 | ) | | 479.5 |
|
财产、厂房和设备 | 250.3 |
| | 12.9 |
| | 148.4 |
| | — |
| | 411.6 |
|
累计折旧 | (170.7 | ) | | (7.2 | ) | | (66.2 | ) | | — |
| | (244.1 | ) |
财产、厂房和设备，净额 | 79.6 |
| | 5.7 |
| | 82.2 |
| | — |
| | 167.5 |
|
经营租赁资产 | 5.4 |
| | 9.9 |
| | 30.9 |
| | — |
| | 46.2 |
|
对附属公司的投资 | 402.9 |
| | 13.5 |
| | 38.4 |
| | (454.8 | ) | | — |
|
公司间贷款 | 293.5 |
| | — |
| | — |
| | (293.5 | ) | | — |
|
善意 | 12.9 |
| | 1.7 |
| | 170.8 |
| | — |
| | 185.4 |
|
无形资产，净额 | 3.4 |
| | 2.5 |
| | 133.6 |
| | — |
| | 139.5 |
|
其他资产 | 5.7 |
| | 4.2 |
| | 17.1 |
| | — |
| | 27.0 |
|
总资产 | $ | 922.7 |
| | $ | 288.1 |
| | $ | 743.7 |
| | $ | (909.4 | ) | | $ | 1,045.1 |
|
负债和股本总额 | | | | | | | | | |
流动负债： | | | | | | | | | |
长期债务的当期部分 | $ | 19.0 |
| | $ | — |
| | $ | 1.2 |
| | $ | — |
| | $ | 20.2 |
|
应付帐款 | 42.8 |
| | 6.2 |
| | 44.9 |
| | — |
| | 93.9 |
|
公司间应付款 | 123.3 |
| | — |
| | 25.0 |
| | (148.3 | ) | | — |
|
雇员补偿及福利 | 15.4 |
| | 13.1 |
| | 24.4 |
| | — |
| | 52.9 |
|
其他流动负债 | 30.4 |
| | 20.5 |
| | 51.3 |
| | 0.7 |
| | 102.9 |
|
流动负债总额 | 230.9 |
| | 39.8 |
| | 146.8 |
| | (147.6 | ) | | 269.9 |
|
长期负债： | | | | | | | | | |
长期债务 | 321.0 |
| | — |
| | 1.2 |
| | — |
| | 322.2 |
|
公司间贷款 | 3.8 |
| | 128.0 |
| | 161.7 |
| | (293.5 | ) | | — |
|
长期经营租赁负债 | 4.6 |
| | 4.8 |
| | 20.4 |
| | — |
| | 29.8 |
|
雇员福利 | 10.7 |
| | 1.4 |
| | 7.4 |
| | — |
| | 19.5 |
|
递延所得税 | — |
| | — |
| | 42.4 |
| | — |
| | 42.4 |
|
其他负债 | 11.9 |
| | 2.9 |
| | 6.7 |
| | — |
| | 21.5 |
|
长期负债总额 | 352.0 |
| | 137.1 |
| | 239.8 |
| | (293.5 | ) | | 435.4 |
|
负债总额 | 582.9 |
| | 176.9 |
| | 386.6 |
| | (441.1 | ) | | 705.3 |
|
公平： | | | | | | | | | |
普通股 | 6.8 |
| | — |
| | 11.1 |
| | (11.1 | ) | | 6.8 |
|
额外已付资本 | 39.7 |
| | 77.5 |
| | 417.4 |
| | (494.9 | ) | | 39.7 |
|
留存收益 | 339.1 |
| | 35.3 |
| | 1.0 |
| | (36.3 | ) | | 339.1 |
|
累计其他综合损失 | (47.3 | ) | | (1.6 | ) | | (73.9 | ) | | 75.5 |
| | (47.3 | ) |
Tennant公司股东权益总额 | 338.3 |
| | 111.2 |
| | 355.6 |
| | (466.8 | ) | | 338.3 |
|
非控制利益 | 1.5 |
| | — |
| | 1.5 |
| | (1.5 | ) | | 1.5 |
|
股本总额 | 339.8 |
| | 111.2 |
| | 357.1 |
| | (468.3 | ) | | 339.8 |
|
负债总额和股本总额 | $ | 922.7 |
| | $ | 288.1 |
| | $ | 743.7 |
| | $ | (909.4 | ) | | $ | 1,045.1 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表 |
截至2018年12月31日 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
资产 | | | | | | | | | |
流动资产： | | | | | | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 24.8 |
| | $ | 1.6 |
| | $ | 59.7 |
| | $ | — |
| | $ | 86.1 |
|
应收账款净额 | 0.9 |
| | 94.8 |
| | 120.5 |
| | — |
| | 216.2 |
|
公司间应收款 | 30.0 |
| | 148.9 |
| | — |
| | (178.9 | ) | | — |
|
盘存 | 37.1 |
| | 13.4 |
| | 94.7 |
| | (10.1 | ) | | 135.1 |
|
预付和其他流动资产 | 17.5 |
| | 1.2 |
| | 13.0 |
| | (0.5 | ) | | 31.2 |
|
流动资产总额 | 110.3 |
| | 259.9 |
| | 287.9 |
| | (189.5 | ) | | 468.6 |
|
财产、厂房和设备 | 229.8 |
| | 12.7 |
| | 144.1 |
| | — |
| | 386.6 |
|
累计折旧 | (159.4 | ) | | (6.9 | ) | | (56.9 | ) | | — |
| | (223.2 | ) |
财产、厂房和设备，净额 | 70.4 |
| | 5.8 |
| | 87.2 |
| | — |
| | 163.4 |
|
经营租赁资产 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
对附属公司的投资 | 421.0 |
| | 12.1 |
| | 20.8 |
| | (453.9 | ) | | — |
|
公司间贷款 | 301.6 |
| | — |
| | 3.2 |
| | (304.8 | ) | | — |
|
善意 | 12.9 |
| | 1.7 |
| | 168.1 |
| | — |
| | 182.7 |
|
无形资产，净额 | 4.0 |
| | 2.7 |
| | 139.8 |
| | — |
| | 146.5 |
|
其他资产 | 11.0 |
| | 3.1 |
| | 17.2 |
| | — |
| | 31.3 |
|
总资产 | $ | 931.2 |
| | $ | 285.3 |
| | $ | 724.2 |
| | $ | (948.2 | ) | | $ | 992.5 |
|
负债和股本总额 | | | | | | | | | |
流动负债： | | | | | | | | | |
长期债务的当期部分 | $ | 21.8 |
| | $ | — |
| | $ | 5.2 |
| | $ | — |
| | $ | 27.0 |
|
应付帐款 | 41.0 |
| | 5.0 |
| | 52.4 |
| | — |
| | 98.4 |
|
公司间应付款 | 149.5 |
| | — |
| | 29.5 |
| | (179.0 | ) | | — |
|
雇员补偿及福利 | 14.4 |
| | 17.2 |
| | 24.5 |
| | — |
| | 56.1 |
|
其他流动负债 | 22.8 |
| | 17.6 |
| | 27.5 |
| | (0.5 | ) | | 67.4 |
|
流动负债总额 | 249.5 |
| | 39.8 |
| | 139.1 |
| | (179.5 | ) | | 248.9 |
|
长期负债： | | | | | | | | | |
长期债务 | 326.5 |
| | — |
| | 1.6 |
| | — |
| | 328.1 |
|
公司间贷款 | 3.3 |
| | 128.1 |
| | 173.5 |
| | (304.9 | ) | | — |
|
长期经营租赁负债 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
雇员福利 | 11.0 |
| | 2.0 |
| | 8.1 |
| | — |
| | 21.1 |
|
递延所得税 | — |
| | — |
| | 46.0 |
| | — |
| | 46.0 |
|
其他负债 | 24.6 |
| | 2.9 |
| | 4.6 |
| | — |
| | 32.1 |
|
长期负债总额 | 365.4 |
| | 133.0 |
| | 233.8 |
| | (304.9 | ) | | 427.3 |
|
负债总额 | 614.9 |
| | 172.8 |
| | 372.9 |
| | (484.4 | ) | | 676.2 |
|
公平： | | | | | | | | | |
普通股 | 6.8 |
| | — |
| | 11.1 |
| | (11.1 | ) | | 6.8 |
|
额外已付资本 | 28.5 |
| | 77.5 |
| | 399.5 |
| | (477.0 | ) | | 28.5 |
|
留存收益 | 316.3 |
| | 36.6 |
| | (2.5 | ) | | (34.1 | ) | | 316.3 |
|
累计其他综合损失 | (37.2 | ) | | (1.6 | ) | | (58.7 | ) | | 60.3 |
| | (37.2 | ) |
Tennant公司股东权益总额 | 314.4 |
| | 112.5 |
| | 349.4 |
| | (461.9 | ) | | 314.4 |
|
非控制利益 | 1.9 |
| | — |
| | 1.9 |
| | (1.9 | ) | | 1.9 |
|
股本总额 | 316.3 |
| | 112.5 |
| | 351.3 |
| | (463.8 | ) | | 316.3 |
|
负债总额和股本总额 | $ | 931.2 |
| | $ | 285.3 |
| | $ | 724.2 |
| | $ | (948.2 | ) | | $ | 992.5 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金流动汇总表 |
截至2019年9月30日止的9个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
经营活动 | | | | | | | | | |
(用于)业务活动提供的现金净额 | $ | 43.2 |
| | $ | (0.1 | ) | | $ | 3.1 |
| | $ | — |
| | $ | 46.2 |
|
投资活动 | | | | | | | | | |
购置财产、厂房和设备 | (20.5 | ) | | (0.2 | ) | | (7.6 | ) | | — |
| | (28.3 | ) |
处置财产、厂房和设备的收益 | 0.1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 0.1 |
|
从长期应收票据收到的本金付款中获得的收益 | — |
| | — |
| | 0.1 |
| | — |
| | 0.1 |
|
业务采购，净于所获现金 | — |
| | — |
| | (8.9 | ) | | — |
| | (8.9 | ) |
购置无形资产 | — |
| | — |
| | (0.5 | ) | | — |
| | (0.5 | ) |
父母支付的贷款 | — |
| | — |
| | (0.6 | ) | | 0.6 |
| | — |
|
用于投资活动的现金净额 | (20.4 | ) | | (0.2 | ) | | (17.5 | ) | | 0.6 |
| | (37.5 | ) |
筹资活动 | | | | | | | | | |
信贷贷款贷款收益 | 25.0 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 25.0 |
|
向附属公司支付贷款 | 0.6 |
| | — |
| | — |
| | (0.6 | ) | | — |
|
偿还债务 | (33.8 | ) | | — |
| | (4.1 | ) | | — |
| | (37.9 | ) |
融资租赁债务的变化 | — |
| | — |
| | (0.2 | ) | | — |
| | (0.2 | ) |
普通股发行收益 | 2.8 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2.8 |
|
购买非控股业主权益 | — |
| | — |
| | (0.5 | ) | | — |
| | (0.5 | ) |
支付的股息 | (12.0 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (12.0 | ) |
用于融资活动的现金净额 | (17.4 | ) | | — |
| | (4.8 | ) | | (0.6 | ) | | (22.8 | ) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | — |
| | — |
| | (0.3 | ) | | — |
| | (0.3 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | 5.4 |
| | (0.3 | ) | | (19.5 | ) | | — |
| | (14.4 | ) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 24.8 |
| | 1.6 |
| | 59.7 |
| | — |
| | 86.1 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 30.2 |
| | $ | 1.3 |
| | $ | 40.2 |
| | $ | — |
| | $ | 71.7 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金流动汇总表 |
截至2018年9月30日的9个月 |
(以百万计) | 父母 | | 担保子公司 | | 非担保子公司 | | 冲销 | | 总租房公司 |
经营活动 | | | | | | | | | |
(用于)业务活动提供的现金净额 | $ | 43.7 |
| | $ | 0.2 |
| | $ | (0.3 | ) | | $ | — |
| | $ | 43.6 |
|
投资活动 | | | | | | | | | |
购置财产、厂房和设备 | (4.5 | ) | | — |
| | (8.2 | ) | | — |
| | (12.7 | ) |
处置财产、厂房和设备的收益 | — |
| | — |
| | 0.1 |
| | — |
| | 0.1 |
|
从长期应收票据收到的本金付款中获得的收益 | — |
| | — |
| | 0.8 |
| | — |
| | 0.8 |
|
商业销售收益 | — |
| | — |
| | 4.0 |
| | — |
| | 4.0 |
|
购置无形资产 | (2.5 | ) | | — |
| | (0.1 | ) | | — |
| | (2.6 | ) |
子公司投资的变化 | (1.8 | ) | | — |
| | — |
| | 1.8 |
| | — |
|
附属公司的贷款付款 | 1.2 |
| | — |
| | — |
| | (1.2 | ) | | — |
|
父母支付的贷款 | — |
| | — |
| | 1.0 |
| | (1.0 | ) | | — |
|
用于投资活动的现金净额 | (7.6 | ) | | — |
| | (2.4 | ) | | (0.4 | ) | | (10.4 | ) |
筹资活动 | | | | | | | | | |
向附属公司支付贷款 | (1.0 | ) | | — |
| | — |
| | 1.0 |
| | — |
|
向父母支付贷款 | — |
| | — |
| | (1.2 | ) | | 1.2 |
| | — |
|
附属股权变动 | — |
| | — |
| | 1.8 |
| | (1.8 | ) | | — |
|
还债 | (30.0 | ) | | — |
| | (0.2 | ) | | — |
| | (30.2 | ) |
发行普通股的收益 | 5.7 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 5.7 |
|
支付的股息 | (11.3 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (11.3 | ) |
资金活动提供的现金净额(用于) | (36.6 | ) | | — |
| | 0.4 |
| | 0.4 |
| | (35.8 | ) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 0.1 |
| | — |
| | (2.4 | ) | | — |
| | (2.3 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减少)额 | (0.4 | ) | | 0.2 |
| | (4.7 | ) | | — |
| | (4.9 | ) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 18.5 |
| | 0.5 |
| | 40.0 |
| | — |
| | 59.0 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 18.1 |
| | $ | 0.7 |
| | $ | 35.3 |
| | $ | — |
| | $ | 54.1 |
|
概述
Tennant公司是设计、制造和营销解决方案方面的世界领先企业，使客户能够实现高质量的清洁性能，减少对环境的影响，并帮助创建一个更清洁、更安全、更健康的世界。Tennant致力于创造突破性的、可持续的清洁创新并将其商业化，以增强其广泛的产品系列，包括地板维护和户外清洁设备、无洗涤剂和其他可持续清洁技术、售后服务和消耗品、设备维护和维修服务、特种表面涂料和资产管理解决方案。Tennant产品用于多种环境，包括零售场所、配送中心、工厂和仓库、公共场所(如竞技场和体育场)、办公楼、学校和大学、医院和诊所、停车场和街道等。客户包括组织外包设备维护的合同清洁工，以及自己进行设备维护的企业。本公司通过业内最大的直销和服务机构，以及一个强大的、得到良好支持的全球授权分销商网络，向这些客户提供服务。
历史结果
下表比较了三和九结束的几个月2019年9月30日和2018分别占净销售额的百分比(以百万计，除每股数据和百分比外)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
| 2019 | | % | | 2018 | | % | | 2019 | | % | | 2018 | | % |
净销售额 | $ | 280.7 |
| | 100.0 |
| | $ | 273.3 |
| | 100.0 |
| | $ | 842.8 |
| | 100.0 |
| | $ | 838.3 |
| | 100.0 |
|
销售成本 | 166.7 |
| | 59.4 |
| | 166.7 |
| | 61.0 |
| | 499.8 |
| | 59.3 |
| | 505.4 |
| | 60.3 |
|
毛利 | 114.0 |
| | 40.6 |
| | 106.6 |
| | 39.0 |
| | 343.0 |
| | 40.7 |
| | 332.9 |
| | 39.7 |
|
营业费用： | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | |
研发费用 | 8.2 |
| | 2.9 |
| | 7.5 |
| | 2.8 |
| | 23.8 |
| | 2.8 |
| | 23.4 |
| | 2.8 |
|
销售和行政费用 | 84.3 |
| | 30.0 |
| | 83.7 |
| | 30.6 |
| | 267.0 |
| | 31.7 |
| | 264.7 |
| | 31.6 |
|
经营费用总额 | 92.5 |
| | 32.9 |
| | 91.2 |
| | 33.4 |
| | 290.8 |
| | 34.5 |
| | 288.1 |
| | 34.4 |
|
经营利润 | 21.5 |
| | 7.7 |
| | 15.4 |
| | 5.6 |
| | 52.2 |
| | 6.2 |
| | 44.8 |
| | 5.3 |
|
其他收入(费用)： | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | |
利息收入 | 0.8 |
| | 0.3 |
| | 0.8 |
| | 0.3 |
| | 2.5 |
| | 0.3 |
| | 2.5 |
| | 0.3 |
|
利息费用 | (5.2 | ) | | (1.9 | ) | | (6.0 | ) | | (2.2 | ) | | (15.7 | ) | | (1.9 | ) | | (17.7 | ) | | (2.1 | ) |
外币交易净损失 | (0.6 | ) | | (0.2 | ) | | (0.3 | ) | | (0.1 | ) | | (0.6 | ) | | (0.1 | ) | | (1.4 | ) | | (0.2 | ) |
其他收入(费用)，净额 | 0.1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1.4 |
| | 0.2 |
| | (0.8 | ) | | (0.1 | ) |
其他费用共计，净额 | (4.9 | ) | | (1.8 | ) | | (5.5 | ) | | (2.0 | ) | | (12.4 | ) | | (1.5 | ) | | (17.4 | ) | | (2.1 | ) |
所得税前利润 | 16.6 |
| | 5.9 |
| | 9.9 |
| | 3.6 |
| | 39.8 |
| | 4.7 |
| | 27.4 |
| | 3.3 |
|
所得税费用 | 2.0 |
| | 0.7 |
| | 0.2 |
| | 0.1 |
| | 5.0 |
| | 0.6 |
| | 1.6 |
| | 0.2 |
|
净收益(包括非控制权益) | 14.6 |
| | 5.2 |
| | 9.7 |
| | 3.5 |
| | 34.8 |
| | 4.1 |
| | 25.8 |
| | 3.1 |
|
Tennant公司的净收益 | $ | 14.6 |
| | 5.2 |
| | $ | 9.7 |
| | 3.5 |
| | $ | 34.8 |
| | 4.1 |
| | $ | 25.7 |
| | 3.1 |
|
Tennant公司每股净收益-稀释 | $ | 0.79 |
| | | | $ | 0.52 |
| | |
| | $ | 1.89 |
| | | | $ | 1.40 |
| | |
净销售额
综合净销售额第三四分之一2019全数2.807亿美元, a 2.7%与合并净销售额相比增加2.733亿美元在第三四分之一2018。第一季度合并净销售额九几个月2019全数8.428亿美元, a 0.5%与合并净销售额相比增加8.383亿美元第一个九几个月2018.
的合并净销售额变化的组成部分。三和九结束的几个月2019年9月30日与同时期相比2018情况如下：
|
| | | |
| 2019 v. 2018 |
| 三个月结束 | | 九个月结束 |
| 九月三十日 | | 九月三十日 |
有机销售净额 | 2.8% |
| 2.0% |
准用外币 | (1.5%) | | (2.6%) |
二.收购和剥离 | 1.4% | | 1.1% |
总净销售额 | 2.7% | | 0.5% |
这个2.7%合并净销售额增加第三四分之一2019与同时期相比2018由下列因素驱动：
| |
• | 有机销售增长约2.8%，不包括外汇兑换、收购和资产剥离的影响。有机产品销售的增长主要是由于美洲地区的增长，特别是战略账户渠道的增长，此外还有北美的服务、零部件和消耗品销售的强劲，以及墨西哥工业销售的增长和南美洲的广泛增长。有机销售增长被EMEA地区的销售下降部分抵消，原因是英国和中欧及中东市场的总体市场疲软和具有挑战性的可比销售业绩，以及APAC地区由于中国广泛的销售疲软而下降。 |
这个0.5%第一季度合并净销售额增加九几个月2019与同时期相比2018由下列因素驱动：
| |
• | 有机销售增长约2.0%，不包括外汇兑换、收购和资产剥离的影响。有机销售额的增加主要是由于我们的战略账户和北美直接销售渠道的强劲增长和墨西哥的增长在拉丁美洲的强劲增长而导致的美洲业务的增长。有机产品销售的增长被以下因素部分抵消：我们的EMEA地区整体市场疲软，2018年前9个月的可比销售增长较高，以及中国市场销售疲软导致的销售下滑。 |
下表按地理区域列出三和九结束的几个月2019年9月30日和2018与前一年相比的百分比变化(百万，百分比除外)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月结束 | | 九个月结束 |
| | 九月三十日 | | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 | | % | | 2019 | | 2018 | | % |
美洲 | | $ | 186.1 |
| | $ | 175.3 |
| | 6.2 | | $ | 536.4 |
| | $ | 516.7 |
| | 3.8 |
欧洲、中东和非洲 | | 69.7 |
| | 74.3 |
| | (6.2) | | 228.6 |
| | 250.5 |
| | (8.7) |
亚太 | | 24.9 |
| | 23.7 |
| | 5.1 | | 77.8 |
| | 71.1 |
| | 9.4 |
共计 | | $ | 280.7 |
| | $ | 273.3 |
| | 2.7 | | $ | 842.8 |
| | $ | 838.3 |
| | 0.5 |
美洲
在美洲的净销售额1.861亿美元为第三四分之一2019，增加6.2%从第三四分之一2018。美国境内外汇兑换的不利直接影响对净销售额的影响约为0.3%。第三四分之一2019。2018年下半年，我们的Waterstar业务被剥离，造成了0.2%的不利影响。因此，美洲地区有机销售的增长对净销售额的影响约为6.7%，这是由于对我们的自动清洗机的强劲需求和我们工业机器的强大的直销渠道销售以及北美的服务、零部件和消耗品销售的强劲，战略账户渠道的销售增加了。
墨西哥工业销售的增长和南美洲对工业设备的强劲需求的广泛增长也促进了美洲地区的总体增长。
在美洲的净销售额5.364亿美元第一个九几个月2019，增加3.8%从一开始九几个月2018。美国境内外汇兑换的不利直接影响，第一次对净销售额的影响约为0.9%。九几个月2019。2018年下半年，我们的Waterstar业务被剥离，造成了0.3%的不利影响。因此，由于对我们的自动清洗机的高需求，我们在北美的战略帐户渠道强劲增长，我们在北美的直接销售渠道的实力，以及拉丁美洲在整个地区的广泛实力，使美洲的有机销售增长了约5.0%。
欧洲、中东和非洲
EMEA净销售额为6 970万美元为第三四分之一2019，减少6.2%从第三四分之一2018。EMEA内外汇兑换的不利影响影响净销售额约3.4%第三四分之一2019。EMEA的有机销售下降对净销售额造成了大约2.8%的不利影响，这主要是由于市场普遍疲软，英国、中欧和中东市场的可比销售表现尤其具有挑战性。
EMEA净销售额为2.286亿美元第一个九几个月2019，减少8.7%从一开始九几个月2018。EMEA内外汇兑换的不利影响影响净销售额约5.1%九几个月2019。EMEA的有机销售下降对净销售额造成了大约3.6%的不利影响，主要原因是法国、英国、中欧和中东市场的销售下降，原因是2018年前9个月战略账户和分销渠道的销售业绩具有挑战性，以及该地区总体市场疲软。
亚太
APAC净销售额2 490万美元为第三四分之一2019，增加5.1%从第三四分之一2018。高梅的收购对净销售额产生了17.2%的有利影响。APAC内部的外汇兑换对净销售额的影响约为2.7%。第三四分之一2019。其结果是，APAC的有机销售下降对净销售额造成了大约9.4%的不利影响，主要是由于具有挑战性的可比销售业绩和广泛的销售软性导致中国销售下降。
APAC净销售额7 780万美元第一个九几个月2019，增加9.4%从一开始九几个月2018。高梅的收购对净销售额的影响是14.6%。APAC内部的外汇兑换对第一季度的净销售额产生了大约4.4%的不利影响。九几个月2019。因此，APAC的有机销售下降对净销售额造成了大约0.8%的不利影响，这主要是由于中国的广泛经销商下降，而日本和韩国的增长则略微抵消了这一下降。
毛利
毛利40.6%曾.160基点较高第三四分之一2019与第三四分之一2018。这一增长主要是由本季度实施的定价措施、有利的货运成本、有利的产品组合以及本季度的成本削减举措推动的。优惠项目被更高的材料和劳动力成本以及更高的关税带来的负面影响部分抵消。
毛利40.7%曾.100基点在第一次上升九几个月2019与第一次相比九几个月2018。增加的主要原因是第一次实施的定价行动。九几个月2019有利的产品组合。优惠项目被较高的材料成本(包括关税)以及绿色机械和奥比奥生产线停产带来的不利影响部分抵消。
经营费用
研发费用
研发(R&D)费用820万美元，或2.9%占净销售额的百分比第三四分之一2019在净销售额中所占的百分比与第三四分之一2018。研发费用2 380万美元，或2.8%占净销售额的百分比九几个月2019，与第一次相比是平坦的九几个月2018.
我们继续投资于开发创新产品和技术，以推动我们的技术和创新领导地位。
销售管理费
销售和行政费用(“S&A费用”)8 430万美元，比第三四分之一2018。占净销售额的百分比第三四分之一2019下跌60个基点至30.0%
从…30.6%在第三四分之一2018。标准普尔2019年第三季度的支出包括60万美元的收购和整合成本。2019年第三季度的标准普尔支出被与高梅收购相关的380万美元的收购或有考虑调整所部分抵消。2018年第三季度包括150万美元的收购和整合成本、30万美元的非业务专业服务费用和100万美元的业务销售收益。扣除这些项目的影响，S&A费用占净销售额的百分比比第三2018年季度，由于薪酬和福利增加，其他领域的纪律支出控制部分抵消了成本。
标准普尔费用2.67亿美元，比第一批增加230万美元九几个月2018。按净销售额的百分比计算，标准普尔的第一笔开支九几个月2019增加10个基点31.7%从第一次的31.6%九几个月2018。第一阶段的费用九几个月2019其中包括430万美元的重组费用、270万美元与剥离绿色机械业务有关的应收票据减记以及210万美元的集成成本和非业务专业费用，其中一部分被与高梅收购有关的180万美元收购或有考虑调整所抵消。2018年前9个月包括540万美元的收购和整合费用和180万美元的非业务专业服务费用，其中一部分被出售业务的100万美元收益所抵消。不包括这些项目的影响，与第一项相比，标准普尔支出占净销售额的百分比保持不变。九2018年的几个月，由于我们持续保持严格的支出控制平衡。
其他费用共计，净额
利息收入
利息收入80万美元在第三四分之一2019和2018。第一个九几个月20192018年，利息收入250万美元.
利息费用
利息费用520万美元在第三四分之一2019与利息费用相比600万美元在第三四分之一2018。第一个九几个月2019，利息费用1 570万美元与利息费用相比1 770万美元在第一个九几个月2018。较低的利息费用第三季度和第一季度九几个月2019与同时期相比2018主要原因是我们的综合资产负债表上的债务水平较低2019与2018年同期相比。
外汇交易净损失
外币交易损失净额第三四分之一2019都是60万美元的外汇交易净损失30万美元在第三四分之一2018。第一个九几个月2019，外汇交易损失净额为60万美元的外汇交易净损失140万美元在第一个九几个月2018。第一次外币交易影响的变化九几个月2019主要原因是美元在2019年前9个月持续走强，与去年同期加元贬值相比，加拿大货币走强部分抵消了美元升值的影响。
其他收入(费用)，净额
其他收入(支出)，净额为10万美元和140万美元的收入第三季度和第一季度九 几个月 2019分别增加10万美元和220万美元与同时期相比2018分别。增加的主要原因是2019年第二季度发生了180万美元的收购相关赔偿和解。
所得税
2019年第三季度的实际税率为12.2%，而2018年第三季度为1.6%。2019年第三季度的税收支出包括10万美元的税收优惠，其中包括280万美元的非经常性收入，这对实际税率产生了(3.9)%的影响。
2018年第三季度的税收支出包括20万美元的税收优惠和70万美元的非经常性支出，这对实际税率产生了(4.0)%的影响。
不包括这些非经常性支出，实际税率上升的主要原因是预期全年按国家分列的应税收入的组合以及公认的离散税收优惠项目的减少。
到目前为止，2019年第三季度的实际税率为12.5%，而2018年第三季度为5.8%。截至2019年9月30日的9个月的税收支出包括240万美元的税收优惠和920万美元的非经常性支出，这对实际税率产生了(2.7)%的影响。
截至2018年9月30日的9个月的税收支出包括170万美元的税收优惠和620万美元的非经常性支出，这对实际税率造成了(4.1)%的影响。
不包括这些特别项目，实际税率增加的主要原因是，预计全年按国家分列的应税收入的组合，前一年因行使即将到期的股票期权而实现的离散税收支出，以及意大利税务当局对2018年第二季度意大利利息支出的可扣减性作出的有利税收裁决。
一般来说，我们的做法和意图是，只有在税收影响为零或不重要的情况下，才将外国子公司的收益永久再投资，并将收益汇回本国。没有为在将我们的外国投资汇回美国后会产生的预扣税或其他税收提供递延税。
流动性与资本资源
流动资金
现金、现金等价物和限制性现金共计$71.7百万美元2019年9月30日，与8 610万美元截至2018年12月31日。在可能的情况下，现金管理是集中的，公司间融资用于根据需要向子公司提供周转资金。我们目前的比率是1.8和1.9截至2019年9月30日和2018年12月31日而我们的营运资金2.096亿美元和2.197亿美元分别。我们的债务与资本比率是50.3%截至2019年9月30日，与53.0%截至2018年12月31日.
经营活动现金流量
提供的业务活动4 620万美元的现金九结束的几个月2019年9月30日。经营活动提供的现金主要来自净收益的流入，再加上5，030万美元的非现金项目。这些现金流入被库存增加3 140万美元的现金流出部分抵消，以支持今后的销售增长。
经营活动PRO维维德$43.6百万美元现金九结束的几个月2018年9月30日。经营活动提供的现金主要来自净收益的现金流入，加上非现金项目3980万美元，雇员薪酬和福利负债增加420万美元。这些现金流入被库存增加1 950万美元的现金流出部分抵消，以支持今后的销售增长。
投资活动的现金流量
期间的投资活动九结束的几个月2019年9月30日使用$37.5百万我们使用了2 820万美元用于净资本支出，其中包括购置一座新的行政大楼。我们还用890万美元收购了Gaomei公司，除去收购的现金。
期间的投资活动九已结束的几个月2018年9月30日使用1 040万美元。我们使用了1 260万美元用于净资本支出，包括投资于信息技术流程改进项目、与新产品开发和制造设备有关的工具。我们还用了260万美元购买了技术许可和其他无形资产。此外，我们还从出售Waterstar业务中获得了400万美元的收益。
来自融资活动的现金流量
用于筹资活动的现金净额为2 280万美元在第一次九几个月2019。信贷工具借款2，500万美元的收益被支付的短期和长期债务3，790万美元和股息支付1，200万美元所抵消。发行普通股的收益为280万美元。
在第一次融资活动中使用的现金净额为3580万美元。九2018年的几个月。股息支付使用了1，130万美元，长期债务支付使用了3，020万美元，部分抵消了发行普通股570万美元的收益。
新发布的会计准则
2016年6月16日，FASB发布ASU 2016-13号，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信用损失的计量。这一ASU改进了财务报告，要求更及时地记录金融机构和其他组织持有的贷款和其他金融工具的信贷损失。在新的指导下，ASU要求一个组织根据历史经验、当前情况以及合理和可支持的预测来衡量在报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失。本ASU的修正案适用于2019年12月15日以后的年度期间，包括本报告所述期间(即2020年财政年度)内的中期。允许提前申请。我们将于2020年开始采用这一ASU。我们目前正在评估这一修正指南对合并财务报表和相关披露的影响。
与前瞻性信息有关的警告声明
本表格10-Q，包括第2项“管理层对财务状况及经营结果的讨论及分析”，载有1995年“私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。前瞻性语句通常可以通过使用前瞻性术语来识别，如“可以”、“将”、“预期”、“预期”等。
“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“计划”、“继续”或类似的词或其否定之处。这些声明与严格的历史或当前事实无关，并提供了对未来事件预测的当前预期。对未来事件的任何预期或预测都要受到各种因素的影响。我们目前面临的特殊风险和不确定因素包括：我们有效开发或管理战略规划和增长进程的能力；我们成功升级和改进我们的信息技术系统的能力；原材料和采购部件的成本、质量或供应方面的波动；世界各地的地缘政治和经济不确定性；我们吸引、留住和发展关键人员并制定有效的继任规划战略的能力；我们开发和商业化新的创新产品和服务的能力；我们整合收购的能力；我们业务中的竞争；我们成功保护我们的信息技术系统免受网络安全风险的能力；我们的业务可能受到积极投资者或其他人行动的破坏；重大业务中断的发生；我们遵守法律法规的能力；不可预见的产品责任索赔或产品质量问题；我们有能力产生足够的现金来履行我们的债务义务；以及美元的相对强势，这影响到我们在国际上购买和销售的材料和产品的成本。我们警告说，必须仔细考虑前瞻性声明，而且由于已知和未知的风险和不确定因素，实际结果可能在实质上有所不同。股东, 我们敦促潜在投资者和其他读者在评估前瞻性报表时考虑这些因素，并告诫他们不要过度依赖这种前瞻性陈述。有关可能对我们的结果有重大影响的因素的其他资料，可参阅本年度表格10-K年度报告第一部分第1A项(危险因素)。2018年12月31日第II部，本表格第1A项。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性声明，无论是由于新的信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。建议投资者在我们向证交会提交的文件和其他有关问题的书面声明中，查阅我们进一步披露的信息。不可能预测或预见所有风险因素，投资者不应将任何此类因素的清单视为所有风险或不确定因素的详尽或完整的清单。
自那时以来，我们的市场风险没有发生重大变化。2018年12月31日。详情请参阅2018年表格10-K年度报告第7A项。2018年12月31日.
披露控制和程序
我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务和会计官的参与下，评估了截至目前为止我们的披露控制和程序的有效性。2019年9月30日(如1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所界定的那样。根据这一评估，我们的首席执行官和我们的首席财务和会计官得出结论认为，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们在根据“外汇法”提交或提交的报告中披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告，并将这些信息积累起来并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和主要财务官，以便及时作出关于所需披露的决定。
内部控制的变化
在最近一个财政季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们财务报告的内部控制产生了重大影响，或相当可能对其产生重大影响。
第二部分-其他资料
除了与我们的业务有关的普通例行诉讼外，没有任何待审法律程序的材料。
项目1A。危险因素
我们在截至财政年度的年度报告第一部第1A项中记录了我们的风险因素。2018年12月31日。自提交该报告以来，我们的风险因素没有发生重大变化。
2016年10月31日，董事会批准再回购我们的普通股100万股。这是在我们先前回购计划下剩余的392，263股之外。股票回购不时在公开市场或通过私下谈判交易进行，主要是为了抵消通过我们的股票补偿计划发行的股票的稀释效应。截至2019年9月30日，我们的2017年信用协议限制股息的支付或股票的回购，要求在这些支付生效后，不存在或将由这种支付导致违约。此外，现金红利限制在每季度500万美元，其他限制的核定水平
付款范围从5000万美元到无限根据我们的净杠杆率(不考虑任何收购假期)后实施这种付款。我们在2025年到期的高级票据也包含了某些限制，这些限制通常比2017年信贷协议中的限制要少。
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截至2019年9月30日的季度收入 | | 总数 股份 购进(1) | | 平均价格 每股支付 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份总数 | | 5月份根据计划或计划购买的最大股份数量 |
2019年7月1日至31日 | | 243 |
| | $ | 64.24 |
| | — |
| | 1,392,263 |
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2019年8月1日至31日 | | 1,317 |
| | 69.93 |
| | — |
| | 1,392,263 |
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(一九二零九年九月一日至三十日) | | — |
| | — |
| | — |
| | 1,392,263 |
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共计 | | 1,560 |
| | $ | 69.04 |
| | — |
| | 1,392,263 |
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(1) | 包括根据员工股份补偿计划行使股票期权或限制性股票的员工交付或证明履行行使价格和/或扣缴税款义务的1，560股股票。 |
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项目# | | 描述 | | 归档方法 |
3i |
| | 重述法团章程 | | 本公司在截至2006年6月30日的季度报告表10-Q表中加入了表3i。 |
3II |
| | 修订及重订附例 | | 通过参考本公司2010年12月14日的表格8-K中的表3iii而将其并入本公司。 |
3三 |
| | 租船公司注册章程修订细则 | | 该公司2018年3月31日终了的季度报告表10-Q表中的表3iii包含在表3中。 |
4.1 |
| | 截至2017年4月18日的契约 | | 本公司在2017年4月24日提交的8-K表格的最新报告中引用了表4.1。 |
31.1 |
| | 规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行干事的认证 | | 电子存档。 |
31.2 |
| | 规则13a-14(A)/15d-14(A)CFO认证 | | 电子存档。 |
32.1 |
| | 第1350条首席执行官证书 | | 电子存档。 |
32.2 |
| | 第1350节CFO认证 | | 电子存档。 |
101 |
| | Tennant公司2019年9月30日终了期间第10至Q号季度报告中以内联可扩展业务报告语言(IXBRL)格式的财务信息如下：(1)截至9月30日、2019年和2018年9月30日和9个月的合并收益报表；(2)截至9月30日、2019年和2018年9月30日和9个月的综合收入报表；(3)截至2018年9月30日、2019年和12月31日的综合资产负债表；(4)截至9月30日、2019年和2018年9月30日的现金流动综合报表；和(6)综合财务报表附注。 | | 电子存档。 |
104 |
| | 封面交互数据文件(格式为iXBRL，包含在表101中) | | 电子存档。 |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。
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| | | | Tennant公司 |
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日期： | | 2019年10月30日 | | /S/H.Chris Killingstad |
| | | | H.Chris Killingstad 总裁兼首席执行官 |
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日期： | | 2019年10月30日 | | S/KeithA.Woodward |
| | | | 基思·伍德沃德 高级副总裁兼首席财务干事(首席财务和会计干事) |
