公文假的--12-31Q320190000028823494100000525800000582000005000000000001.251.2512500000012500000091345451921797387617402576626259比以伦敦银行同业拆借利率为基础的贷款少1.00%3.135.860.462.860P15YP6M5000001600000001000000100000080000080000040000040000012000001200000200000130000050000017000000010000001000000000151714261555347900000288232019-01-012019-09-3000000288232019-10-2400000288232018-12-3100000288232019-09-300000028823US-GAAP:CustomerRelationshipsMember2019-09-300000028823US-GAAP:CustomerRelationshipsMember2018-12-310000028823dbd:OtherIntangibleAssetsIncludingIndefiniteLivedMember2018-12-310000028823dbd:OtherIntangibleAssetsIncludingIndefiniteLivedMember2019-09-300000028823US-GAAP:ProductMember2018-01-012018-09-3000000288232019-07-012019-09-3000000288232018-07-012018-09-3000000288232018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:服务成员2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:ProductMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:PensionPlansMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:其他综合收入其他成员2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:PensionPlansMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:其他综合收入其他成员2019-01-012019-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:其他综合收入其他成员2018-01-012018-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:PensionPlansMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:PensionPlansMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:其他综合收入其他成员2019-07-012019-09-3000000288232018-09-3000000288232017-12-310000028823dbd:CashFlowDepreciationpresentationreclassificationMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2018-07-012018-09-300000028823SRT:MaximumMember2019-09-300000028823SRT:MinimumMember2019-09-300000028823us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-09-300000028823dbd:A2017EquityandPerformanceIncentivePlanMember2019-04-250000028823US-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:PerformanceSharesMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:PerformanceSharesMember2018-12-310000028823US-GAAP:PerformanceSharesMember2019-09-300000028823US-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2018-12-310000028823US-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-300000028823DBD:DieboldFinancialEquipmentCompanyMember2019-01-012019-09-3000000288232018-04-012018-06-300000028823DBD:barbadosstructureMember2019-01-012019-03-3100000288232018-01-012018-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ShortTerm InvestmentsMemberUS-GAAP:CertificatesOfDepositMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:CertificatesOfDepositMember2018-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-09-300000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2018-01-012018-12-310000028823US-GAAP:CertificatesOfDepositMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherNoncurrentLiabiliesMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberDBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherNoncurrentLiabiliesMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberDBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2018-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2018-12-310000028823US-GAAP:ShortTerm InvestmentsMemberUS-GAAP:CertificatesOfDepositMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:NotesReceivableMember2019-09-300000028823dbd:AisinoWincorRetailAndBankingSystemsShanghaiCo.LtdMember2019-09-300000028823DBD:KonyInc.Member2019-09-300000028823US-GAAP:FinanceLeasesPortfolioSegmentMember2019-09-300000028823DBD:KonyIncMember2019-01-012019-09-300000028823dbd:InspurSuzhouFinancialTechnologyServiceCoLtdMember2019-09-300000028823US-GAAP:FinanceLeasesPortfolioSegmentMember2018-09-300000028823US-GAAP:NotesReceivableMember2018-09-300000028823DBD:AmericasBankingReportingUnitMember2018-12-310000028823DBD:EMEARetailReportingUnitMember2018-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-01-012018-12-310000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2017-12-310000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2018-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2017-12-310000028823DBD:RetailSegmentMember2018-01-012018-12-310000028823DBD:RetailSegmentMember2017-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2019-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2019-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2018-12-310000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-12-310000028823DBD:OtherintangiablassetnetMember2018-12-310000028823DBD:OtherintangiablassetnetMember2019-09-300000028823us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-09-300000028823US-GAAP:客户相关无形资产成员2018-12-310000028823US-GAAP:其他无形资产成员2019-09-300000028823US-GAAP:其他无形资产成员2018-12-310000028823US-GAAP:客户相关无形资产成员2019-09-300000028823us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:技术基础无形资产成员2019-09-300000028823US-GAAP:技术基础无形资产成员2018-12-310000028823us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2018-12-310000028823US-GAAP:其他无形资产成员2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:技术基础无形资产成员2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:客户相关无形资产成员2019-01-012019-09-300000028823DBD:RestofWorldRetailReportingUnitMember2018-12-310000028823US-GAAP:FinancialStandbyLetterOfCreditMember2018-12-310000028823US-GAAP:FinancialStandbyLetterOfCreditMember2019-09-300000028823US-GAAP:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:RetailSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:RetailSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:DNowMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:MinimumMemberDBD:DNowPlanMember2019-09-300000028823DBD:DNowMember2019-07-012019-09-300000028823SRT:MaximumMemberDBD:DNowPlanMember2019-09-300000028823DBD:策略联盟计划成员2018-01-012018-09-300000028823DBD:DNowPlanMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2019-01-012019-12-310000028823DBD:DN2020PlanMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:DNowPlanMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2019-01-012021-12-310000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:RetailSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DN2020PlanMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:DNowMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:DNowMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DN2020PlanMemberDBD:RetailSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:策略联盟计划成员US-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DNowMemberDBD:RetailSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:策略联盟计划成员DBD:AmericasBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DNowMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DN2020PlanMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DNowMemberUS-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DN2020PlanMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DN2020PlanMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:DNowMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherRestructuringMemberDBD:DNowMemberDBD:RetailSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:策略联盟计划成员2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DNowMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:DNowMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:策略联盟计划成员DBD:RetailSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:策略联盟计划成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-09-300000028823US-GAAP:EmployeeSeveranceMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-09-300000028823SRT:MaximumMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2020-06-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2018-08-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMemberUS-GAAP:BaseRateMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2019-09-300000028823SRT:MaximumMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2021-06-300000028823SRT:MinimumMemberDBD:A2022TermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2017-05-090000028823DBD:DelayedDrawTermLoanAFacilityMember2017-05-090000028823SRT:MinimumMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2020-12-310000028823SRT:MaximumMemberDBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMemberUS-GAAP:BaseRateMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:MaximumMemberDBD:A2022TermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:MinimumMemberDBD:TermLoanBUSDMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:UnCommtedLineOfCreditMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:MinimumMember2018-12-310000028823DBD:UnCommtedLineOfCreditMember2019-09-300000028823SRT:MinimumMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2021-12-310000028823SRT:MaximumMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2020-12-310000028823DBD:TermLoanBUSDMember2016-04-300000028823DBD:seniorNotesDue2024成员2019-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2017-05-090000028823SRT:MaximumMember2018-12-310000028823DBD:TermLoanA1FacilityMemberUS-GAAP:EurodollarMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:MaximumMemberUS-GAAP:SubsequentEventMember2021-12-310000028823DBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2019-09-300000028823SRT:MinimumMemberDBD:TermLoanBEURMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:MinimumMemberDBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2020RevolvingCreditFacilityMember2019-09-300000028823DBD:UnCommtedLineOfCreditMember2018-12-310000028823US-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2018-12-310000028823DBD:TermLoanBEURMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2020RevolvingCreditFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:seniorNotesDue2024成员2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2019-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2018-12-310000028823DBD:TermLoanBEURMember2018-12-310000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2019-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2018-12-310000028823DBD:2015年12月TermLoanMember2019-09-300000028823DBD:DelayedDrawTermLoanAFacilityMember2019-09-300000028823DBD:seniorNotesDue2024成员2019-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2019-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2018-12-310000028823DBD:2015年12月TermLoanMember2018-12-310000028823DBD:seniorNotesDue2024成员2018-12-310000028823DBD:DelayedDrawTermLoanAFacilityMember2018-12-310000028823DBD:TermLoanBUSDMember2019-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:DelayedDrawTermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:UnCommtedLineOfCreditMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:DelayedDrawTermLoanAFacilityMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:2015年12月TermLoanMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:UnCommtedLineOfCreditMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:2015年12月TermLoanMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:A2022RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:BaseRateMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:WincorNixdorfMemberdbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMember2019-09-300000028823DBD:WincorNixdorfMemberdbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMember2018-12-3100000288232017-01-012017-12-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:ParentMember2018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-3000000288232018-03-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2018-01-012018-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2018-06-300000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-06-3000000288232018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:ParentMember2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-06-300000028823US-GAAP:ParentMember2018-09-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2018-09-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-09-300000028823US-GAAP:ParentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:国库券成员2017-12-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:国库券成员2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:国库券成员2018-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:ParentMember2017-12-310000028823US-GAAP:国库券成员2018-03-310000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2017-12-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2018-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-3100000288232018-06-300000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000028823US-GAAP:国库券成员2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-04-012018-06-300000028823US-GAAP:ParentMember2018-06-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-03-310000028823US-GAAP:国库券成员2018-01-012018-03-310000028823US-GAAP:非控制InterestMember2017-12-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2017-12-310000028823US-GAAP:国库券成员2018-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-03-310000028823US-GAAP:ParentMember2018-03-3100000288232019-03-310000028823US-GAAP:非控制InterestMember2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:国库券成员2018-12-310000028823US-GAAP:ParentMember2018-12-310000028823US-GAAP:ParentMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:ParentMember2019-04-012019-06-3000000288232019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2019-06-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-06-300000028823US-GAAP:ParentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:ParentMember2019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-3000000288232019-06-3000000288232019-01-012019-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-09-300000028823US-GAAP:国库券成员2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000028823US-GAAP:国库券成员2019-03-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:CommonStockMember2019-06-300000028823US-GAAP:国库券成员2019-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:ParentMember2019-03-310000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:非控制InterestMember2018-12-310000028823US-GAAP:非控制InterestMember2019-09-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:CommonStockMember2019-09-300000028823US-GAAP:CommonStockMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:CommonStockMember2018-12-310000028823US-GAAP:ParentMember2019-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:非控制InterestMember2019-03-310000028823US-GAAP:国库券成员2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:国库券成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:CommonStockMember2019-04-012019-06-300000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000028823US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:CommonStockMember2019-03-310000028823US-GAAP:国库券成员2019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-12-310000028823DBD:累积其他调整成员2019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-12-310000028823DBD:累积其他调整成员2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-12-310000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-09-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-12-310000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-300000028823DBD:累积其他调整成员2018-12-310000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-09-300000028823DBD:累积其他调整成员2019-06-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-06-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:累积其他调整成员2019-07-012019-09-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-06-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-06-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-06-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-06-300000028823DBD:累积其他调整成员2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-07-012018-09-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:累积其他调整成员2018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-06-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-06-300000028823DBD:累积其他调整成员2018-06-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-06-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberdbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2018-07-012018-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberdbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberdbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberdbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员DBD:AcculatedOtherComhousiveLossMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-09-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员DBD:AcculatedOtherComhousiveLossMemberdbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:累积其他调整成员2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2017-12-310000028823us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2017-12-310000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员DBD:AcculatedOtherComhousiveLossMemberdbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:累积其他调整成员2017-12-310000028823us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2017-12-310000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员DBD:AcculatedOtherComhousiveLossMemberDBD:累积其他调整成员2018-01-012018-09-300000028823dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2017-12-310000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员DBD:AcculatedOtherComhousiveLossMemberus-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:AccountingStandardsUpdate201802成员DBD:AcculatedOtherComhousiveLossMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:SecurCashB.V.Member2019-01-012019-09-300000028823DBD:委内瑞拉商业成员2019-01-012019-09-300000028823DBD:ProjectiveN.V.Member2019-01-012019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingEntityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:NeterlandsEntitiesMember2019-01-012019-03-310000028823DBD:NeterlandsEntitiesMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-01-012019-09-300000028823us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2018-01-012018-09-300000028823us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-07-012019-09-300000028823us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:CurrencyForwardAgreement EURtoGBPMember2019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2016-11-300000028823DBD:WincorNixdorfMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:WincorNixdorfMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2006-03-310000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:ForeignCurrencyGainLossMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:成本OfSalesMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:ForeignCurrencyGainLossMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:成本OfSalesMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:InterestExpenseMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:SalesMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:InterestExpenseMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:InterestExpenseMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:ForeignCurrencyGainLossMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:成本OfSalesMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:SalesMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:InterestExpenseMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:ForeignCurrencyGainLossMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:成本OfSalesMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:SalesMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:SalesMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberDBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:ShortTerm InvestmentsMemberUS-GAAP:CertificatesOfDepositMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherNoncurrentLiabiliesMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherNoncurrentLiabiliesMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:ShortTerm InvestmentsMemberUS-GAAP:CertificatesOfDepositMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberDBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberDBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-09-300000028823US-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherNoncurrentLiabiliesMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:ShortTerm InvestmentsMemberUS-GAAP:CertificatesOfDepositMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberDBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherNoncurrentLiabiliesMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentLiabilitiesMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2018-12-310000028823US-GAAP:OtherLongTerm投资成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:OtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-300000028823US-GAAP:ShortTerm InvestmentsMemberUS-GAAP:CertificatesOfDepositMemberUS-GAAP:FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-09-3000000288232017-02-172017-02-170000028823DBD:IndirectTaxLiabilityMember2019-09-300000028823DBD:ThailandCustomsMatterMember2019-09-3000000288232019-05-132019-05-130000028823DBD:WincorNixdorfMemberdbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMember2019-05-130000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMemberDBD:WincorNixdorfMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMemberDBD:WincorNixdorfMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMemberDBD:WincorNixdorfMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:MaterialReccilingItemsMemberDBD:WincorNixdorfMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:TransferredOverTimeMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:Corporate AndreccilingItemsMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:Corporate NonSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:Corporate AndreccilingItemsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:RetailSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:Corporate NonSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:Corporate AndreccilingItemsMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:Corporate NonSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMemberDBD:RetailSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:OperatingSegmentsMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:Corporate AndreccilingItemsMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:AmericasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:AmericasBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:AmericasBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2018-07-012018-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:AmericasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:服务成员DBD:AmericasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-01-012018-09-300000028823SRT:合并消除成员2018-01-012018-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-01-012018-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-01-012018-09-300000028823SRT:合并消除成员2018-09-300000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-01-012018-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2017-12-310000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2017-12-310000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2017-12-310000028823SRT:合并消除成员2017-12-310000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-09-300000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-01-012019-09-300000028823SRT:合并消除成员2019-01-012019-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-07-012019-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-07-012019-09-300000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-07-012019-09-300000028823SRT:合并消除成员2019-07-012019-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-12-310000028823SRT:合并消除成员2018-12-310000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-12-310000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-12-310000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-07-012018-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-07-012018-09-300000028823SRT:合并消除成员2018-07-012018-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2018-07-012018-09-300000028823SRT:ParentCompanyMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-09-300000028823SRT:Guarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-09-300000028823SRT:NonGuarantor SubsidiariesMemberSRT:ReportableLegalEntiesMember2019-09-300000028823SRT:合并消除成员2019-09-30iso4217:美元iso4217:美元xbrli:共享xbrli:共享xbrli:纯iso4217:GBPiso4217:欧元iso4217:欧元xbrli:共享
美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549
__________________________________________________
表格2010-Q
__________________________________________________
|
| |
☒ | 根据1934年证券交易法第13或15(D)条的季度报告 |
截至季度末的季度期间2019年9月30日
或
|
| |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于过渡时期,从“^”到“”,从“到”“,”“
佣金文件编号1-4879
_________________________________________________
DieboldNixdorf公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
_________________________________________________
|
| | | | |
俄亥俄州 | | 34-0183970 |
(州或其他司法管辖区) 公司或组织) | | (IRS雇主 识别号) |
| | | | |
梅菲尔道5995号,邮政信箱3077号 | 北粤, | 俄亥俄州 | | 44720-8077 |
(主要行政机关地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(330) 490-4000
__________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券:
|
| | | | |
每一类的名称 | | 贸易符号 | | 每间交易所的注册名称 |
普通股,每股1.25美元票面价值 | | DBD | | 纽约证券交易所 |
通过复选标记表明注册人是否:(1)在之前的12个月内(或在注册人被要求提交此类报告的较短时间内)已提交了1934年“证券交易法”第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)^在过去90个月内一直受此类提交要求的约束。^在此之前的12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)。^在此之前的12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)。是 ☒···☐
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。是 ☒···☐
用复选标记指明注册人是大型加速申请者、非加速申请者、较小报告公司还是新兴增长公司。参见“交换法”规则12b-2中“大型加速归档公司”、“加速归档公司”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
|
| | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速^Filer | ☐ | 非加速报税器
| ☐ |
较小的^报告^^公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过复选标记表明注册人是否是空壳公司(如《交换法》第12b-2条规则所定义)。☐···☒
截至2019年10月24日普通股流通股数量为76,793,613.
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q
指数
|
| |
第一部分-财务资料 | 3 |
第1项:财务报表(未审计) | 3 |
压缩综合资产负债表-2019年9月30日和2018年12月31日 | 3 |
简明综合经营报表-截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月 | 4 |
简明综合全面收益(亏损)报表-截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月 | 5 |
简明综合现金流量表-截至2019年9月30日和2018年9月30日的九个月 | 6 |
简明综合财务报表附注 | 7 |
项目2:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 44 |
第3项:市场风险的定量和定性披露 | 58 |
第4项:控制和程序 | 59 |
第二部分-其他资料 | 61 |
第1项:法律程序 | 61 |
项目1A:风险因素 | 61 |
第2项:未登记的股权证券销售和收益使用 | 61 |
第3项:高级证券违约 | 61 |
第4项:披露矿山安全 | 61 |
第5项:其他信息 | 61 |
第6项:展品 | 62 |
签名 | 63 |
第一部分-财务资料
第1项:财务报表(未审计)
DieboldNixdorf公司和子公司
简明综合资产负债表
(以百万为单位,除份额和每股金额外) |
| | | | | | | | |
| | 9月30日 2019 |
| 12月31日 2018 |
| | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金、现金等价物和限制现金 |
| $ | 252.3 |
|
| $ | 458.4 |
|
短期投资 |
| 8.2 |
|
| 33.5 |
|
应收贸易款项,减去坏账准备,分别为50.0美元和58.2美元 | | 603.4 |
| | 737.2 |
|
盘存 | | 591.0 |
| | 610.1 |
|
预付费用 | | 39.4 |
| | 57.4 |
|
其他流动资产 | | 376.1 |
| | 306.8 |
|
流动资产总额 | | 1,870.4 |
| | 2,203.4 |
|
证券和其他投资 | | 14.3 |
| | 22.4 |
|
财产、厂房和设备,分别扣除累计折旧和摊销净额525.8美元和494.1美元 | | 254.5 |
| | 304.1 |
|
商誉 | | 773.4 |
| | 827.1 |
|
递延所得税 | | 198.2 |
| | 243.9 |
|
客户关系,网络 | | 452.0 |
| | 533.1 |
|
其他无形资产,净额 | | 69.9 |
| | 91.5 |
|
使用权经营租赁资产 | | 169.1 |
| | — |
|
其他资产 | | 87.3 |
| | 86.4 |
|
总资产 | | $ | 3,889.1 |
| | $ | 4,311.9 |
|
负债,可赎回的非控制权益和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付票据 | | $ | 53.1 |
| | $ | 49.5 |
|
应付帐款 | | 485.0 |
| | 509.5 |
|
递延收入 | | 318.6 |
| | 378.2 |
|
薪金及其他福利负债 | | 187.1 |
| | 184.3 |
|
经营租赁负债 | | 63.2 |
| | — |
|
其他流动负债 | | 439.1 |
| | 446.9 |
|
流动负债总额 | | 1,546.1 |
| | 1,568.4 |
|
长期债务 | | 2,100.3 |
| | 2,190.0 |
|
养恤金、退休后福利和其他福利 | | 265.9 |
| | 273.8 |
|
长期经营租赁负债 | | 106.7 |
| | — |
|
递延所得税 | | 177.3 |
| | 221.6 |
|
其他负债 | | 96.5 |
| | 87.3 |
|
承诺和或有事项 | |
|
| |
|
|
可赎回的非控制权益 | | 21.5 |
| | 130.4 |
|
权益 | | | | |
迪博尔德·尼克多夫,公司股东权益 | | | | |
优先股,无票面价值,1,000,000股授权股,未发行 | | — |
| | — |
|
普通股,票面价值1.25美元,125,000,000股授权股,92,179,738股和91,345,451股已发行股份,76,626,259股和76,174,025股流通股 | | 115.2 |
| | 114.2 |
|
额外资本 | | 770.8 |
| | 741.8 |
|
累积赤字 | | (387.0 | ) | | (168.3 | ) |
库务股,按成本计算(分别为15,553,479和15,171,426股) | | (571.8 | ) | | (570.4 | ) |
累计其他综合损失 | | (377.1 | ) | | (303.7 | ) |
迪博尔德·尼克多夫公司股东权益总额 | | (449.9 | ) | | (186.4 | ) |
非控制性利益 | | 24.7 |
| | 26.8 |
|
总股本 | | (425.2 | ) | | (159.6 | ) |
总负债,可赎回的非控制权益和权益 | | $ | 3,889.1 |
| | $ | 4,311.9 |
|
见所附简明综合财务报表附注。
DieboldNixdorf公司和子公司
简明综合经营报表
(未审计)
(单位为百万,每股除外) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净销售额 | | | | | | | |
服务 | $ | 643.0 |
| | $ | 679.7 |
| | $ | 1,931.0 |
| | $ | 2,062.6 |
|
产品 | 435.8 |
| | 439.3 |
| | 1,326.1 |
| | 1,226.2 |
|
| 1,078.8 |
| | 1,119.0 |
| | 3,257.1 |
|
| 3,288.8 |
|
销售成本 | | | | | | | |
服务 | 462.3 |
| | 523.6 |
| | 1,423.3 |
| | 1,593.2 |
|
产品 | 345.0 |
| | 366.5 |
| | 1,037.1 |
| | 1,006.6 |
|
| 807.3 |
| | 890.1 |
| | 2,460.4 |
| | 2,599.8 |
|
毛利 | 271.5 |
| | 228.9 |
| | 796.7 |
| | 689.0 |
|
销售和管理费用 | 220.0 |
|
| 218.1 |
| | 674.3 |
| | 669.8 |
|
研究、开发和工程费用 | 36.8 |
|
| 36.6 |
| | 109.8 |
| | 118.9 |
|
资产减值 | — |
|
| 134.4 |
| | — |
| | 217.5 |
|
(收益)出售资产损失,净额 | (8.5 | ) | | 0.1 |
| | 6.6 |
| | (6.8 | ) |
| 248.3 |
| | 389.2 |
| | 790.7 |
| | 999.4 |
|
营业利润(亏损) | 23.2 |
| | (160.3 | ) | | 6.0 |
|
| (310.4 | ) |
其他收入(费用) | | | | | | | |
利息收入 | 1.9 |
| | 2.2 |
| | 7.0 |
| | 7.6 |
|
利息费用 | (52.5 | ) | | (45.2 | ) | | (153.3 | ) | | (99.6 | ) |
外汇(亏损)收益,净额 | (1.8 | ) | | 2.2 |
| | (4.1 | ) | | (2.3 | ) |
杂项,净 | (1.0 | ) | | (1.5 | ) | | (2.8 | ) | | (4.3 | ) |
税前亏损 | (30.2 | ) | | (202.6 | ) | | (147.2 | ) | | (409.0 | ) |
所得税费用 | 5.2 |
| | 45.2 |
| | 74.8 |
| | 34.6 |
|
未合并子公司收益中的权益 | 0.6 |
| | 3.2 |
| | — |
| | 5.1 |
|
净损失 | (34.8 | ) | | (244.6 | ) | | (222.0 | ) | | (438.5 | ) |
归因于非控股权益的净(亏损)收入 | 0.9 |
| | (6.1 | ) | | (3.3 | ) | | 6.6 |
|
应归因于DieboldNixdorf公司的净损失 | $ | (35.7 | ) | | $ | (238.5 | ) | | $ | (218.7 | ) | | $ | (445.1 | ) |
| | | | | | | |
基本和稀释加权平均已发行股票 | 76.8 |
| | 76.1 |
| | 76.6 |
| | 76.0 |
|
| | | | | | | |
应归因于DieboldNixdorf公司的净损失 | | | | | | | |
每股基本和稀释亏损 | $ | (0.46 | ) | | $ | (3.13 | ) | | $ | (2.86 | ) | | $ | (5.86 | ) |
| | | | | | | |
每股普通股宣布和支付的股息 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 0.10 |
|
见所附简明综合财务报表附注。
DieboldNixdorf公司和子公司
全面收益(亏损)简明综合报表
(未审计)
(百万)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净损失 | | $ | (34.8 | ) | | $ | (244.6 | ) | | $ | (222.0 | ) | | $ | (438.5 | ) |
其他综合收入(亏损),税后净值 | | | | | | | | |
采用会计准则 | | — |
| | — |
| | — |
| | (29.0 | ) |
平移调整 | | (91.7 | ) | | (19.7 | ) | | (73.3 | ) | | (82.8 | ) |
外币套期保值(税后分别为$0.0,$(0.5),$0.0和$(1.6)) | | (0.2 | ) | | 2.1 |
| | (0.1 | ) | | 8.0 |
|
利率套期保值 | |
|
| |
|
| | | | |
在其他全面收入中确认的净(亏损)收益(税后分别为0.5美元,0.2美元,1.7美元和1.3美元) | | (3.0 | ) | | (0.5 | ) | | (8.7 | ) | | 2.3 |
|
净收益确认金额的重新分类调整 | | 0.8 |
| | 1.0 |
| | 1.8 |
| | 2.1 |
|
| | (2.2 | ) | | 0.5 |
| | (6.9 | ) | | 4.4 |
|
养恤金和其他退休后福利 | | | | | | | | |
精算收益摊销净额(税后分别为$(0.4),$1.0,$(1.2)和$0.8) | | 2.2 |
| | (2.0 | ) | | 6.0 |
| | 1.6 |
|
其他 | | — |
| | — |
| | 0.1 |
| | — |
|
其他综合亏损,税后净额 | | (91.9 | ) | | (19.1 | ) | | (74.2 | ) | | (97.8 | ) |
综合损失 | | (126.7 | ) | | (263.7 | ) | | (296.2 | ) | | (536.3 | ) |
减去:归因于非控股权益的综合(亏损)收入 | | (0.1 | ) | | (7.4 | ) | | (4.1 | ) | | 3.5 |
|
DiebolNixdorf公司造成的综合损失 | | $ | (126.6 | ) | | $ | (256.3 | ) | | $ | (292.1 | ) | | $ | (539.8 | ) |
见所附简明综合财务报表附注。
DieboldNixdorf公司和子公司
简明现金流量表
(未审计)
(百万) |
| | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 |
经营活动现金流量 | | | | |
净损失 | | $ | (222.0 | ) | | $ | (438.5 | ) |
调整以调节净亏损与经营活动提供(使用)的现金流: | | | | |
折旧摊销 | | 171.3 |
| | 186.6 |
|
股份薪酬 | | 19.4 |
| | 27.2 |
|
出售资产的损失(收益)净额 | | 6.6 |
| | (6.8 | ) |
资产减值 | | — |
| | 217.5 |
|
递延所得税 | | 3.2 |
| | (52.8 | ) |
其他 | | — |
| | (2.7 | ) |
某些资产和负债的变化 | | | | |
贸易应收账款 | | 110.1 |
| | (20.6 | ) |
盘存 | | (2.9 | ) | | (147.0 | ) |
应付帐款 | | (6.9 | ) | | 7.4 |
|
递延收入 | | (50.3 | ) | | (60.9 | ) |
所得税 | | 60.5 |
| | 32.6 |
|
预付和其他流动资产 | | (24.6 | ) | | (34.1 | ) |
应计薪金、工资和佣金 | | 14.0 |
| | (12.2 | ) |
重组 | | (27.9 | ) | | (7.9 | ) |
保修责任 | | (3.2 | ) | | (28.3 | ) |
某些其他资产和负债 | | (39.9 | ) | | (31.6 | ) |
经营活动提供(使用)的净现金 | | 7.4 |
| | (372.1 | ) |
投资活动现金流量 | | | | |
资本支出 | | (30.2 | ) | | (40.5 | ) |
收购付款 | | — |
| | (5.9 | ) |
短期投资到期收益 | | 185.9 |
| | 275.0 |
|
购买短期投资的付款 | | (157.9 | ) | | (126.5 | ) |
出售资产所得收益 | | 29.8 |
| | 10.8 |
|
某些其他资产的增加 | | (17.4 | ) | | (22.8 | ) |
投资活动提供的净现金 | | 10.2 |
| | 90.1 |
|
融资活动现金流量 | | | | |
支付的股息 | | — |
| | (7.7 | ) |
债务发行成本 | | (12.5 | ) | | (38.9 | ) |
循环信贷安排(还款)借款,净额 | | (125.0 | ) | | 185.0 |
|
其他债务借款 | | 395.3 |
| | 706.0 |
|
其他债务偿还 | | (342.9 | ) | | (306.7 | ) |
向非控股利益持有人的分配和支付 | | (98.1 | ) | | (337.8 | ) |
其他 | | (1.7 | ) | | (3.0 | ) |
融资活动提供的净现金(已用) | | (184.9 | ) | | 196.9 |
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (7.2 | ) | | (14.4 | ) |
现金、现金等价物和限制现金的减少 | | (174.5 | ) | | (99.5 | ) |
添加:期初持有出售的资产中包含的现金 | | 7.3 |
| | — |
|
减去:期末持有出售的资产中包括的现金 | | 38.9 |
| | — |
|
期初现金、现金等价物和限制现金 | | 458.4 |
| | 543.2 |
|
期末现金、现金等价物和限制现金 | | $ | 252.3 |
| | $ | 443.7 |
|
见所附简明综合财务报表附注。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注1:陈述依据
DiebolNixdorf公司及其子公司(统称为本公司)所附的未经审计的简明综合财务报表是根据Form 10-Q的说明编制的,因此不包括所有必要的信息和脚注,以便按照以下要求公平地列报财务状况、经营结果和现金流量美国普遍接受的会计原则 (美国GAAP);然而,此类信息反映了管理层认为对中期业绩进行公平陈述所需的所有调整(仅由正常的经常性调整组成)。
简明综合财务报表应与公司截至年度的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读2018年12月31日好的。此外,本公司在Form 10-Q季度报告中的一些陈述可能涉及风险和不确定因素,这些风险和不确定因素可能会对预期的未来结果产生重大影响。的操作结果。三和九个月结束 2019年9月30日并不一定表明全年的预期结果。
重新分类
公司对某些上一年信息的呈示进行了重新分类,以符合目前的呈示方式。
本公司将无形金额重新归类$1.9和$5.9分别为截至2018年9月30日的三个月和九个月的销售成本到销售和管理费用。这些金额代表在销售成本中错误记录的销售成本。公司还纠正了一个无关紧要的数额$3.9截至2019年9月30日的九个月。
公司重新分类了无关紧要的金额$8.1截至二零一八年九月三十日止九个月,简明综合现金流量表于截至二零一八年九月三十日止九个月内之经营活动,包括折旧及摊销之间之现金流量表及若干其他资产及负债,以更正其呈列。
最近通过的会计准则
|
| | | | |
采用的标准 | | 描述 | | 有效 日期 |
会计准则更新(ASU)2016-02,租赁 | | 该标准要求承租人在其资产负债表上确认租赁交易产生的使用权(ROU)资产和相应的负债,以及额外的财务报表披露。公司选择了在2019年1月1日生效的会计准则编码(ASC)842中应用过渡要求的选项。最初应用ASC 842的影响导致在采用期间没有对保留收益进行累积调整。本更新的规定基本上适用于所有租赁资产。
| | 2019年1月1日 |
注2:契约
该公司利用租赁协议来满足其经营需要。这些租赁通过使用办公空间、仓库、车辆和信息技术(IT)设备支持全球工作人员。本公司在其租赁资产组合中同时使用经营租赁和融资租赁,然而,这些租赁中的大多数被归类为经营租赁。租赁组合的很大一部分是车队车辆和IT办公设备;然而,房地产租赁占ROU资产价值的大部分。租赁协议在全球范围内使用,最大的地点集中在美国、德国和印度。
公司进行了以下与采用ASU No.2016-02租约相关的选择:
| |
• | 公司选择了在2019年1月1日生效日期应用ASC 842中的过渡要求的选项。 |
| |
• | 本公司选择了新标准内过渡指南允许的一套实际权宜之计,使本公司能够继续其ASC 840关于租赁定义、租赁分类和初始直接成本的评估。 |
| |
• | 有关土地地役权的实际权宜之计并不适用,因为本公司目前并无使用任何地役权。 |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
| |
• | 本公司拒绝事后的实际权宜之计,以厘定现有租赁的租期及ROU资产减值。拒绝事后实际权宜之计的决定导致在过渡期间依赖ASC 840下的评估,并在前进中依赖ASC 842下的重新评估。 |
| |
• | 公司拒绝短期租赁例外,因此确认ROU资产和租赁负债余额中的所有租赁。与ASC 842要求一致,一个月或更短的租约不包括在余额中。 |
| |
• | 本公司选择不将非租赁组件与租赁组件分开,而是将每个单独的租赁组件及其相关的非租赁组件作为单个租赁组件进行核算,并在资产负债表上确认。这次选举是针对所有类别的标的资产进行的。 |
| |
• | 本公司选择使用分组/组合方法对过渡时的租约应用贴现率,对于确定使用此方法与逐个租约方法没有重大差异的某些租约组。 |
本公司的租赁人口的初始租赁期限从不到一年到大约十年不等。有些租约包括一个或多个续订选项,续订条款可以将租约期限从六个月致15年数好的。本公司使用合理确定的门槛评估这些续约/延长期权,这是一个较高的门槛,因此,出于会计目的,其大部分租赁条款不包括续约期限。对于本公司有合理把握续约的租赁,这些可选期限包括在租赁期内,因此,ROU资产和租赁负债的计量。一些车辆和IT设备租赁还包括购买租赁资产的选项,通常在期限结束时以公平市价购买。该公司的一些租约包括提前终止租约的选择权。这允许合同双方终止其在租赁合同下的义务,有时以达成一致的财务对价作为回报。终止选项的条款和条件因合同而异,对于本公司合理确定将使用这些选项的租赁,在ROU资产和租赁负债的计量中确认的条款和付款已相应更新。此外,有几个开放式租赁安排,其中本公司控制在第一年后的任何时间继续或终止该安排的选择权。对于这些安排,本公司分析了历史使用和未来经济激励的组合,以确定合理的预期持有期。本术语用于衡量ROU资产和租赁负债。
下表汇总了与公司租赁总数相关的加权平均剩余租赁期限和折扣率:
|
| | |
| 九个月结束 |
| 2019年9月30日 |
加权平均剩余租赁期限(年) | |
经营租赁 | 4.8 |
|
融资租赁 | 2.4 |
|
加权平均贴现率 | |
经营租赁 | 12.2 | % |
融资租赁 | 24.1 | % |
用于经营和融资租赁的加权平均贴现率因管辖范围的不同而不同。本公司拥有非实质性金额的融资租赁,主要由利率较高的土耳其租赁组成。
某些租赁协议包括基于各种全球指数或费率的付款。这些付款金额已使用租赁开始或过渡日期的指数或比率进行预测,并以ROU资产和租赁负债衡量。其他租赁包含基于标的资产实际使用情况的可变支付,因此不以资产或负债计量,因为可变支付不基于指数或比率。对于房地产租赁,这些付款通常与未承诺的维护费或水电费挂钩,对于设备租赁,则与实际产出或运行小时数挂钩。这些金额通常在收到发票时就知道了,也就是当费用被确认时。在极少数情况下,公司的租赁协议可能包含剩余价值担保。本公司的租赁协议不包含任何限制或契约,例如与股息或招致额外财务义务有关的限制或契约。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
截至2019年9月30日,本公司没有任何尚未开始但产生重大权利和义务的重大租赁。
公司在合同开始时确定一项安排是否是或包括租赁。对包含基础资产使用权的所有合同进行审查,以确认该合同符合租赁的定义。ROU资产和负债于开始日期确认,并根据定义租赁期限内租赁付款的现值初步计量。
由于大多数租赁并不提供隐含利率,本公司根据生效日期可获得的信息使用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。为了应用增量借款利率,开发了一个利率表,根据租赁期限和付款币种为每个租赁分配适当的利率。对于具有大量标的资产的租赁,使用了具有抵押利率的投资组合方法。根据相似的租赁条款和经济环境对资产进行了分组,据此,本公司合理地预期申请与逐个租赁的方法没有重大差异。
下表总结了租赁费用的构成:
|
| | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 2019年9月30日 |
租赁费 | | | |
经营租赁费用 | $ | 23.2 |
| | $ | 65.3 |
|
融资租赁费用 | | | |
ROU租赁资产摊销 | $ | 0.1 |
| | $ | 0.4 |
|
租赁负债利息 | $ | 0.1 |
| | $ | 0.3 |
|
可变租赁费用 | $ | 3.2 |
| | $ | 11.4 |
|
下表总结了租赁负债的到期日:
|
| | | | | | | |
| 操作 | | 金融 |
2019年(不包括截至2019年9月30日的9个月) | $ | 29.6 |
| | $ | 0.1 |
|
2020 | 66.8 |
| | 0.9 |
|
2021 | 42.5 |
| | 0.9 |
|
2022 | 26.4 |
| | — |
|
2023 | 16.6 |
| | — |
|
此后 | 37.3 |
| | — |
|
总计 | 219.2 |
| | 1.9 |
|
减去:现值折扣 | (49.3 | ) | | (0.6 | ) |
租赁责任 | $ | 169.9 |
| | $ | 1.3 |
|
下表汇总了与租赁相关的现金流量信息:
|
| | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 2019年9月30日 | | 2019年9月30日 |
为包括在租赁负债计量中的金额支付的现金 | | | |
经营-经营现金流 | $ | 22.3 |
| | $ | 63.6 |
|
融资现金流 | $ | 0.1 |
| | $ | 0.3 |
|
财务经营现金流 | $ | 0.2 |
| | $ | 0.4 |
|
在租赁负债交易所获得的ROU租赁资产 | | | |
经营租赁 | $ | 8.5 |
| | $ | 49.3 |
|
融资租赁 | $ | 0.2 |
| | $ | 2.3 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表汇总了与租赁相关的资产负债表信息:
|
| | | |
| 2019年9月30日 |
资产 | |
操作 | $ | 169.1 |
|
金融 | 1.8 |
|
租赁资产总额 | $ | 170.9 |
|
| |
流动负债 | |
操作 | $ | 63.2 |
|
金融 | 0.1 |
|
非流动负债 | |
操作 | 106.7 |
|
金融 | 1.2 |
|
租赁负债总额 | $ | 171.2 |
|
融资租赁包括在精简综合资产负债表的其他资产、其他流动负债和其他负债中。
注3:每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)是基于已发行普通股的加权平均数。每股稀释收益(亏损)包括潜在已发行普通股的稀释效应。根据计算每股收益(亏损)的两级方法,包含接收不可没收股息的权利的基于非既得股的支付奖励被视为参与证券。公司参与的证券包括限制性股票单位 (RSU),董事递延股份和已归属但由员工递延的股份。该公司计算了库藏股票法和两级法下的每股基本收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)。为.三和九个月告一段落2019年9月30日和2018,根据两种方法计算的每股收益(亏损)金额没有差异。因此,库存法披露如下。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表表示计算每股收益(亏损)时使用的金额以及稀释潜在普通股的加权平均股数的影响:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分子 | | | | | | | | |
收益(亏损)用于每股基本和稀释亏损 | | | | | | | | |
净损失 | | $ | (34.8 | ) | | $ | (244.6 | ) | | $ | (222.0 | ) | | $ | (438.5 | ) |
归因于非控股权益的净(亏损)收入 | | 0.9 |
| | (6.1 | ) | | (3.3 | ) | | 6.6 |
|
应归因于DieboldNixdorf公司的净损失 | | $ | (35.7 | ) | | $ | (238.5 | ) | | $ | (218.7 | ) | | $ | (445.1 | ) |
分母 | | | | | | | | |
每股基本亏损和摊薄亏损中使用的普通股加权平均数(1) | | 76.8 |
| | 76.1 |
| | 76.6 |
| | 76.0 |
|
应归因于DieboldNixdorf公司的净损失 | | | | | | | | |
每股基本和稀释亏损 | | $ | (0.46 | ) | | $ | (3.13 | ) | | $ | (2.86 | ) | | $ | (5.86 | ) |
| | | | | | | | |
抗摊薄股份 | | | | | | | | |
反摊薄股份不用于计算稀释加权平均股份 | | 2.7 |
| | 4.7 |
| | 3.4 |
| | 4.6 |
|
注4:股权报酬
本公司向员工支付的股份补偿金是根据员工在要求提供服务以换取奖励期间的授权日公允价值确认的。以股份为基础的薪酬主要被确认为销售和管理费用的组成部分。以股份为基础的总薪酬费用为$5.3和$6.9为.三个月结束 2019年9月30日和2018,分别是$19.4和$27.2为.九个月结束 2019年9月30日和2018分别为。在2019年第一季度,本公司将其会计估计从使用没收假设改为记录实际没收。这一变化导致2019年第一季度以股份为基础的薪酬支出出现了无形的增长。以股票为基础的薪酬减少$7.8致$19.4截至二零一九年九月三十日止九个月,主要由于二零一九年发放的业绩股减少。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
截至日期尚未行使和可行使的期权2019年9月30日包括在本公司1991年股权和业绩激励计划(截至2014年2月12日修订和恢复)(1991年计划)和本公司2017年股权和业绩激励计划(2017年计划)中。更改期间九个月结束 2019年9月30日分别为:
|
| | | | | | | | | | | | | |
| | 数量 股份 | | 加权- 平均值 锻炼 价格 | | 加权- 平均值 剩馀 合同 术语 | | 集料 内在性 价值(1) |
| | | | (每^份) | | (年) | | |
未结于2019年1月1日 | | 2.5 |
| | $ | 27.05 |
| | | | |
过期或没收 | | (0.2 | ) | | $ | 27.84 |
| | | | |
授与 | | 1.2 |
| | $ | 4.67 |
| | | | |
未完成于2019年9月30日 | | 3.5 |
| | $ | 19.60 |
| | 6 | | $ | 11.0 |
|
可行使的期权2019年9月30日 | | 1.8 |
| | $ | 28.64 |
| | 9 | | $ | 14.5 |
|
已归属和预期归属的期权(2)·2019年9月30日 | | 1.6 |
| | $ | 9.39 |
| | 7 | | $ | 25.5 |
|
| |
(1) | 总内在价值(公司普通股在年第三季度最后一个交易日的收盘价之间的差额2019以及行使价格,乘以“货币内”期权的数量),如果所有期权持有人都行使了他们的期权,期权持有人将会收到2019年9月30日好的。合计内在价值的数额将根据公司普通股的公平市场价值而变化。 |
| |
(2) | 预期归属的期权是将归属前没收率假设应用于全部未行使的未归属期权的结果。 |
下表总结了与员工和非员工董事相关的非既得性RSU和绩效股的信息九个月结束 2019年9月30日:
|
| | | | | | | |
| | 数量 股份 | | 加权平均 赠送日期交易会 价值 |
RSU: | | | | |
未归属于2019年1月1日 | | 1.6 |
| | $ | 19.66 |
|
既得 | | (0.8 | ) | | $ | 20.51 |
|
授与 | | 1.5 |
| | $ | 5.06 |
|
未归属于2019年9月30日 | | 2.3 |
| | $ | 10.22 |
|
性能份额: | | | | |
未归属于2019年1月1日 | | 3.0 |
| | $ | 26.90 |
|
没收 | | (0.5 | ) | | $ | 27.16 |
|
既得 | | (0.2 | ) | | $ | 26.60 |
|
未归属于2019年9月30日 | | 2.3 |
| | $ | 26.47 |
|
绩效股份授予员工,并根据董事会每年确定的某些绩效目标的实现情况授予员工。每赚得一股业绩股,持有者就有权获得公司的一股普通股。本公司的业绩股份包括三年期后评估的业绩目标以及三年期内每年评估的业绩目标。除非达到某些绩效阈值目标,否则不会授予任何股份。
自.起2019年9月30日,有0.1非雇员董事递延既得及流通股。
2019年4月25日,公司股东批准了对2017年计划的修正,其中规定了额外的3.0·普通股可供奖励。预计2017年计划将通过提供业绩奖励和奖励来吸引和留住公司的董事、高级管理人员和员工。
注5:所得税
持续经营损失的实际税率为(17.2)百分比截至2019年9月30日的三个月(50.8)百分比截至2019年9月30日的九个月。亏损的开支主要是由于美国“减税和就业法案”(Tax Act)对预计税率的税收影响,更具体地说,与全球无形低税收入(GILTI)和基础侵蚀和反滥用税(BEAT)相关的影响。此外,在第一季度
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
公司崩溃的巴巴多斯结构,以满足其信贷协议下的契约要求,这导致额外的离散税收支出$48.4包括与本公司自2018年12月31日结转的不可扣减利息开支有关的抵销估值备抵发放。目前没有与倒塌的巴巴多斯结构有关的应缴税款。上述项目,以及公司的司法管辖权收入(亏损)组合和不同的法定税率,是估计预计税率的主要驱动因素。
公司截至2019年9月30日的三个月和九个月的实际有效税率包括与公司2018年美国联邦报税表和2015年美国联邦报税表修订相关的退税准备的美国联邦税收影响。截至2019年9月30日,公司尚未完成2018年美国联邦纳税申报。然而,在进一步分析“税法”的某些方面并对公司的计算进行细化后,公司确认了一项税费为$6.4与2018年纳税年度相关。此外,在2019年第三季度,公司修改了其2015年的美国联邦纳税申报表和确认的税费$2.8与减少各种涉外税收抵免结转有关。在截至2019年9月30日的期间,美国联邦税收支出的两项增长均作为独立项目报告。本公司将敲定其2018年税收准备,以退回本公司向外国和州司法管辖区提交纳税申报表的期间的调整。纳税准备对退税调整的最终影响可能会随着更多的指导和信息的提供而有所不同。
税费中还包括$2.3与公司对某一子公司未分配收益的无限期再投资主张的变化有关的预期税收。
税前亏损的实际税率为(22.3)百分比截至2018年9月30日的三个月,以及(8.5)百分比截至2018年9月30日的九个月。截至2018年9月30日止三个月和九个月的亏损支出主要是由于商誉减值费用、税法的影响以及债务重组导致的利息支出负担增加。更具体地说,亏损支出反映了过渡税的完善、与GILTI相关的影响以及业务利息扣除限制,由于公司2018年第三季度的债务重组活动,需要对本年度不可扣除的业务利息开支进行全额估值备抵。此外,截至2018年9月30日止九个月的亏损收益因商誉减值费用而减少,就税务目的而言,商誉减值费用主要是不可扣除的$134.4和$83.1分别于2018年第三季度和第二季度发生。
注6:盘存
存货的主要类别汇总如下: |
| | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
成品 | | $ | 236.1 |
| | $ | 211.2 |
|
服务部件 | | 196.5 |
| | 221.6 |
|
原材料和在制品 | | 158.4 |
| | 177.3 |
|
总库存 | | $ | 591.0 |
| | $ | 610.1 |
|
制成品库存增加主要是由于本公司在今年剩余时间的预期订单。维修零件的减少主要是由于在美国、亚太地区和德国的采购减少。
注7:0投资
该公司的投资,主要是在巴西,由分类为可供销售的存款单组成,并根据所报的市场价格以公允价值陈述。未实现损益计入累计其他综合损失(AOCI)。已实现损益在投资收益中确认,并使用特定的识别方法确定。出售证券并无实现收益或出售可供出售证券所得收益。三和九个月结束 2019年9月30日和2018.
本公司有延迟薪酬计划,使某些雇员可延迟收取其部分现金、401(K)或股份补偿,而非雇员董事则可酌情延迟收取董事费用。对于递延现金补偿,本公司设立了拉比信托(见附注18),按相关资产的公允价值记录
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
有价证券和其他投资中的有价证券。相关递延补偿负债按公允价值计入其他长期负债。拉比信托中有价证券的已实现和未实现损益在利息收入中确认。
公司进行公允价值计量的投资包括:
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 成本基础 | | 未实现 收益/(损失) | | 公允价值 |
截至2019年9月30日 | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存款单 | | $ | 8.2 |
| | $ | — |
| | $ | 8.2 |
|
长期投资 | | | | | | |
拉比信托基金持有的资产 | | $ | 5.2 |
| | $ | 0.6 |
| | $ | 5.8 |
|
| | | | | | |
截至2018年12月31日 | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存款单 | | $ | 33.5 |
| | $ | — |
| | $ | 33.5 |
|
长期投资 | | | | | | |
拉比信托基金持有的资产 | | $ | 6.5 |
| | $ | (0.2 | ) | | $ | 6.3 |
|
证券和其他投资还包括保险合同的现金退回价值$8.1和$11.1自.起2019年9月30日和2018年12月31日分别为。减少的主要原因是已支付的死亡津贴。此外,它还包括一项利率掉期资产,其账面价值为$0.4和$4.8自.起2019年9月30日和2018年12月31日,分别表示公允价值(请参阅注18).
该公司有某些未合并的战略联盟。公司每年单独和总体测试这些战略联盟,以确定重要性。“公司”拥有“40.0百分比^Inspur(苏州)金融技术服务有限公司^(Inspur JV)^^和^^43.6百分比Aisino-Wincor零售银行系统(上海)有限公司(Aisino JV)本公司与其战略联盟在日常业务过程中进行交易。本公司的战略联盟不是重要的子公司,并根据股权投资方法入账。截至#月2019年9月30日,公司与这些战略联盟有应收账款和应付账款余额。$6.9和$13.6分别计入贸易应收账款、减去应收账款备抵及简明综合资产负债表上的应付账款。公司继续评估这些战略联盟,作为其投资组合优化的一部分
企业,其中可能包括这些企业的退出或重组。
2017年5月,公司宣布与领先的企业移动和应用公司Kony建立战略合作伙伴关系,为金融机构和零售商提供白标移动应用解决方案。2019年9月,公司在科尼的权益被出售以换取现金收益$21.3好的。该公司在科尼的账面价值为#美元。$14.0,从而获得了$7.3.
公司为购买其产品的客户提供融资安排。这些融资安排在很大程度上是分类的,并作为销售型租赁入账。
下表列出了截至2019年9月30日和2018年12月31日公司的融资租赁应收款:
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
出售的融资租赁应收账款 | $ | — |
| | $ | 11.1 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表列出了截至2019年9月30日和2018年12月31日的融资租赁应收款的组成部分:
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
最低租赁应收款总额 | 35.9 |
| | $ | 39.0 |
|
信用损失准备金 | (0.2 | ) | | (0.4 | ) |
估计未担保残值 | 0.3 |
| | 0.4 |
|
| 36.0 |
| | 39.0 |
|
减去: | | | |
未挣得的利息收入 | (2.6 | ) | | (3.0 | ) |
不劳而获的残差 | (0.1 | ) | | (0.1 | ) |
| (2.7 | ) | | (3.1 | ) |
总计 | $ | 33.3 |
| | $ | 35.9 |
|
截至2019年9月30日,客户根据融资租赁应收款应付的未来最低付款如下:
|
| | | |
2019 | 7.0 |
|
2020 | 6.6 |
|
2021 | 7.2 |
|
2022 | 6.4 |
|
2023 | 6.3 |
|
此后 | 2.4 |
|
| $ | 35.9 |
|
年内,信贷损失、收回及注销拨备并无重大变动。九个月结束 2019年9月30日和2018好的。自.起2019年9月30日,单独评估减值的融资租赁和应收票据是$33.4和$4.8分别未记录任何规定。自.起2018年9月30日,单独评估减值的融资租赁和应收票据是$30.5和$10.8分别为。自那时以来,融资租赁应收账款到期表上的余额没有重大变化2018年12月31日好的。与融资租赁应收账款有关的收入在截至三个月和九个月期间是最低限度的。2019年9月30日.
本公司在租赁或贷款期限内记录利息收入和与使用实际利息方法的应收款融资有关的任何费用或成本。本公司审查其融资应收账款的账龄,以确定逾期和拖欠帐款。信用质量在开始时进行审查,并根据客户的具体情况根据需要重新评估。对逾期60天至89天的应收账款余额进行审查,并可根据客户特定情况将其置于非应计状态。应收账款余额在逾期超过89天时置于非应计状态。在收到非应计融资应收账款的付款后,一旦帐户成为流动帐户或特定情况已解决,则确认利息收入并恢复应计利息。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注8:商誉和其他资产
公司的三应报告的经营部门为欧亚银行、美洲银行和零售。本公司已将商誉分配给其欧亚银行、美洲银行和零售须报告经营部门。公司各分部内商誉账面金额的变化汇总如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 欧亚银行 | | 美洲银行 | | 零售 | | 总计 |
商誉 | $ | 639.4 |
| | $ | 462.9 |
| | $ | 305.5 |
| | $ | 1,407.8 |
|
累积损害 | (168.7 | ) | | (122.0 | ) | | — |
| | (290.7 | ) |
2018年1月1日的余额 | $ | 470.7 |
| | $ | 340.9 |
| | $ | 305.5 |
| | $ | 1,117.1 |
|
转移至持有出售的资产 | (0.8 | ) | | (0.3 | ) | | (45.9 | ) | | (47.0 | ) |
货币换算调整 | (10.0 | ) | | (8.3 | ) | | (7.2 | ) | | (25.5 | ) |
商誉 | $ | 628.6 |
| | $ | 454.3 |
| | $ | 252.4 |
| | $ | 1,335.3 |
|
损损 | (153.0 | ) | | — |
| | (64.5 | ) | | (217.5 | ) |
累积损害 | (321.7 | ) | | (122.0 | ) | | (64.5 | ) | | (508.2 | ) |
2018年12月31日的余额 | $ | 306.9 |
| | $ | 332.3 |
| | $ | 187.9 |
| | $ | 827.1 |
|
剥离 | (0.4 | ) | | — |
| | (3.9 | ) | | (4.3 | ) |
转移至持有出售的资产 | (7.8 | ) | | — |
| | — |
| | (7.8 | ) |
货币换算调整 | (16.6 | ) | | (13.7 | ) | | (11.3 | ) | | (41.6 | ) |
商誉 | $ | 603.8 |
| | $ | 440.6 |
| | $ | 237.2 |
| | $ | 1,281.6 |
|
累积损害 | (321.7 | ) | | (122.0 | ) | | (64.5 | ) | | (508.2 | ) |
2019年9月30日的余额 | $ | 282.1 |
| | $ | 318.6 |
| | $ | 172.7 |
| | $ | 773.4 |
|
根据公司的会计政策,商誉将于2019年10月31日进行减值测试。
2018年第二季度,由于应报告的运营部门发生变化,本公司对所有业务线(LOB)报告单位进行了商誉减值测试。根据LOB测试结果,除服务-亚太地区(AP)和软件-欧洲、中东和非洲(EMEA)报告单位外,公司每个报告单位的公允价值均超过其账面价值,导致非现金减值损失$83.12018年第二季度。
该公司已经确定了四个报告单位,它们是欧亚银行、美洲银行、EMEA零售和世界零售的其余部分。管理层确定美洲银行和EMEA零售报告部门的缓冲值约为20百分比和10百分比分别与其账面金额进行比较。欧亚银行报告单位与其账面金额相比,具有最小的超额公允价值或缓冲,但主要由于报告单位业绩的改善,在定性年度商誉减值测试期间没有显示任何减值。截至2018年12月31日,世界零售的其余部分没有账面价值。某些假设的变化或公司未能按照当前计划执行可能会对报告单位的估计公允价值产生重大影响。
2018年第二及第三季度,本公司使用收益估值和市场方法相结合的方法估计其报告单位的公允价值。确定报告单位的公允价值需要重大的估计和假设,包括重大的不可观察的投入。关键输入包括但不限于贴现率、终端增长率、选定上市公司的市场综合数据、管理层的内部预测,其中包括许多假设,如预计的净销售额、毛利润、销售组合、运营和资本支出以及利息和税前收益利润率等。
公司在中期减值评估中考虑ASC 350-20-35-3C中列出的因素。2018年第三季度,公司整体财务表现为负,导致预测与先前的减值分析相比发生重大变化,以及关键人员变动和股价持续下跌。由于这些减值触发事件,本公司于2018年第三季度对其四个报告单位进行了商誉中期减值测试。基于减值测试结果,本公司记录了非现金商誉减值
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
收费$134.4·2018年第三季度与欧亚银行、EMEA零售和世界其他零售报告单位相关。
以下按主要类别汇总了有关无形资产的信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 加权平均剩余使用寿命 | 毛 携载 数量 | | 累积 摊销 | | 网 携载 数量 | | 毛 账面金额 | | 累积 摊销 | | 网 携载 数量 |
客户关系,网络 | 6.4年数 | $ | 677.3 |
| | $ | (225.3 | ) | | $ | 452.0 |
| | $ | 712.2 |
| | $ | (179.1 | ) | | $ | 533.1 |
|
| | | | | | | | | | | | |
内部开发的软件 | 2.6年数 | 196.4 |
| | (136.7 | ) | | 59.7 |
| | 189.6 |
| | (118.9 | ) | | 70.7 |
|
开发成本非软件 | 3.1年数 | 50.2 |
| | (44.8 | ) | | 5.4 |
| | 52.5 |
| | (44.3 | ) | | 8.2 |
|
其他无形资产 | 2.0年数 | 77.2 |
| | (72.4 | ) | | 4.8 |
| | 79.5 |
| | (66.9 | ) | | 12.6 |
|
其他无形资产,净额 | | 323.8 |
| | (253.9 | ) | | 69.9 |
| | 321.6 |
| | (230.1 | ) | | 91.5 |
|
总计 | | $ | 1,001.1 |
| | $ | (479.2 | ) | | $ | 521.9 |
| | $ | 1,033.8 |
| | $ | (409.2 | ) | | $ | 624.6 |
|
资本化软件摊销费用$8.2和$8.8包括在销售的服务和软件成本中三个月结束 2019年9月30日和2018分别为。资本化软件摊销费用$25.1和$25.6包括在销售的服务和软件成本中九个月结束 2019年9月30日和2018分别为。公司的总摊销费用,包括递延融资成本,是$35.9和$38.2为.三个月结束 2019年9月30日和2018分别为。公司的总摊销费用,包括递延融资成本,是$109.5和$114.8为.九个月结束 2019年9月30日和2018分别为。
注9:保证和产品保修
公司通过各种金融机构为供应商、客户、监管机构和保险公司提供全球业务担保和备用信用证。如果公司不能支付款项或履行合同义务,供应商、客户、监管机构和保险提供者可以向相关银行取款。在…2019年9月30日,与这些各种担保相关的最大未来付款义务总计$108.7,其中$26.7代表向保险公司发出的备用信用证,没有记录相关责任。在…2018年12月31日,与这些各种担保相关的最大未来付款义务总计$135.2,其中$27.5代表向保险公司发出的备用信用证,没有记录相关责任。
公司向其客户提供制造商的保修,并在销售时记录相应的潜在保修成本估计负债。预计由于保修索赔而产生的未来义务基于历史因素,例如劳动率、平均维修时间、旅行时间、每台机器的服务呼叫次数和更换部件的成本。
下表说明了公司保修负债余额的变化:
|
| | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 |
1月1日余额 | | $ | 40.1 |
| | $ | 76.7 |
|
本期应计 | | 10.5 |
| | 7.6 |
|
本期结算 | | (10.7 | ) | | (34.5 | ) |
货币换算调整 | | (3.9 | ) | | (4.8 | ) |
9月30日的余额 | | $ | 36.0 |
| | $ | 45.0 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注10:重组
下表总结了公司重组费用对简明综合经营报表的影响:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
销售服务成本 | | $ | 2.0 |
| | $ | 4.8 |
| | $ | 6.1 |
| | $ | 6.5 |
|
销售成本-产品 | | 0.1 |
| | 3.9 |
| | 0.1 |
| | 4.0 |
|
销售和管理费用 | | 6.4 |
| | 28.6 |
| | 13.4 |
| | 33.0 |
|
研究、开发和工程费用 | | 0.1 |
| | 1.0 |
| | 0.1 |
| | 0.9 |
|
出售资产损失,净额 | | — |
| | — |
| | 0.1 |
| | — |
|
总计 | | $ | 8.6 |
| | $ | 38.3 |
| | $ | 19.8 |
| | $ | 44.4 |
|
下表按应报告的运营部门汇总了公司的重组费用类型:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
遣散费 | | | | | | | | |
欧亚银行 | | $ | 1.3 |
| | $ | 12.3 |
| | $ | 4.1 |
| | $ | 16.0 |
|
美洲银行 | | 0.6 |
| | 7.5 |
| | 1.2 |
| | 7.8 |
|
零售 | | 0.9 |
| | 6.0 |
| | 4.5 |
| | 6.8 |
|
公司 | | 5.8 |
| | 12.5 |
| | 9.9 |
| | 13.8 |
|
总遣散费 | | $ | 8.6 |
| | $ | 38.3 |
| | $ | 19.7 |
| | $ | 44.4 |
|
| | | | | | | | |
其他-美洲银行 | | — |
| | — |
| | 0.1 |
| | — |
|
总计 | | $ | 8.6 |
| | $ | 38.3 |
| | $ | 19.8 |
| | $ | 44.4 |
|
DN现在
在2018年第二季度,公司现在开始实施DN,以提供更大、更可持续的盈利能力。DN现在的年总节省目标大约是$400到2021年,其中约#$175预计将在2019年实现。为了实现这些节约,公司已经并将继续重组劳动力,整合和优化系统和流程,将工作负荷转移到成本较低的地点,并巩固房地产持有量。其他近期活动包括继续实施服务现代化计划,使公司的产品组合合理化,并进一步减少公司的销售和管理费用。公司发生的重组费用为$8.6和$19.8在过去的三个月和九个月2019年9月30日分别,和$38.3和$44.4截至2018年9月30日的三个月和九个月分别与DN相关。公司预计额外的重组成本约为$125致$175·至计划结束,主要涉及为完成公司整个三个解决方案部门和公司的转型而预期的遣散费。
已完成的图则
DN2020计划。截至2016年8月15日,即收购Wincor Nixdorf Aktiengesellschaft(现称DiebolNixdorf AG)(收购)之日,公司启动了一项多年整合和转型计划,称为DN2020。公司发生的重组费用为$6.0为.九个月结束 2018年9月30日与这个计划有关。
战略联盟计划。2016年11月10日,公司与中国云计算和数据中心公司Inspur Group结成战略联盟,在中国开发、制造和分销系统解决方案。公司招致$0.1重组期间的费用九个月结束 2018年9月30日与这个计划有关。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表总结了截至目前公司按计划划分的累计重组成本总额2019年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| DN现在 | | DN2020计划 | | 战略联盟 | | |
| 遣散费 | | 其他 | | 遣散费 | | 遣散费 | | 总计 |
欧亚银行 | $ | 37.4 |
| | $ | — |
| | $ | 51.5 |
| | $ | 8.2 |
| | $ | 97.1 |
|
美洲银行 | 9.8 |
| | 0.1 |
| | 13.6 |
| | — |
| | 23.5 |
|
零售 | 17.0 |
| | — |
| | 15.6 |
| | — |
| | 32.6 |
|
公司 | 14.4 |
| | — |
| | 15.1 |
| | — |
| | 29.5 |
|
总计 | $ | 78.6 |
| | $ | 0.1 |
| | $ | 95.8 |
| | $ | 8.2 |
| | $ | 182.7 |
|
下表总结了公司重组的应计余额和相关活动九个月结束 9月30:
|
| | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 |
1月1日余额 | | $ | 56.9 |
| | $ | 54.0 |
|
产生的负债 | | 19.8 |
| | 44.4 |
|
已付/结算的负债 | | (49.2 | ) | | (37.9 | ) |
9月30日的余额 | | $ | 27.5 |
| | $ | 60.5 |
|
注11:ω债款
未偿还债务余额如下:
|
| | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
应付票据 | | | | |
未承诺的信贷额度 | | $ | 7.6 |
| | $ | 20.9 |
|
2022年定期贷款A融资 | | 3.5 |
| | — |
|
定期贷款A-1融资 | | 21.9 |
| | 16.3 |
|
定期贷款B融资-美元 | | 8.6 |
| | 4.8 |
|
定期贷款B融资-欧元 | | 8.1 |
| | 4.8 |
|
其他 | | 3.4 |
| | 2.7 |
|
| | $ | 53.1 |
| | $ | 49.5 |
|
长期债务 | | | | |
旋转设施 | | $ | — |
| | $ | 125.0 |
|
定期贷款A融资 | | — |
| | 126.3 |
|
延期提款期限贷款A贷款 | | — |
| | 160.5 |
|
2022年定期贷款A融资 | | 370.8 |
| | — |
|
定期贷款A-1融资 | | 607.8 |
| | 625.6 |
|
定期贷款B融资-美元 | | 405.8 |
| | 413.2 |
|
定期贷款B融资-欧元 | | 384.6 |
| | 411.9 |
|
2024高级笔记 | | 400.0 |
| | 400.0 |
|
其他 | | 1.3 |
| | 2.4 |
|
| | 2,170.3 |
| | 2,264.9 |
|
长期递延融资费用 | | (70.0 | ) | | (74.9 | ) |
| | $ | 2,100.3 |
| | $ | 2,190.0 |
|
自.起2019年9月30日,公司拥有各种国际短期未承诺信用额度,借款限额为$42.4好的。截至#年末短期未承诺信贷额度的未偿还借款的加权平均利率2019年9月30日和2018年12月31日是13.37百分比和8.80百分比这主要与土耳其和巴西较高的利率、短期未承诺的信贷额度有关。短期未承诺行到期不到一年好的。短期未承付行下的可用金额为2019年9月30日是$34.8.
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
与债务借款和偿还有关的现金流量如下:
|
| | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 |
循环信贷安排(还款)借款,净额 | | $ | (125.0 | ) | | $ | 185.0 |
|
| | | | |
其他债务借款 | | | | |
2022年定期贷款的收益?信贷协议下的一项融资 | | $ | 374.3 |
| | $ | — |
|
获得信贷协议项下的定期贷款^A-1融资 | | — |
| | 650.0 |
|
国际短期未承诺信用额度借款 | | 21.0 |
| | 56.0 |
|
| | $ | 395.3 |
| | $ | 706.0 |
|
| | | | |
其他债务偿还 | | | | |
定期贷款付款?信贷协议下的一项融资 | | $ | (126.3 | ) | | $ | (75.0 | ) |
延迟提款期限贷款的付款?信贷协议下的一项融资 | | (160.5 | ) | | (83.2 | ) |
支付信贷协议项下的定期贷款A-1贷款 | | (12.2 | ) | | — |
|
信贷协议项下定期贷款?B融资-美元的付款 | | (3.6 | ) | | (52.3 | ) |
信贷协议项下定期贷款?B融资-欧元的付款 | | (3.5 | ) | | (54.9 | ) |
国际短期未承诺信用额度和其他还款 | | (36.8 | ) | | (41.3 | ) |
| | $ | (342.9 | ) | | $ | (306.7 | ) |
本公司有循环和定期贷款信贷协议(信贷协议),具有最高可达?的旋转设备。$412.5(旋转设施)。在2020年12月23日,定期贷款A工具将到期,循环工具将自动终止。截至#年末未偿还循环贷款的加权平均利率2019年9月30日和2018年12月31日是6.15百分比和5.97百分比,其基于伦敦银行同业拆借利率(Libor)。截止到目前为止,循环融资下的可用金额2019年9月30日是$385.8,排除后$26.7信用证。
2017年5月9日,公司签订了对其信贷协议(增量协议)的增量修订,减少了a的初始期限贷款B融资(期限贷款B融资)$1,000.0美元计价部分至$475.0好的。减少的资金是使用$250.0从延期提款期限贷款A贷款中提取的收益,替换为$70.0与定期贷款B融资-欧元和以前的本金付款。
递增修正案还更新了重新定价溢价1.00百分比对于在递增生效日期后六个月的定期贷款B融资机制,如果公司的净杠杆率低于总净杠杆率,则取消了在任何资产出售或伤亡事件时预付重新定价的美元期限贷款和重新定价的欧元期限贷款的要求2.5:1.0就此类资产出售或伤亡事件提供形式上的支持,并就收购所收购的资产提供额外的限制性付款和投资剥离。信贷协议项下的所有其他重要条款均保持不变。
2018年8月30日,本公司对其信贷协议进行了第六次修订和增量修订(第六次修订)。第六修正案修订了金融契约,并设立了一项新的高级担保增量期A-1贷款,本金总额为$650.0(定期贷款A-1融资)并对信贷协议进行某些其他更改。执行第六修正案后,本公司为信贷协议项下的担保方的利益签署并促使其某些子公司签署某些外国证券和担保文件,该等文件规定了某些外国子公司的股权和股票的担保和额外担保。
定期贷款A-1融资的利率是根据公司的选择,或者是替代基准利率(ABR)加8.25百分比或欧元汇率加9.25百分比好的。期限A-1工具将于2022年8月到期,这是第四个
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
第六修正案的周年纪念。定期贷款A-1融资须遵守最高合并净杠杆率、最低合并利息覆盖率和某些契约重置触发器(契约重置触发器),如第六修正案所述。一旦发生任何约定重置触发,金融契约级别将自动恢复到第六修正案之前生效的以前的金融契约级别。
2019年8月7日,本公司对其信贷协议进行了第七次修订(第七次修订)。第七修正案修正并延长了某些于2020年12月23日到期的A期贷款、循环信贷承诺和循环信贷贷款(统称2020年贷款)至2022年4月30日,分别通过交换2022年A期贷款、2020年循环信贷承诺和2020年循环信贷贷款实现2022年A期贷款、2022年循环信贷承诺和2022年循环信贷贷款的交换。
公司还筹集了116.7美元的新的2022年A期贷款融资,以资助2020年循环信贷承诺的减少、2020年循环信贷贷款的偿还和其余2020年A期贷款的偿还。因此,该公司拥有$343.8和$68.7分别在2022年和2020年循环信贷承诺,以及$374.32022年A期贷款的未偿还本金金额。
有关2022融资的利率乃根据本公司的选择,经调整的伦敦银行同业拆息或替代基准利率(在每种情况下)加上与本公司当时适用的总净杠杆率有关的适用保证金。这种适用的利润率范围是,对于基于LIBOR的2022年期限A贷款,1.25百分比致4.75百分比,对于基于libor的2022年循环贷款,1.25百分比致4.25百分比,对于基准利率2022年期限A贷款和2022年循环贷款,比以伦敦银行同业拆借利率为基础的贷款少1.00%.
信贷协议财务比率为2019年9月30日分别为:
| |
• | 调整后的EBITDA杠杆比率的最高允许净债务与调整后的EBITDA杠杆率7.00截至2018年12月31日,降至1.00(降至6.50在2020年6月30日,6.25在2020年12月31日,6.00在2021年6月30日和5.752021年12月31日);及 |
| |
• | 调整后的最低EBITDA与净利息费用覆盖率不低于1.38到1.00(增加到1.50在2020年12月31日,以及1.632021年12月31日)。 |
公司有$400.02024年到期的优先债券(2024年高级债券)的本金总额,该等债券已由本公司现有及未来若干附属公司担保,并将于2024年4月到期。
以下是融资和更换设施信息的摘要:
|
| | | | | | |
融资和更换设施 | | 利率,利率 索引#和# | | 到期日/终止日期 | | 首个术语^(年) |
信贷协议设施 | | | | | | |
2020旋转设施(i) | | Libor+3.50% | | 2020年12月 | | 5 |
2022年旋转设施(i) | | 伦敦银行同业拆借利率+4.25% | | 2022年4月 | | 2.5 |
2022年定期贷款A融资(i) | | 伦敦银行同业拆借利率+4.75% | | 2022年4月 | | 2.5 |
定期贷款A-1融资(i) | | 伦敦银行同业拆借利率+9.25% | | 2022年8月 | | 4 |
定期贷款^B融资-美元(i) | | 伦敦银行同业拆借利率+2.75% | | 2023年11月 | | 7.5 |
定期贷款?B融资-欧元(Ii) | | Euribor+3.00% | | 2023年11月 | | 7.5 |
2024高级笔记 | | 8.5% | | 2024年4月 | | 8 |
信贷协议项下的债务融资由本公司及其国内子公司(即信贷协议项下的借款人或担保人)的几乎所有资产提供担保,但某些例外情况和允许留置权除外。
该公司的融资协议包含各种财务契约,包括净债务与资本总额之比、净债务与EBITDA之比和净利息覆盖率,以及某些负面契约,其中包括限制股息、收购和剥离所得收益的使用。自.起2019年9月30日, 该公司遵守其债务协议中的财务和其他契约.
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注#12:##可赎回的非控制权益
公司可赎回非控股权益余额的变化如下表所示:
|
| | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 |
1月1日余额 | | $ | 130.4 |
| | $ | 492.1 |
|
其他综合收入 | | (1.7 | ) | | (17.2 | ) |
赎回价值调整 | | (18.6 | ) | | (12.1 | ) |
股份的赎回 | | (88.6 | ) | | (308.6 | ) |
9月30日的余额 | | $ | 21.5 |
| | $ | 154.2 |
|
2017年2月14日,迪博尔德控股德国公司之间的控制和损益转移协议(DPLTA)的生效日期,日期为2016年9月26日。&Co.KGaA(DieboldKGaA),DiebolNixdorf公司和DiebolNixdorf AG的全资子公司,与DiebolNixdorf AG相关的非控制权益的账面价值$386.7被重新分类为可赎回的非控制权益。在DPLTA生效的一段时间内,DiebolNixdorf AG的这一权益仍然是可赎回的非控股权益,并在公司的综合资产负债表中以股本以外的形式呈现。2018年12月31日,与公司未收购的DiebolNixdorf AG普通股相关的可赎回非控制性权益的余额为$99.1好的。2019年5月,公司宣布完成对DiebolNixdorf AG的合并/退出,精简和简化了公司的公司结构。在2019年第二季度,公司将其在DiebolNixdorf AG的股权增加到29.8普通股,100.0百分比所有权。随着合并/挤出的完成,只有DieboldNixdorf公司仍然公开上市,并且不再有子公司在德国交易。
DPLTA在DiebolNixdorf AG少数股东的选举中向他们提供了(I)将他们的DiebolNixdorf AG普通股出售给DiebolKGaA的能力,以换取DieboldNixdorf AG的现金补偿€55.02Per DieboldNixdorf AG普通股或(Ii)仍为DiebolNixdorf AG少数股东,并获得经常性的现金补偿€2.82迪博尔德Nixdorf股份公司的每个完整财年的普通股均为DieboldNixdorf股份公司。赎回价值调整包括根据DPLTA更新的现金补偿。定期贷款A-1融资的收益的一部分被限制用于购买非本公司拥有的DiebolNixdorf AG的剩余股份。本公司将拨备用于购买剩余股份的现金、现金等价物和限制现金归类于简明综合资产负债表中。
剩余余额涉及某些具有赎回特征的非控制权益,其中包括不在发行人控制范围内的认沽权利,这些权利被视为可赎回的非控制权益。可赎回非控制性权益按公允价值记录,采用收益法,使用预计现金流量的不可观察输入,包括但不限于销售净额和营业利润,以及被视为第3级输入的贴现率。这些可赎回的非控制性权益的操作结果并不显着。与卖出权利有关的任何未来现金支付的最终金额和时间尚不确定。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注13:权益
下表显示了DieboldNixdorf公司和非控股股东权益的变化
兴趣:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | 合计DieboldNixdorf,股份公司股东权益 | | | | |
| | 普通股 | | 附加 资本 | | 累积赤字 | | 财务处 股份 | | | | 非控制性 利益 | | 总计 权益 |
Balance,2018年12月31日 | | $ | 114.2 |
| | $ | 741.8 |
| | $ | (168.3 | ) | | $ | (570.4 | ) | | $ | (303.7 | ) | | $ | (186.4 | ) | | $ | 26.8 |
| | $ | (159.6 | ) |
净损失 | | | | | | (132.7 | ) | | | | | | (132.7 | ) | | 0.8 |
| | (131.9 | ) |
其他综合收入 | | | | | | | | | | (1.1 | ) | | (1.1 | ) | | 2.7 |
| | 1.6 |
|
发行股票补偿 | | 0.7 |
| | (0.7 | ) | | | | | | | | — |
| | | | — |
|
股份补偿费用 | | | | 9.3 |
| | | | | | | | 9.3 |
| | | | 9.3 |
|
库务股 | | | | | | | | (1.1 | ) | | | | (1.1 | ) | | | | (1.1 | ) |
·保证股息重新分类为应计负债 | | | | | | | | | | | | — |
| | (0.6 | ) | | (0.6 | ) |
可赎回非控制权益的重新分类 | | | | 10.6 |
| | | | | | | | 10.6 |
| | — |
| | 10.6 |
|
收购和剥离,净额 | | | | | | | | | | | | — |
| | (3.0 | ) | | (3.0 | ) |
余额,2019年3月31日 | | 114.9 |
| | 761.0 |
| | (301.0 | ) | | (571.5 | ) | | (304.8 | ) | | (301.4 | ) | | 26.7 |
| | (274.7 | ) |
净损失 | | | | | | (50.3 | ) | | | | | | (50.3 | ) | | (5.0 | ) | | (55.3 | ) |
其他综合损失 | | | | | | | | | | 18.6 |
| | 18.6 |
| | (2.5 | ) | | 16.1 |
|
发行股票补偿 | | 0.3 |
| | (0.3 | ) | | | | | | | | — |
| | | | — |
|
股份补偿费用 | | | | 4.8 |
| | | | | | | | 4.8 |
| | | | 4.8 |
|
库务股 | | | | | | | | (0.3 | ) | | | | (0.3 | ) | | | | (0.3 | ) |
·释放应计负债的保证股息 | | | | | | | | | | | | — |
| | 5.6 |
| | 5.6 |
|
可赎回非控制权益的重新分类 | | | | (0.2 | ) | | | | | | | | (0.2 | ) | | — |
| | (0.2 | ) |
余额,2019年6月30日 | | $ | 115.2 |
| | $ | 765.3 |
| | $ | (351.3 | ) | | $ | (571.8 | ) | | $ | (286.2 | ) | | $ | (328.8 | ) | | $ | 24.8 |
| | $ | (304.0 | ) |
净损失 | | | | | | (35.7 | ) | | | | | | (35.7 | ) | | 0.9 |
| | (34.8 | ) |
其他综合损失 | | | | | | | | | | (90.9 | ) | | (90.9 | ) | | (1.0 | ) | | (91.9 | ) |
发行股票补偿 | | — |
| | — |
| | | | | | | | — |
| | | | — |
|
股份补偿费用 | | | | 5.3 |
| | | | | | | | 5.3 |
| | | | 5.3 |
|
库务股 | | | | | | | | — |
| | | | — |
| | | | — |
|
可赎回非控制权益的重新分类 | | | | 0.2 |
| | | | | | | | 0.2 |
| | | | 0.2 |
|
余额,2019年9月30日 | | $ | 115.2 |
| | $ | 770.8 |
| | $ | (387.0 | ) | | $ | (571.8 | ) | | $ | (377.1 | ) | | $ | (449.9 | ) | | $ | 24.7 |
| | $ | (425.2 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | 合计DieboldNixdorf,股份公司股东权益 | | | | |
| | 普通股 | | 附加 资本 | | 留用 收益 | | 财务处 股份 | | | | 非控制性 利益 | | 总计 权益 |
余额,2017年12月31日 | | $ | 113.2 |
| | $ | 721.5 |
| | $ | 374.5 |
| | $ | (567.4 | ) | | $ | (196.3 | ) | | $ | 445.5 |
| | $ | 36.8 |
| | $ | 482.3 |
|
净收益(损失) | | | | | | (73.2 | ) | | | | | | (73.2 | ) | | 7.6 |
| | (65.6 | ) |
其他综合损失 | | | | | | | | | | (9.2 | ) | | (9.2 | ) | | — |
| | (9.2 | ) |
发行股票补偿 | | 0.6 |
| | (0.6 | ) | | | | | | | | — |
| | | | — |
|
股份补偿费用 | | | | 13.7 |
| | | | | | | | 13.7 |
| | | | 13.7 |
|
支付的股息 | | | | | | (7.7 | ) | | | | | | (7.7 | ) | | | | (7.7 | ) |
会计原则变更 | | | | | | 33.6 |
| | | | | | 33.6 |
| | | | 33.6 |
|
库务股 | | | | | | | | (2.5 | ) | | | | (2.5 | ) | | | | (2.5 | ) |
保证股息重新分类为应计负债 | | | | | | | | | | | | — |
| | (4.4 | ) | | (4.4 | ) |
分配非控股利益持有人,净额 | | | | | | | | | | | | — |
| | (0.5 | ) | | (0.5 | ) |
收购和剥离,净额 | | | | | | | | | | | | — |
| | (3.3 | ) | | (3.3 | ) |
Balance,2018年3月31日 | | $ | 113.8 |
| | $ | 734.6 |
| | $ | 327.2 |
| | $ | (569.9 | ) | | $ | (205.5 | ) | | $ | 400.2 |
| | $ | 36.2 |
| | $ | 436.4 |
|
净收益(损失) | | | | | | (133.4 | ) | | | | | | (133.4 | ) | | 5.1 |
| | (128.3 | ) |
其他综合损失 | | | | | | | | | | (68.0 | ) | | (68.0 | ) | | (1.5 | ) | | (69.5 | ) |
发行股票补偿 | | 0.3 |
| | (0.3 | ) | | | | | | | | — |
| | | | — |
|
股份补偿费用 | | | | 6.6 |
| | | | | | | | 6.6 |
| | | | 6.6 |
|
库务股 | | | | | | | | (0.4 | ) | | | | (0.4 | ) | | | | (0.4 | ) |
保证股息重新分类为应计负债 | | | | | | | | | | | | — |
| | (3.9 | ) | | (3.9 | ) |
收购和剥离,净额 | | | | | | | | | | | | — |
| | (1.5 | ) | | (1.5 | ) |
Balance,2018年6月30日 | | $ | 114.1 |
| | $ | 740.9 |
| | $ | 193.8 |
| | $ | (570.3 | ) | | $ | (273.5 | ) | | $ | 205.0 |
| | $ | 34.4 |
| | $ | 239.4 |
|
净收益(损失) | | | | | | (238.5 | ) | | | | | | (238.5 | ) | | (6.1 | ) | | (244.6 | ) |
其他综合损失 | | | | | | | | | | (18.0 | ) | | (18.0 | ) | | (1.5 | ) | | (19.5 | ) |
股份补偿费用 | | | | 6.9 |
| | | | | | | | 6.9 |
| | | | 6.9 |
|
库务股 | | | | | | | | (0.1 | ) | | | | (0.1 | ) | | | | (0.1 | ) |
保证股息重新分类为应计负债 | | | | | | | | | | | | — |
| | 5.8 |
| | 5.8 |
|
可赎回非控制利息调整 | | | | (4.1 | ) | | | | | | | | (4.1 | ) | | | | (4.1 | ) |
分配非控股利益持有人,净额 | | | | | | | | | | | | — |
| | (2.5 | ) | | (2.5 | ) |
Balance,2018年9月30日 | | $ | 114.1 |
| | $ | 743.7 |
| | $ | (44.7 | ) | | $ | (570.4 | ) | | $ | (291.5 | ) | | $ | (48.8 | ) |
| $ | 30.1 |
| | $ | (18.7 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注14:累计其他综合收益(亏损)
下表总结了按组成部分划分的公司AOCI税后净值的变化三个月结束 2019年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币模糊限制值 | | 利率模糊限制值 | | 养恤金和其他退休后福利 | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2019年6月30日的余额 | | $ | (173.3 | ) | | $ | (1.8 | ) | | $ | 5.9 |
| | $ | (117.2 | ) | | $ | 0.2 |
| | $ | (286.2 | ) |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (90.7 | ) | | (0.2 | ) | | (3.0 | ) | | — |
| | — |
| | (93.9 | ) |
从AOCI重新分类的金额 | | — |
| | — |
| | 0.8 |
| | 2.2 |
| | — |
| | 3.0 |
|
本期其他综合收益(亏损)净额 | | (90.7 | ) | | (0.2 | ) | | (2.2 | ) | | 2.2 |
| | — |
| | (90.9 | ) |
2019年9月30日的余额 | | $ | (264.0 | ) | | $ | (2.0 | ) | | $ | 3.7 |
| | $ | (115.0 | ) | | $ | 0.2 |
| | $ | (377.1 | ) |
下表总结了按组成部分划分的公司AOCI税后净值的变化三个月结束 2018年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币模糊限制值 | | 利率模糊限制值 | | 养恤金和其他退休后福利 | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2018年6月30日的余额 | | $ | (187.5 | ) | | $ | (0.2 | ) | | $ | 13.3 |
| | $ | (99.2 | ) | | $ | 0.1 |
| | $ | (273.5 | ) |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (18.6 | ) | | 2.1 |
| | (0.5 | ) | | — |
| | — |
| | (17.0 | ) |
从AOCI重新分类的金额 | | — |
| | — |
| | 1.0 |
| | (2.0 | ) | | — |
| | (1.0 | ) |
本期其他综合收益(亏损)净额 | | (18.6 | ) | | 2.1 |
| | 0.5 |
| | (2.0 | ) | | — |
| | (18.0 | ) |
2018年9月30日的余额 | | $ | (206.1 | ) | | $ | 1.9 |
| | $ | 13.8 |
| | $ | (101.2 | ) | | $ | 0.1 |
| | $ | (291.5 | ) |
下表总结了按组成部分划分的公司AOCI税后净值的变化九个月结束 2019年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币模糊限制值 | | 利率模糊限制值 | | 养恤金和其他退休后福利 | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2019年1月1日的余额 | | $ | (191.5 | ) | | $ | (1.9 | ) | | $ | 10.6 |
| | $ | (121.0 | ) | | $ | 0.1 |
| | $ | (303.7 | ) |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (72.5 | ) | | (0.1 | ) | | (8.7 | ) | | — |
| | 0.1 |
| | (81.2 | ) |
从AOCI重新分类的金额 | | — |
| | — |
| | 1.8 |
| | 6.0 |
| | — |
| | 7.8 |
|
本期其他综合收益(亏损)净额 | | (72.5 | ) | | (0.1 | ) | | (6.9 | ) | | 6.0 |
| | 0.1 |
| | (73.4 | ) |
2019年9月30日的余额 | | $ | (264.0 | ) | | $ | (2.0 | ) | | $ | 3.7 |
| | $ | (115.0 | ) | | $ | 0.2 |
| | $ | (377.1 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表总结了按组成部分划分的公司AOCI税后净值的变化九个月结束 2018年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币模糊限制值 | | 利率模糊限制值 | | 养恤金和其他退休后福利 | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2018年1月1日的余额 | | $ | (116.8 | ) | | $ | (5.1 | ) | | $ | 8.1 |
| | $ | (82.6 | ) | | $ | 0.1 |
| | $ | (196.3 | ) |
采用会计准则(1) | | (9.1 | ) | | (1.0 | ) | | 1.3 |
| | (20.2 | ) | | — |
| | $ | (29.0 | ) |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(2) | | (80.2 | ) | | 8.0 |
| | 2.3 |
| | — |
| | — |
| | (69.9 | ) |
从AOCI重新分类的金额 | | — |
| | — |
| | 2.1 |
| | 1.6 |
| | — |
| | 3.7 |
|
本期其他综合收益(亏损)净额 | | (89.3 | ) | | 7.0 |
| | 5.7 |
| | (18.6 | ) | | — |
| | (95.2 | ) |
2018年9月30日的余额 | | $ | (206.1 | ) |
| $ | 1.9 |
|
| $ | 13.8 |
|
| $ | (101.2 | ) |
| $ | 0.1 |
| | $ | (291.5 | ) |
(1)由于采用ASU 2018-02,搁浅的税收影响从AOCI重新分类为留存收益。
(2)翻译组成部分中重新定级之前的其他全面收入(亏损)不包括在内$(2.6)可归因于非控制性利益的翻译。
下表汇总了从AOCI重新分类的金额的详细信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 操作说明书中受影响的行项目 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | |
利率套期保值 | | $ | 0.8 |
| | $ | 1.0 |
| | $ | 1.8 |
| | $ | 2.1 |
| | 利息费用 |
退休金和退休后福利: | | | | | | | | | | |
净精算(亏损)收益摊销(税后分别为$(0.4),$1.0,$(1.1)和$0.8) | | 2.2 |
| | (2.0 | ) | | 6.0 |
| | 1.6 |
| | (1) |
该期间的总重新定级 | | $ | 3.0 |
| | $ | (1.0 | ) | | $ | 7.8 |
| | $ | 3.7 |
| | |
注15:收购和剥离
剥离
2019年,该公司退出并剥离了某些非核心、非增值业务,从而获得了$8.5和损失$6.6分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月。2019年第一季度,公司剥离了Projective NV的权益,Projective NV是一项为欧亚大陆银行运营部门所包括的金融机构提供的计划和项目管理服务业务,用于$4.2在收益中,扣除转移的现金造成的损失$2.8好的。在第一季度,公司还录得亏损$4.1关于剥离纳入美洲银行业务部门的委内瑞拉业务和获得$3.5与本公司在荷兰的某些实体的退出活动相关,包括在零售经营部门。在2019年第二季度,公司在2019年第一季度确认了与此次资产剥离相关的资产出售损失(收益)净额的非实质性错误。管理层确定此错误对前期并不重要,并在截至2019年6月30日的三个月中记录了更正,从而导致$9.5在出售资产的损失(收益)中计入费用,净额。
2019年第二季度,公司剥离了欧亚银行业务部门中剩余的SecurCash B.V实体,导致损失$1.1好的。在2019年第三季度,公司剥离了一项欧亚银行业务,以获得$0.6导致欧亚银行业务部门的损失$0.1好的。此外,在2019年第三季度,公司在科尼的权益被出售以换取现金收益$21.3好的。该公司在科尼的账面价值为#美元。$14.0,从而获得了$7.3.
收购
在2019年的前六个月,公司收购了DiebolNixdorf AG的剩余股份$88.6好的。2018年第一季度,公司收购了其中国业务非控股股权的剩余部分$5.8总而言之。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注16:福利计划
该公司拥有涵盖某些美国员工的合格退休计划,这些计划自2003年以来对新参与者关闭,并自2013年12月以来冻结。涵盖受薪员工的计划根据员工在计划冻结之日或员工实际离职之日(如果更早)之前十年内的补偿提供退休福利。公司对受薪计划的资助政策是根据精算预测和适用的法规每年缴纳一次。涵盖小时工的计划通常为每一年的服务提供规定金额的福利。公司的小时计划的资金政策是至少做出适用法规所要求的最低年度捐款。
本公司有不符合资格的退休金计划,以向某些高级人员提供补充退休福利,该计划自2013年12月起亦已冻结。根据定义,在退休时根据参与者薪酬的百分比支付福利。除提供退休福利外,本公司还为某些退休员工提供离职后医疗和人寿保险福利(称为其他福利)。根据在公司的服务年限、退休年龄和集体谈判协议,美国的退休合格员工可能有权享受这些福利。没有计划资产,公司在支付索赔时为福利提供资金。离职后福利义务是通过应用医疗和人寿保险计划的条款以及相关的精算假设和医疗保健成本趋势率来确定的。
该公司还在德国和瑞士等地制定了福利计划。在德国,离职后福利计划被设置为雇主出资的养老金计划和递延薪酬计划。在德国,雇主出资的养老金承诺是基于固定缴款计划中与业绩直接相关的承诺。每个受益人根据个人薪级表分组、合同分类或收入水平收到不同的年度缴款。缴款乘以适合各自退休金计划的年龄系数,并记入雇员的个人退休帐户。退休帐户在退休时可以通过一次性一次性支付或长达十年的付款来使用。保险事件包括残疾、死亡和达到退休年龄。在瑞士,由于法律规定,需要离职后福利计划。雇员的养老金支付是根据所支付的缴款,固定利率和年金因素而定的。保险事件是残疾、死亡和达到退休年龄。
下表列出了公司的固定福利养老金计划和其他福利的净定期福利成本三个月结束 9月30:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 退休金福利 | | |
| | U.S.Plans | | 非美国计划 | | 其他福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净定期效益成本构成 | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | | $ | 0.9 |
| | $ | 1.0 |
| | $ | 2.5 |
| | $ | 2.8 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利息成本 | | 5.5 |
| | 5.2 |
| | 1.6 |
| | 1.5 |
| | 0.2 |
| | 0.1 |
|
计划资产的预期回报 | | (6.2 | ) | | (6.2 | ) | | (3.1 | ) | | (2.6 | ) | | — |
| | — |
|
确认精算净损失 | | 1.3 |
| | 1.7 |
| | (0.4 | ) | | (0.2 | ) | | 0.1 |
| | — |
|
德国利益义务的确认/确立 | | — |
| | — |
| | 6.6 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
定期养老金净收益成本 | | $ | 1.5 |
| | $ | 1.7 |
| | $ | 7.2 |
| | $ | 1.5 |
| | $ | 0.3 |
| | $ | 0.1 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表列出了公司的固定福利养老金计划和其他福利的净定期福利成本九个月结束 9月30: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 退休金福利 | | |
| | U.S.Plans | | 非美国计划 | | 其他福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净定期效益成本构成 | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | | $ | 2.7 |
| | $ | 2.9 |
| | $ | 7.4 |
| | $ | 8.4 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利息成本 | | 16.5 |
| | 15.5 |
| | 4.9 |
| | 4.7 |
| | 0.7 |
| | 0.3 |
|
计划资产的预期回报 | | (18.6 | ) | | (18.5 | ) | | (9.4 | ) | | (8.0 | ) | | — |
| | — |
|
确认精算净损失 | | 3.9 |
| | 5.0 |
| | (1.2 | ) | | (0.5 | ) | | 0.3 |
| | — |
|
德国利益义务的确认/确立 | | — |
| | — |
| | 6.6 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
定期养老金净收益成本 | | $ | 4.5 |
| | $ | 4.9 |
| | $ | 8.3 |
| | $ | 4.6 |
| | $ | 1.0 |
| | $ | 0.3 |
|
2019年第三季度,公司在德国确定了一项新的非美国福利义务。因此,对债务进行了计量,负债金额为$6.6被记录在资产负债表上,与经营报表相对应的费用。
捐款
先前披露的2019年计划年度预期缴费金额没有重大变化。为.九个月告一段落2019年9月30日和2018,贡献$30.9和$29.2分别对符合条件的养老金计划和不符合条件的养老金计划进行了研究。公司收到了$12.2·2019年6月从受托人那里支付的某些福利。2018年3月,公司获得了$13.8对其受托人支付的某些福利的报销。
注17:衍生工具与套期保值活动
本公司面临由其业务运营和经济状况产生的某些风险。本公司主要通过管理其核心业务活动来管理其对各种业务和运营风险的风险敞口。本公司通过使用衍生金融工具管理经济风险,包括利率和外汇汇率风险。具体而言,本公司订立衍生金融工具,以管理因业务或融资活动而产生的风险。公司的衍生外币工具用于管理公司已知或预期的现金收入和现金支付的差额,主要与公司的非功能货币资产和负债有关。本公司的利率衍生品用于管理因可变利率借款而产生的金额差异。
该公司使用衍生品来减轻与货币和利率波动相关的经济后果。下表总结了衍生工具确认的收益(损失):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具 | | 简明综合经营报表分类 | | 三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
非指定套期保值和利率掉期 | | 利息费用 | | $ | (1.0 | ) | | $ | (0.7 | ) | | $ | (2.5 | ) | | $ | (1.8 | ) |
外汇远期合约与现金流套期保值 | | 净销售额 | | 0.2 |
| | (0.4 | ) | | (0.3 | ) | | 2.4 |
|
外汇远期合约与现金流套期保值 | | 销售成本 | | — |
| | 0.7 |
| | — |
| | 0.6 |
|
外汇远期合约与现金流套期保值 | | 外汇收益(亏损)净额 | | — |
| | 3.5 |
| | 0.7 |
| | 4.0 |
|
总计 | | | | $ | (0.8 | ) | | $ | 3.1 |
| | $ | (2.1 | ) | | $ | 5.2 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
外汇
非指定边缘该公司的运营和收入的很大一部分是国际的。因此,汇率的变化可以从非功能货币货币资产和负债的重估中产生可观的汇兑收益和损失。本公司选择不将套期保值会计应用于其外汇远期合约,因此,即期损益抵消外汇损失内的重估损益,净额和远期损益代表利息支出或收入。公司非指定外汇远期合约的公允价值为$(1.6)和$0.5自.起2019年9月30日和2018年12月31日分别为。
现金流模糊限制值本公司面临各种外币对其功能货币的波动。该公司的销售和采购以外币进行交易。自.起2019年9月30日,该公司有以下未偿外汇衍生品用于对冲其外汇风险:
|
| | | | | | | | | | | |
外币衍生产品 | | 仪器数量 | | 名义售出 | | 名义购买 |
货币远期协议(欧元-英镑) | | 12 |
| | 26.0 |
| 英镑 | | 29.1 |
| 欧元 |
利率,利率
现金流模糊限制值本公司使用利率衍生工具的目的是增加利息开支的稳定性,并管理其对利率变动的风险。AOCI报告的与衍生品相关的金额将重新分类为利息支出,因为公司的可变利率债务将支付利息。该公司估计,明年最低限度的金额将被重新归类为利息支出的减少。
2019年9月,公司进行了多次支付固定接收可变利率掉期,总名义金额为$500.0好的。指定衍生工具公允价值变动的有效部分,并符合现金流量对冲的资格,记录在AOCI中,并随后在对冲预测交易影响收益的期间重新分类为收益。衍生工具公允价值变化的无效部分直接在收益中确认。
2016年11月,公司签订了多个固定支付接收可变利率掉期,总名义金额为$400.0好的。指定衍生工具公允价值变动的有效部分,并符合现金流量对冲的资格,记录在AOCI中,并随后在对冲预测交易影响收益的期间重新分类为收益。衍生工具公允价值变化的无效部分直接在收益中确认。
本公司进行利率掉期,名义金额为€50.0,于2010年5月签订,任期十年,从2010年10月1日至2020年9月30日。利率掉期并未指定,而非指定利率掉期协议的公允价值变动则于杂项及精简综合经营报表中确认为净额,而非指定利率掉期协议的公允价值变动则于简明综合经营报表中确认。公司认可$0.5和$1.5与这三家公司的利率互换有关的利息开支,以及九个月告一段落2019年9月30日分别为。
此外,本公司不使用衍生品进行交易或投机,目前没有任何未被指定为对冲的额外衍生品。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注18:资产和负债的公允价值
按公允价值记录的资产和负债
须按公允价值计量的资产和负债如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| | | | | | 公允价值计量使用 | | | | 公允价值计量使用 |
| | 简明综合资产负债表的分类 | | 公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 公允价值 | | 1级 | | 2级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | |
短期投资 | | | | | | | | | | | | | | |
存款单 | | 短期投资 | | $ | 8.2 |
| | $ | 8.2 |
| | $ | — |
| | $ | 33.5 |
| | $ | 33.5 |
| | $ | — |
|
拉比信托持有的资产 | | 证券和其他投资 | | 5.8 |
| | 5.8 |
| | — |
| | 6.3 |
| | 6.3 |
| | — |
|
外汇远期合约 | | 其他流动资产 | | 0.4 |
| | — |
| | 0.4 |
| | 3.4 |
| | — |
| | 3.4 |
|
利率掉期 | | 其他流动资产 | | 2.1 |
| | — |
| | 2.1 |
| | 5.3 |
| | — |
| | 5.3 |
|
利率掉期 | | 证券和其他投资 | | 0.4 |
| | — |
| | 0.4 |
| | 4.8 |
| | — |
| | 4.8 |
|
总计 | | | | $ | 16.9 |
| | $ | 14.0 |
| | $ | 2.9 |
| | $ | 53.3 |
| | $ | 39.8 |
| | $ | 13.5 |
|
负债 | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约 | | 其他流动负债 | | $ | 5.1 |
| | $ | — |
| | $ | 5.1 |
| | $ | 3.1 |
| | $ | — |
| | $ | 3.1 |
|
利率掉期 | | 其他负债 | | 5.7 |
| | — |
| | 5.7 |
| | 3.6 |
| | — |
| | 3.6 |
|
递延补偿 | | 其他负债 | | 5.8 |
| | 5.8 |
| | — |
| | 6.3 |
| | 6.3 |
| | — |
|
总计 | | | | $ | 16.6 |
| | $ | 5.8 |
| | $ | 10.8 |
| | $ | 13.0 |
| | $ | 6.3 |
| | $ | 6.7 |
|
公司在确定级别之间转移的时间时使用期末。在每次九个月结束 2019年9月30日2018年,有不级别之间的转换。
除2024优先债券外,本公司债务工具的账面值接近公平值。2024只优先债券的公允价值及账面价值摘要如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| | 公允价值 | | 携载 价值 | | 公允价值 | | 携载 价值 |
2024高级笔记 | | $ | 374.0 |
| | $ | 400.0 |
| | $ | 242.0 |
| | $ | 400.0 |
|
参考注11关于公司长期债务的更多细节2019年9月30日与.相比2018年12月31日好的。此外,由于触发事件的发生,公司使用3级测量将某些资产重新测量为公允价值。于二零一八年第二及第三季,本公司就某些触发事件,对其所有报告单位进行商誉减值测试,详情请参阅附注8。除上述若干报告单位之商誉外,于呈报期间并无按公允价值按非经常性基准重新计量之重大资产或负债。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
注19:承诺和或有事项
合同义务
在…2019年9月30日,公司有一年内到期的采购承诺$0.1通过合同制造协议以协商价格获得材料和服务。公司向其中国战略合作伙伴保证生产中使用的某些产品的固定成本。
间接税或有
当管理层认为可能出现亏损并可合理估计金额时,本公司应计间接税事项的非所得税负债,而或有收益只有在变现时才予以确认。如果任何损失超过应计收益,则从收入中扣除。在评估间接税事宜时,管理层会考虑一些因素,例如类似性质的事件的历史经验、特定的事实和情况,以及可能出现的情况。随着时间的推移,管理层评估并更新应计项目。合理的可能是,一些尚未确定应计项目的事项可能对本公司不利,并可能要求确认未来的支出。此外,限制法规可能会到期,而公司不会为已确定的应计项目支付税款,这可能导致在当时冲销这些应计项目时确认未来收益。
于二零一九年九月三十日,本公司为全球各税务机关于正常业务过程中招致之数项例行间接税索偿的一方,管理层就本公司的财务状况或经营业绩而言,个别或整体均认为该等申索属重大事项。管理层认为,简明综合财务报表不会受到此等间接税索偿及/或诉讼程序或所述索偿结果的重大影响。
除了这些例行的间接税事项外,本公司还参与了下述诉讼程序:
该公司对泰国的多项海关裁定提出挑战,寻求对以前进口的自动柜员机(ATM)追溯性征收关税。2017年8月和2019年3月,泰国最高法院在其中两件事上做出了有利于该公司的裁决,认定泰国海关试图征收自动取款机进口关税是不正当的。幸存的事项仍处于上诉程序的不同阶段,公司将利用最高法院的裁决来支持其在这些事项上的立场。管理层仍然相信公司在这些上诉中拥有有效的法律地位。因此,本公司并无因此意外事故而累积的任何款项。
如果损失或有可能发生的可能性远大于可能发生的可能性,则它是合理可能的。尽管管理层认为公司对其间接税头寸有有效的抗辩理由,但有可能出现超出估计应计收益的损失。该公司估计截至2019年9月30日的总风险达到$109.4其重要的间接税事项,其中$28.0与上文披露的泰国海关事项有关。与间接税相关的总风险随着适用的限制法规期满而调整。
法律或有事项
于2019年9月30日,本公司是在正常业务过程中招致的若干诉讼的一方,管理层认为这些诉讼无论是个别还是总体都不是与本公司的财务状况或经营结果有关的重大事件。管理层认为,公司的综合财务报表不会受到这些法律程序、承诺或主张索赔的结果的重大影响。
除了这些正常的业务诉讼事项外,本公司也是以下所述诉讼程序的一方:
DiebolKGaA是两个独立的评估程序(Spruchverfahren)的一方,这些程序与购买其前上市子公司DieboldNixdorf AG的所有股份有关。两项诉讼均在多特蒙德(德国)地区法院(Landgericht)的同一商事分庭(Kammer für Handelssachen)待决。第一个评估程序涉及由DiebolKGaA和前DieboldNixdorf AG签订的DPLTA,该协议于2017年2月17日生效。DPLTA评估程序是由DieboldNixdorf AG的少数股东提出的,质疑这两笔现金的充足性
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
退出补偿€55.02每份DieboldNixdorf AG股票(其中6,939,451股票当时是流通股)和年度经常性补偿€2.82根据DPLTA提供的DieboldNixdorf AG股票。
第二个评估程序涉及2019年对DiebolNixdorf AG少数股东的现金合并挤出。挤出评估程序是由DieboldNixdorf AG的少数股东提出的,对现金退出补偿的充分性提出质疑。€54.80每份DieboldNixdorf AG股票(其中1,367,644股票当时是流通股)与合并挤出。
在这两种评估程序中,法院的裁决将分别适用于DPLTA或合并挤出生效时所有已发行的DiebolNixdorf AG股票。前DieboldNixdorf股份公司股东因合并挤兑而收到的任何现金补偿都将与这些股东仍然可以要求的与DPLTA评估程序有关的任何更高的现金补偿一起计入净额。虽然该公司认为与DPLTA和合并挤出相关的赔偿在这两起案件中都是公平的,但它指出,德国法院经常裁决增加与德国评估程序有关的原告现金赔偿的不同数额。因此,公司不排除一审法院或上诉法院也可以在这些评估程序中增加现金补偿。然而,公司确信,其在两个仍处于初步阶段的评估程序中的辩护是有强有力的事实支持的,公司将继续在这些问题上积极为自己辩护。
2019年7月和8月,股东们在纽约南区和俄亥俄州北区的美国地区法院提起集体诉讼,指控违反联邦证券法。这些诉讼集体声称,公司和三名前高管对公司的业务和运营做出了重大错误陈述,导致公司的普通股在2017年2月14日至2018年8月1日期间被高估。公司预计,这些诉讼以及任何其他涉及同一主题的潜在诉讼将合并为一起诉讼相信这些主张是没有根据的,并打算在这些问题上大力为自己辩护。
注20:细分市场和收入信息
公司的会计政策得出的分部结果与首席运营决策者(CODM)定期审查和用于决策、分配资源和评估业绩的结果相同。公司不断考虑其运营结构和信息,由首席执行官(CODM)定期审查,以确定可报告的运营部门。公司的运营结构基于管理层用于评估、查看和运行其业务运营的许多因素,这些因素目前包括但不限于产品、服务和解决方案。该公司可报告的运营部门基于以下解决方案:欧亚银行、美洲银行和零售。
分部收入代表向外部客户销售的收入。分部营业利润定义为收入减去那些分部可识别的费用。本公司不向其分部分配某些在公司层面管理的运营费用;在分部的管理中不经常使用的;或分配不切实际的信息。该等未分配成本包括某些公司成本、所收购无形资产的摊销和递延收入、重组费用、减值费用、与收购和剥离费用相关的法律费用、赔偿费用和专业费用,以及其他收入(费用)。分部营业利润通过扣除公司成本和其他不属于分部的收入或费用项目,与所得税前的合并收入(亏损)相协调。未分配给部门的公司费用包括与采购、人力资源、薪酬和福利、财务和会计、全球开发/工程、全球战略/并购、全球IT、税收、财务和法律相关的总部成本。资产未分配给分部,因此不包括在分部业绩评估中,因此,我们不会按应报告的运营分部披露总资产以及折旧和摊销费用。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表代表了有关公司部门信息的信息,并提供了部门营业利润和所得税前合并收入(亏损)之间的对账:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
按细分市场划分的净销售额汇总 | | | | | | | | |
欧亚银行 | | $ | 405.2 |
| | $ | 434.3 |
| | $ | 1,218.0 |
| | $ | 1,306.9 |
|
美洲银行 | | 403.7 |
| | 382.5 |
| | 1,186.3 |
| | 1,086.8 |
|
零售 | | 269.9 |
| | 302.2 |
| | 852.8 |
| | 895.1 |
|
总收入 | | $ | 1,078.8 |
| | $ | 1,119.0 |
| | $ | 3,257.1 |
| | $ | 3,288.8 |
|
| | | | | | | | |
部门间收入 | | | | | | | | |
欧亚银行 | | $ | 35.4 |
| | $ | 34.8 |
| | $ | 137.4 |
| | $ | 97.6 |
|
美洲银行 | | 3.1 |
| | 2.6 |
| | 10.8 |
| | 11.6 |
|
部门间总收入 | | $ | 38.5 |
| | $ | 37.4 |
| | $ | 148.2 |
| | $ | 109.2 |
|
| | | | | | | | |
分部营业利润 | | | | | | | | |
欧亚银行 | | $ | 41.5 |
| | $ | 44.1 |
| | $ | 114.0 |
| | $ | 81.8 |
|
美洲银行 | | 28.8 |
| | 1.6 |
| | 79.8 |
| | 3.3 |
|
零售 | | 13.5 |
| | 18.4 |
| | 37.2 |
| | 34.1 |
|
部门总营业利润 | | 83.8 |
| | 64.1 |
| | 231.0 |
| | 119.2 |
|
| | | | | | | | |
未分配给细分市场的公司费用(1) | | (17.4 | ) | | (7.7 | ) | | (63.5 | ) | | (39.9 | ) |
重组和DN NOW转换费用 | | (19.7 | ) | | (40.8 | ) | | (63.1 | ) | | (46.9 | ) |
非例行费用净额 | | (23.5 | ) | | (175.9 | ) | | (98.4 | ) | | (342.8 | ) |
| | (60.6 | ) | | (224.4 | ) | | (225.0 | ) | | (429.6 | ) |
营业利润(亏损) | | 23.2 |
| | (160.3 | ) | | 6.0 |
| | (310.4 | ) |
其他收入(费用) | | (53.4 | ) | | (42.3 | ) | | (153.2 | ) | | (98.6 | ) |
税前亏损 | | $ | (30.2 | ) | | $ | (202.6 | ) | | $ | (147.2 | ) | | $ | (409.0 | ) |
非例行费用净额由本公司确定为非例行性质且未分配给应报告营业分部的项目组成。非例行费用净额$23.5和$98.4在过去的三个月和九个月2019年9月30日分别主要由收购会计摊销所得无形资产的购进会计税前费用构成。$22.8和$71.8和出售资产的损失(收益),净额。非例行费用净额$175.9和$342.8在过去的三个月和九个月2018年9月30日分别主要是由于商誉减值费用$134.4和$217.5分别为收购整合费用$10.3和$40.0分别主要在销售和管理费用内,以及收购无形资产摊销的购进会计税前费用。$28.1和$88.6分别为。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
下表提供了有关公司按服务和产品解决方案划分的细分市场净销售额的信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分段 | | | | | | | | |
欧亚银行 | | | | | | | | |
服务 | | $ | 241.8 |
| | $ | 271.0 |
| | $ | 740.0 |
| | $ | 825.7 |
|
产品 | | 163.4 |
| | 163.3 |
| | 478.0 |
| | 481.2 |
|
欧亚银行总数 | | 405.2 |
| | 434.3 |
| | 1,218.0 |
| | 1,306.9 |
|
| | | | | | | | |
美洲银行 | | | | | | | | |
服务 | | 252.6 |
| | 255.5 |
| | 746.0 |
| | 765.3 |
|
产品 | | 151.1 |
| | 127.0 |
| | 440.3 |
| | 321.5 |
|
美洲银行业务总额 | | 403.7 |
| | 382.5 |
| | 1,186.3 |
| | 1,086.8 |
|
| | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | |
服务 | | 148.6 |
| | 153.2 |
| | 445.0 |
| | 471.6 |
|
产品 | | 121.3 |
| | 149.0 |
| | 407.8 |
| | 423.5 |
|
零售总额 | | 269.9 |
| | 302.2 |
| | 852.8 |
| | 895.1 |
|
| | | | | | | | |
总净销售额 | | $ | 1,078.8 |
| | $ | 1,119.0 |
| | $ | 3,257.1 |
| | $ | 3,288.8 |
|
在下表中,收入按9月30日确认收入的时间分列:
|
| | | | | | |
收入确认时间 | | 2019 | | 2018 |
在某个时间点传输的产品 | | 41 | % | | 37 | % |
随着时间推移转移的产品和服务 | | 59 | % | | 63 | % |
净销售额 | | 100 | % | | 100 | % |
合同余额
下表提供了2019有关应收款和递延收入的信息,这些信息表示与客户签订的合同中的合同负债:
|
| | | | | | | | |
合同余额信息 | | 应收贸易 | | 合同负债 |
1月1日余额 | | $ | 737.2 |
| | $ | 378.2 |
|
9月30日的余额 | | $ | 603.4 |
| | $ | 318.6 |
|
合同资产在所述期间内是最小的。截至二零一九年九月三十日止九个月内,于过往期间已履行(或部分履行)履约义务确认的收入金额,主要由于可变代价及合同修订估计的变动,为最低限度。有过$0.4和$9.7在截至年底的三个月内2019年9月30日和2018分别,和$3.3和$20.6在截至年底的九个月内2019年9月30日和2018分别确认为与应收款相关的坏账或因公司与客户的合同产生的合同资产的减值损失。
截至2019年1月1日,公司$378.2未确认递延收入构成未履行(或部分未履行)的剩余履行义务。在截至2019年9月30日的9个月中,公司确认收入为$247.9与公司于2019年1月1日的递延收入余额相关。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
合同资产是指公司转让给客户的商品或服务的对价权利,如果该权利是以时间流逝以外的其他条件为条件的。本公司的合同资产主要涉及本公司对已装运货物和提供的服务的对价权利,但在报告日期不可按合同收费。
当收到付款的权利成为无条件时,合同资产被重新分类到应收账款余额中。如果合同期已经开始,或在合同期开始之前从客户处收取的金额,则记录任何向客户开具账单且尚未确认的服务的合同负债。此外,合同负债被记录为在收入可识别之前向客户开具帐单并从客户处收取的产品和其他交付品的预付款。
分配给剩余履行义务的交易价格
自.起2019年9月30日,分配给剩余履行义务的交易价格的合计金额约为$1,700好的。该公司一般预计在未来12个月内确认剩余业绩义务的收入。公司在一段时间后签订可取消条款的服务协议,不受处罚。未履行的义务仅反映初始期限内的义务。本公司适用ASC第606-10-50-14段中的实际权宜之计,并且不披露关于原始预期持续时间为一年或更短的剩余履行义务的信息。
注·21:补充担保人信息
该公司发行了2024优先债券,免除了1933年“证券法”的登记要求。2024优先债券由本公司现有及未来的若干国内子公司担保。此外,2024份优先债券由本公司的一家外国子公司担保。以下是分别为以下各项提供的精简合并财务信息:
| |
(i) | DiebolNixdorf公司(母公司),保证债务的发行人; |
| |
(Ii) | 国内担保子公司,按照管理公司在2024年高级票据项下的义务的契约中规定的合并基础上; |
| |
(四) | 合并代表调整的分录和抵销,以(A)消除母公司、担保人子公司和非担保人子公司之间的公司间交易,(B)抵销对其子公司的投资,(C)记录合并分录;以及 |
| |
(v) | 迪博尔德Nixdorf公司和子公司在合并的基础上。 |
每个担保人子公司在提交资产负债表之日由母公司100%拥有。2024优先债券由各担保人附属公司以共同及多项基准提供全面及无条件担保。担保人子公司的担保只有在某些条件出现时,才在有限情况下解除担保。合并财务资料中的每个实体均遵循简明综合财务报表中描述的相同会计政策,但母公司和担保子公司使用权益会计方法以反映子公司的所有权权益,这些权益在合并时被消除。与经营有关的公司间应收账款和应付款项的变动,例如公司间销售或服务费,均计入经营活动的现金流量。报告为投资或融资活动的公司间交易包括出售各子公司的股本、贷款和合并集团成员之间的其他资本交易。
由于要求外国政府和/或货币兑换委员会批准或限制信贷协议或该等子公司的其他债务工具,母公司的某些非担保人子公司通过股息、垫款或贷款的方式向其汇款的能力受到限制。
由于第六修正案所载变动,本公司亦将若干资产及负债重新分类,以纳入其非担保人附属公司至合并担保人附属公司的额外全资国内附属公司。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
精简合并资产负债表
自.起2019年9月30日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
资产 |
流动资产 | | | | | | | | | |
现金、现金等价物和限制现金 | $ | 17.1 |
| | $ | 1.9 |
| | $ | 233.3 |
| | $ | — |
| | $ | 252.3 |
|
短期投资 | — |
| | — |
| | 8.2 |
| | — |
| | 8.2 |
|
贸易应收款,净额 | 103.0 |
| | — |
| | 500.4 |
| | — |
| | 603.4 |
|
公司间应收账款 | 556.4 |
| | 568.1 |
| | 638.4 |
| | (1,762.9 | ) | | — |
|
盘存 | 152.6 |
| | — |
| | 440.0 |
| | (1.6 | ) | | 591.0 |
|
预付所得税和其他流动资产 | 24.5 |
| | 12.4 |
| | 390.8 |
| | (12.2 | ) | | 415.5 |
|
流动资产总额 | 853.6 |
| | 582.4 |
| | 2,211.1 |
| | (1,776.7 | ) | | 1,870.4 |
|
证券和其他投资 | 14.3 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 14.3 |
|
财产,厂房和设备,净额 | 66.8 |
| | 0.6 |
| | 187.1 |
| | — |
| | 254.5 |
|
商誉 | 55.5 |
| | — |
| | 717.9 |
| | — |
| | 773.4 |
|
递延所得税 | 111.6 |
| | 6.2 |
| | 80.4 |
| | — |
| | 198.2 |
|
无形资产,净额 | 25.5 |
| | — |
| | 496.4 |
| | — |
| | 521.9 |
|
使用权经营租赁资产 | 41.2 |
| | — |
| | 127.9 |
| | — |
| | 169.1 |
|
子公司投资 | 1,732.0 |
| | — |
| | — |
| | (1,732.0 | ) | | — |
|
长期公司间应收账款 | 598.9 |
| | — |
| | — |
| | (598.9 | ) | | — |
|
其他资产 | 2.0 |
| | 0.2 |
| | 85.1 |
| | — |
| | 87.3 |
|
总资产 | $ | 3,501.4 |
| | $ | 589.4 |
| | $ | 3,905.9 |
| | $ | (4,107.6 | ) | | $ | 3,889.1 |
|
| | | | | | | | | |
负债,可赎回的非控制权益和权益 |
流动负债 | | | | | | | | | |
应付票据 | $ | 43.2 |
| | $ | — |
| | $ | 9.9 |
| | $ | — |
| | $ | 53.1 |
|
应付帐款 | 80.0 |
| | — |
| | 405.0 |
| | — |
| | 485.0 |
|
公司间应付 | 1,206.4 |
| | 21.2 |
| | 535.3 |
| | (1,762.9 | ) | | — |
|
递延收入 | 109.9 |
| | — |
| | 208.7 |
| | — |
| | 318.6 |
|
薪金及其他福利负债 | 41.6 |
| | 2.0 |
| | 143.5 |
| | — |
| | 187.1 |
|
经营租赁负债 | 17.5 |
| | — |
| | 45.7 |
| | — |
| | 63.2 |
|
其他流动负债 | 138.5 |
| | 0.8 |
| | 312.0 |
| | (12.2 | ) | | 439.1 |
|
流动负债总额 | 1,637.1 |
| | 24.0 |
| | 1,660.1 |
| | (1,775.1 | ) | | 1,546.1 |
|
长期债务 | 2,099.2 |
| | — |
| | 1.1 |
| | — |
| | 2,100.3 |
|
长期公司间应付 | — |
| | — |
| | 598.9 |
| | (598.9 | ) | | — |
|
其他长期负债 | 215.0 |
| | — |
| | 431.4 |
| | — |
| | 646.4 |
|
可赎回的非控制权益 | — |
| | — |
| | 21.5 |
| | — |
| | 21.5 |
|
迪博尔德·尼克多夫公司股东权益总额 | (449.9 | ) | | 565.4 |
| | 1,168.2 |
| | (1,733.6 | ) | | (449.9 | ) |
非控制性利益 | — |
| | — |
| | 24.7 |
| | — |
| | 24.7 |
|
总负债,可赎回的非控制权益和权益 | $ | 3,501.4 |
| | $ | 589.4 |
| | $ | 3,905.9 |
| | $ | (4,107.6 | ) | | $ | 3,889.1 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
精简合并资产负债表
自.起2018年12月31日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
资产 |
流动资产 | | | | | | | | | |
现金、现金等价物和限制现金 | $ | 17.3 |
| | $ | 2.7 |
| | $ | 438.4 |
| | $ | — |
| | $ | 458.4 |
|
短期投资 | — |
| | — |
| | 33.5 |
| | — |
| | 33.5 |
|
贸易应收款,净额 | 105.7 |
| | 0.1 |
| | 631.4 |
| | — |
| | 737.2 |
|
公司间应收账款 | 205.3 |
| | 606.3 |
| | 425.1 |
| | (1,236.7 | ) | | — |
|
盘存 | 164.8 |
| | — |
| | 447.5 |
| | (2.2 | ) | | 610.1 |
|
预付所得税和其他流动资产 | 36.8 |
| | 12.7 |
| | 340.5 |
| | (25.8 | ) | | 364.2 |
|
流动资产总额 | 529.9 |
| | 621.8 |
| | 2,316.4 |
| | (1,264.7 | ) | | 2,203.4 |
|
证券和其他投资 | 22.4 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 22.4 |
|
财产,厂房和设备,净额 | 76.9 |
| | 0.8 |
| | 226.4 |
| | — |
| | 304.1 |
|
商誉 | 58.1 |
| | — |
| | 769.0 |
| | — |
| | 827.1 |
|
递延所得税 | 139.9 |
| | 6.2 |
| | 97.8 |
| | — |
| | 243.9 |
|
无形资产,净额 | 30.8 |
| | — |
| | 593.8 |
| | — |
| | 624.6 |
|
子公司投资 | 2,702.1 |
| | — |
| | — |
| | (2,702.1 | ) | | — |
|
其他资产 | 30.2 |
| | 0.4 |
| | 69.3 |
| | (13.5 | ) | | 86.4 |
|
总资产 | $ | 3,590.3 |
| | $ | 629.2 |
| | $ | 4,072.7 |
| | $ | (3,980.3 | ) | | $ | 4,311.9 |
|
| | | | | | | | | |
负债,可赎回的非控制权益和权益 |
流动负债 | | | | | | | | | |
应付票据 | $ | 25.7 |
| | $ | 0.1 |
| | $ | 23.7 |
| | $ | — |
| | $ | 49.5 |
|
应付帐款 | 88.1 |
| | — |
| | 421.4 |
| | — |
| | 509.5 |
|
公司间应付 | 1,030.8 |
| | 60.8 |
| | 145.1 |
| | (1,236.7 | ) | | — |
|
递延收入 | 116.6 |
| | 0.1 |
| | 261.5 |
| | — |
| | 378.2 |
|
薪金及其他福利负债 | 26.7 |
| | 1.3 |
| | 156.3 |
| | — |
| | 184.3 |
|
其他流动负债 | 114.2 |
| | 1.6 |
| | 352.4 |
| | (21.3 | ) | | 446.9 |
|
流动负债总额 | 1,402.1 |
| | 63.9 |
| | 1,360.4 |
| | (1,258.0 | ) | | 1,568.4 |
|
长期债务 | 2,172.5 |
| | — |
| | 17.5 |
| | — |
| | 2,190.0 |
|
其他长期负债 | 202.1 |
| | — |
| | 398.6 |
| | (18.0 | ) | | 582.7 |
|
可赎回的非控制权益 | — |
| | — |
| | 130.4 |
| | — |
| | 130.4 |
|
迪博尔德·尼克多夫公司股东权益总额 | (186.4 | ) | | 565.3 |
| | 2,139.0 |
| | (2,704.3 | ) | | (186.4 | ) |
非控制性利益 | — |
| | — |
| | 26.8 |
| | — |
| | 26.8 |
|
总负债,可赎回的非控制权益和权益 | $ | 3,590.3 |
| | $ | 629.2 |
| | $ | 4,072.7 |
| | $ | (3,980.3 | ) | | $ | 4,311.9 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
简明合并经营报表和全面收益(亏损)
三个月 2019年9月30日
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
净销售额 | $ | 292.4 |
| | $ | 0.1 |
| | $ | 883.0 |
| | $ | (96.7 | ) | | $ | 1,078.8 |
|
销售成本 | 227.8 |
| | 0.2 |
| | 670.6 |
| | (91.3 | ) | | 807.3 |
|
毛利(亏损) | 64.6 |
| | (0.1 | ) | | 212.4 |
| | (5.4 | ) | | 271.5 |
|
销售和管理费用 | 87.4 |
| | 1.1 |
| | 131.5 |
| | — |
| | 220.0 |
|
研究、开发和工程费用 | 1.9 |
| | 9.0 |
| | 31.3 |
| | (5.4 | ) | | 36.8 |
|
出售资产收益,净额 | (7.2 | ) | | — |
| | (1.3 | ) | | — |
| | (8.5 | ) |
| 82.1 |
| | 10.1 |
| | 161.5 |
| | (5.4 | ) | | 248.3 |
|
营业(亏损)收入 | (17.5 | ) | | (10.2 | ) | | 50.9 |
| | — |
| | 23.2 |
|
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
利息收入 | 0.1 |
| | — |
| | 1.8 |
| | — |
| | 1.9 |
|
利息费用 | (49.3 | ) | | — |
| | (3.2 | ) | | — |
| | (52.5 | ) |
外汇(亏损)收益,净额 | 0.7 |
| | — |
| | (2.5 | ) | | — |
| | (1.8 | ) |
杂项,净 | 18.9 |
| | 0.2 |
| | (19.6 | ) | | (0.5 | ) | | (1.0 | ) |
(损失)税前收入 | (47.1 | ) | | (10.0 | ) | | 27.4 |
| | (0.5 | ) | | (30.2 | ) |
所得税费用 | 2.8 |
| | 0.8 |
| | 1.6 |
| | — |
| | 5.2 |
|
子公司收益中的权益 | 14.2 |
| | 1.0 |
| | 0.6 |
| | (15.2 | ) | | 0.6 |
|
净(亏损)收入 | (35.7 | ) | | (9.8 | ) | | 26.4 |
| | (15.7 | ) | | (34.8 | ) |
归因于非控股权益的净(亏损)收入 | — |
| | — |
| | 0.9 |
| | — |
| | 0.9 |
|
DiebolNixdorf公司的净(亏损)收入 | $ | (35.7 | ) | | $ | (9.8 | ) | | $ | 25.5 |
| | $ | (15.7 | ) | | $ | (35.7 | ) |
综合(亏损)收入 | $ | (126.6 | ) | | $ | (9.8 | ) | | $ | (40.1 | ) | | $ | 49.8 |
| | $ | (126.7 | ) |
减去:归因于非控股权益的综合(亏损)收入 | — |
| | — |
| | (0.1 | ) | | — |
| | (0.1 | ) |
DiebolNixdorf公司的综合(亏损)收入 | $ | (126.6 | ) | | $ | (9.8 | ) | | $ | (40.0 | ) | | $ | 49.8 |
| | $ | (126.6 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
简明合并经营报表和全面收益(亏损)
三个月 2018年9月30日
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
净销售额 | $ | 309.1 |
| | $ | 0.1 |
| | $ | 943.3 |
| | $ | (133.5 | ) | | $ | 1,119.0 |
|
销售成本 | 267.9 |
| | 1.1 |
| | 748.3 |
| | (127.2 | ) | | 890.1 |
|
毛利(亏损) | 41.2 |
| | (1.0 | ) | | 195.0 |
| | (6.3 | ) | | 228.9 |
|
销售和管理费用 | 69.5 |
| | 1.2 |
| | 147.4 |
| | — |
| | 218.1 |
|
研究、开发和工程费用 | 0.5 |
| | 10.8 |
| | 31.2 |
| | (5.9 | ) | | 36.6 |
|
资产减值 | — |
| | — |
| | 134.4 |
| | — |
| | 134.4 |
|
出售资产损失,净额 | 0.1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 0.1 |
|
| 70.1 |
| | 12.0 |
| | 313.0 |
| | (5.9 | ) | | 389.2 |
|
营业(亏损)收入 | (28.9 | ) | | (13.0 | ) | | (118.0 | ) | | (0.4 | ) | | (160.3 | ) |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
利息收入 | 0.5 |
| | — |
| | 1.7 |
| | — |
| | 2.2 |
|
利息费用 | (41.0 | ) | | — |
| | (4.2 | ) | | — |
| | (45.2 | ) |
外汇(亏损)收益,净额 | 2.8 |
| | (0.1 | ) | | (0.5 | ) | | — |
| | 2.2 |
|
杂项,净 | 0.3 |
| | 0.3 |
| | (2.1 | ) | | — |
| | (1.5 | ) |
税前亏损 | (66.3 | ) | | (12.8 | ) | | (123.1 | ) | | (0.4 | ) | | (202.6 | ) |
所得税费用 | 83.5 |
| | 12.6 |
| | (50.9 | ) | | — |
| | 45.2 |
|
子公司收益中的权益 | (88.7 | ) | | — |
| | 3.2 |
| | 88.7 |
| | 3.2 |
|
净(亏损)收入 | (238.5 | ) | | (25.4 | ) | | (69.0 | ) | | 88.3 |
| | (244.6 | ) |
归因于非控股权益的净(亏损)收入 | — |
| | — |
| | (6.1 | ) | | — |
| | (6.1 | ) |
DiebolNixdorf公司的净(亏损)收入 | $ | (238.5 | ) | | $ | (25.4 | ) | | $ | (62.9 | ) | | $ | 88.3 |
| | $ | (238.5 | ) |
综合(亏损)收入 | $ | (256.3 | ) | | $ | (25.4 | ) | | $ | (84.6 | ) | | $ | 102.6 |
| | $ | (263.7 | ) |
减去:归因于非控股权益的综合(亏损)收入 | — |
| | — |
| | (7.4 | ) | | — |
| | (7.4 | ) |
DiebolNixdorf公司的综合(亏损)收入 | $ | (256.3 | ) | | $ | (25.4 | ) | | $ | (77.2 | ) | | $ | 102.6 |
| | $ | (256.3 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
简明合并经营报表和全面收益(亏损)
九个月结束 2019年9月30日
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
净销售额 | $ | 889.5 |
| | $ | 0.1 |
| | $ | 2,683.3 |
| | $ | (315.8 | ) | | $ | 3,257.1 |
|
销售成本 | 712.1 |
| | 0.6 |
| | 2,047.1 |
| | (299.4 | ) | | 2,460.4 |
|
毛利(亏损) | 177.4 |
| | (0.5 | ) | | 636.2 |
| | (16.4 | ) | | 796.7 |
|
销售和管理费用 | 259.1 |
| | 3.2 |
| | 412.0 |
| | — |
| | 674.3 |
|
研究、开发和工程费用 | 4.6 |
| | 26.1 |
| | 93.9 |
| | (14.8 | ) | | 109.8 |
|
(收益)出售资产损失,净额 | (6.6 | ) | | — |
| | 13.2 |
| | — |
| | 6.6 |
|
| 257.1 |
| | 29.3 |
| | 519.1 |
| | (14.8 | ) | | 790.7 |
|
营业(亏损)收入 | (79.7 | ) | | (29.8 | ) | | 117.1 |
| | (1.6 | ) | | 6.0 |
|
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
利息收入 | 1.4 |
| | — |
| | 5.6 |
| | — |
| | 7.0 |
|
利息费用 | (143.7 | ) | | — |
| | (9.6 | ) | | — |
| | (153.3 | ) |
外汇(亏损)收益,净额 | 1.3 |
| | (0.1 | ) | | (5.3 | ) | | — |
| | (4.1 | ) |
杂项,净 | 39.9 |
| | 1.0 |
| | (40.7 | ) | | (3.0 | ) | | (2.8 | ) |
(损失)税前收入 | (180.8 | ) | | (28.9 | ) | | 67.1 |
| | (4.6 | ) | | (147.2 | ) |
所得税费用 | 45.3 |
| | (7.1 | ) | | 36.6 |
| | — |
| | 74.8 |
|
子公司收益中的权益 | 7.4 |
| | — |
| | — |
| | (7.4 | ) | | — |
|
净(亏损)收入 | (218.7 | ) | | (21.8 | ) | | 30.5 |
| | (12.0 | ) | | (222.0 | ) |
归因于非控股权益的净(亏损)收入 | — |
| | — |
| | (3.3 | ) | | — |
| | (3.3 | ) |
DiebolNixdorf公司的净(亏损)收入 | $ | (218.7 | ) | | $ | (21.8 | ) | | $ | 33.8 |
| | $ | (12.0 | ) | | $ | (218.7 | ) |
综合(亏损)收入 | $ | (292.1 | ) | | $ | (21.8 | ) | | $ | (47.8 | ) | | $ | 65.5 |
| | $ | (296.2 | ) |
减去:归因于非控股权益的综合(亏损)收入 | — |
| | — |
| | (4.1 | ) | | — |
| | (4.1 | ) |
DiebolNixdorf公司的综合(亏损)收入 | $ | (292.1 | ) | | $ | (21.8 | ) | | $ | (43.7 | ) | | $ | 65.5 |
| | $ | (292.1 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
简明合并经营报表和全面收益(亏损)
九个月结束 2018年9月30日
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
净销售额 | $ | 856.6 |
| | $ | 0.4 |
| | $ | 2,692.4 |
| | $ | (260.6 | ) | | $ | 3,288.8 |
|
销售成本 | 731.6 |
| | 1.7 |
| | 2,107.3 |
| | (240.8 | ) | | 2,599.8 |
|
毛利(亏损) | 125.0 |
| | (1.3 | ) | | 585.1 |
| | (19.8 | ) | | 689.0 |
|
销售和管理费用 | 220.5 |
| | 3.8 |
| | 445.5 |
| | — |
| | 669.8 |
|
研究、开发和工程费用 | 2.1 |
| | 33.1 |
| | 101.4 |
| | (17.7 | ) | | 118.9 |
|
资产减值 | — |
| | — |
| | 217.5 |
| | — |
| | 217.5 |
|
出售资产收益,净额 | (3.4 | ) | | — |
| | (3.4 | ) | | — |
| | (6.8 | ) |
| 219.2 |
| | 36.9 |
| | 761.0 |
| | (17.7 | ) | | 999.4 |
|
运行损失 | (94.2 | ) | | (38.2 | ) | | (175.9 | ) | | (2.1 | ) | | (310.4 | ) |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
利息收入 | 1.1 |
| | 0.1 |
| | 6.4 |
| | — |
| | 7.6 |
|
利息费用 | (91.9 | ) | | — |
| | (7.7 | ) | | — |
| | (99.6 | ) |
外汇(亏损)收益,净额 | (5.5 | ) | | (0.1 | ) | | 3.3 |
| | — |
| | (2.3 | ) |
杂项,净 | (0.5 | ) | | 0.9 |
| | (4.7 | ) | | — |
| | (4.3 | ) |
税前亏损 | (191.0 | ) | | (37.3 | ) | | (178.6 | ) | | (2.1 | ) | | (409.0 | ) |
所得税费用 | 41.1 |
| | (5.6 | ) | | (0.9 | ) | | — |
| | 34.6 |
|
子公司收益中的权益 | (213.0 | ) | | — |
| | 5.1 |
| | 213.0 |
| | 5.1 |
|
净(亏损)收入 | (445.1 | ) | | (31.7 | ) | | (172.6 | ) | | 210.9 |
| | (438.5 | ) |
归因于非控股权益的净(亏损)收入 | — |
| | — |
| | 6.6 |
| | — |
| | 6.6 |
|
DiebolNixdorf公司的净(亏损)收入 | $ | (445.1 | ) | | $ | (31.7 | ) | | $ | (179.2 | ) | | $ | 210.9 |
| | $ | (445.1 | ) |
综合(亏损)收入 | $ | (539.8 | ) | | $ | (31.7 | ) | | $ | (266.9 | ) | | $ | 302.1 |
| | $ | (536.3 | ) |
减去:归因于非控股权益的综合(亏损)收入 | — |
| | — |
| | 3.5 |
| | — |
| | 3.5 |
|
DiebolNixdorf公司的综合(亏损)收入 | $ | (539.8 | ) | | $ | (31.7 | ) | | $ | (270.4 | ) | | $ | 302.1 |
| | $ | (539.8 | ) |
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
简明现金流量表
九个月结束 2019年9月30日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
经营活动提供(使用)的净现金 | $ | 64.7 |
| | $ | (28.4 | ) | | $ | (28.9 | ) | | $ | — |
| | $ | 7.4 |
|
| | | | | | | | | |
投资活动现金流量 | | | | | | | | | |
资本支出 | (3.5 | ) | | — |
| | (26.7 | ) | | — |
| | (30.2 | ) |
投资到期收益 | 3.1 |
| | — |
| | 182.8 |
| | — |
| | 185.9 |
|
购买投资的付款 | — |
| | — |
| | (157.9 | ) | | — |
| | (157.9 | ) |
出售资产所得收益 | 21.3 |
| | — |
| | 8.5 |
| | — |
| | 29.8 |
|
某些其他资产的增加 | (4.2 | ) | | — |
| | (13.2 | ) | | — |
| | (17.4 | ) |
出资和已支付的贷款 | (36.4 | ) | | — |
| | — |
| | 36.4 |
| | — |
|
公司间贷款收益 | 11.4 |
| | — |
| | — |
| | (11.4 | ) | | — |
|
投资活动提供(使用)的现金净额 | (8.3 | ) | | — |
| | (6.5 | ) | | 25.0 |
| | 10.2 |
|
| | | | | | | | | |
融资活动现金流量 | | | | | | | | | |
债务发行成本 | (12.5 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (12.5 | ) |
循环信贷安排(还款)借款,净额 | (110.0 | ) | | — |
| | (15.0 | ) | | — |
| | (125.0 | ) |
其他债务借款 | 374.3 |
| | — |
| | 21.0 |
| | — |
| | 395.3 |
|
其他债务偿还 | (307.0 | ) | | — |
| | (35.9 | ) | | — |
| | (342.9 | ) |
向非控股利益持有人的分配和支付 | — |
| | — |
| | (98.1 | ) | | — |
| | (98.1 | ) |
其他 | (1.4 | ) | | — |
| | (0.3 | ) | | — |
| | (1.7 | ) |
收到的出资和发生的贷款 | — |
| | 35.9 |
| | 0.5 |
| | (36.4 | ) | | — |
|
公司间贷款的付款 | — |
| | (8.3 | ) | | (3.1 | ) | | 11.4 |
| | — |
|
融资活动提供(使用)的现金净额 | (56.6 | ) | | 27.6 |
| | (130.9 | ) | | (25.0 | ) | | (184.9 | ) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | — |
| | — |
| | (7.2 | ) | | — |
| | (7.2 | ) |
现金、现金等价物和限制现金的减少 | (0.2 | ) | | (0.8 | ) | | (173.5 | ) | | — |
| | (174.5 | ) |
添加:期初持有出售的资产中包含的现金 | — |
| | — |
| | 7.3 |
| | — |
| | 7.3 |
|
减去:期末持有出售的资产中包括的现金 | — |
| | — |
| | 38.9 |
| | — |
| | 38.9 |
|
期初现金、现金等价物和限制现金 | 17.3 |
| | 2.7 |
| | 438.4 |
| | — |
| | 458.4 |
|
期末现金、现金等价物和限制现金 | $ | 17.1 |
| | $ | 1.9 |
| | $ | 233.3 |
| | $ | — |
| | $ | 252.3 |
|
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
简明综合财务报表附注(续)
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
简明现金流量表
九个月结束 2018年9月30日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亲本 | | 国内 担保人 子公司 | | 非 担保人 子公司 | | 巩固 条目和 冲销 | | 固形 |
经营活动使用的净现金 | $ | (108.5 | ) | | $ | (24.4 | ) | | $ | (239.2 | ) | | $ | — |
| | $ | (372.1 | ) |
| | | | | | | | | |
投资活动现金流量 | | | | | | | | | |
资本支出 | (4.7 | ) | | (0.1 | ) | | (35.7 | ) | | — |
| | (40.5 | ) |
收购付款 | — |
| | — |
| | (5.9 | ) | | — |
| | (5.9 | ) |
投资到期收益 | 74.0 |
| | — |
| | 201.0 |
| | — |
| | 275.0 |
|
购买投资的付款 | — |
| | — |
| | (126.5 | ) | | — |
| | (126.5 | ) |
出售资产所得收益 | 6.7 |
| | — |
| | 4.1 |
| | — |
| | 10.8 |
|
某些其他资产的增加 | (4.6 | ) | | — |
| | (18.2 | ) | | — |
| | (22.8 | ) |
出资和已支付的贷款 | (487.2 | ) | | — |
| | — |
| | 487.2 |
| | — |
|
公司间贷款收益 | 25.2 |
| | — |
| | — |
| | (25.2 | ) | | — |
|
投资活动提供(使用)的现金净额 | (390.6 | ) | | (0.1 | ) | | 18.8 |
| | 462.0 |
| | 90.1 |
|
| | | | | | | | | |
融资活动现金流量 | | | | | | | | | |
支付的股息 | (7.7 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (7.7 | ) |
债务发行成本 | (38.9 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (38.9 | ) |
循环信贷安排(还款)借款,净额 | 115.0 |
| | — |
| | 70.0 |
| | — |
| | 185.0 |
|
其他债务借款 | 660.0 |
| | — |
| | 46.0 |
| | — |
| | 706.0 |
|
其他债务偿还 | (274.5 | ) | | (0.3 | ) | | (31.9 | ) | | — |
| | (306.7 | ) |
向非控股利益持有人的分配和支付 | — |
| | — |
| | (337.8 | ) | | — |
| | (337.8 | ) |
其他 | (3.0 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (3.0 | ) |
收到的出资和发生的贷款 | — |
| | 43.0 |
| | 444.2 |
| | (487.2 | ) | | — |
|
公司间贷款的付款 | — |
| | (16.6 | ) | | (8.6 | ) | | 25.2 |
| | — |
|
融资活动提供(使用)的现金净额 | 450.9 |
| | 26.1 |
| | 181.9 |
| | (462.0 | ) | | 196.9 |
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | — |
| | — |
| | (14.4 | ) | | — |
| | (14.4 | ) |
增加(减少)现金,现金等价物和限制现金 | (48.2 | ) | | 1.6 |
| | (52.9 | ) | | — |
| | (99.5 | ) |
期初现金、现金等价物和限制现金 | 58.5 |
| | 2.3 |
| | 482.4 |
| | — |
| | 543.2 |
|
期末现金、现金等价物和限制现金 | $ | 10.3 |
| | $ | 3.9 |
| | $ | 429.5 |
| | $ | — |
| | $ | 443.7 |
|
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
项目2:管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
重要亮点
在2019年第三季度,DiebolNixdorf:
| |
• | 成功地修改并延长了公司787亿美元循环信贷工具和A期贷款的绝大部分,从2020年12月23日至2022年4月30日 |
| |
• | 与全球时尚零售商H&M续签了多年托管服务合同,提供集成解决方案,支持其全球商店的All-in-One POS系统、DN Vynamic Software和DN Allconnect ServicesSM |
| |
• | 获得了一份规模可观的新软件合同,以改造美国十大金融机构的借记平台 |
| |
• | 与巴西一家主要金融机构签订了29美元的现金回收商和相关服务合同 |
| |
• | 与一家大型亚洲银行签订了价值近8美元的服务、软件和产品解决方案合同 |
| |
• | 赢得了阿联酋最大银行之一的现金回收商和Vynamic软件的新客户 |
| |
• | 与美国领先的餐饮和娱乐连锁店Dave&Buster‘s达成协议,在全国各地围绕DieboldNixdorf最新的K-Two交互式信息亭建立的地点提供自助服务解决方案 |
概述
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告10-Q表中出现的简明综合财务报表和附注一起阅读。
导言
该公司是通过自动化、数字化和改变人们银行和购物方式实现互联商务的世界领先企业。该公司的集成解决方案每天为数百万消费者方便、安全和有效地连接数字和物理通道。作为世界上几乎所有前100家金融机构和全球前25名零售商中的大多数的创新伙伴,该公司提供无与伦比的服务和技术,为世界各地的银行和零售商的日常运营和消费者体验提供动力。该公司在100多个国家和地区设有办事处,在世界各地约有23,000名员工。
战略
该公司寻求不断增强银行和零售场所的消费者体验,同时通过硬件、软件和服务的智能集成来简化成本结构和业务流程。该公司与其他领先的技术公司合作,并定期完善其研发(R&D)支出,以推进其投资组合战略和产品路线图。
DN Now转换活动
与其战略相称的是,该公司发展了名为DN Now的多年转型计划,以不懈地专注于其客户,并改善卓越的运营。正在进行的主要活动包括:
| |
• | 实施服务现代化计划,重点是升级某些客户接触点、自动化事件报告和响应以及标准化服务产品和内部流程 |
| |
• | 简化自动取款机的产品范围,引入DN系列,并优化制造足迹 |
| |
• | 通过加强应收账款、应收账款和存货的集中和效率,改善营运资金管理 |
| |
• | 减少销售、一般和行政费用,包括财务、IT和房地产 |
| |
• | 通过改进解决方案销售、覆盖率和薪酬模式提高销售效率 |
这些工作流旨在提高公司的盈利能力和净杠杆,同时为未来的增长奠定基础。DN现在到2021年的年总节省目标约为400美元,其中175美元预计将在2019年实现。为了实现这些节约,公司已经并将继续重组劳动力,整合和优化系统和流程,将工作负荷转移到成本较低的地点,并巩固房地产持有量。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
通过执行这些和其他运营改进活动,公司希望提高客户亲密度和满意度,同时为员工提供职业充实的机会,并为股东增加价值。
分段
该公司的运营结构侧重于其两个客户部门--银行和零售。利用广泛的解决方案组合,该公司为其客户提供购买服务、软件和系统组合的灵活性,这些服务、软件和系统可以为他们的业务带来最大价值。
例如,该公司提供端到端的分支机构和商店自动化解决方案,这些解决方案包括咨询、设计、建造和运营的完整价值链。分支机构和商店自动化通过将日常交易(通常在分支机构或商店内完成)迁移到成本较低的自动化渠道,帮助金融机构和零售商增加收入,降低成本,并提高客户的便利性和安全性。该公司与其客户合作,定义理想的客户体验,修改流程,完善现有的人员配置模型,并部署满足业务目标的技术。
银行业
该公司为各种规模的金融机构提供集成解决方案,旨在帮助提高运营效率、差异化消费者体验、增加收入和管理风险。银行业务在两个地理区域内进行管理。欧亚地区包括西欧的发达经济体以及东欧、亚洲、中东和非洲的新兴经济体。美洲地区包括美国、加拿大、墨西哥、中美洲和南美洲。
对于银行客户来说,服务是公司最大的运营组成部分。DieboldNixdorf Allconnect服务SM·于2018年推出,旨在为各种规模的金融机构的业务运营提供动力。这一即服务产品为金融机构提供了所需的功能和技术,通过利用数据驱动的物联网(IoT)基础设施,使实物分销渠道与数字同行一样灵活、集成、高效和差异化。公司的产品相关服务通过远程服务功能或现场访问解决事件。产品组合包括一线和二线维护、预防性维护、“按需”和总实施服务。
托管服务和外包包括管理自助服务渠道和银行分行的端到端业务流程、技术集成和日常运营。我们的集成业务解决方案包括自助车队管理、分支机构生命周期管理和自动柜员机即服务功能。
从产品角度来看,银行产品组合包括现金回收机和分配器、智能存款终端、出纳员自动化和自助服务技术以及物理安全解决方案。该公司协助金融机构提高其ATM机队的功能性、可用性和安全性。
今年早些时候,该公司推出了DN系列自动取款机,这是一系列自助服务解决方案,旨在预测逐步转型的行业的需求。这些整体的数字连接解决方案建立在集成软件和服务模型的基础上,为消费者提供现代和个性化的体验,同时为金融机构提供最高的效率和可靠性。
DN系列是多年来在消费者研究、设计和工程资源方面投资的结晶。DN系列的主要优势和功能包括:
| |
• | 更高的票据容量和处理能力,采用下一代现金回收技术; |
该公司的软件包括用于消费者连接点的前端应用程序以及管理渠道交易、运营和渠道集成的后端平台。这些与硬件无关的软件
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
应用程序通过自动取款机、自助服务亭和其他自助服务设备,以及通过在线和移动数字渠道,促进数百万笔交易。
该公司的DN Vynamic软件是银行市场上第一个端到端互联商务软件组合,旨在简化和增强消费者体验。此外,DN Vynamic Suite的开放式应用程序接口(API)架构旨在通过消除对内部竖井的传统关注并使金融机构和支付提供商之间未来的相互连接伙伴关系得以实现,从而简化操作。此外,借助共享的分析和事务引擎,DN Vynamic平台可以生成新的见解,以增强任何渠道的运营-将消费者偏好(而不是技术)置于体验的核心。
公司软件产品的一个重要推动者是专业服务员工,他们提供系统集成、定制、项目管理和咨询。该公司的咨询服务团队与客户合作,完善最终用户体验,改进业务流程,完善现有的人员配置模型,并部署技术以实现分支机构和商店的自动化。
零售
该公司全面的零售解决方案、软件和服务组合改善了零售商的结账流程,同时增强了消费者的购物体验。
面向零售商的DN Vynamic软件套件提供了一个全面的模块化解决方案,能够实现跨多个渠道的互联商务,改善端到端的商店流程,并促进持续的消费者参与,以支持数字生态系统。这包括零售商的物理和数字销售渠道中的点击和收集、保留和收集、店内订购和退货到商店的流程。来自诸如企业资源规划(ERP)、销售点(POS)、商店系统和客户关系管理系统(CRM)等多个源的运营数据可以跨所有客户连接点进行集成,以创建无缝和差异化的消费者体验。
为零售商提供的DieboldNixdorf Allconnect?服务包括维护和可用性服务,以不断提高零售自助服务车队的可用性和性能。这些包括:支持当前和新的商店概念的总体实施服务;托管移动服务,以集中资产管理并确保有效、量身定制的移动功能;监控和高级分析,提供运营洞察力,以支持新的增长机会;以及商店生命周期管理,以主动监控商店IT端点,并改进对内部和外部供应商和交货组织的管理。服务人员监督门店开业,更新和改造项目,关注当地细节和客户的全球IT基础设施。
零售系统产品组合包括模块化、集成式和移动式POS和自助结账(SCO)终端,可满足消费者不断发展的自动化和全渠道需求。公司还提供SCO终端和订货亭,促进高效和用户友好的购买体验。甲壳虫/Iscan Easy Express,混合产品,只需按下一个按钮,即可根据客户条件保证从有人值守的操作转换为SCO。K-Two Kiosk自动化日常任务和店内交易,在快速服务餐厅(QSR)和快速休闲餐厅提供接受订单的能力,显示产品信息,销售门票,并提供进一步推进商店自动化和数字化的功能。对POS系统的补充是广泛的外围设备,包括打印机、秤和移动扫描仪,以及现金管理组合,提供范围广泛的钞票和硬币处理系统。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
业务驱动因素
公司未来业绩的业务驱动因素包括但不限于:
| |
• | 对分布式IT资产(如自动取款机、POS和SCO)的服务需求,包括托管服务和专业服务; |
| |
• | 自动柜员机、POS和SCO的系统升级和/或更换周期的时间安排; |
| |
• | 与DN NOW转型活动相关的执行和风险管理;以及 |
| |
• | 实现成本降低,充分利用公司的全球规模,减少重叠,提高运营效率。 |
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
运营结果
以下关于公司财务状况和经营结果的讨论提供的信息将有助于理解财务报表以及这些财务报表中某些关键项目的变化。以下讨论应与简明综合财务报表以及本季度报告10-Q表中其他地方出现的附注一起阅读。
净销售额
下表显示了有关公司净销售额的信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | | | | | 截至三个月的净销售额占总销售额的百分比 |
| | 9月30日 | | | | | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | %^更改 | | %^抄送中的更改(1) | | 2019 | | 2018 |
分段 | | | | | | | | | | | | |
欧亚银行 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 241.8 |
| | $ | 271.0 |
| | (10.8 | ) | | (8.0 | ) | | 22.4 | | 24.2 |
产品 | | 163.4 |
| | 163.3 |
| | 0.1 |
| | 3.7 |
| | 15.2 | | 14.6 |
欧亚银行总数 | | 405.2 |
| | 434.3 |
| | (6.7 | ) | | (3.6 | ) | | 37.6 | | 38.8 |
| | | | | | | | | | | | |
美洲银行 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 252.6 |
| | 255.5 |
| | (1.1 | ) | | (1.1 | ) | | 23.4 | | 22.8 |
产品 | | 151.1 |
| | 127.0 |
| | 19.0 |
| | 19.2 |
| | 14.0 | | 11.3 |
美洲银行业务总额 | | 403.7 |
| | 382.5 |
| | 5.5 |
| | 5.7 |
| | 37.4 | | 34.1 |
| | | | | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 148.6 |
| | 153.2 |
| | (3.0 | ) | | 1.3 |
| | 13.8 | | 13.7 |
产品 | | 121.3 |
| | 149.0 |
| | (18.6 | ) | | (15.6 | ) | | 11.2 | | 13.3 |
零售总额 | | 269.9 |
| | 302.2 |
| | (10.7 | ) | | (7.1 | ) | | 25.0 | | 27.0 |
| | | | | | | | | | | | |
总净销售额 | | $ | 1,078.8 |
| | $ | 1,119.0 |
| | (3.6 | ) | | (1.3 | ) | | 100.0 | | 99.9 |
(1)公司通过按当年汇率换算上一年度期间结果来计算不变货币。
截至2019年9月30日的三个月与截至2018年9月30日的三个月相比
净销售额下降$40.2,或3.6%,包括净不利的货币影响$26.2主要与欧元和巴西雷亚尔有关,导致货币持续贬值$14.0好的。以下结果包括外币的影响:
分段
| |
• | 欧亚银行净销售额下降$29.1,包括净不利的货币影响$14.0主要与欧元有关,剥离了7.9美元。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额减少7.3美元,主要是由于安装服务活动减少导致的服务收入减少。部分抵消了服务减少,更高的产品收入因Windows 10升级和其他产品增强而在德国、中东和南非的销量增加。 |
| |
• | 美洲银行净销售额增加$21.2,包括净不利的货币影响$0.4与加拿大元和巴西雷亚尔相关。扣除货币和小规模剥离的影响,净销售额增长22.4美元,主要是由于巴西、墨西哥和加拿大的Windows 10升级带来的设备更换带来的产品数量增加和相关服务安装收入略有减少,但被美国维护收入下降所抵消。 |
| |
• | 零售业净销售额下降$32.3,包括净不利的货币影响$11.8主要与欧元和4.3美元的资产剥离有关。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额减少16.1美元,主要是由于欧洲的POS销量下降,这部分被上合组织的增长所抵消。 |
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 | | | | | | 9个月结束时总净销售额的百分比 |
| | 9月30日 | | | | | | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | %^更改 | | %^抄送中的更改(1) | | 2019 | | 2018 |
分段 | | | | | | | | | | | | |
欧亚银行 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 740.0 |
| | $ | 825.7 |
| | (10.4 | ) | | (5.3 | ) | | 22.7 | | 25.1 |
产品 | | 478.0 |
| | 481.2 |
| | (0.7 | ) | | 5.3 |
| | 14.7 | | 14.6 |
欧亚银行总数 | | 1,218.0 |
| | 1,306.9 |
| | (6.8 | ) | | (1.4 | ) | | 37.4 | | 39.7 |
| | | | | | | | | | | | |
美洲银行 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 746.0 |
| | 765.3 |
| | (2.5 | ) | | (1.7 | ) | | 22.9 | | 23.3 |
产品 | | 440.3 |
| | 321.5 |
| | 37.0 |
| | 38.3 |
| | 13.5 | | 9.8 |
美洲银行业务总额 | | 1,186.3 |
| | 1,086.8 |
| | 9.2 |
| | 10.1 |
| | 36.4 | | 33.1 |
| | | | | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 445.0 |
| | 471.6 |
| | (5.6 | ) | | 0.5 |
| | 13.7 | | 14.3 |
产品 | | 407.8 |
| | 423.5 |
| | (3.7 | ) | | 1.8 |
| | 12.5 | | 12.9 |
零售总额 | | 852.8 |
| | 895.1 |
| | (4.7 | ) | | 1.1 |
| | 26.2 | | 27.2 |
| | | | | | | | | | | | |
总净销售额 | | $ | 3,257.1 |
| | $ | 3,288.8 |
| | (1.0 | ) | | 3.2 |
| | 100.0 | | 100.0 |
(1)公司通过按当年汇率换算上一年度期间结果来计算不变货币。
截至2019年9月30日的9个月与截至2018年9月30日的9个月相比
净销售额下降$31.7,或1.0%,包括净不利的货币影响$132.5主要与欧元和巴西雷亚尔有关,导致货币不断增加$100.8好的。以下结果包括外币的影响:
分段
| |
• | 欧亚银行净销售额下降$88.9,包括净不利的货币影响$71.6主要与欧元和18.2美元的资产剥离有关。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额增长0.9美元,主要是由于德国、中东和南非与Windows 10升级的单位更换相关的产品数量增加。这些增长被与印度特定客户签订的低利润率维护合同带来的服务收入下降,以及德国的专业服务活动减少和英国的服务量减少所部分抵消。 |
| |
• | 美洲银行净销售额增加$99.5,包括净不利的货币影响$9.5与巴西雷亚尔有关。不包括货币和小规模剥离,净销售额增加了112.0美元,主要是由于加拿大、巴西、墨西哥和美国地区客户的产品销售与Windows10升级中的设备更换有关。部分抵消了增长,服务收入因美国维护合同量和计费工作活动减少而下降。 |
| |
• | 零售业净销售额下降$42.3,包括净不利的货币影响$51.4主要与欧元和14.1美元的资产剥离有关。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额增加了23.2美元,主要是由于增量反向自动售货和上合组织项目推动的产品数量增加。 |
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
毛利
下表显示了有关公司毛利的信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | 九个月结束 |
| | 9月30日 | 9月30日 |
| | 2019 | | 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
毛利-服务 | | $ | 180.7 |
| | $ | 156.1 |
| | 15.8 | | $ | 507.7 |
| | $ | 469.4 |
| | 8.2 |
毛利-产品 | | 90.8 |
| | 72.8 |
| | 24.7 | | 289.0 |
| | 219.6 |
| | 31.6 |
毛利总额 | | $ | 271.5 |
| | $ | 228.9 |
| | 18.6 | | $ | 796.7 |
| | $ | 689.0 |
| | 15.6 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利-服务 | | 28.1 | % | | 23.0 | % | | | | 26.3 | % | | 22.8 | % | | |
毛利率-产品 | | 20.8 | % | | 16.6 | % | |
| | 21.8 | % | | 17.9 | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
总毛利 | | 25.2 | % | | 20.5 | % | | | | 24.5 | % | | 20.9 | % | | |
服务毛利增加5.1%和3.5%分别在截至2019年9月30日的三个月和九个月。截至2019年9月30日的三个月和九个月都受到较低的重组费用的影响$2.8和$0.4分别降低了0.8美元和2.4美元的非例行费用。不包括重组和非例行费用,截至2019年9月30日的三个月和九个月的服务毛利率分别增长5.5%和3.6%,这是由于欧亚大陆银行部门的服务利润率增加,与服务现代化举措的有利影响和较高利润率安装活动的有利组合有关。截至2018年9月30日的9个月受到巴西一次性银行服务成本的不利影响。
产品毛利增加4.2%和3.9%分别在截至2019年9月30日的三个月和九个月。截至2019年9月30日的三个月和九个月都受到较低的重组费用的影响$3.8和$3.9分别为。截至2019年9月30日的三个月和九个月均受到非例行费用降低的有利影响,分别为5.7美元和19.0美元,主要与较低的采购会计摊销和产品库存拨备收益有关,部分被2018年第一季度巴西应计间接税的逆转所抵销。扣除重组和非常规费用的影响,截至2019年9月30日的3个月和9个月,产品毛利率分别增长2.0%和2.1%。增加的主要原因是巴西和加拿大的销售量和更有利的解决方案组合,以及欧洲部分地区利润率更高的Windows 10升级。此外,由于公司在欧亚大陆和拉丁美洲注重更高利润率的产品组合,以及在美洲改进供应链管理和降低加急运费成本,产品毛利率有所提高。
营业费用
下表显示了有关公司运营费用的信息: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 |
| 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
销售和管理费用 | | $ | 220.0 |
| | $ | 218.1 |
| | 0.9 |
| | $ | 674.3 |
| | $ | 669.8 |
| | 0.7 |
|
研究、开发和工程费用 | | 36.8 |
| | 36.6 |
| | 0.5 |
| | 109.8 |
| | 118.9 |
| | (7.7 | ) |
资产减值 | | — |
| | 134.4 |
| | N/M |
| | — |
| | 217.5 |
| | N/M |
|
(收益)出售资产损失,净额 | | (8.5 | ) | | 0.1 |
| | N/M |
| | 6.6 |
| | (6.8 | ) | | N/M |
|
业务费用共计 | | $ | 248.3 |
| | $ | 389.2 |
| | (36.2 | ) | | $ | 790.7 |
| | $ | 999.4 |
| | (20.9 | ) |
| | | | | | | | | | | | |
净销售额百分比 | | 23.0 | % | | 34.8 | % | | | | 24.3 | % | | 30.4 | % | | |
N/M=无意义
在截至2019年9月30日的三个月和九个月中,销售和管理费用均增加了$1.9和$4.5分别为。不包括较低的增量重组$22.2非例行费用降低0.8美元,截至2019年9月30日的三个月费用增加24.2美元。截至2019年9月30日的9个月,不包括较低的增量
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
重组$19.6而较高的非常规费用为16.4美元,费用增加了7.0美元。截至2019年9月30日的三个月和九个月的销售和管理费用的增加主要是由于年度激励计划成本的增加,以及传统Wincor Nixdorf股票期权计划按市价计价的不利影响,部分被与DN Now计划相关的成本削减计划所抵销。
截至2019年9月30日的三个月和九个月,销售和行政费用的非例行成本分别为34.5亿美元和126.3美元,与上年同期相比分别减少0.8亿美元和16.4亿美元。截至2019年9月30日的三个月中,非例行成本降低包括整合费用降低和采购会计调整,部分被增加的DN Now转换费用抵销。截至2019年9月30日的9个月包括增加的DN Now改造费用、巴西的一次性非现金项目以及与2019年第一季度德国房地产税相关的5.6美元。这些增长被整合费用和采购会计调整减少部分抵消。销售和行政费用包括重组费用$6.4和$13.4分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月,或$22.2和$19.6分别低于上一年期间,与DN Now计划下的劳动力调整相关。
截至2019年9月30日的三个月中,研究、开发和工程费用减少$0.2包括0.9美元的净有利货币影响,主要与欧元有关。在截至2019年9月30日的9个月中,研究、开发和工程费用下降$9.1包括4.7美元的净有利货币影响。不包括货币的影响,研究、开发和工程费用分别减少了1.1美元和13.8美元,这主要是由于与公司的DN Now重组计划相关的员工减少,部分被软件开发成本增加所抵消。
截至2018年9月30日的三个月和九个月,公司分别记录了134.4美元和217.5美元的商誉减值费用。
在截至2019年9月30日的三个月中,出售资产的收益主要与科尼交易有关。截至2019年9月30日的九个月包括委内瑞拉业务的亏损以及欧亚非核心业务剥离和清算的亏损。的收益$6.8在上一年期间,主要是与在北美出售一座大楼和巴巴多斯经营实体的清算有关。
在截至2019年9月30日的三个月中,运营费用占净销售额的百分比下降11.8%致23.0%与2018年同期相比有所下降6.1%致24.3%截至2019年9月30日的9个月与2018年同期相比。减少主要是由于2018年的减值费用。
营业利润(亏损)
下表为公司营业利润(亏损)信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 |
| 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
营业利润(亏损) | | $ | 23.2 |
| | $ | (160.3 | ) | | N/M | | $ | 6.0 |
| | $ | (310.4 | ) | | 101.9 |
营业利润 | | 2.2 | % | | (14.3 | )% | | | | 0.2 | % | | (9.4 | )% | | |
N/M=无意义
截至2019年9月30日的三个月和九个月的营业利润与2018年同期相比有所增加。这一变化主要是由于美洲和欧亚大陆银行部门来自大型展开和升级项目的产品毛利增加以及2018年的减值费用增加,部分被2019年资产出售损失的增加所抵销。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
其他收入(费用)
下表显示了有关公司其他收入(费用)净额的信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 |
| 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
利息收入 | | $ | 1.9 |
| | $ | 2.2 |
| | (13.6 | ) | | $ | 7.0 |
| | $ | 7.6 |
| | (7.9 | ) |
利息费用 | | (52.5 | ) | | (45.2 | ) | | (16.2 | ) | | (153.3 | ) | | (99.6 | ) | | (53.9 | ) |
外汇(亏损)收益,净额 | | (1.8 | ) | | 2.2 |
| | N/M |
| | (4.1 | ) | | (2.3 | ) | | (78.3 | ) |
杂项,净 | | (1.0 | ) | | (1.5 | ) | | 33.3 |
| | (2.8 | ) | | (4.3 | ) | | 34.9 |
|
其他收入(费用),净额 | | $ | (53.4 | ) | | $ | (42.3 | ) | | (26.2 | ) | | $ | (153.2 | ) | | $ | (98.6 | ) | | (55.4 | ) |
截至2019年9月30日的三个月和九个月的利息收入相对持平。利息支出增加$7.3和$53.7截至2019年9月30日的三个月和九个月,由于产生额外的650.0美元定期贷款A-1融资债务,具有更高的递增利率和相关费用摊销,与上一年同期相比。杂项网,减少$0.5和$1.5截至2019年9月30日的三个月和九个月,分别受公司拥有的人寿保险相关成本降低的影响。
净损失
下表显示了有关公司净收益损失的信息:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
| | 2019 |
| 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
净损失 | | $ | (34.8 | ) | | $ | (244.6 | ) | | 85.8 | | $ | (222.0 | ) | | $ | (438.5 | ) | | 49.4 |
净销售额百分比 | | (3.2 | )% | | (21.9 | )% | | | | (6.8 | )% | | (13.3 | )% | |
|
实际税率 | | (17.2 | )% | | (22.3 | )% | | | | (50.8 | )% | | (8.5 | )% | | |
税前亏损和净亏损减少主要是由于上述原因。净亏损也受到所得税支出变化的影响。
持续经营损失的实际税率为(17.2)百分比截至2019年9月30日的三个月(50.8%)截至2019年9月30日的九个月。亏损的开支主要是由于税法对预计税率的税收影响,更具体地说,与GILTI和BEAT有关的影响。此外,在第一季度,公司倒塌了巴巴多斯结构,以满足其信贷协议下的契约要求,这导致了额外的离散税收支出$48.4包括与本公司自2018年12月31日结转的不可扣减利息开支有关的抵销估值备抵发放。由于巴巴多斯结构的崩溃,目前没有应缴税款。上述项目以及公司的司法管辖权收入(亏损)组合和变化的法定税率是估计预计税率的主要驱动因素。
公司截至2019年9月30日的三个月和九个月的实际有效税率包括与公司2018年美国联邦报税表和2015年美国联邦报税表修订相关的退税准备的美国联邦税收影响。截至2019年9月30日,公司尚未完成2018年美国联邦纳税申报。然而,在进一步分析税法的某些方面并对本公司的计算进行改进后,本公司确认了与2018年税收年度相关的6.4美元的税收支出。此外,在2019年第三季度,公司修改了2015年美国联邦纳税申报表和确认税费2.8美元,这与减少各种外国税收抵免结转有关。在截至2019年9月30日的期间,美国联邦税收支出的两项增长均作为独立项目报告。本公司将敲定其2018年税收准备,以退回本公司向外国和州司法管辖区提交纳税申报表的期间的调整。纳税准备对退税调整的最终影响可能会随着更多的指导和信息的提供而有所不同。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
税费中还包括2.3美元的预期税金,这与公司对某一子公司未分配收益的不确定再投资主张的变化有关。
税前亏损的实际税率为(22.3)%截至2018年9月30日的三个月,以及(8.5)%截至2018年9月30日的九个月。截至三个月及截至九个月的亏损开支主要由于商誉减值费用、税法的影响及债务重组导致的利息开支负担增加。更具体地说,亏损的开支反映了过渡税的完善、与GILTI相关的影响以及业务利息扣除限制,由于本季度公司的债务重组活动,需要对本年度不可扣除的业务利息开支进行全额估值备抵。此外,这9个月亏损的收益被商誉减值费用减少,出于税务目的,商誉减值费用主要是不可扣除的,第三季度和第二季度分别为134.4美元和83.1百万美元。
部门净销售额和营业利润汇总
下表按报告部门表示有关部门运营利润指标的信息,不包括重组和非例行费用的影响。有关净销售额和分部营业利润的进一步详情,请参阅简明综合财务报表附注20:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
欧亚银行: | | 2019 | | 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
净销售额 | | $ | 405.2 |
| | $ | 434.3 |
| | (6.7 | ) | | $ | 1,218.0 |
| | $ | 1,306.9 |
| | (6.8 | ) |
分部营业利润 | | $ | 41.5 |
| | $ | 44.1 |
| | (5.9 | ) | | $ | 114.0 |
| | $ | 81.8 |
| | 39.4 |
|
分部经营利润率 | | 10.2 | % | | 10.2 | % | | | | 9.4 | % |
| 6.3 | % | | |
N/M=无意义
截至2019年9月30日的三个月,欧亚银行净销售额下降$29.1,包括净不利的货币影响$14.0主要与欧元有关,剥离了7.9美元。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额减少7.3美元,主要是由于安装服务活动减少导致的服务收入减少。部分抵消了服务减少,更高的产品收入因Windows 10升级和其他产品增强而在德国、中东和南非的销量增加。
在截至2019年9月30日的9个月中,欧亚银行净销售额下降$88.9,包括净不利的货币影响$71.6主要与欧元和18.2美元的资产剥离有关。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额增长0.9美元,主要是由于德国、中东和南非与Windows 10升级的单位更换相关的产品数量增加。这些增长被与印度特定客户签订的低利润率维护合同带来的服务收入下降,以及德国的专业服务活动减少和英国的服务量减少所部分抵消。
部门营业利润下降$2.6截至2019年9月30日的三个月,包括2.2美元的净不利汇率影响。除去货币的影响,2019年9月30日三个月的营业利润下降了0.4美元,这与项目量下降有关。部门营业利润增加$32.2截至2019年9月30日的9个月,包括9.1美元的净不利货币影响,主要是由于欧元。扣除货币的影响,2019年9月30日前九个月的营业利润增加了41.3美元,部分原因是服务和产品的毛利率上升,以及销售和管理费用降低。良好的服务利润率主要归功于服务现代化计划,该计划使欧洲和亚洲的许多国家受益,而产品利润率也得益于DN Now计划、更高的业务量以及有利的国家和产品组合。此外,部门的营业利润得益于DN Now倡议、重组计划和印度非盈利服务合同的逐步取消带来的较低运营费用。
部门运营利润率在三个月内保持平稳。尽管净销售额下降,但在截至2019年9月30日的9个月中,部门运营利润增长了3.1%,这是由于服务和产品毛利率上升以及主要归因于DN Now计划的运营费用降低的结果。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
美洲银行: | | 2019 | | 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
净销售额 | | $ | 403.7 |
| | $ | 382.5 |
| | 5.5 | | $ | 1,186.3 |
| | $ | 1,086.8 |
| | 9.2 |
分部营业利润 | | $ | 28.8 |
| | $ | 1.6 |
| | N/M | | $ | 79.8 |
| | $ | 3.3 |
| | N/M |
分部经营利润率 | | 7.1 | % | | 0.4 | % | | | | 6.7 | % | | 0.3 | % | | |
N/M=无意义
在截至2019年9月30日的三个月中,美洲银行净销售额增加$21.2,包括净不利的货币影响$0.4与加拿大元和巴西雷亚尔相关。不包括货币和小规模剥离的影响,净销售额增长22.4美元,主要原因是巴西、墨西哥和加拿大的Windows 10升级带来的设备更换带来的产品数量和相关服务安装收入增加,但美国维护收入下降略有抵消。在截至2019年9月30日的9个月中,美洲银行净销售额增加$99.5,包括净不利的货币影响$9.5与巴西雷亚尔有关。不包括货币和小规模剥离,净销售额增加了112.0美元,主要是由于加拿大、巴西、墨西哥和美国地区客户的产品销售与Windows10升级中的设备更换有关。部分抵消了增长,服务收入因美国维护合同量和计费工作活动减少而下降。
部门营业利润增加$27.2和$76.5分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月,主要来自DN Now计划对销售成本和运营费用的有利影响。毛利润受到加拿大目前的大型产品更新项目以及美国、巴西和拉丁美洲有利的解决方案组合的有利影响。此外,该公司对供应链管理进行了改进,从而降低了加快运费的成本。截至2018年9月30日的三个月和九个月受到巴西一次性银行服务成本的不利影响。
截至2019年9月30日的三个月和九个月,部门运营利润率分别增长6.7%和6.4%,这主要是由于产品毛利率上升,以及与DN Now计划相关的成本降低。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日 | | 9月30日 |
零售: | | 2019 | | 2018 | | %^更改 | | 2019 | | 2018 | | %^更改 |
净销售额 | | $ | 269.9 |
| | $ | 302.2 |
| | (10.7 | ) | | $ | 852.8 |
| | $ | 895.1 |
| | (4.7 | ) |
分部营业利润 | | $ | 13.5 |
| | $ | 18.4 |
| | (26.6 | ) | | $ | 37.2 |
| | $ | 34.1 |
| | 9.1 |
|
分部经营利润率 | | 5.0 | % | | 6.1 | % | | | | 4.4 | % | | 3.8 | % | | |
在截至2019年9月30日的三个月中,零售净销售额下降$32.3,包括净不利的货币影响$11.8主要与欧元和4.3美元的资产剥离有关。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额减少16.1美元,主要是由于欧洲的POS销量下降,这部分被上合组织的增长所抵消。在截至2019年9月30日的9个月中,零售净销售额下降$42.3,包括净不利的货币影响$51.4主要与欧元和14.1美元的资产剥离有关。扣除货币和资产剥离的影响,净销售额增加了23.2美元,主要是由于增量反向自动售货和上合组织项目推动的产品数量增加。
部门营业利润下降$4.9截至2019年9月30日的三个月,包括0.8美元的净不利汇率影响。除去货币的影响,由于美国和巴西的产品数量减少,部门的营业利润下降了4.1美元。部门营业利润增加$3.1截至2019年9月30日的9个月,包括3.7美元的净不利汇率影响。不包括货币的影响,部门运营利润增加了6.8美元,这是因为与DN Now计划相关的成本和开支较低,以及与欧洲维护和支持活动有关的较高数量和有利的服务组合。
在截至2019年9月30日的三个月中,部门运营利润率下降了1.1%,主要原因是产品数量下降。在截至2019年9月30日的9个月中,部门运营利润增长了0.6%,主要得益于与DN Now计划相关的较低成本和费用,以及与欧洲维护和支持活动相关的较高数量和有利的服务组合。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
流动性与资本资源
截止到目前为止,公司的总现金和现金可获得性2019年9月30日和2018年12月31日如下:
|
| | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
现金和现金等价物(不包括限制现金) | | $ | 248.7 |
| | $ | 353.1 |
|
额外的现金可获得性来自 | | | | |
持有待售资产中包含的现金 | | 38.9 |
| | — |
|
未承诺的信贷额度 | | 34.8 |
| | 28.0 |
|
旋转设施 | | 385.8 |
| | 347.5 |
|
短期投资 | | 8.2 |
| | 33.5 |
|
总现金和现金可获得性 | | $ | 716.4 |
| | $ | 762.1 |
|
资本资源来自业务留存收入、本公司已承诺及未承诺信贷安排下的借款,以及经营及资本租赁安排。管理层预期本公司的资本资源将足以满足计划的营运资金需求、研发活动、设施或设备投资、养老金缴款以及至少在未来12个月内回购本公司普通股的任何资金。公司有$3.6和$105.32019年9月30日和2018年12月31日的受限现金。自.起2019年9月30日, $237.8或92.6公司的现金和现金等价物以及短期投资的百分比位于国际税务管辖区。某些国际资金的汇回可能会受到可能支付的外国税收的负面影响。公司大约有$1,300可用于汇回国内的收入的一部分,而不需要额外的税费。该公司估计在2019年将支付大约50美元的现金所得税。该公司过去曾进行过收购,将来也可能进行收购。公司战略的一部分是通过剥离和补充收购来优化业务组合。本公司打算通过现金和短期投资、运营提供的现金、现有信贷安排下的借款、债务或股票发行和/或发行普通股的收益,为未来的任何收购提供资金。
下表总结了公司的简明综合现金流量表的结果。九个月结束 9月30:
|
| | | | | | | | |
现金流汇总: | | 2019 | | 2018 |
经营活动提供(使用)的净现金 | | $ | 7.4 |
| | $ | (372.1 | ) |
投资活动提供的净现金 | | 10.2 |
| | 90.1 |
|
融资活动提供的净现金(已用) | | (184.9 | ) | | 196.9 |
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (7.2 | ) | | (14.4 | ) |
现金、现金等价物和限制现金的减少 | | $ | (174.5 | ) | | $ | (99.5 | ) |
经营活动
由于营运资金需求和所得税支付时间、重组和整合活动、养老金资金和其他项目影响报告的现金流量,经营活动的现金流量可能在不同时期大幅波动。经营活动提供的净现金为$7.4为.九个月结束 2019年9月30日,减少使用$379.5从…$372.1同一时期2018.
| |
• | 截至九个月的经营活动现金流量2019年9月30日与2018年同期相比,受$216.5净亏损减少,包括2018年非现金商誉减值217.5美元。有关公司净亏损的进一步讨论,请参阅上面讨论的运营结果。 |
| |
• | 提供的贸易应收账款、存货和应付帐款的净合计$100.3并使用$160.2在经营现金流期间九个月结束 2019年9月30日和2018分别为。应收货款现金拨备$110.1在截至2019年9月30日的9个月中,与使用$20.6与上一年同期相比,主要是由于美国和欧洲、中东和非洲地区的收藏品有所改善。库存现金使用减少$144.1与上一年同期相比,主要是由于EMEA和北美的产品库存管理有所改善,这与管理层精简产品组合和收获库存的举措有关。应付账款提供的现金减少,主要是由于成本节约举措导致美洲的支出减少。 |
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
| |
• | 总体而言,其他组合使用了某些资产和负债$71.4在过去的九个月里2019年9月30日与.相比$142.4在同一时期2018好的。使用量减少主要是由于支付的所得税减少和经营结果导致的非现金递延所得税增加,以及可退款利用率提高导致的增值税支付净额减少。 |
折旧和摊销费用减少$15.3致$171.3在截至2019年9月30日的9个月中,与$186.6在2018年同期,主要是由于资本支出减少。以股票为基础的薪酬减少$7.8致$19.4截至2019年9月30日的九个月,主要由于2019年授予的股份减少。
投资活动
投资的到期日和购买主要与巴西的短期投资活动有关。这个$79.9这一变化主要是由于公司在2018年第三季度对公司拥有的人寿保险计划的投资货币化,以及在巴西的短期投资用于现金需求的减少以及公司资本支出的减少。
筹资活动
融资活动使用的现金净额为$184.9为.九个月结束 2019年9月30日与融资活动提供的净现金相比$196.9为.九个月结束 2018,增加使用$381.8好的。这一变化主要与2018年8月的定期贷款A-1融资收益有关,部分被赎回股份和对DiebolNixdorf AG少数股东的现金补偿所抵销。$98.1截至2019年9月30日的9个月与$337.8在上一年期间。此外,由于截至2019年9月30日的9个月期间的经营现金流较上一年有利,公司循环融资项下的净借款(还款)减少。
有关公司债务义务的更多信息,请参阅附注11。本公司在截至2019年和2018年的九个月支付了与其债务相关的利息130.5美元和66.8亿美元。根据公司的信贷协议的定义,截至2019年9月30日,净债务与过去12个月调整后的EBITDA的比率为4.7倍。自.起2019年9月30日,本公司遵守其债务协议中的财务和其他契约。
有关本公司对冲及衍生工具的其他资料,请参阅附注17。
分红公司支付股息$7.7在九个月结束九月三十日,2018好的。2018年5月,公司宣布决定将未来的股息资金重新分配给债务减免和其他资本资源需求。因此,截至2019年9月30日的三个月和九个月没有股息。
合同义务2019年上半年,公司通过合同制造协议签订了一年内到期的材料采购承诺,协议总价。在…2019年9月30日,公司有一年内到期的采购承诺$0.1对于材料,通过合同制造协议,以协商的价格。
除上述项目外,所有初始和剩余期限超过一年的合同现金债务和或有负债大致保持不变。2019年9月30日与.相比2018年12月31日.
表外安排本公司订立不在简明综合资产负债表内确认的各种安排,该等安排对其财务状况、经营业绩、流动资金、资本支出或资本资源有或可能有影响。本公司进行的主要表外安排是担保、经营租赁和销售财务应收账款。该公司通过各种金融机构向供应商、客户、监管机构和保险供应商提供其全球业务担保和备用信用证。如果公司无法付款,供应商、客户、监管机构和保险提供者可以向相关银行支取款项。有关保证的更多细节,请参阅附注9。本公司已将财务应收账款出售给金融机构,同时继续为应收账款提供服务。本公司通过从简明综合资产负债表中扣除财务应收账款并在简明综合经营报表中记录收益和亏损来记录这些销售。
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
关键会计政策和估计
管理层对本公司财务状况和经营结果的讨论和分析基于本公司的简明综合财务报表。编制这些财务报表需要管理层对未来事件进行估计和假设。这些估计和基本假设影响所报告的资产和负债的金额、或有资产和负债的披露以及所报告的收入和支出金额。此类估计包括收入确认、贸易估值、融资租赁应收账款、库存、商誉、无形资产、其他长期资产、法律意外、担保义务和计算所得税时使用的假设、养老金和退休后福利以及客户奖励等。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层使用历史经验和其他因素在持续的基础上评估其估计和假设。管理层监控经济状况和其他因素,并在事实和情况要求时调整此类估计和假设。由于未来的事件及其影响无法精确地确定,实际结果可能与这些估计大不相同。
除了公司在“管理层讨论和分析财务状况和经营结果”中披露为关键会计政策和估计的项目外,在公司截至年度的Form 10-K年度报告中,公司的年度报告2018年12月31日,本公司通过ASU 2016-02及其后有关租赁会计的修订。该标准要求承租人在其资产负债表上确认租赁交易产生的ROU资产和相应的负债,以及额外的财务报表披露。以前,美国GAAP只要求资产负债表确认分类为资本租赁的租赁。本更新的规定基本上适用于所有租赁资产。与此标准相关的后续ASU是更新,它规定了一种实用的权宜之计,以便为出租人实施和缩小范围的改进。有关本标准实施情况的更多信息,请参阅注释2。
前瞻性陈述披露
在Form 10-Q的这份季度报告中,没有报告财务结果或其他历史信息的陈述是“前瞻性陈述”,符合1995年“私人证券诉讼改革法”的含义。前瞻性陈述给出了对未来事件的当前预期或预测,而不是对未来业绩的保证。这些前瞻性陈述涉及但不限于公司未来的经营业绩、公司在新的和现有市场的份额、公司的短期和长期收入和收益增长率,以及公司为改善定价而实施的降低成本的举措和措施,包括优化公司的制造能力。
使用“将”、“相信”、“预期”、“预期”、“打算”和类似的表达方式是为了识别已经和将来可能由公司或代表公司作出的前瞻性陈述。虽然公司相信这些前瞻性陈述是基于对经济、对其业务的了解以及影响公司的关键业绩指标的合理假设,但这些前瞻性陈述涉及风险、不确定性和其他因素,可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。公司没有义务更新前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
告诫读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅限于本文日期。可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同的一些风险、不确定性和其他因素包括但不限于:
| |
• | 与DiebolNixdorf AG实施DPLTA有关的评估程序的最终影响,以及DiebolNixdorf AG剩余股东的合并挤出; |
| |
• | 整合公司和前DiebolNixdorf AG业务的最终结果和结果; |
| |
• | 政治、经济或其他因素的变化,如利率、货币汇率、通货膨胀率、衰退或扩张趋势、税收和影响公司每项业务的全球业务的法规和法律; |
| |
• | 公司对供应商的依赖以及对公司全球供应链的任何潜在干扰; |
| |
• | 公司与客户、供应商、分销商和/或合作伙伴在其商业风险投资中的关系的变化; |
| |
• | 市场和经济状况对金融服务和零售业的影响,包括金融和服务市场的任何进一步恶化和扰乱,包括破产、重组或 |
目录
管理层讨论与分析
截至2019年9月30日的财务状况和运营结果
DieboldNixdorf公司和子公司
(未审计)
(单位为百万,每股除外)
金融机构的整合,这可能会减少我们的客户基础和/或对我们的客户进行资本支出的能力产生不利影响,以及对信贷的可用性和成本产生不利影响;
| |
• | 公司从其成本削减举措和其他战略举措(如DN Now)中获得收益的能力,包括其计划的重组行动,以及其业务流程外包举措; |
| |
• | 意想不到的诉讼、索赔或评估,以及任何当前/未决诉讼、索赔或评估的结果/影响; |
| |
• | 公司成功剥离、重组或退出非核心和/或非增值业务; |
| |
• | 公司打算进一步将现金和现金等价物以及驻留在国际税务管辖区的短期投资汇回国内的意图发生变化,这可能对国外和国内税收产生负面影响; |
| |
• | 公司养老金计划资产的投资表现,这可能要求公司增加养老金缴费,以及医疗成本的重大变化,包括政府行动可能导致的变化; |
除适用法律或法规要求的情况外,公司不承担更新这些前瞻性陈述以反映未来事件或情况或反映意外事件发生的义务。
项目3:关于市场风险的定量和定性披露
请参阅公司截止年度的Form 10-K年度报告2018年12月31日讨论市场风险敞口。自那时以来,这些信息没有任何实质性的变化2018年12月31日.
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
(以百万为单位,除份额和每股金额外)
第4项:控制和程序
Form 10-Q的季度报告包括公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)根据1934年“证券交易法”(“交易法”)规则13a-14的认证。见表31.1和31.2。本项目4包括关于这些认证中提到的控制和控制评估的信息。
基于管理层为确保财务报告的可靠性而设计的程序的执行情况,管理层认为未经审计的简明综合财务报表在所有重要方面均公平地呈现了公司截至日期和所呈报期间的财务状况、经营业绩和现金流量。
披露管制及程序
披露控制和程序(根据“交易法”颁布的规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义)旨在确保在证券交易委员会(SEC)的规则和表格中指定的期限内,记录、处理、总结和报告根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息,并积累该等信息并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便就要求的披露做出及时决定。
在编制Form 10-Q季度报告的过程中,本公司管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下,在本报告涵盖的期间结束时对披露控制和程序进行了评估。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论认为,截至目前,此类披露控制和程序并不有效2019年9月30日由于本公司对财务报告的内部控制存在如下所述的重大弱点。
财务报告内部控制方面的重大缺陷是财务报告内部控制方面的缺陷或缺陷组合,因此公司年度或中期财务报表的重大错误陈述有可能无法及时防止或发现。管理层发现,截至2018年12月31日,我们对财务报告的内部控制存在以下重大缺陷,并指出截至2019年9月30日,这些重大缺陷尚未得到补救。
本公司的风险评估程序未能及时考虑业务运作、人员及其他影响某些财务报告程序及设计相关控制措施的因素的变化。因此,
| |
• | 该公司没有有效的信息技术一般控制(ITGC),与整个组织内某些实体用于财务报告的IT系统有关。公司没有建立与某些工作职责相称的有效的IT和财务用户访问控制。因此,依赖于这些ITGC的对财务报告的自动和手动过程级控制也是无效的。 |
| |
• | 由于本公司没有有效地向某些地点传达信息,以便有效运作或实施这些控制措施,因此,本公司对与取消订单的备件和产成品有关的库存估价控制的实施和运作不力。 |
| |
• | 本公司对非常规交易的控制无效,因为某些控制措施没有以适当的精确度设计,以确保支持非常规交易的计算得到正确计算。 |
由于上述重大弱点,本公司的简明综合财务报表中的重大错误陈述不会得到及时预防或检测的可能性是合理的。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
(以百万为单位,除份额和每股金额外)
公司正在实施以下补救计划,以弥补上述三个重大弱点:
| |
• | 改进我们的持续风险评估流程,以响应影响我们的财务报告和相关控制的业务运营、人员和IT发展的变化; |
| |
• | 改进我们对影响业务和财务用户的财务报告和相关控制方面的变更的及时书面沟通; |
| |
• | 撤销那些被认定为不适当的个人对IT系统的访问权限; |
| |
• | 实施更加频繁和改进的定期准入审查,其中包括:所有敏感的准入和确定作为审查进程一部分的其他业务流程所有者,并向所有者提供关于审查的关键数据要素的指导,以提高审查进程的精确度; |
| |
• | 在所有地点实施一致的库存估价控制,并向所有企业传达有效运行此类控制的要求;以及 |
| |
• | 在更精确的操作级别上实现对与非常规事务相关的计算的控制。 |
内部控制的变化
在第三季度,我们在努力弥补2018年12月31日财务报告内部控制方面的重大缺陷方面取得了一定进展。这些操作包括以下内容:
| |
• | 我们对IT用户进行了全面的用户访问审查,结果撤销了被认为不合适的访问权限; |
| |
• | 我们完善了与库存评估相关的会计政策和程序,将变更传达给我们全球各地受影响的财务人员,并进行培训以强调和加强所做的变更;以及 |
| |
• | 我们围绕与非常规交易相关的计算完善了我们的程序,包括在进行计算时使用的相关基础输入和假设。 |
在2019年和2020年初期间,关键控制措施的进一步执行和测试将确定这些变化是否将被证明在补救各自的潜在重大弱点方面是有效的。
在截至2019年9月30日的三个月内,公司对财务报告的内部控制没有发生其他重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
(以百万为单位,除份额和每股金额外)
第二部分-其他资料
第1项:法律程序
在…2019年9月30日本公司是在正常业务过程中招致的若干诉讼的一方,管理层认为这些诉讼无论是个别还是总体而言,都与本公司的财务状况或经营业绩有关。管理层认为,本公司的简明综合财务报表不会受到这些法律程序、承诺或主张索赔的结果的重大影响。
有关法律程序的更多信息,请参阅公司截至2018年12月31日的年度报告Form 10-K的第一部分第3项。截至2018年12月31日的一年,公司在Form 10-K表格的年度报告中报告的法律程序没有重大进展。
项目#1A:风险因素
请参阅公司截止年度的Form 10-K年度报告2018年12月31日好的。自2018年12月31日以来,此信息没有任何实质性变化。
第2项:未登记的股权证券销售和收益使用
年第二季度公司股份回购信息2019:
|
| | | | | | | | | | | | | |
周期 | | 总计^^个数^^ 股份 购得(1) | | 平均价格 每^股付费^^ | | 总计^^个数^^ 购买股票 在公开场合 宣布了#计划##(2) | | 最大^数 的股份 但仍被购买 根据图则(2) |
七月 | | 2,060 |
| | $ | 9.58 |
| | — |
| | 2,426,177 |
|
八月 | | 369 |
| | $ | 12.55 |
| | — |
| | 2,426,177 |
|
九月 | | 1,292 |
| | $ | 9.39 |
| | — |
| | 2,426,177 |
|
总计 | | 3,721 |
| | $ | 9.81 |
| | — |
| | |
| |
(1) | 就本公司的股份补偿计划而言,所有股份均已交出或被视为交还给本公司。 |
| |
(2) | 作为公开宣布的股份回购计划的一部分,自该计划开始以来回购的股份总数为13,450,772自.起2019年9月30日好的。该计划于1997年获得董事会批准。本公司可不时在公开市场购买或私下谈判交易中购买股份。公司可以根据加速股份回购或规则10b5-1计划进行全部或部分购买。计划没有到期日期。下表提供了董事会批准回购公司已发行普通股的摘要: |
|
| | |
| 总^股的个数^^ 已批准^Reepurchase,用于^Repurchase |
1997 | 2,000,000 |
|
2004 | 2,000,000 |
|
2005 | 6,000,000 |
|
2007 | 2,000,000 |
|
2011 | 1,876,949 |
|
2012 | 2,000,000 |
|
| 15,876,949 |
|
第3项:高级证券违约
一个也没有。
第4项:披露矿山安全
不适用。
第5项:其他信息
一个也没有。
目录
DieboldNixdorf公司和子公司
表格10-Q截至2019年9月30日
(以百万为单位,除份额和每股金额外)
第6项:展品
|
| | |
3.1(i) | | 修正和恢复的迪博尔德公司章程-通过引用注册人截至1994年12月31日的年度报告表格10-K的附件3.1(I)合并(委员会档案编号1-4879) |
| |
3.1(Ii) | | 修改并重新发布的法规法规-通过引用附件3.1(Ii)并入注册人于2017年2月17日提交的表格8-K的当前报告(委员会文件编号1-4879) |
| |
3.2 | | 股东对修改后的迪博尔德公司章程的修正证书-参考注册人截至1996年3月31日季度10-Q表格的季度报告附件3.2合并(委员会档案编号1-4879) |
| |
3.3 | | 修改后的迪博尔德公司章程修订证书-通过引用注册人年度报告表格10-K的附件3.3合并为截至1998年12月31日的年度(委员会档案编号1-4879) |
| | |
3.4 | | 对DieboldNixdorf公司修改后的公司章程的修订证书-通过引用2016年12月12日提交的注册人关于Form 8-K的当前报告的附件3.1(I)合并(委员会文件1-4879) |
| | |
3.5 | | 2017年4月26日生效的DieboldNixdorf公司修订章程修订证书-通过引用注册人截至2017年3月31日季度10-Q表格的季度报告的附件3.5将其并入(委员会文件编号1-4879) |
| | |
10.1 | | 信用协议第七次修订,日期为2019年8月7日,在DiebolNixdorf公司、其附属借款人、其担保方、其贷方和作为行政代理的JP Morgan Chase Bank,N.A.之间(委员会文件1-4879) |
| | |
31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席执行官 |
| | |
31.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席财务官的证明 |
| | |
32.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节,18 U.S.C.第1350节对首席执行官的认证 |
| | |
32.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节,18 U.S.C.第1350节,对首席财务官的证明 |
| |
101.INS | | 内联XBRL实例文档 |
| |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
| |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档 |
| |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| | |
104 | | 封面交互式数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,注册人已适当地促使本报告由其正式授权的签字人代表其进行签署。“
|
| | | | |
| | | | DieboldNixdorf公司 |
| | | | |
| | | | |
日期: | 2019年10月29日 | | | /s/Gerrard B.Schmid |
| | | 依据: | 杰拉德·B·施密德 |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
日期: | 2019年10月29日 | | | /s/Jeffrey Rutherford |
| | | 依据: | 杰弗里·卢瑟福 |
| | | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | | (首席财务官) |
| | | | |