文件假的--12-31Q320190001133421Northrop Grumman公司/DE/32000000210000005369000000570900000011800000000800000000170607336168701653170607336168701653517000000450000008350000004470000009970000005280000001110000000100000000000P3YP3YP3YP3Y00011334212019-01-012019-09-3000011334212019-10-2100011334212018-01-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：产品成员2019-01-012019-09-300001133421美国-公认会计原则：服务成员2019-01-012019-09-3000011334212018-07-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：服务成员2018-07-012018-09-3000011334212019-07-012019-09-300001133421美国-公认会计原则：产品成员2018-01-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：产品成员2019-07-012019-09-300001133421美国-公认会计原则：服务成员2018-01-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：产品成员2018-07-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：服务成员2019-07-012019-09-3000011334212018-12-3100011334212019-09-3000011334212017-12-3100011334212018-09-300001133421美国-GAAP：添加剂2018-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2019-06-300001133421美国-GAAP：添加剂2018-01-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2018-07-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2019-01-012019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2019-07-012019-09-300001133421美国-GAAP：添加剂2019-06-300001133421美国-GAAP：添加剂2019-01-012019-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2018-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2019-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2019-07-012019-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2018-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2018-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2017-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2018-01-012018-09-300001133421美国-GAAP：添加剂2019-07-012019-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2017-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001133421美国-GAAP：添加剂2019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001133421一般公认会计原则：StockMenger2019-01-012019-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2018-07-012018-09-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2018-06-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2019-06-300001133421一般公认会计原则：StockMenger2018-01-012018-09-300001133421美国-GAAP：添加剂2018-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001133421美国-GAAP：添加剂2017-12-310001133421美国-公认会计原则：减少收入2018-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001133421美国-GAAP：添加剂2018-07-012018-09-300001133421美国-公认会计原则：减少收入2018-06-300001133421美国-GAAP：添加剂2018-06-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2019-07-012019-09-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2018-07-012018-09-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2019-01-012019-09-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2018-01-012018-09-3000011334212018-06-062018-06-0600011334212018-06-0600011334212018-07-012019-06-060001133421NOC：OrbitalATKMenger2018-06-060001133421美国-公认会计原则：客户关系成员2018-06-062018-06-060001133421美国-公认会计原则：客户关系成员2018-06-060001133421美国-公认会计原则：客户契约2018-06-060001133421美国-公认会计原则：客户契约2018-06-062018-06-060001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2016-04-012019-09-300001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2018-01-012018-09-300001133421noc:December2018ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2019-01-012019-09-300001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2015-09-160001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2019-01-012019-09-300001133421noc:December2018ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2018-12-0400011334212018-10-2900011334212018-10-292018-12-3100011334212019-05-012019-05-3100011334212018-05-012018-05-3100011334212017-05-012017-05-3100011334212018-01-012018-01-310001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2019-09-3000011334212019-01-0400011334212018-10-292019-01-040001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-300001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001133421美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-300001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2019-09-300001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300001133421美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-300001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001133421us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-09-300001133421us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001133421美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001133421NOC：ZincMemberDomain2019-01-012019-09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4217：欧元iso 4217：BRLXbrli：纯NOC：被告iso 4217：美元Xbrli：股票utreg：lbiso 4217：英镑iso 4217：美元Xbrli：股票NOC：分部 美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
|
| | |
☒ | | 依据第13或15(D)条提交的季度报告 1934年证券交易所 |
截止季度(一九二零九年九月三十日)
或
|
| | |
☐ | | 根据委员会第13或15(D)条提交的过渡报告 1934年证券交易所 |
委员会档案编号1-16411
诺思罗普格鲁曼公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
|
| | | |
特拉华州 | | 80-0640649 |
(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) | | (I.R.S.雇主) (识别号) |
| | | |
锦绣花园径2980号 | | |
瀑布教堂 | 维吉尼亚 | | 22042 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(703) 280-2900
(登记人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
| | |
每一班的职称 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 | NOC | 纽约证券交易所 |
通过检查标记表明注册人(1)是否提交了1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)，(2)在过去90天中一直受到这种备案要求的限制。
是☒成品油生产中无☐
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或短时间内要求注册人提交此类文件)。
是☒成品油生产中无☐
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“外汇法”规则12b-2中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义：
大型加速机☒成品油制得的粉末冶金快速机☐
非加速机☐☐
新兴成长型公司☐
如果一家新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。
是☐无☒
注明发行人每一类别普通股的流通股数目，以最新可行日期为准。
截至2019年10月21日, 168,532,761普通股已发行。
目录
|
| | |
| | 页 |
| 第一部分-财务资料 | |
项目1. | 财务报表(未经审计) | |
| 精简的收益和综合收益综合报表 | 1 |
| 精简的财务状况综合报表 | 2 |
| 现金流动汇总表 | 3 |
| 股东权益变动汇总表 | 4 |
| 精简合并财务报表附注 | |
| 1.列报基础 | 5 |
| 2.轨道ATK的购置 | 9 |
| 3.普通股每股收益、股票回购和股息 | 11 |
| 4.所得税 | 12 |
| 5.金融工具的公允价值 | 13 |
| 6.调查、索赔和诉讼 | 14 |
| 7.承付款和意外开支 | 15 |
| 8.退休福利 | 17 |
| 9.库存补偿计划和其他赔偿安排 | 17 |
| 10.租赁 | 18 |
| 11.部分信息 | 20 |
| 独立注册会计师事务所报告 | 24 |
项目2. | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | |
| 概述 | 25 |
| 综合经营业绩 | 26 |
| 分段经营结果 | 27 |
| 产品与服务分析 | 32 |
| 积压 | 33 |
| 流动性与资本资源 | 33 |
| 关键会计政策、估计和判断 | 35 |
| 会计准则更新 | 35 |
| 前瞻性报表和预测 | 35 |
| 合同义务 | 36 |
项目3. | 市场风险的定量和定性披露 | 36 |
项目4. | 管制和程序 | 36 |
| | |
| 第二部分-其他资料 | |
项目1. | 法律程序 | 37 |
第1A项. | 危险因素 | 37 |
项目2. | 未登记的股本证券出售和收益的使用 | 37 |
项目6. | 展品 | 38 |
| 签名 | 39 |
第一部分.财务信息
第1项.附属财务报表
合并损益表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 |
| 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元，但每股数额除外 | 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 | $ | 5,997 |
|
| $ | 5,614 |
|
| $ | 17,605 |
|
| $ | 14,693 |
|
服务 | 2,478 |
|
| 2,471 |
|
| 7,515 |
|
| 7,246 |
|
销售总额 | 8,475 |
|
| 8,085 |
|
| 25,120 |
|
| 21,939 |
|
业务费用和费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 | 4,777 |
|
| 4,233 |
|
| 13,955 |
|
| 11,200 |
|
服务 | 1,971 |
|
| 1,863 |
|
| 6,012 |
|
| 5,635 |
|
一般和行政费用 | 776 |
|
| 817 |
|
| 2,320 |
|
| 2,267 |
|
营业收入 | 951 |
|
| 1,172 |
|
| 2,833 |
|
| 2,837 |
|
其他(费用)收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息费用 | (123 | ) |
| (133 | ) |
| (398 | ) |
| (420 | ) |
不工作人员养恤金福利 | 200 |
|
| 270 |
|
| 600 |
|
| 782 |
|
其他，净额 | 27 |
|
| 55 |
|
| 82 |
|
| 140 |
|
所得税前收入 | 1,055 |
|
| 1,364 |
|
| 3,117 |
|
| 3,339 |
|
联邦和外国所得税费用 | 122 |
|
| 120 |
|
| 460 |
|
| 466 |
|
净收益 | $ | 933 |
|
| $ | 1,244 |
|
| $ | 2,657 |
|
| $ | 2,873 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股基本收益 | $ | 5.52 |
|
| $ | 7.15 |
|
| $ | 15.67 |
|
| $ | 16.48 |
|
加权平均流通股，以百万计 | 169.1 |
|
| 174.1 |
|
| 169.6 |
|
| 174.3 |
|
稀释每股收益 | $ | 5.49 |
|
| $ | 7.11 |
|
| $ | 15.60 |
|
| $ | 16.40 |
|
加权平均稀释股份，以百万计 | 169.9 |
|
| 174.9 |
|
| 170.3 |
|
| 175.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(来自以上) | $ | 933 |
|
| $ | 1,244 |
|
| $ | 2,657 |
|
| $ | 2,873 |
|
其他综合损失 | | | | | | | |
未摊销的预付服务抵免额的变化，扣除税额 | (12 | ) | | (15 | ) | | (35 | ) | | (45 | ) |
累积翻译调整数和其他净额的变化 | — |
| | (3 | ) | | — |
| | (9 | ) |
其他综合损失，扣除税后 | (12 | ) | | (18 | ) | | (35 | ) | | (54 | ) |
综合收入 | $ | 921 |
| | $ | 1,226 |
| | $ | 2,622 |
| | $ | 2,819 |
|
所附附注是这些未经审计的精简合并财务报表的组成部分。
精简的财务状况综合报表
(未经审计)
|
| | | | | | | |
百万美元，面值除外 | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,127 |
| | $ | 1,579 |
|
应收账款净额 | 2,111 |
| | 1,448 |
|
未开单应收款，净额 | 5,777 |
| | 5,026 |
|
库存成本净额 | 810 |
| | 654 |
|
预付费用和其他流动资产 | 1,011 |
| | 973 |
|
流动资产总额 | 10,836 |
| | 9,680 |
|
不动产、厂场和设备，扣除2019年累计折旧5 709美元和2018年累计折旧5 369美元 | 6,611 |
| | 6,372 |
|
经营租赁使用权资产 | 1,511 |
| | — |
|
善意 | 18,707 |
| | 18,672 |
|
无形资产，净额 | 1,123 |
| | 1,372 |
|
递延税款资产 | 83 |
| | 94 |
|
其他非流动资产 | 1,682 |
| | 1,463 |
|
总资产 | $ | 40,553 |
| | $ | 37,653 |
|
| | | |
负债 | | | |
应付贸易帐款 | $ | 2,021 |
| | $ | 2,182 |
|
应计雇员补偿 | 1,744 |
| | 1,676 |
|
超过所发生费用的预付款和帐单 | 2,127 |
| | 1,917 |
|
其他流动负债 | 2,524 |
| | 2,499 |
|
流动负债总额 | 8,416 |
| | 8,274 |
|
长期债务，扣除2019年的现有部分45美元和2018年的517美元 | 13,826 |
| | 13,883 |
|
养恤金和其他退休后福利计划负债 | 5,431 |
| | 5,755 |
|
经营租赁负债 | 1,304 |
| | — |
|
递延税款负债 | 111 |
| | 108 |
|
其他非流动负债 | 1,734 |
| | 1,446 |
|
负债总额 | 30,822 |
| | 29,466 |
|
| | | |
承付款和意外开支(附注7) |
| |
|
| | | |
股东权益 | | | |
优先股，1美元面值；10，000，000股授权；没有发行和发行股票 | — |
| | — |
|
普通股，1美元面值；800，000，000股授权；发行和发行：2019-168，701，653和2018-170，607，336 | 169 |
| | 171 |
|
已付资本 | — |
| | — |
|
留存收益 | 9,649 |
| | 8,068 |
|
累计其他综合损失 | (87 | ) | | (52 | ) |
股东权益总额 | 9,731 |
| | 8,187 |
|
负债和股东权益合计 | $ | 40,553 |
| | $ | 37,653 |
|
所附附注是这些未经审计的精简合并财务报表的组成部分。
合并现金流量表
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | | 2018 |
经营活动 | | | |
净收益 | $ | 2,657 |
| | $ | 2,873 |
|
与业务活动提供的现金净额对账的调整数： | | | |
折旧和摊销 | 737 |
| | 534 |
|
非现金租赁费用 | 187 |
| | — |
|
股票补偿 | 93 |
| | 82 |
|
递延所得税 | 24 |
| | 275 |
|
资产和负债变动： | | | |
应收账款净额 | (663 | ) | | (52 | ) |
未开单应收款，净额 | (778 | ) | | (898 | ) |
库存成本净额 | (156 | ) | | (102 | ) |
预付费用和其他资产 | (81 | ) | | (109 | ) |
应付帐款和其他负债 | 320 |
| | (125 | ) |
应付所得税净额 | (34 | ) | | (114 | ) |
退休人员福利 | (422 | ) | | (847 | ) |
其他，净额 | (51 | ) | | (67 | ) |
经营活动提供的净现金 | 1,833 |
| | 1,450 |
|
| | | |
投资活动 | | | |
轨道ATK的收购，除现金外 | — |
| | (7,657 | ) |
资本支出 | (793 | ) | | (786 | ) |
其他，净额 | 8 |
| | 23 |
|
用于投资活动的现金净额 | (785 | ) | | (8,420 | ) |
| | | |
筹资活动 | | | |
偿还长期债务 | (500 | ) | | (2,276 | ) |
对信贷设施的净付款 | (31 | ) | | (314 | ) |
商业票据借款净额 | 201 |
| | 499 |
|
普通股回购 | (444 | ) | | (209 | ) |
支付的现金红利 | (658 | ) | | (616 | ) |
从股票奖励中扣缴雇员税款 | (63 | ) | | (84 | ) |
其他，净额 | (5 | ) | | (27 | ) |
用于筹资活动的现金净额 | (1,500 | ) | | (3,027 | ) |
现金和现金等价物减少 | (452 | ) | | (9,997 | ) |
年初现金及现金等价物 | 1,579 |
| | 11,225 |
|
现金和现金等价物，期末 | $ | 1,127 |
| | $ | 1,228 |
|
所附附注是这些未经审计的精简合并财务报表的组成部分。
股东权益变动汇总表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元，但每股数额除外 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
普通股 | | | | | | | |
期初 | $ | 169 |
| | $ | 174 |
| | $ | 171 |
| | $ | 174 |
|
回购普通股 | — |
| | (1 | ) | | (2 | ) | | (1 | ) |
为员工股票奖励及期权发行的股份 | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
期末 | 169 |
| | 174 |
| | 169 |
| | 174 |
|
已付资本 | | | | | | | |
期初 | — |
| | — |
| | — |
| | 44 |
|
回购普通股 | — |
| | — |
| | — |
| | (34 | ) |
股票补偿 | — |
| | — |
| | — |
| | (10 | ) |
期末 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
留存收益 | | | | | | | |
期初 | 9,120 |
| | 8,066 |
| | 8,068 |
| | 6,913 |
|
采用ASU 2018-02和ASU 2016-01的影响 | — |
| | — |
| | — |
| | (21 | ) |
回购普通股 | (215 | ) | | (164 | ) | | (449 | ) | | (179 | ) |
净收益 | 933 |
| | 1,244 |
| | 2,657 |
| | 2,873 |
|
宣布股息 | (226 | ) | | (211 | ) | | (658 | ) | | (616 | ) |
股票补偿 | 37 |
| | 26 |
| | 31 |
| | (9 | ) |
期末 | 9,649 |
| | 8,961 |
| | 9,649 |
| | 8,961 |
|
累计其他综合(损失)收入 | | | | | | | |
期初 | (75 | ) | | (14 | ) | | (52 | ) | | 1 |
|
采用ASU 2018-02和ASU 2016-01的影响 | — |
| | — |
| | — |
| | 21 |
|
其他综合损失，扣除税后 | (12 | ) | | (18 | ) | | (35 | ) | | (54 | ) |
期末 | (87 | ) | | (32 | ) | | (87 | ) | | (32 | ) |
股东权益总额 | $ | 9,731 |
| | $ | 9,103 |
| | $ | 9,731 |
| | $ | 9,103 |
|
每股宣布的现金红利 | $ | 1.32 |
| | $ | 1.20 |
| | $ | 3.84 |
| | $ | 3.50 |
|
所附附注是这些未经审计的精简合并财务报表的组成部分。
精简合并财务报表附注(未经审计)
1. 提出依据
合并和报告原则
这些未经审计的合并财务报表(“财务报表”)包括Northrop Grumman公司及其子公司和合资企业的账目，以及我们合并财务结果的其他投资(此处称为“Northrop Grumman”、“Company”、“we”、“us”或“Our”)。公司间的重要账户、交易和利润在合并中被取消。在公司有重大影响但没有控制权的情况下，对股权证券和合资企业的投资采用股权法进行核算。
2018年6月6日(“合并日期”)，该公司完成了之前宣布的对Orbital ATK公司的收购。(“轨道ATK”)(“合并”)。在合并日期，轨道ATK公司成为该公司的全资子公司，并更名为Northrop Grumman创新系统公司，我们成立该公司的名称是一个新的、第四个商业部门(“创新系统”)。在合并日期之后，创新系统的经营业绩已列入公司未经审计、浓缩、合并的经营业绩。见NOTE2有关合并的进一步信息。
2019年9月30日，该公司在四个运营部门结盟：航空航天系统、创新系统、任务系统和技术服务。2019年9月，该公司宣布从2020年1月1日起进行改革，旨在更好地调整公司的广泛投资组合，以满足客户的需求。将有四个部门：航空系统、国防系统、任务系统和空间系统。这种调整没有反映在所附的任何财务信息中。
这些财务报表是按照美利坚合众国普遍接受的会计原则(“公认会计原则”或“财务会计准则”)和证券和交易委员会(证券交易委员会)关于临时报告的规则编制的。财务报表包括管理层认为必要的正常经常性调整，以公平列报公司未经审计的合并财务状况、业务结果和现金流量。
这些财务报表中报告的结果不一定表明全年可能预期的结果。这些财务报表应与公司的信息一并阅读2018表格10至K的年报。
季度信息的标签使用日历惯例；也就是说，第一季度一直被标记为3月31日结束，第二季度为6月30日结束，第三季度为截止日期为9月30日。该公司长期的做法是使用“财政”日历确定实际的中期结算日期，在这个日历中，我们在接近这些季度结束日期的周五结帐，以使季度关闭对业务流程的潜在破坏性影响正常化。这种做法仅在报告年度内的过渡时期使用。
如前所述，从2019年1月1日起，我们采用了会计准则编纂(ASC)主题842，租赁，采用可选的过渡方法，通过采用期间的累积效应调整来应用该标准。本标准的采用情况反映在本表所列数额和披露情况中。
会计估计
编制财务报表需要管理层作出估计和判断，以影响所报告的资产和负债数额，并在财务报表之日披露意外开支，以及在本报告所述期间报告的销售和支出数额。估计数是利用现有的最新和最佳资料编制的；然而，实际结果可能与这些估计数大相径庭。
收入确认
我们的大部分销售来自与美国政府的长期合同，用于生产货物，提供服务，或两者兼而有之。公司根据每项履约义务的主要属性将销售划分为产品或服务。
公司在一份合同中确认每一项单独可识别的履约义务的收入，该合同代表着向客户转让一种独特的货物或服务的承诺。在大多数情况下，由于我们的产品和服务的复杂性和综合性，根据公司合同提供的货物和服务被视为单一的履约义务。这些合同通常要求大量整合一组货物和/或服务，以交付综合产出。在一些合同中，公司提供多种不同的商品或服务。
对于客户来说，最常见的情况是合同涵盖了产品生命周期的多个阶段(例如，开发、生产、维持等)。在这些情况下，公司将不同的合同交付品作为单独的履约义务加以核算，并根据其相对独立的销售价格将交易价格分配给每项履约义务，通常采用成本加合理的保证金方法估算。某些合同提供担保，但通常不提供标准保证以外的服务，因此不被视为单独的履约义务。从获得或履行合同的费用中确认的资产不是实质性的。
合同往往因合同规格或要求的变化而修改，这可能导致范围和/或价格的变化。该公司的大部分合同修改涉及在合同范围内没有区别的货物或服务，因此，通过累积估计竣工(EAC)调整，将其作为原始履约义务的一部分加以核算。
公司承认收入是随着时间的推移或某一时间点而转移给客户的。一般来说，我们的美国政府合同包括为方便而终止合同和/或其他条款，这些条款通常规定客户对生产和/或在制品的权利。类似地，我们的非美国政府合同通常包含合同终止条款，或者使公司有权为迄今已完成的货物和服务支付费用，而这些货物和服务没有替代用途。由于控制权在我们履行合同时被有效转移，我们通常使用成本对成本法(相对于完工时估计的总成本)来确认收入，因为公司认为这是实现其履约义务的最合适的衡量标准。在某一时间点(通常是在交货时)确认对生产货物的控制权在交付给客户之前不转移的合同的收入。
合同估计数
使用成本对成本的方法要求我们对我们的产品和服务的设计、制造和交付的收入和成本作出合理可靠的估计。公司估计这些合同的利润是估计销售总额与完成时估计总成本之间的差额，并确认利润是作为成本发生的。重要判断用于估计完成时的总销售额和成本。
合同销售可包括可变考虑的估计数，包括成本或业绩奖励(如授标费和奖励费)、合同索赔和公平调整请求(Reas)。可变考虑因素包括在估计销售总额中，但前提是在随后解决与可变考虑因素有关的不确定性时，确认的累积收入额可能不会出现重大逆转。我们估计可变的考虑是我们最有可能获得的数额。
我们确认估计的合同销售或成本的变化和由此产生的合同利润的变化，在累积的基础上。累计的东非共同体调整数是当期和前期变动的累积影响；今后各期的销售和业务利润率被确认为自合同成立以来就使用了订正估计数。如果确定一项损失预计会导致一项个人履行义务，则可估计的未来损失的全部数额，包括一般和行政(G&A)费用的分配，将从损失所涉期间的收入中扣除。每项损失准备金首先从未开单应收款或库存费用中的费用抵消；其余数额反映在其他流动负债中。
下表列出了东非共同体净调整总额的影响： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元，但每股数据除外 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入 | $ | 142 |
| | $ | 149 |
| | $ | 462 |
| | $ | 438 |
|
营业收入 | 125 |
| | 149 |
| | 421 |
| | 408 |
|
净收益(1) | 99 |
| | 117 |
| | 333 |
| | 322 |
|
稀释每股收益(1) | 0.58 |
| | 0.67 |
| | 1.96 |
| | 1.84 |
|
选管会对单一履约义务的调整可能对公司的财务报表产生重大影响。当这些调整发生时，我们通常会披露调整的性质、基本情况和财政影响。这类调整对财务报表没有重大影响三结束的几个月2019年9月30日和2018.
积压
积压代表未来的销售，我们期望在公司收到的公司订单上确认，并相当于公司在每一期间结束时的剩余业绩义务。它既包括资金积压(核准和批款的确定订单)，也包括无资金积压。未行使的合同选择权和无限期交付的数量(IDIQ)合同不包括在积压中，直到期权或IDIQ任务订单被执行或授予。
公司积压2019年9月30日曾.$65.0十亿. 我们预计，在接下来的12个月和24个月中，我们将分别确认约40%和65%的积压收入，其余部分将在此后确认。
合同资产和负债
对于公司的每一项合同，收入确认、客户账单和现金收款的时间会在每个报告期结束时形成合同资产净额或负债。固定价格合同通常是通过进度付款向客户开单的，即在发生费用或完成工程时按月计费金额，或以业绩为基础的付款，这些付款是根据合同开始时确定和估价的具体、可衡量的事件或成就的实现情况确定的。一般按月或半月向客户收取费用型合同.
合同资产相当于未经审计的合并财务状况综合报表中的未开单应收账款，主要与长期合同有关，在这些合同中，根据成本对成本法确认的收入超过向客户收取的金额。未开单应收账款被归类为流动资产，根据行业惯例，包括由于我们的许多合同的长周期性质，可能在一年后收取的金额。未开单应收账款的累计合同成本包括直接生产成本、工厂和工程管理费用、生产工具成本，以及允许的G&A.未开单应收款也包括上述可变考虑的某些估计数。这些合同资产不被视为公司合同的重要融资组成部分，因为付款条件的目的是在公司不履行合同义务的情况下保护客户。
合同负债相当于并反映为超过所发生费用的预付款和帐单在未经审计的合并财务状况综合报表中。某些客户在公司履行合同义务之前支付预付款。这些数额记录为合同负债，直到这些债务得到履行，或者随着时间的推移而发生费用，或者在交货时发生。合同负债并不是一个重要的融资组成部分，因为它们通常用于支付一年内的合同费用，或用于确保客户满足合同要求。
已确认的收入数额三九结束的几个月2019年9月30日包括在2018年12月31日合同负债余额$209百万和$1.2十亿分别。已确认的收入数额三九结束的几个月2018年9月30日包括在2017年12月31日合同负债余额$168百万和$1.2十亿分别。
收入分类
见注11了解按客户类型、合同类型和地理区域分列的公司销售情况。我们认为，这些类别最能反映我们的收入和现金流量的性质、数额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
累计其他综合损失
累计其他综合损失的组成部分如下： |
| | | | | | | | |
百万美元 | | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
未摊销的以前服务抵免，扣除2019年的税金21美元和2018年的32美元 | | $ | 63 |
| | $ | 98 |
|
累积平移调整 | | (148 | ) | | (144 | ) |
其他，净额 | | (2 | ) | | (6 | ) |
累计其他综合损失共计 | | $ | (87 | ) | | $ | (52 | ) |
从累积的其他综合损失改叙为与以前服务信用摊销有关的净收益$12百万和$35百万，扣除税款三九结束的几个月2019年9月30日分别和$15百万和$45百万，扣除税款三九结束的几个月
2018年9月30日分别。改叙包括在计算定期养恤金净费用(养恤金)中。见注8以获取更多信息。
从累计其他综合损失改叙为与累计换算调整和有效现金流量对冲有关的净收益非物质为三九结束的几个月2019年9月30日和2018.
租赁
公司租用某些建筑物、土地和设备。根据ASC 842，在合同开始时，我们确定合同是租赁还是包含租赁，以及租约是应归为经营租赁还是融资租赁。经营租赁包括在我们未经审计的财务状况合并报表中的经营租赁资产、其他流动负债和经营租赁负债中。
公司根据未来最低租赁付款的现值确认经营租赁使用权资产和经营租赁负债。我们根据开始日期的现有信息确定我们的增量借款利率，以确定未来付款的现值和适当的租赁分类。我们的许多租约包括与我们的合同条款相一致的更新选项。我们将初始租赁期限定义为包括确定合理确定的更新选项。在采用asc 842时，我们选择不承认初始期限为12个月或更短的租赁的使用权资产和租赁负债；我们确认这些租赁的租赁费用是在租赁期限之外的直线基础上进行的。我们选择了实用的权宜之计，不将租赁部分与非租赁部分分开，并将这种实用权宜之计应用于租赁资产的所有物质类别。
该公司的许多不动产租赁协议都包含了对房客改善、租期或租金升级条款的激励措施。对于房客改善激励，如果该奖励被确定为承租人拥有的租赁物改良，公司通常会记录延迟租金责任，并在租赁期限内摊销延期租金，作为租金费用的减少。租赁期内的租金节假日和租金上涨条款，公司在租赁期内以直线记录租金费用。对于这些租赁激励措施，公司使用初始占有日期作为开始日期，通常是在给予公司进入空间的权利，并开始改进为预定用途做准备的时候。
融资租赁对我们未经审计的合并财务报表并不重要，公司也不是任何物质安排中的出租人。在我们的租赁协议、出售-租回交易、土地地役权或剩余价值担保中，我们没有任何实质性限制或契约。
关联方交易
公司无料在提交的任何时期内的关联方交易。
会计准则更新
2016年2月25日，FASB发布ASU 2016-02号，租约(主题842)。ASC主题842取代现有租赁指南，包括ASC 840-租赁。除其他外，ASU 2016-02要求承认符合租赁定义的合同的使用权、资产和未来租赁付款的负债，并要求披露有关租赁安排的某些信息。2018年7月30日，FASB发布ASU 2018-11号，租赁(主题842)：有针对性的改进，除其他外，允许公司选择一种可选的过渡方法，通过在采用期间的累积效应调整来适用新的租赁标准。
我们于2019年1月1日采用了该标准，采用了可选的过渡方法，因此没有重新编制前期未经审计的合并比较财务报表。上一期间的所有数额和披露均列于ASC 840项下。我们选择了一套实用的权宜之计，除其他外，这使我们能够继续按照ASC 840进行我们以前的租赁分类。我们没有选择采取事后考虑的切实可行的权宜之计，因此维持了我们以前根据ASC 840确定的租约条款。采用新标准后，在未审计的合并财务状况综合报表上记录了额外的租赁资产和租赁负债，对留存收益没有累积影响，对我们的业务结果或现金流动也没有重大影响。
其他会计准则更新已通过和/或发布，但直到其后才生效2019年9月30日，预计不会对公司未经审计的合并财务状况、年度经营业绩和/或现金流产生重大影响。
2. 轨道ATK的获取
2018年6月6日，该公司完成了先前宣布的对Orbital ATK的收购，收购了Orbital ATK的所有流通股，收购价格为$7.7十亿 现金。在合并之日，Orbital ATK公司成为该公司的全资子公司，并更名为Northrop Grumman创新系统公司。我们建立了创新系统，作为一个新的，第四个商业部门。其主要产品包括精确弹药和军备；战术导弹和子系统；弹药；运载火箭；空间和战略推进系统；航空航天结构；空间探索产品；国家安全和商业卫星系统及相关部件/服务。此次收购的资金来源于2017年10月完成的公司债务融资所得和手头现金。我们相信这次收购将使我们能够扩大我们的能力和产品，提供更多的创新解决方案，以满足我们客户的新需求，为股东创造价值，并为我们的合并员工提供更多的机会。
采购价格分配
这笔收购被视为收购业务的合并。因此，公司以公允价值记录了所收购的资产和承担的负债，超过了所购资产的公允价值，负债作为商誉入账。确定所购资产和假定负债的公允价值需要做出重大判断，包括预期未来现金流的数量和时间、长期增长率和贴现率。在某些情况下，公司采用现金流量贴现分析，这些分析是根据我们对未来销售、收益和现金流量的最佳估计，在考虑了一般市场条件、客户预算、现有公司和未来订单、营运资本变化、长期业务计划和近期经营业绩等因素后得出的。使用不同的估计和判断可以产生截然不同的结果。
在2019年第二季度，该公司最后确定了在合并之日所收购的资产和承担的负债的公允价值。根据在计量期间获得的补充资料，该公司改进了对公允价值的初步评估，并确认对其初步购买价格分配作了以下重大调整：无形资产增加了$220百万，其他流动负债增加$114百万、养恤金和其他退休后福利计划负债增加$56百万，其他非流动负债增加$53百万，其他流动资产增加$44百万亲善也减少了$36百万。这些调整并未对以往各期的财务结果产生重大影响。
转让价的合并日公允价值合计$7.7十亿现金，包括： |
| | | | |
百万美元，但每股数额除外 | | 收购价 |
Orbital ATK普通股在合并之日已发行的股份 | | 57,562,152 |
|
轨道ATK普通股每股现金价值 | | $ | 134.50 |
|
总采购价格 | | $ | 7,742 |
|
以下采购价格分配表列出了公司在合并之日对所购资产和负债的公允价值的最终确定：
|
| | | | |
百万美元 | | 截至 (2018年6月6日) |
现金和现金等价物 | | $ | 85 |
|
应收账款 | | 596 |
|
未开单应收款 | | 1,237 |
|
盘存成本 | | 220 |
|
其他流动资产 | | 237 |
|
财产、厂房和设备 | | 1,509 |
|
善意 | | 6,259 |
|
无形资产 | | 1,525 |
|
其他非流动资产 | | 151 |
|
所获资产总额 | | 11,819 |
|
应付贸易帐款 | | (397 | ) |
应计雇员补偿 | | (158 | ) |
超过所发生费用的预付款和帐单 | | (222 | ) |
低于市场合约(1) | | (151 | ) |
其他流动负债 | | (412 | ) |
长期债务 | | (1,687 | ) |
养恤金和OPB计划负债 | | (613 | ) |
递延税款负债 | | (248 | ) |
其他非流动负债 | | (189 | ) |
假定负债总额 | | (4,077 | ) |
总采购价格 | | $ | 7,742 |
|
| |
(1) | 包括在未经审计的合并财务状况合并报表中的其他流动负债。 |
下表汇总了购置的无形资产及其相关的估计使用寿命：
|
| | | | | | |
| | 公允价值 (以百万计) | | 估计使用寿命(以年份计) |
客户合同 | | $ | 1,245 |
| | 9 |
商业客户关系 | | 280 |
| | 13 |
与客户有关的无形资产总额 | | $ | 1,525 |
| | |
购买价格的分配导致了对$6.3十亿其中大部分是分配给创新系统部门的。确认的商誉可归因于航空航天系统、飞行任务系统和技术服务产品和技术与遗留轨道ATK产品和技术的整合所产生的预期收入协同效应、合并或消除某些成本所产生的协同效应以及不符合单独确认资格的无形资产，如轨道ATK组装的员工队伍。任何商誉都不会因税务原因而被扣减。
未经审计的补充专业表格信息
下表列出未经审计的财务信息按照条例S-X第11条及计算就好像轨道ATK在2017年1月1日已经被包括在我们的结果中一样:
|
| | | | |
百万美元，但每股数额除外 | | 截至2018年9月30日止的9个月 |
销售 | | $ | 24,163 |
|
净收益 | | 3,050 |
|
稀释每股收益 | | 17.41 |
|
未经审计的补充财务数据是在应用我们的会计政策和调整轨道ATK的历史结果后计算出来的，其中包括了扣除税收的形式调整，假设收购发生在2017年1月1日。重大的形式调整包括：
| |
1. | 公司与Orbital ATK公司之间的公司间销售和销售成本的消除$80百万为九结束的几个月2018年9月30日. |
| |
2. | 公司与Orbital ATK因合并而产生的非经常性交易费用的消除$71百万为九结束的几个月2018年9月30日. |
| |
3. | 扣除历史折旧费用后的额外折旧费用的确认$10百万为九结束的几个月2018年9月30日与取得的财产、厂房和设备的公允价值上升有关. |
| |
4. | 确认额外摊销费用，扣除历史摊销费用后，$101百万为九结束的几个月2018年9月30日与获得的无形资产的公允价值有关。 |
| |
5. | 取消轨道ATK对精算净亏损和先前服务信贷的历史摊销，以及根据公司计划假设确定的经修订的养恤金和OPB定期福利净成本的影响$51百万为九结束的几个月2018年9月30日. |
| |
6. | 所得税对按联邦法定税率计算的形式调整的影响$(2)百万为九结束的几个月2018年9月30日. |
未经审计的财务信息没有反映实现收入协同增效或节省成本的可能性，也没有反映与这两家公司合并有关的其他费用。这些未经审计的财务信息不应被视为表明如果收购于2017年1月1日完成将实际发生的结果，也不代表未来的业绩。
3. 每股收益、股票回购和普通股股息
每股基本收益
我们计算每股基本收益，以净收益除以加权平均普通股数在每个时期内已发行。
稀释每股收益
稀释后的每股收益包括根据股票薪酬计划发放给员工的奖励的稀释效果。这些证券的稀释效应总计0.8百万股份和0.7百万股票三九结束的几个月2019年9月30日。这些证券的稀释效应总计0.8百万股份和0.9百万股票三九结束的几个月2018年9月30日分别。
股票回购
2015年9月16日，该公司董事会批准了一项最多可达$4.0十亿公司的普通股(“2015年回购计划”)。2015年回购计划下的回购计划于2016年3月启动。
2018年12月4日，该公司董事会批准了一项新的股票回购计划，最多可追加一笔$3.0十亿在股票回购公司的普通股(2018年回购计划)。根据其条款，2018年回购计划下的回购将在2015年回购计划完成后开始，并在我们将所有授权资金用于回购时终止。
2018年第四季度，该公司与高盛(GoldmanSachs)签署了一项加速股票回购(Asr)协议。$1.0十亿公司普通股
2015年回购计划。根据协议，我们支付了$1.0十亿到高盛公司，并收到了初步交付的3.0百万价值在$800百万立即被公司取消了。余额已结清2019年1月4日最后交货0.9百万高盛的股票。最终平均购买价格是$260.32每股。
截至2019年9月30日，2015年回购计划下的回购总额$3.4十亿; $0.6十亿仍处于股票回购授权之下。根据其规定，2015年回购计划将在我们将所有授权资金用于回购时终止。
股票回购在公开市场和私下谈判的交易中不时发生，但须视市场条件和管理层的自由裁量权而定。该公司在回购时退休其普通股，在所述期间，除与这些公开宣布的回购计划有关的情况外，没有购买任何普通股。
下表汇总了公司迄今根据上述授权回购股票的情况： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 回购股份
(以百万计) |
回购计划
授权日期 | | 金额
授权
(单位：百万) | | 共计
股票退休
(以百万计) | | 平均量
价格
每股(1) | | 完成日期 | | 截至九月三十日止的九个月 |
| 2019 | | 2018 |
2015年9月16日 | | $ | 4,000 |
| | 13.6 |
| | $ | 248.91 |
| |
| | 2.3 |
| | 0.7 |
|
2018年12月4日 | | $ | 3,000 |
| | — |
| | — |
| |
| | — |
| | — |
|
普通股股利
2019年5月，该公司增加了季度普通股股息。10百分比到$1.32以前的数额$1.20每股。
2018年5月，该公司增加了季度普通股股息。9百分比到$1.20以前的数额$1.10每股。
2018年1月，该公司增加了季度普通股股息。10百分比到$1.10以前的数额$1.00每股。
4. 所得税 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 |
| 2018 |
联邦和外国所得税费用 | $ | 122 |
| | $ | 120 |
| | $ | 460 |
| | $ | 466 |
|
有效所得税税率 | 11.6 | % | | 8.8 | % | | 14.8 | % | | 14.0 | % |
当季
2019年第三季度实际税率增加到11.6百分比从…8.8百分比2018年第三季度.公司的有效税率2019年第三季度包括.的利益$89百万研究学分和 $17百万对于国外衍生的无形收入。该公司2018年第三季度的税率包括$106百万研究学分和制造业扣减的福利$84百万与“减税和就业法”(“2017年税法”)相关的福利。
今年至今
这个年至今2019年有效税率增加到14.8百分比从…14.0百分比在前一年期间。公司的今年至今 2019有效税率包括$171百万研究学分和$26百万对于国外衍生的无形收入。公司的今年至今 2018实际税率包括$156百万研究学分和制造业扣减的福利$84百万与2017年税法相关的福利。
期间截至2019年9月30日止的三个零九个月，我们增加了大约不被确认的税收优惠。$294百万和$327百万分别与我们的会计方法相关的收入确认时间和相关成本，以及2017年税法。自2017年税法颁布以来，国税局
美国财政部已经发布并预计将进一步发布对纳税人有影响的解释性指导。我们将继续评价已印发的这类指导意见。
我们在美国联邦管辖范围内以及各州和外国管辖区提交所得税申报表。与2007-2016年联邦纳税申报表相关的Northrop Grumman 2014-2017年联邦纳税申报表和退款申报表目前在国税局考试。 此外，截至2015年3月31日的年度、截至2015年12月31日的9个月过渡期和2016-2017年历年的遗留轨道ATK联邦纳税申报表目前正接受美国国税局的审查。
5. 金融工具的公允价值
该公司持有有价证券组合，其中包括证券，为不合格的员工福利计划提供部分资金。这些证券的一部分以共同/集体信托基金的形式持有，并以每股净资产价值(NAV)作为实际权宜之计，按公允价值计量，因此不需要在公允价值等级表中进行分类。下面。有价证券包括在未经审计的合并财务状况合并报表中的其他非流动资产中。
该公司的衍生产品组合主要由商品远期合同和外币远期合同组成。该公司定期使用大宗商品远期合约来对冲对某些大宗商品的预测购买。这些合同通常为标的商品确定固定价格，并被指定为这类商品购买的有效现金流量套期保值。商品衍生品是根据期货交易所的价格和最近报告的市场交易进行估值的。对于模型衍生估值合适的外币远期合同，该公司利用收益法确定公允价值，并使用适用的伦敦银行间同业拆借利率(Libor)互换利率。
下表列出公司按公允价值定期记录的金融资产和负债，这些资产和负债由用于确定公允价值的投入水平确定： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
百万美元 | | 一级 | | 2级 | | 共计 | | 一级 | | 2级 | | 共计 |
金融资产(负债) | | | | | | | | | | | | |
有价证券 | | $ | 351 |
| | $ | — |
| | $ | 351 |
| | $ | 319 |
| | $ | 1 |
| | $ | 320 |
|
利用资产净值估值的有价证券 | | | | | | 16 |
| | | |
|
| | 15 |
|
可流通证券共计 | | 351 |
| | — |
| | 367 |
| | 319 |
| | 1 |
| | 335 |
|
衍生物 | | — |
| | (5 | ) | | (5 | ) | | — |
| | (10 | ) | | (10 | ) |
在…2019年9月30日，公司有套期保值预测大宗商品购买的未完成商品远期合约。4百万磅铜和1百万一磅锌。在履行相关合同的履约义务时，商品远期合同的损益在产品和服务成本中得到确认。
公司外币远期合同的名义价值2019年9月30日和2018年12月31日曾.$86百万和$114百万分别。指定为现金流量套期保值的部分名义价值2019年9月30日曾.$9百万。在…2018年12月31日, 不名义价值的一部分被指定为现金流量对冲。
衍生工具公允价值及相关未实现损益2019年9月30日和2018年12月31日都不重要。期间，公允价值等级的三个层次之间没有金融工具转让。九结束的几个月2019年9月30日.
现金、现金等价物和商业票据的账面价值接近公允价值。
长期债务
长期债务的估计公允价值是$15.2十亿和$14.3十亿截至2019年9月30日和2018年12月31日分别。我们使用二级投入来计算长期债务的公允价值，基于与公司现有债务安排相似的期限和期限的债务的利率。长期债务的账面价值是$13.9十亿和$14.4十亿截至2019年9月30日和2018年12月31日分别。长期债务的当期部分记录在未经审计的合并财务状况合并报表中的其他流动负债中。
6. 调查、索赔和诉讼
2012年5月4日，该公司开始了一项诉讼，Northrop Grumman系统公司诉美国，在美国联邦法院索赔。这起诉讼大约涉及一个$875百万作为邮政自动化计划的一部分，美国邮政服务公司(USPS)于2007年授予该公司建造和交付公寓测序系统(FSS)的固定价格合同。FSS已经交付。该公司的诉讼是基于各种责任理论。投诉要求大致$63百万未支付的部分合同价格，以及大约$115百万基于该公司声称，通过合同有效期内的各种作为和不作为，USPS对履行成本和时间表产生了不利影响，并实质性地改变了公司在合同下的义务。美国对该公司的申诉作出了答复，否认了公司的大部分索赔，并提出了大约要求赔偿的反诉。$410百万主要反诉称，该公司拖延了履约，并对USPS造成损害，因为USPS没有如预期的那样尽早实现某些成本节约。2013年4月2日，美国司法部向该公司通报了一项与FSS合同有关的虚假索赔法案申诉，该投诉于2011年6月由一名关系人在美国弗吉尼亚州东区地区法院提起。2013年6月3日，美国提交了一份通知，通知法院美国已决定不介入此案。相关人员称，该公司以多种方式违反了“虚假索赔法”，涉及FSS合同，据称对USPS造成了至少大约大约的损害。$179百万 每年，据称他因报复而被不适当地解雇，并要求退还未具体说明的部分合同货款、罚款、律师费和其他诉讼费用。关系人后来自愿驳回了他的报复要求，并将其重新列入单独的仲裁，最后他也自愿驳回了仲裁。2014年9月5日，法院批准了该公司的即决判决动议，并下令驳回原告的“虚假索赔法”案，但有偏见。2018年2月16日，该公司和美国都提出动议，要求驳回上述许多索赔和反诉，包括全部或部分。美国还提出了一项动议，要求修正其答复和反诉，包括将其反诉减少到大约 $193百万，法院于2018年6月11日批准了这一判决。2018年10月17日，法院部分批准并部分驳回了双方提出的驳回申请。2018年12月17日，法院发布了双方提议的日程安排令，规定双方在2019年3月1日之前进行调解。政府关闭后，调解重新安排到2019年5月。双方共同提出动议，要求在当事方进行调解时暂停预审活动的最后期限。2019年4月29日和2019年6月5日，法院发布了暂停截止日期的命令。暂停审判于2019年7月1日结束，并于2019年7月12日发布命令，将于2020年2月3日开庭审理。虽然目前无法预测或合理估计这些事项的最终结果(“FSS事项”，统称为“FSS事项”)，包括任何可能的损失，但该公司打算大力追查和捍卫FSS事项。
2013年8月8日，该公司收到了一份法院任命的专家报告，该报告由巴西国营实体巴西邮政和电报公司在巴西联邦区第二联邦法院对该公司的法国子公司solystas提起诉讼。二它的财团合伙人。在2004年12月17日开始的这起诉讼中，ECT声称该财团违反了其与ECT的合同，并要求赔偿大约约为一段时间内相对不活跃的一段时间。R$111百万(大致相当于$27百万截至2019年9月30日)，加上巴西法律授权的利息、通货膨胀调整和律师费，这些数额可能会随着时间的推移而大幅增加。原来的诉讼R$89百万 (大致相当于$21百万截至2019年9月30日)损害赔偿。2013年10月，ECT又提出了一项损害索赔R$22百万(大致相当于$5百万截至2019年9月30日)。在反诉中，Solyspan声称ECT违反了合同，错误地拒绝接受Solyspan设计和建造的设备，并要求赔偿大约约€31百万(大致相当于$34百万截至2019年9月30日)，加上巴西法律授权的利息、通货膨胀调整和律师费。巴西法院聘请了一名专家审议其面前的某些未决问题。2013年8月8日和2014年9月10日，该公司收到了专家的报告，其中载有ECT提出的与赔偿责任和损害计算有关的一些建议调查结果。专家推荐的一些发现对公司有利，另一些对ECT有利。2014年11月，缔约方提交了对专家最新报告的评论意见。2015年6月16日，法院发布了一项裁决，驳回了双方提出口头证词的请求。在2018年11月13日的一项判决中，审判法院对ECT对Solystic的一项索赔作出了有利于ECT的裁决，并判给了以下方面的损害赔偿：R$41百万(大致相当于$10百万截至2019年9月30日根据“联邦司法计算手册”和律师费，从2004年11月起通过任何上诉，对Solyst及其联营伙伴进行通货膨胀和利息调整，并支付律师费。2019年3月22日，ECT上诉
初审法院对中级上诉法院的裁决。孤立主义者于2019年4月11日提出上诉。双方正在探讨是否有可能通过谈判解决争端。
我们正在从事有关环境状况的补救活动，据称这是由于在纽约贝塞佩奇的前美国海军和格鲁曼设施的历史性行动造成的。20多年来，我们与美国海军、美国环境保护局、纽约州环境保护部、纽约州卫生部和其他联邦、州和地方政府当局密切合作，以解决贝塞佩奇遗留的环境状况。如注7所示，我们已发生并预计将继续发生与这些环境条件有关的大量补救费用。我们所遵循的补救标准或要求正在重新考虑之中，可能会发生变化，费用可能会大幅增加。如附注7所述，纽约州发表了可行性研究报告，并提议修订决定记录，提议增加补救要求。该公司与其他有关方面一道，就该提案提交了评论意见。纽约州说，除其他外，它还在评估潜在的自然资源损害。此外，我们是各种法律程序的当事方，并期望成为与补救、费用、允许性和(或)指称的环境影响有关的其他法律诉讼和争端的当事方，包括联邦和州实体、海军、地方市政当局和水事区、保险公司，以及集体诉讼和个人原告，指控人身伤害和财产损害，并寻求金钱和非金钱救济。这些贝斯佩奇事件可能导致额外的成本、罚款、处罚、补偿或其他损害(包括自然资源损害)、分配决定、允许性和承保范围以及非货币救济。我们目前无法预测或合理地估计这些贝瑟普事件的潜在累积结果或可能承担的责任范围。
2016年8月12日，一份被认为是集体诉讼的诉状，将Orbital ATK和当时的两名官员指名为被告，StevenKnor等人。V.Orbital ATK，Inc.，No.16-cv-01031(TSE-MSN)，提交给美国弗吉尼亚州东区地区法院。申诉称，因违反“交易法”第10(B)条和第20(A)条和规则第10b-5条，代表Orbital ATK证券购买者提出索赔，据称这是由于虚假和误导的陈述以及未能披露：(1)Orbital ATK缺乏对财务报告的有效控制；(2)因此，它未能记录到与美国军队签订的一项长期合同在美国陆军莱克市陆军弹药厂制造和供应小口径弹药方面的预期损失。2017年4月24日和2017年10月10日，原告提交了修改后的申诉，其中提到了更多的被告，并指控指控违反了“交易所法”其他条款的指控，以及在Orbital ATK的表格S-4中指控与Orbital-ATK合并有关的虚假和误导性陈述。申诉要求赔偿、合理的审判费用和费用，包括律师和专家费用，以及法院认为适当的其他救济。2019年6月7日，法院批准了当事人解决$108百万，须受某些条款及条件规限。该公司继续与保险公司谈判，并对其各种保险公司提起保险诉讼。
该公司是各种其他调查、诉讼、仲裁、索赔、执法行动和其他法律程序的当事方，包括政府调查和索赔，这些都是在我们正常的业务过程中发生的。由于法律程序的性质，我们无法保证任何特定事项的结果。然而，根据该公司至今所掌握的资料，该公司并不认为对该公司的任何其他待决事项的结果，对该公司未经审计的合并合并财务状况可能会产生重大的不利影响。2019年9月30日，或其年度经营业绩和/或现金流量。
7. 承付款和意外开支
美国政府费用索赔
美国政府不时就某些潜在的不被允许的成本向该公司提出索赔，有时还会向该公司提出罚款和利息方面的要求。当提出这些调查结果时，该公司和美国政府代表进行讨论，使该公司能够评估这些索赔的优点，并评估索赔额。在适当的情况下，我们会预留款项，以反映该公司对这类潜在的不获批准成本的估计风险。利用现有的最新资料定期审查这些规定。该公司认为，它已为可能和合理估计的有争议的金额预留了足够的资金，而且任何此类事项的结果都不会对其未经审计的合并合并财务状况产生重大不利影响。2019年9月30日，或其年度经营业绩和/或现金流量。
环境事项
下表汇总了管理层对环境补救今后合理可能的费用范围、在此范围内应计金额以及预期可通过美国政府合同间接费用收回的递延费用的估算。2019年9月30日和2018年12月31日: |
| | | | | | | | | | |
百万美元 | | 合理可能的未来成本范围(1) | | 应计费用(2) | | 递延费用(3) |
2019年9月30日 | | $528 - $997 | | $ | 543 |
| | $ | 423 |
|
2018年12月31日 | | 447 - 835 | | 461 |
| | 343 |
|
| |
(1) | 估计的补救费用不折现为现值。合理可能的未来成本范围不考虑通过美国政府合同的间接费用预计可收回的数额。 |
(2) 截至2019年9月30日, $163百万记在其他流动负债和$380百万记在其他非流动负债中。
(3) 截至2019年9月30日, $128百万在预付费用和其他流动资产中递延$295百万在其他非流动资产中递延。
虽然管理层无法预测在我们的环境补救项目进展过程中获得的新信息，或者随着事实和情况的变化而获得的新信息是否会对估计的应计负债产生重大影响，但贝斯佩奇除外，我们不要预期与我们目前确定的项目有关的未来补救开支将对公司未经审计的合并财务状况2019年9月30日，或其年度经营业绩和/或现金流量。关于贝塞佩奇，纽约州发表了可行性研究报告，并提议修订决定记录，提议增加补救要求。该公司与其他有关方面一道，就该提案提交了评论意见。除其他外，这些评论涉及现有补救办法的充分性、对国家建议的关切以及替代办法。如注6所述，正在重新考虑我们所适用的补救标准或要求，这些标准或要求可能会发生变化，费用可能会大幅增加。
财务安排
在正常的经营过程中，公司使用商业银行出具的备用信用证和担保书以及主要由保险公司发行的担保书来保证某些义务的履行。在…2019年9月30日，有$452百万备用信用证和担保书$209百万未清偿的保证债券。
商业用纸
该公司维持一项商业票据计划，作为短期融资的来源，并有能力发行无担保的商业票据。$2.0十亿。在…2019年9月30日，有$399百万未偿还短期商业票据借款的加权平均利率为2.31百分比原始到期日三个月或少于发行日期。商业票据借款的未清余额记在未经审计的合并财务状况合并报表中的其他流动负债中。
信贷设施
该公司拥有一项为期五年的高级无担保信贷安排，其总本金为$2.0十亿(“2018年信贷协议”)，将于2023年8月到期。在…2019年9月30日，有不然而，商业票据借款的未清余额减少了2018年信贷协议下可供借款的数额。2019年10月，该公司修订了2018年信用协议，将其到期日从2023年8月延长到2024年8月。
2016年12月，该公司的一家子公司进入了为期两年的信贷安排，并增加了两个为期一年的期权期，总本金为£120百万(大致相当于$148百万截至2019年9月30日)(“2016年信贷协议”)。该公司行使了第二种选择，将期限延长至2020年12月。2016年信用协议由该公司担保。在…2019年9月30日，有£60百万(大致相当于$74百万)在这一机制下未偿还，利率为libor+。1.10百分比。本安排下的所有未偿借款自发行之日起不到一年到期，但可根据贷款条款延期。基于我们长期再融资的意图和能力，绝大部分借款被归类为非流动贷款。
在…2019年9月30日, 该公司遵守了其信贷协议下的所有契约。
8. 退休福利
退休计划对公司的成本(效益)见下表： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
| 养恤金
利益 | | OPB | | 养恤金
利益 | | OPB |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
定期净收益成本(效益)的组成部分 | | | | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | $ | 92 |
| | $ | 102 |
| | $ | 4 |
| | $ | 5 |
| | $ | 276 |
| | $ | 301 |
| | $ | 12 |
| | $ | 15 |
|
利息成本 | 340 |
| | 316 |
| | 20 |
| | 20 |
| | 1,020 |
| | 906 |
| | 60 |
| | 58 |
|
计划资产预期收益 | (525 | ) | | (571 | ) | | (23 | ) | | (26 | ) | | (1,576 | ) | | (1,644 | ) | | (69 | ) | | (75 | ) |
预付信贷摊销 | (15 | ) | | (15 | ) | | (1 | ) | | (5 | ) | | (44 | ) | | (44 | ) | | (2 | ) | | (16 | ) |
定期净收益成本(效益) | $ | (108 | ) | | $ | (168 | ) | | $ | — |
| | $ | (6 | ) | | $ | (324 | ) | | $ | (481 | ) | | $ | 1 |
| | $ | (18 | ) |
雇主供款
公司发起人定义了福利养老金和OPB计划，以及明确的缴款计划。我们每年以符合经2006年“养恤金保护法”修正的1974年“雇员退休收入保障法”的方式为我们的固定福利养恤金计划提供资金。.
该公司为其退休计划所作的供款如下： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
确定的养恤金计划 | $ | 18 |
| | $ | 273 |
| | $ | 64 |
| | $ | 318 |
|
OPB计划 | 10 |
| | 10 |
| | 34 |
| | 32 |
|
确定缴款计划 | 98 |
| | 104 |
| | 377 |
| | 296 |
|
9. 存货补偿计划及其他补偿安排
股票奖
下表列出了根据公司长期激励股票计划授予雇员的限制性股票权利(RSRs)和限制性业绩股票权利(RPSR)的数量，以及在所述期间授予这些股票奖励的总公允价值： |
| | | | | | | | |
| | 截至九月三十日止的九个月 |
以百万计 | | 2019 | | 2018 |
RSRS授予 | | 0.1 |
| | 0.1 |
|
RPSRs | | 0.2 |
| | 0.2 |
|
批出日期总公允价值 | | $ | 92 |
| | $ | 119 |
|
RSRS通常归属于第三赠款日期的周年纪念日，而rprs通常根据财务指标的实现进行归属和支付。三-年期。
现金奖
下表列出了在所述期间发放给雇员的与现金单位和现金业绩单位有关的最低和最高总支出数额： |
| | | | | | | | |
| | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | | 2019 | | 2018 |
最低总支出额 | | $ | 36 |
| | $ | 36 |
|
最高总支出额 | | 203 |
| | 205 |
|
库斯通常以现金形式在第三赠款日期的周年纪念日，而中央结算单位一般根据财务指标的实现情况，以现金形式发放现金。三-年期。
10. 租赁
如注所述1，从2019年1月1日起，我们采用了ASC 842可选过渡方法。根据可选的过渡方法，我们没有重新编制上期未经审计的合并财务报表，上期所有金额和披露都列在ASC 840项下。融资租赁对我们未经审计的合并财务报表并不重要，因此不包括在以下披露中。
租赁费用总额
租赁费用总额包括在产品和服务费用中，G&A费用列在未审计的合并损益表和综合收益表中，并计入非重要的转租收入。租赁费用总额包括： |
| | | | | | | | |
百万美元 | | 截至2019年9月30日止的三个月 | | 截至2019年9月30日止的9个月 |
经营租赁成本 | | $ | 78 |
| | $ | 237 |
|
可变租赁成本 | | 3 |
| | 7 |
|
短期租赁费用 | | 25 |
| | 54 |
|
租赁费用总额 | | $ | 106 |
| | $ | 298 |
|
补充资产负债表信息
补充业务租赁资产负债表信息包括以下内容： |
| | | | |
百万美元 | | 2019年9月30日 |
经营租赁使用权资产 | | $ | 1,511 |
|
| | |
其他流动负债 | | 260 |
|
经营租赁负债 | | 1,304 |
|
经营租赁负债总额 | | $ | 1,564 |
|
其他补充资料
其他补充业务租赁资料包括： |
| | | | |
百万美元 | | 截至2019年9月30日止的9个月 |
为计算业务租赁负债所包括的数额支付的现金 | | $ | 223 |
|
为换取新的租赁负债而获得的使用权资产 | | 397 |
|
| | |
加权平均剩余租赁期限 | | 11.7年数 |
|
加权平均贴现率 | | 3.8 | % |
租赁债务到期日
经营租赁负债到期日2019年9月30日如下： |
| | | | |
百万美元 | | |
截至12月31日的年度 | | |
2019 (1) | | $ | 74 |
|
2020 | | 298 |
|
2021 | | 249 |
|
2022 | | 212 |
|
2023 | | 175 |
|
此后 | | 986 |
|
租赁付款总额 | | 1,994 |
|
减：估算利息 | | (430 | ) |
经营租赁负债现值 | | $ | 1,564 |
|
| |
(1) | 不包括九结束的几个月2019年9月30日. |
截至2019年9月30日，我们大约有$100百万尚未开始的房地产租赁的租赁承诺。这些租约预计将于2020年和2021年开始，租赁条件为：2到12年数.
按ASC 840分类的经营租赁的租金费用三九结束的几个月2018年9月30日曾.$97百万和$270百万分别。这些数额扣除了转租收入的非实质性数额。截至2018年12月31日，根据ASC 840分类的长期不可撤销经营租契的未来最低租金如下： |
| | | | |
百万美元 | | |
截至12月31日的年度 | | |
2019 | | $ | 312 |
|
2020 | | 270 |
|
2021 | | 221 |
|
2022 | | 186 |
|
2023 | | 152 |
|
此后 | | 939 |
|
最低租赁付款总额 | | $ | 2,080 |
|
11. 分段信息
这家公司联合在一起四运营部门，也包括我们的报告部门：航空航天系统、创新系统、任务系统和技术服务。
下表按部门分列销售收入和营业收入： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
销售 | | | | | | | |
航空航天系统 | $ | 3,458 |
| | $ | 3,282 |
| | $ | 10,344 |
| | $ | 9,899 |
|
创新系统 | 1,584 |
| | 1,415 |
| | 4,520 |
| | 1,815 |
|
任务系统 | 3,029 |
| | 2,911 |
| | 9,043 |
| | 8,668 |
|
技术服务 | 1,067 |
| | 1,040 |
| | 3,088 |
| | 3,232 |
|
段间冲销 | (663 | ) | | (563 | ) | | (1,875 | ) | | (1,675 | ) |
销售总额 | 8,475 |
| | 8,085 |
| | 25,120 |
| | 21,939 |
|
营业收入 | | | | | | | |
航空航天系统 | 324 |
| | 376 |
| | 1,067 |
| | 1,074 |
|
创新系统 | 164 |
| | 161 |
| | 500 |
| | 200 |
|
任务系统 | 398 |
| | 399 |
| | 1,189 |
| | 1,122 |
|
技术服务 | 136 |
| | 111 |
| | 351 |
| | 328 |
|
段间冲销 | (82 | ) | | (68 | ) | | (222 | ) | | (204 | ) |
部分营业收入共计 | 940 |
|
| 979 |
| | 2,885 |
| | 2,520 |
|
净FAS(服务)/CAS养恤金调整数 | 131 |
| | 176 |
| | 346 |
| | 440 |
|
未分配的公司(费用)收入 | (120 | ) | | 17 |
| | (398 | ) | | (123 | ) |
营业收入总额 | $ | 951 |
| | $ | 1,172 |
| | $ | 2,833 |
| | $ | 2,837 |
|
Fas(服务)/CAS养恤金调整净额
为了财务报表的目的，我们根据财务会计系统对员工养老金计划进行核算。然而，这些计划的费用根据联邦采购条例(FAR)和相关的美国政府成本会计准则(CAS)由我们的合同支付。FAS(服务)/CAS养恤金调整净额反映部门营业收入中作为成本计入的CAS养老金费用与计入营业总收入中的FAS费用中的服务成本构成的差额。
未分配的公司(费用)收入
未分配的公司费用包括在适用的CAS或远，因此不分配给部门，如一部分管理和行政、法律、环境、补偿、退休人员福利和其他公司不允许的费用。未分配的公司费用还包括未被视为管理层对分部经营业绩评估的一部分的费用，例如购买的无形资产的摊销和与通过业务合并获得的不动产、厂房和设备的公允价值的增加有关的额外折旧费用。
收入分类
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按客户类型分列的销售 | 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
百万美元 | $ | %(3) | | $ | %(3) | | $ | %(3) | | $ | %(3) |
航空航天系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | $ | 3,014 |
| 87 | % | | $ | 2,926 |
| 89 | % | | $ | 8,954 |
| 87 | % | | $ | 8,633 |
| 87 | % |
国际(2) | 353 |
| 10 | % | | 270 |
| 8 | % | | 1,137 |
| 11 | % | | 990 |
| 10 | % |
其他客户 | 36 |
| 1 | % | | 44 |
| 2 | % | | 100 |
| 1 | % | | 124 |
| 1 | % |
部门间销售 | 55 |
| 2 | % | | 42 |
| 1 | % | | 153 |
| 1 | % | | 152 |
| 2 | % |
航空航天系统销售 | 3,458 |
| 100 | % | | 3,282 |
| 100 | % | | 10,344 |
| 100 | % | | 9,899 |
| 100 | % |
创新系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | 1,163 |
| 74 | % | | 972 |
| 69 | % | | 3,239 |
| 72 | % | | 1,237 |
| 68 | % |
国际(2) | 228 |
| 14 | % | | 272 |
| 19 | % | | 702 |
| 16 | % | | 364 |
| 20 | % |
其他客户 | 99 |
| 6 | % | | 134 |
| 9 | % | | 331 |
| 7 | % | | 164 |
| 9 | % |
部门间销售 | 94 |
| 6 | % | | 37 |
| 3 | % | | 248 |
| 5 | % | | 50 |
| 3 | % |
创新系统销售 | 1,584 |
| 100 | % | | 1,415 |
| 100 | % | | 4,520 |
| 100 | % | | 1,815 |
| 100 | % |
任务系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | 2,260 |
| 75 | % | | 2,232 |
| 77 | % | | 6,775 |
| 75 | % | | 6,577 |
| 76 | % |
国际(2) | 416 |
| 14 | % | | 374 |
| 12 | % | | 1,242 |
| 14 | % | | 1,144 |
| 13 | % |
其他客户 | 32 |
| 1 | % | | 25 |
| 1 | % | | 105 |
| 1 | % | | 89 |
| 1 | % |
部门间销售 | 321 |
| 10 | % | | 280 |
| 10 | % | | 921 |
| 10 | % | | 858 |
| 10 | % |
特派团系统销售 | 3,029 |
| 100 | % | | 2,911 |
| 100 | % | | 9,043 |
| 100 | % | | 8,668 |
| 100 | % |
技术服务 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | 629 |
| 59 | % | | 581 |
| 56 | % | | 1,799 |
| 58 | % | | 1,780 |
| 55 | % |
国际(2) | 208 |
| 19 | % | | 183 |
| 17 | % | | 642 |
| 21 | % | | 596 |
| 18 | % |
其他客户 | 37 |
| 4 | % | | 72 |
| 7 | % | | 94 |
| 3 | % | | 241 |
| 8 | % |
部门间销售 | 193 |
| 18 | % | | 204 |
| 20 | % | | 553 |
| 18 | % | | 615 |
| 19 | % |
技术服务销售 | 1,067 |
| 100 | % | | 1,040 |
| 100 | % | | 3,088 |
| 100 | % | | 3,232 |
| 100 | % |
共计 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | 7,066 |
| 83 | % | | 6,711 |
| 83 | % | | 20,767 |
| 83 | % | | 18,227 |
| 83 | % |
国际(2) | 1,205 |
| 14 | % | | 1,099 |
| 14 | % | | 3,723 |
| 15 | % | | 3,094 |
| 14 | % |
其他客户 | 204 |
| 3 | % | | 275 |
| 3 | % | | 630 |
| 2 | % | | 618 |
| 3 | % |
销售总额 | $ | 8,475 |
| 100 | % | | $ | 8,085 |
| 100 | % | | $ | 25,120 |
| 100 | % | | $ | 21,939 |
| 100 | % |
| |
(1) | 对美国政府的销售包括我们是主要承包商的合同的销售，以及我们是分包商的合同的销售，最终的客户是美国政府。该公司的每一个部门都从美国政府获得了可观的收入。 |
(2)国际销售包括我们是主要承包商的合同的销售，以及我们是分包商，最终客户是国际客户的合同的销售。这些销售包括通过美国政府签订的外国军事销售合同。
(3)根据分段销售总额计算的百分比。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按合同类型分列的销售 | 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
百万美元 | $ | %(1) | | $ | %(1) | | $ | %(1) | | $ | %(1) |
航空航天系统 | |
| |
| | |
| |
| | |
| |
| | |
| |
|
成本型 | $ | 1,995 |
| 59 | % | | $ | 1,953 |
| 60 | % | | $ | 5,976 |
| 59 | % | | $ | 5,789 |
| 59 | % |
固定价格 | 1,408 |
| 41 | % | | 1,287 |
| 40 | % | | 4,215 |
| 41 | % | | 3,958 |
| 41 | % |
部门间销售 | 55 |
| | | 42 |
| | | 153 |
| | | 152 |
| |
航空航天系统销售 | 3,458 |
| | | 3,282 |
| | | 10,344 |
| | | 9,899 |
| |
创新系统 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 419 |
| 28 | % | | 373 |
| 27 | % | | 1,232 |
| 29 | % | | 472 |
| 27 | % |
固定价格 | 1,071 |
| 72 | % | | 1,005 |
| 73 | % | | 3,040 |
| 71 | % | | 1,293 |
| 73 | % |
部门间销售 | 94 |
| | | 37 |
| | | 248 |
| | | 50 |
| |
创新系统销售 | 1,584 |
| | | 1,415 |
| | | 4,520 |
| | | 1,815 |
| |
任务系统 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 1,264 |
| 47 | % | | 1,259 |
| 48 | % | | 3,854 |
| 47 | % | | 3,745 |
| 48 | % |
固定价格 | 1,444 |
| 53 | % | | 1,372 |
| 52 | % | | 4,268 |
| 53 | % | | 4,065 |
| 52 | % |
部门间销售 | 321 |
| | | 280 |
| | | 921 |
| | | 858 |
| |
特派团系统销售 | 3,029 |
| | | 2,911 |
| | | 9,043 |
| | | 8,668 |
| |
技术服务 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 398 |
| 46 | % | | 373 |
| 45 | % | | 1,202 |
| 47 | % | | 1,195 |
| 46 | % |
固定价格 | 476 |
| 54 | % | | 463 |
| 55 | % | | 1,333 |
| 53 | % | | 1,422 |
| 54 | % |
部门间销售 | 193 |
| | | 204 |
| | | 553 |
| | | 615 |
| |
技术服务销售 | 1,067 |
| | | 1,040 |
| | | 3,088 |
| | | 3,232 |
| |
共计 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 4,076 |
| 48 | % | | 3,958 |
| 49 | % | | 12,264 |
| 49 | % | | 11,201 |
| 51 | % |
固定价格 | 4,399 |
| 52 | % | | 4,127 |
| 51 | % | | 12,856 |
| 51 | % | | 10,738 |
| 49 | % |
销售总额 | $ | 8,475 |
| | | $ | 8,085 |
| | | $ | 25,120 |
| | | $ | 21,939 |
| |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域分列的销售 | 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
| 2019 | 2018 | | 2019 | | 2018 |
百万美元 | $ | %(2) | | $ | %(2) | | $ | %(2) | | $ | %(2) |
航空航天系统 | | | | | | | | | | | |
美国 | $ | 3,050 |
| 90 | % | | $ | 2,970 |
| 92 | % | | $ | 9,054 |
| 89 | % | | $ | 8,757 |
| 90 | % |
亚洲/太平洋 | 173 |
| 5 | % | | 121 |
| 4 | % | | 632 |
| 6 | % | | 499 |
| 5 | % |
所有其他(1) | 180 |
| 5 | % | | 149 |
| 4 | % | | 505 |
| 5 | % | | 491 |
| 5 | % |
部门间销售 | 55 |
| | | 42 |
| | | 153 |
| | | 152 |
| |
航空航天系统销售 | 3,458 |
| | | 3,282 |
| | | 10,344 |
| | | 9,899 |
| |
创新系统 | | | | | | | | | | | |
美国 | 1,262 |
| 85 | % | | 1,105 |
| 80 | % | | 3,570 |
| 84 | % | | 1,401 |
| 79 | % |
亚洲/太平洋 | 30 |
| 2 | % | | 72 |
| 5 | % | | 123 |
| 3 | % | | 96 |
| 6 | % |
所有其他(1) | 198 |
| 13 | % | | 201 |
| 15 | % | | 579 |
| 13 | % | | 268 |
| 15 | % |
部门间销售 | 94 |
| | | 37 |
| | | 248 |
| | | 50 |
| |
创新系统销售 | 1,584 |
| | | 1,415 |
| | | 4,520 |
| | | 1,815 |
| |
任务系统 | | | | | | | | | | | |
美国 | 2,292 |
| 85 | % | | 2,253 |
| 86 | % | | 6,880 |
| 85 | % | | 6,666 |
| 85 | % |
亚洲/太平洋 | 143 |
| 5 | % | | 208 |
| 8 | % | | 443 |
| 5 | % | | 521 |
| 7 | % |
所有其他(1) | 273 |
| 10 | % | | 170 |
| 6 | % | | 799 |
| 10 | % | | 623 |
| 8 | % |
部门间销售 | 321 |
| | | 280 |
| | | 921 |
| | | 858 |
| |
特派团系统销售 | 3,029 |
| | | 2,911 |
| | | 9,043 |
| | | 8,668 |
| |
技术服务 | | | | | | | | | | | |
美国 | 666 |
| 76 | % | | 653 |
| 78 | % | | 1,893 |
| 75 | % | | 2,021 |
| 77 | % |
亚洲/太平洋 | 44 |
| 5 | % | | 45 |
| 5 | % | | 144 |
| 6 | % | | 113 |
| 4 | % |
所有其他(1) | 164 |
| 19 | % | | 138 |
| 17 | % | | 498 |
| 19 | % | | 483 |
| 19 | % |
部门间销售 | 193 |
| | | 204 |
| | | 553 |
| | | 615 |
| |
技术服务销售 | 1,067 |
| | | 1,040 |
| | | 3,088 |
| | | 3,232 |
| |
共计 | | | | | | | | | | | |
美国 | 7,270 |
| 86 | % | | 6,981 |
| 86 | % | | 21,397 |
| 85 | % | | 18,845 |
| 86 | % |
亚洲/太平洋 | 390 |
| 5 | % | | 446 |
| 6 | % | | 1,342 |
| 5 | % | | 1,229 |
| 6 | % |
所有其他(1) | 815 |
| 9 | % | | 658 |
| 8 | % | | 2,381 |
| 10 | % | | 1,865 |
| 8 | % |
销售总额 | $ | 8,475 |
| | | $ | 8,085 |
| | | $ | 25,120 |
| | | $ | 21,939 |
| |
独立注册会计师事务所报告
的董事会和股东
诺思罗普格鲁曼公司
佛吉尼亚瀑布教堂
中期财务资料检讨结果
我们审查了所附的Northrop Grumman公司及其附属公司(“公司”)财务状况的合并简表。2019年9月30日，以及相关的合并合并损益表综合收入以及股东权益的变动三-月份和九-截至的月份2019年9月30日和2018的现金流量九-截至的月份2019年9月30日和2018，以及相关附注(统称为“临时财务信息”)。根据我们的审查，我们不知道应对所附临时财务资料作出任何重大修改，使其符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。
我们以前曾按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的准则，审计了Northrop Grumman公司及其子公司截至2005年的财务状况综合报表。2018年12月31日，以及该日终了年度的收益和综合收入、股东权益变化和现金流量的相关综合报表(未在此列报)；在我们2019年1月30日的报告中，我们对这些合并财务报表表示了无保留意见，其中包括一段解释性段落，说明公司对确认养恤金和其他退休福利计划精算损益的会计方法的改变，以及与客户签订合同收入的会计核算方式。我们认为，所附财务状况汇总表中所载的资料2018年12月31日在所有重要方面，均就其所衍生的经审计的合并财务状况报表，作出公正的陈述。
审查结果的依据
这些临时财务信息是公司管理层的职责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行了审查。对临时财务信息的审查主要包括应用分析程序和询问负责财务和会计事项的人员。审计范围远小于按照方案审计和审计委员会标准进行的审计，审计的目的是就整个财务报表发表意见。因此，我们不表达这种意见。
/S/Deoitte/Touche LLP
弗吉尼亚McLean
2019年10月23日
项目2.转制转制管理--对财务状况和经营成果的探讨与分析
概述
诺思罗普·格鲁曼公司(以下简称“Northrop Grumman”)是一家领先的全球安全公司，该公司是“我们”、“我们”、“我们”或“我们”的“公司”。我们提供广泛的能力和技术组合，使我们能够为从海底到外层空间和网络空间的各种应用提供创新的平台、系统和解决方案。我们提供自主系统、网络、指挥、控制、通信和计算机、情报、监视和侦察(C4ISR)、空间、打击、后勤和现代化等方面的能力。我们参与了美国(美国)许多高度优先的国防和政府项目。和国外。我们与美国政府，主要是国防部(DoD)和情报机构开展了大部分业务。我们还与外国、州和地方政府以及商业客户开展业务。
以下讨论应连同本表格所载财务报表一并阅读2018表格10-K的年度报告，其中提供了我们的业务和环境的更多信息，我们的经营和我们的经营业绩。
轨道ATK的收购
2018年6月6日(“合并日期”)，该公司完成了先前宣布的对Orbital ATK公司的收购。(“轨道ATK”)(“合并”)。在合并之日，Orbital ATK公司成为该公司的全资子公司，并更名为Northrop Grumman创新系统公司，该公司是我们成立的第四个新的商业部门(“创新系统”)。在合并日期之后，创新系统的经营业绩已列入公司未经审计、浓缩、合并的经营业绩。见NOTE2向财务报表索取关于收购轨道ATK的进一步信息。
2018年6月，美国联邦贸易委员会(FTC)发布了一项决定和命令，允许进行收购，并规定在某些情况和程序下，固体火箭发动机可以在非歧视性的基础上使用。该公司已经并将继续采取强有力的行动，帮助确保订单条款得到遵守。同样，根据该命令任命的遵约干事和公平贸易委员会已经并将继续采取各种行动来监督遵守情况。2019年10月，该公司收到联邦贸易委员会的民事调查要求，要求提供与该公司是否遵守该命令这一潜在问题有关的某些信息，涉及一项悬而未决的战略导弹竞争。公司正在努力回应这一要求。我们相信该公司已经并将继续完全遵守订单，但我们无法预测对即将到来的竞争可能产生的任何影响。
美国的政治和经济环境
自我们提交2018年表格10-K年度报告以来，为所有其他美国政府机构制定了2019财政年度拨款，总统提出了2020财政年度预算，要求为国家安全提供7500亿美元。总统的预算要求涉及美国国家安全战略、国防战略和导弹防御审查中所强调的各种能力。2019年8月2日，颁布了2019年两党预算法案，提高了预算控制法案(BCA)对2020财政年度和2021财政年度(BCA涵盖的最后两个财政年度)的支出上限，并将债务上限暂停至2021年7月31日。2020财政年度的拨款尚未颁布，2019年9月27日通过了一项持续的决议，在2019年11月21日之前为2019年财政年度提供资金。我们相信，我们的能力，特别是在太空、导弹、导弹防御、人格化、反人格化、低观测技术和网络方面的能力，将使我们能够继续为满足客户的需求而盈利地扩大我们的业务。
综合经营业绩
下表列出了选定的财务要点：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元，但每股数额除外 | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 2019 | | 2018 | | 变化 |
销售 | $ | 8,475 |
| | $ | 8,085 |
| | 5 | % | | $ | 25,120 |
| | $ | 21,939 |
| | 14 | % |
业务费用和费用 | 7,524 |
| | 6,913 |
| | 9 | % | | 22,287 |
| | 19,102 |
| | 17 | % |
经营成本和开支占销售的百分比 | 88.8 | % | | 85.5 | % | | | | 88.7 | % | | 87.1 | % | | |
营业收入 | 951 |
| | 1,172 |
| | (19 | )% | | 2,833 |
| | 2,837 |
| | — | % |
经营利润率 | 11.2 | % | | 14.5 | % | | | | 11.3 | % | | 12.9 | % | | |
联邦和外国所得税费用 | 122 |
| | 120 |
| | 2 | % | | 460 |
| | 466 |
| | (1 | )% |
有效所得税税率 | 11.6 | % | | 8.8 | % | | | | 14.8 | % | | 14.0 | % | | |
净收益 | 933 |
| | 1,244 |
| | (25 | )% | | 2,657 |
| | 2,873 |
| | (8 | )% |
稀释每股收益 | $ | 5.49 |
| | $ | 7.11 |
| | (23 | )% | | $ | 15.60 |
| | $ | 16.40 |
| | (5 | )% |
销售
当季
2019年第三季度销售增加 3.9亿美元，或百分之五，因为所有四个部门的销售都较高。
今年至今
年至今2019年销售增加 32亿美元由于增加了整整9个月的创新系统销售，以及航空航天系统和任务系统的销售增加，技术服务销售下降部分抵消了这一增加。
有关产品和服务的详细信息，请参阅下面的“分段操作结果”以获得进一步的信息和“产品和服务分析”。见注11按客户类型、合同类型和地理区域为我们的每个部门提供有关公司销售情况的财务报表。
营业收入和利润率
当季
2019年第三季度营业收入减少 2.21亿美元 和营业利润率谢绝 11.2% 主要原因是未分配的公司费用增加，FAS(服务)/CAS养恤金调整净额减少，部分业务收入减少。2018年第三季度未分配的公司费用包括a2.23亿美元为最后确定前一年的费用索赔而确认的利益。
2019年第三季度一般和行政费用占销售的百分比减少到百分之九点二从…10.1%主要原因是成本管理，包括2018年收购Orbital ATK所实现的成本协同效应，以及更高的销售额。
今年至今
年至今2019年业务收入与上一年期间相当，反映了3.65亿美元部分营业收入的增加，包括创新系统整整9个月的营业收入，但未分配的公司费用增加，主要是由于先前提到的2018年成本索赔效益，以及a减少在FAS(服务)/CAS养恤金调整净额中。经营利润率谢绝 11.3%主要原因是未分配的公司费用增加和FAS(服务)/CAS养恤金调整净额减少。
年至今2019年G&A成本占销售的百分比减少到百分之九点二从…10.3%主要原因是成本管理，包括上文所述的成本协同作用。
有关产品和服务运营成本和费用的信息，请参阅下面的“产品和服务分析”。
联邦和外国所得税
当季
2019年第三季度实际税率增加到百分之十一点六从…百分之八点八2018年第三季度.见注4向财务报表索取更多信息。
今年至今
这个年至今2019年有效税率增加到百分之十四点八从…14.0%在前一年期间。见注4向财务报表索取更多信息。
净收益
当季
2019年第三季度净收益减少 3.11亿美元主要原因是营业收入减少，以及非在职人员养恤金减少了7000万美元。
今年至今
年至今2019年净收益减少 2.16亿美元主要原因是1.82亿美元Fas(非在职)养恤金减少，其他净减少5800万美元，主要原因是利息收入减少。
稀释每股收益
当季
2019年第三季度稀释每股收益减少 $1.62，或百分之二十三，主要反映百分之二十五 净收益减少。
今年至今
年至今2019年稀释每股收益减少 $0.80，或百分之五，反映百分之八 净收益减少，由百分之三加权平均稀释股减持。
分段经营结果
提出依据
这家公司联合在一起四运营部门，也包括我们的报告部门：航空航天系统、创新系统、任务系统和技术服务。如前所述，在合并的生效日期，我们建立了创新系统，作为一个新的，第四个商业部门。以下部门的经营业绩包括合并后创新系统的销售和营业收入。
我们介绍我们在以下业务领域的部门，这些部门的报告方式反映了我们的核心能力： |
| | | | | | |
航空航天系统 | | 创新系统 | | 任务系统 | | 技术服务 |
自治系统 | | 防御系统 | | 高级能力 | | 全球物流与现代化 |
载人飞机 | | 飞行系统 | | 网络与ISR | | 全球服务 |
空间 | | 空间系统 | | 传感器与处理 | | |
从2019年1月1日起，前高级国防服务和系统现代化以及技术服务业务领域被合并，创建了全球服务业务领域。这一变化对整个技术服务部门的运营结果没有影响。
2019年9月，该公司宣布从2020年1月1日起进行改革，旨在更好地调整公司的广泛投资组合，以满足客户的需求。将有四个部门：航空系统、国防系统、任务系统和空间系统。这种调整没有反映在所附的任何财务信息中。
本节讨论分段销售、营业收入和营业利润率。在评估部门经营业绩时，我们主要着眼于销售和营业收入的变化。在适用的情况下，可归因于单个合同或方案的经营业绩的显着波动，或在多个合同中的特定成本元素的变化，将在我们的分析中描述。基于这种方法和我们的业务性质，下面对运营结果的讨论首先集中在我们的四个部分，然后再区分产品和服务。销售的变化一般用数量来描述，而保证金率的变化一般用业绩和(或)合同组合来描述。就本讨论的目的而言，数量通常指生产/服务活动水平的销售或成本的增减，绩效一般指与产量无关的盈利能力的变化。合同组合一般指合同类型和/或生命周期比例的变化(例如，成本类型、固定价格、开发、生产和/或维持)。
部分营业收入和利润率
下表调节的分部营业收入和部分营业利润率(部分营业收入除以销售)是反映我们四个部门总收入的非公认会计原则(美利坚合众国普遍接受的会计原则)，包括根据“联邦收购条例”(FAR)和相关的美国政府成本会计准则(CAS)确认的分配养恤金费用，不包括FAS养恤金费用和未分配公司项目(在适用的CAS或FAR下不被考虑或可分配的某些公司级支出，以及不被视为管理部门业绩评估的一部分的费用)。这些非公认会计原则的措施可能对投资者和我们的财务报表的其他用户有用，作为评估我们各部门的财务业绩和业务趋势的补充措施。其他公司不得以同样的方式界定和计算这些措施，不应孤立地或作为根据公认会计原则提出的经营结果的替代办法加以考虑。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 2019 | | 2018 | | 变化 |
分段营业收入 | $ | 940 |
| | $ | 979 |
| | (4 | )% | | $ | 2,885 |
| | $ | 2,520 |
| | 14 | % |
分段经营利润率 | 11.1 | % | | 12.1 | % | | | | 11.5 | % | | 11.5 | % | | |
中央情报局的养恤金费用 | 223 |
| | 278 |
| | (20 | )% | | 622 |
| | 741 |
| | (16 | )% |
减：FAS(服务)养恤金费用 | (92 | ) | | (102 | ) | | (10 | )% | | (276 | ) | | (301 | ) | | (8 | )% |
净FAS(服务)/CAS养恤金调整数 | 131 |
| | 176 |
| | (26 | )% | | 346 |
| | 440 |
| | (21 | )% |
无形资产摊销与PP&E级折旧 | (98 | ) | | (97 | ) | | 1 | % | | (292 | ) | | (127 | ) | | NM |
|
其他未分配的公司(费用)收入 | (22 | ) | | 114 |
| | NM |
| | (106 | ) | | 4 |
| | NM |
|
未分配的公司(费用)收入 | (120 | ) | | 17 |
| | NM |
| | (398 | ) | | (123 | ) | | NM |
|
营业收入 | $ | 951 |
| | $ | 1,172 |
| | (19 | )% | | $ | 2,833 |
| | $ | 2,837 |
| | — | % |
当季
2019年第三季度分段营业收入 减少 3 900万美元，或百分之四，主要原因是航空航天系统部分业务收入较低，但因技术服务业务业务收入增加而部分抵消。分段经营利润率减少到11.1%主要原因是航空系统的营运利润率较低。
今年至今
年至今2019年分段营业收入增加 3.65亿美元，或百分之十四，主要原因是包括了整个9个月的创新系统业务收入以及特派团系统和技术处较高的业务收入。分段经营利润率11.5%与去年同期相当。
净Fas(服务)/CAS养恤金调整数
这个减少在我们的第三季度和今年至今 2019Fas(服务)/CAS养恤金调整净额主要是由于CAS费用降低，主要原因是2018年12月31日。今年至今减少由于增加了创新系统，CAS费用增加，部分抵消了这一影响。
未分配的公司(费用)收入
当季
这个增加2019年第三季度，未分配的公司费用主要是由于2019年没有2.23亿美元为最后确定前一年费用索赔而确认的养恤金，部分抵销5 700万美元较低的递延州税和法律费用。
今年至今
这个增加在……里面今年至今 2019未分配的公司费用主要是由于没有上述2018年费用索赔效益和1.65亿美元较高的无形资产摊销和PP&E逐步折旧.这增加被部分抵消6 100万美元较低的递延国家税收和法律费用以及2 900万美元2018年与合并相关的非经常性交易成本。
净估计数-完成时调整数(EAC)-我们采用累积追收会计方法，记录合约完成时估计收益的变动(选管会的净调整数)。东非共同体净调整数可能对报告的销售和营业收入产生重大影响，合计数额见下表：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
有利的东非共同体调整 | $ | 285 |
| | $ | 296 |
| | $ | 803 |
| | $ | 740 |
|
不利东汽调整 | (160 | ) | | (147 | ) | | (382 | ) | | (332 | ) |
东非共同体调整净额 | $ | 125 |
| | $ | 149 |
| | $ | 421 |
| | $ | 408 |
|
按部门分列的东非共同体净调整数列于下表：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
航空航天系统 | $ | 13 |
| | $ | 80 |
| | $ | 117 |
| | $ | 229 |
|
创新系统(1) | 33 |
| | 16 |
| | 114 |
| | 16 |
|
任务系统 | 46 |
| | 37 |
| | 134 |
| | 132 |
|
技术服务 | 40 |
| | 22 |
| | 71 |
| | 42 |
|
冲销 | (7 | ) | | (6 | ) | | (15 | ) | | (11 | ) |
东非共同体调整净额 | $ | 125 |
| | $ | 149 |
| | $ | 421 |
| | $ | 408 |
|
| |
(1) | 金额反映了EAC调整后完成的百分比创新系统合同被重置为零的合并日期。 |
为本节业务成果一节其余部分的讨论目的，对营业收入和经营利润率的提及分别反映了部分营业收入和部分营业利润率。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
航空航天系统 | 三个月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 2019 | | 2018 | | 变化 |
销售 | $ | 3,458 |
| | $ | 3,282 |
| | 5 | % | | $ | 10,344 |
| | $ | 9,899 |
| | 4 | % |
营业收入 | 324 |
| | 376 |
| | (14 | )% | | 1,067 |
| | 1,074 |
| | (1 | )% |
经营利润率 | 9.4 | % | | 11.5 | % | | | | 10.3 | % | | 10.8 | % | | |
销售
当季
2019年第三季度销售增加 百分之五，因为这三个业务领域的销售额都较高。载人飞机的销售反映了E-2计划的较高销量和较高的F-35生产活动率，部分抵消了较低的B-2销售。空间销售反映了下一代开销持久性红外(Next Gen OPIR)计划的更大销量。自治系统的销售增加，因为更多的项目，包括全球鹰，部分抵消北约AGS数量较低，因为该项目接近完成。
今年至今
年至今2019年销售增加 百分之四这在很大程度上是由于限制程序的数量增加。载人飞机的销售反映了F-35生产活动的更高比率和E-2计划的更大数量。太空销售反映了下一代OPIR计划的更大数量。自治系统的销售包括降低北约AGS的数量，因为该项目即将完成。
营业收入
当季
2019年第三季度营业收入下降至3.24亿美元和营业利润率减少到百分之九点四主要原因是净优惠EAC调整较低。这反映了有利调整的时机以及B-2防御管理系统现代化计划的不利调整，以及某些商业空间组件的生产延迟。
今年至今
年至今2019年营业收入减少 700万美元，或百分之一，由于营运利润率较低，这足以抵消较高的销售额。经营利润率减少到10.3%从…百分之十点八，主要是由于对载人飞机和空间项目的净有利EAC调整较低。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
创新系统 | 三个月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 2019 | | 2018 | | 变化 |
销售 | $ | 1,584 |
| | $ | 1,415 |
| | 12 | % | | $ | 4,520 |
| | $ | 1,815 |
| | NM |
营业收入 | 164 |
| | 161 |
| | 2 | % | | 500 |
| | 200 |
| | NM |
经营利润率 | 10.4 | % | | 11.4 | % | | | | 11.1 | % | | 11.0 | % | | |
以上销售和营业收入反映了合并后创新系统的经营业绩。 在我们今年迄今为止的比较讨论中，我们参考了根据条例S-X第11条编制的形式销售，计算方法就好像Orbital ATK在合并前一年或2017年1月1日已经包括在我们的结果中一样。请参阅注2对财务报表进行补充补充，合并财务信息。这种形式上的财务信息不应被视为表明如果合并于2017年1月1日完成将实际发生的结果，也不应表示未来的结果。
销售
当季
2019年第三季度销售增加 百分之十二 由于在所有三个业务领域都有较高的销售额。空间系统的销售反映了国家安全卫星系统的数量增加。国防系统销售增加的主要原因是精确弹药和军备产品以及战术导弹和子系统的数量增加，包括先进的反辐射制导导弹扩展射程(AARGM-ER)计划。飞行系统的销售反映了军事和商业航空航天结构的更大数量。
今年至今
年至今2019年销售额增加4.03亿美元，或百分之十，与今年相比2018形式销售 41亿美元由于在所有三个业务领域都有较高的销售额。飞行系统的销售反映出军用航空航天结构和运载火箭的数量增加，主要是地面中段防御.国防系统的销售增加主要是由于战术导弹和子系统，包括AARGM-ER，以及精确弹药和武器产品的数量增加。空间系统的销售反映了国家安全卫星系统的数量增加。
营业收入
当季
2019年第三季度营业收入增加 百分之二主要原因是销售增加，部分抵消了较低的营业利润率百分之十点四。上期营运保证金率反映了良好的间接利率表现和保险索赔的回收。
今年至今
年至今2019年营业收入总额5亿美元经营利润率是11.1%。今年迄今的结果得益于就某些商业合同进行有利谈判的时机。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
特派团系统 | 三个月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 2019 | | 2018 | | 变化 |
销售 | $ | 3,029 |
| | $ | 2,911 |
| | 4 | % | | $ | 9,043 |
| | $ | 8,668 |
| | 4 | % |
营业收入 | 398 |
| | 399 |
| | — | % | | 1,189 |
| | 1,122 |
| | 6 | % |
经营利润率 | 13.1 | % | | 13.7 | % | | | | 13.1 | % | | 12.9 | % | | |
销售
当季
2019年第三季度销售增加 百分之四由于在所有三个业务领域都有较高的销售额。先进能力的销售增长主要是由于海洋系统的数量增加。网络和ISR的销售反映了更高的空间和限制项目的数量。传感器和加工销售增加的主要原因是机载雷达和电子战计划的体积增加，部分抵消了目标舱的体积减少。
今年至今
年至今2019年销售增加 百分之四由于在所有三个业务领域都有较高的销售额。传感器和加工销售增加的主要原因是机载雷达和受限项目的销量增加，通信项目的数量减少部分抵消了这一增长。网络和ISR销售增长的主要原因是空间数量的增加和项目的限制。先进能力销售增加的主要原因是限制项目和海洋系统的数量增加，部分抵消了较低的导弹防御量，主要与JRDC计划有关。
营业收入
当季
2019年第三季度营业收入与上一年相当，业务利润率为13.1%相比较百分之十三点七在前一年期间。利润率变化的主要原因是2018年第三季度间接费率收益增加。2019年第三季度的业绩反映了传感器和处理方面的持续强劲表现，先进能力方面的性能提高，以及网络和ISR方案的性能下降。
今年至今
年至今2019年营业收入增加 百分之六由于较高的销售额和较高的营业利润率。经营利润率增加到13.1% 主要是由于先进能力、传感器和处理程序性能的提高，部分抵消了Cyber和ISR程序的低性能。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
技术服务 | 三个月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 | | 2019 | | 2018 | | 变化 |
销售 | $ | 1,067 |
| | $ | 1,040 |
| | 3 | % | | $ | 3,088 |
| | $ | 3,232 |
| | (4 | )% |
营业收入 | 136 |
| | 111 |
| | 23 | % | | 351 |
| | 328 |
| | 7 | % |
经营利润率 | 12.7 | % | | 10.7 | % | | | | 11.4 | % | | 10.1 | % | | |
销售
当季
2019年第三季度销售增加 百分之三由于两个业务领域的销售都较高。全球物流和现代化销售增长的主要原因是电子系统维持项目的销售增加，部分抵消了自主系统支持项目数量减少的影响。全球服务销售增长的主要原因是国防服务项目和民用项目的数量增加，部分抵消了2018年州和地方服务合同的完成。
今年至今
年至今2019年销售减少 百分之四主要原因是整个行业的项目完成。全球服务销售下降的主要原因是2018年州和地方服务合同和某些国防服务合同(主要是JRDC项目)的完成，部分抵消了民用项目数量的增加。全球物流和现代化销售下降的主要原因是2018年完成了载人飞机维持计划KC-10，部分抵消了电子系统维持计划数量的增加。
营业收入
当季
2019年第三季度营业收入增加 百分之二十三和营业利润率增加到百分之十二点七由于这两个业务领域的改进，包括对全球物流和现代化维持计划的有利调整。
今年至今
年至今2019年营业收入增加 百分之七和经营利润率增加到11.4%由于这两个业务领域的改进，包括对全球物流和现代化维持计划的有利调整。
产品和服务分析
下表按部门开列了产品和服务销售以及业务成本和支出： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九个月 |
百万美元 | 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
部分信息： | 销售 | 业务费用和费用 | 销售 | 业务费用和费用 | | 销售 | 业务费用和费用 | 销售 | 业务费用和费用 |
航空航天系统 | | | | | | | | | |
产品 | $ | 2,956 |
| $ | 2,691 |
| $ | 2,775 |
| $ | 2,457 |
| | $ | 8,783 |
| $ | 7,915 |
| $ | 8,339 |
| $ | 7,436 |
|
服务 | 502 |
| 443 |
| 507 |
| 449 |
| | 1,561 |
| 1,362 |
| 1,560 |
| 1,389 |
|
创新系统 | | | | | | | | | |
产品 | 1,451 |
| 1,304 |
| 1,246 |
| 1,101 |
| | 4,019 |
| 3,577 |
| 1,600 |
| 1,418 |
|
服务 | 133 |
| 116 |
| 169 |
| 153 |
| | 501 |
| 443 |
| 215 |
| 197 |
|
任务系统 | | | | | | | | | |
产品 | 1,887 |
| 1,625 |
| 1,818 |
| 1,582 |
| | 5,631 |
| 4,826 |
| 5,349 |
| 4,624 |
|
服务 | 1,142 |
| 1,006 |
| 1,093 |
| 930 |
| | 3,412 |
| 3,028 |
| 3,319 |
| 2,922 |
|
技术服务 | | | | | | | | | |
产品 | 143 |
| 131 |
| 132 |
| 119 |
| | 406 |
| 373 |
| 356 |
| 325 |
|
服务 | 924 |
| 800 |
| 908 |
| 810 |
| | 2,682 |
| 2,364 |
| 2,876 |
| 2,579 |
|
分段总数 | | | | | | | | | |
总产品 | $ | 6,437 |
| $ | 5,751 |
| $ | 5,971 |
| $ | 5,259 |
| | $ | 18,839 |
| $ | 16,691 |
| $ | 15,644 |
| $ | 13,803 |
|
服务共计 | 2,701 |
| 2,365 |
| 2,677 |
| 2,342 |
| | 8,156 |
| 7,197 |
| 7,970 |
| 7,087 |
|
段间冲销 | (663 | ) | (581 | ) | (563 | ) | (495 | ) | | (1,875 | ) | (1,653 | ) | (1,675 | ) | (1,471 | ) |
总段(1) | $ | 8,475 |
| $ | 7,535 |
| $ | 8,085 |
| $ | 7,106 |
| | $ | 25,120 |
| $ | 22,235 |
| $ | 21,939 |
| $ | 19,419 |
|
| |
(1) | 部分营业收入与营业收入总额的对账列入“分段经营业绩”。 |
产品销售和成本
当季
2019年第三季度产品销售增加 4.66亿美元，或百分之八。这个增加主要原因是创新系统公司所有三个业务领域的产品销售都较高，高容量的限制，E-2和下一代OPIR计划在航空航天系统.
2019年第三季度产品成本增加 4.92亿美元，或百分之九，与上述较高的产品销售相一致，反映出航空航天系统的产品利润率较低。
今年至今
年至今2019年产品销售增加 32亿美元，或百分之二十。这个增加主要原因是创新系统公司整整九个月的产品销售高容量的限制，E-2和F-35计划在航空航天系统.
年至今2019年产品成本增加 29亿美元，或百分之二十一，与上述较高的产品销售相一致，反映出航空航天系统的产品利润率较低。
服务销售和成本
当季
2019年第三季度服务销售增加 2 400万美元，或百分之一。这个增加主要原因是更高的服务销售在特派团系统。
2019年第三季度服务费用增加 2 300万美元，或百分之一，与上述较高的服务销售相一致。
今年至今
年至今2019年服务销售增加 1.86亿美元，或百分之二。这个增加主要由创新系统提供的整整九个月的服务销售和特派团系统更高的服务销售额推动，部分抵消技术服务部门较低的服务销售额主要是由于几个程序的完成。
年至今2019年服务费用增加 1.1亿美元，或百分之二，与上述较高的服务销售相一致。.
积压
积压代表未来的销售，我们期望在公司收到的公司订单上确认，并相当于公司在每一期间结束时的剩余业绩义务。它既包括资金积压(核准和批款的确定订单)，也包括无资金积压。未行使的合同选择权和无限期交付的数量(IDIQ)合同不包括在积压中，直到期权或IDIQ任务订单被执行或授予。当发生成本或交货时，积压被转换为销售。
待办事项包括：2019年9月30日和2018年12月31日:
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| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | |
百万美元 | | 获资助 | | 无资金 | | 共计
积压 | | 共计 积压 | | 2019年变化% |
航空航天系统 | | $ | 12,310 |
| | $ | 21,601 |
| | $ | 33,911 |
| | $ | 26,440 |
| | 28 | % |
创新系统 | | 5,835 |
| | 3,758 |
| | 9,593 |
| | 8,207 |
| | 17 | % |
任务系统 | | 10,952 |
| | 7,112 |
| | 18,064 |
| | 15,408 |
| | 17 | % |
技术服务 | | 2,862 |
| | 574 |
| | 3,436 |
| | 3,445 |
| | — | % |
积压总数 | | $ | 31,959 |
| | $ | 33,045 |
| | $ | 65,004 |
| | $ | 53,500 |
| | 22 | % |
新奖项
2019年第三季度和今年迄今的净奖项共计101亿美元和359亿美元，而积压则分别增加到650亿美元截至2019年9月30日。第三季度的重大新奖项包括14亿美元用于向日本增发9架E-2D高级鹰眼飞机和相关设备，6.08亿美元用于空间限制项目，5.04亿美元用于F-35计划，4.81亿美元用于Triton计划，3.12亿美元用于测试弹道导弹防御系统。
流动性和资本资源
我们努力确保以最有效的方式将营业收入转化为现金，以便在我们的业务中进行部署，并通过现金部署活动使股东价值最大化。除了我们的现金状况外，我们还使用各种财务措施来协助资本配置决策，包括现金。由经营活动和自由现金流量，一种非公认会计原则的衡量标准详细描述如下.
现金和现金等价物以及业务活动产生的现金，加上信贷设施、商业票据和(或)资本市场下的借款，如有必要，预计将足以为我们的业务至少在今后12个月提供资金。
营运现金流
下表概述了现金流动的主要组成部分。由业务活动：
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| | | | | | | | | | |
| 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 |
净收益 | $ | 2,657 |
| | $ | 2,873 |
| | (8 | )% |
非现金项目(1) | 1,041 |
| | 891 |
| | 17 | % |
资产和负债变动： | | | | | |
贸易营运资本 | (1,392 | ) | | (1,400 | ) | | (1 | )% |
退休人员福利 | (422 | ) | | (847 | ) | | (50 | )% |
其他，净额 | (51 | ) | | (67 | ) | | (24 | )% |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,833 |
| | $ | 1,450 |
| | 26 | % |
| |
(1) | 包括折旧和摊销、非现金租赁费用、股票补偿费用和递延所得税. |
今年至今2019现金由经营活动增加 3.83亿美元主要原因是2018年第三季度自愿缴纳2.5亿美元的税前养老金(税后1.63亿美元)，以及贸易流动资金的改善。
自由现金流量
自由现金流量，如下表所示，是一项非公认会计原则的计量，定义为净现金。由经营活动减去资本支出，其他公司不得以同样方式界定和计算。我们利用自由现金流作为我们计划和考虑收购，支付股息和股票回购的一个关键因素。这种非公认会计原则的衡量方法可能对投资者和财务报表的其他用户有用，作为我们现金业绩的补充计量，但不应孤立地将其视为可供自由支配的剩余现金流量的衡量标准，也不应视为根据公认会计原则提出的经营现金流的替代办法。
下表核对现金净额由经营活动自由现金流：
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| | | | | | | | | | |
| 截至九月三十日止的九个月 | | % |
百万美元 | 2019 | | 2018 | | 变化 |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,833 |
| | $ | 1,450 |
| | 26 | % |
减：资本支出 | (793 | ) | | (786 | ) | | 1 | % |
自由现金流 | $ | 1,040 |
| | $ | 664 |
| | 57 | % |
今年至今2019自由现金流增加 3.76亿美元主要原因是净现金增加由经营活动。
投资现金流
今年至今2019现金净额用于投资活动减少到7.85亿美元从…84亿美元主要原因是77亿美元2018年支付收购轨道ATK，除现金收购。
融资现金流
今年至今2019现金净额用于筹资活动减少到15亿美元从…30亿美元主要原因是债务和信贷安排偿还额减少20亿美元，部分由股票回购增加和商业票据净借款减少所抵消。
信贷设施、商业票据及财务安排-见注7请参阅财务报表，以进一步了解我们的信贷设施、商业票据以及我们使用备用信用证和担保的情况。
股票回购-见注3向财务报表了解我们的股票回购计划的进一步信息。
长期债务-见注5向财务报表索取进一步资料。
关键会计政策、估计和判断
我们的关键会计政策、估计或判断没有从我们讨论过的会计政策、估计或判断中得到实质性的改变。2018表格10至K的年报。
会计准则更新
见注1向我们的财务报表索取关于会计准则更新的进一步信息。
前瞻性报表和预测
本表格10-q和我们以参考方式纳入的信息包含了构成1995年“私人证券诉讼改革法”意义上的“前瞻性陈述”的陈述。诸如“威尔”、“预期”、“预期”、“意图”、“可能”、“可能”、“应该”、“计划”、“项目”、“预测”、“相信”、“估计”、“展望”、“趋势”、“目标”和类似的表述等词，一般都能识别出这些前瞻性的表述。前瞻性报表除其他外，包括与我们未来财务状况、业务结果和/或现金流量有关的报表。前瞻性陈述的基础是假设、期望、计划和预测，我们认为这些假设、期望、计划和预测在制定时是合理的，但随着时间的推移可能会发生变化。这些声明并不能保证今后的业绩，而且内在地涉及范围广泛的难以预测的风险和不确定因素。可能导致实际结果与这些前瞻性声明中所表达或暗示的结果大不相同的具体风险包括，但不限于我们2018年表格10-K年度报告中题为“风险因素”一节中更充分地确定和讨论的风险。 并不时在我们向证券交易委员会(SEC)提交的其他文件中。它们包括：
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• | 更广泛地说，我们的项目拨款和美国政府资金的大幅延迟或削减 |
| |
• | 在计算我们的合同时使用估计数以及合同成本增长和/或估计合同收入和成本变化的影响 |
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• | 由于我们的国际业务，我们面临更多的风险，包括与地缘政治和经济因素、法律和法规有关的风险。 |
| |
• | 我们所参与的雇员、代理人、分包商、供应商、商业伙伴或合资企业的不当行为，以及对我们的声誉、我们做生意的能力、我们的财务状况、经营结果和/或现金流的影响。 |
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• | 我们、我们的客户、我们的供应商和其他合作伙伴面临的网络和其他安全威胁或干扰 |
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• | 我们的分包商和供应商的业绩和财务可行性以及原材料、化学品和部件的供应和定价 |
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• | 采购和其他适用于我们行业的法律、法规和做法的变化，美国政府对我们遵守这些法律和条例的调查结果，以及我们的客户在全球的商业惯例的变化 |
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• | 我们的能力，以履行我们的合同下的业绩义务，包括技术复杂的义务，需要一定的制造专业知识，或取决于不完全在我们控制范围内的因素。 |
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• | 环境问题，包括不可预见的环境费用以及政府和第三方索赔 |
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• | 我们的保险范围、客户赔偿或其他责任保护的充分性和可用性 |
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• | 我们提供的产品和服务涉及危险和高风险操作，包括此类产品的生产和使用，这些产品和服务使我们面临各种环境、监管、金融、声誉和其他风险。 |
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• | 计划资产的未来投资表现，与我们的退休金及其他退休后福利计划有关的精算假设的变动，以及影响我们的退休金、退休后及健康及福利计划的立法或其他规管行动 |
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• | 我们的能力，成功地整合轨道ATK业务，并充分实现预期的利益收购，不产生不良后果。 |
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• | 我们有能力开发新产品和新技术，并维护技术、设备和设备，以赢得新的竞争，满足客户的需求。 |
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• | 可能影响企业投资和/或记录商誉或其他长期资产价值的业务条件变化 |
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• | 意料之外的变化，我们的税收规定或风险敞口额外的税务责任，包括资格的联合技术系统公司。Vista户外公司的分拆。作为免税交易 |
我们敦促你考虑前瞻性陈述的局限性和相关风险，而不是过分依赖前瞻性陈述的准确性。这些前瞻性发言只在本报告首次提交之日，或就以参考方式纳入的任何文件而言，则为该文件的日期。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性声明，无论是由于新的信息、未来事件或其他原因，除非根据适用法律的要求。
合同义务
我们的合同义务与我们的合同义务相比没有实质性的变化。2018表格10至K的年报。
第三项市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险与我们所讨论的没有实质性变化。2018表格10至K的年报。
项目4.相应的控制和程序
披露控制和程序
我们的首席执行官(首席执行官和总裁)和首席财务官(公司副总裁和首席财务官)已评估了公司的披露控制和程序(如1934年“证券交易法”(“交易法”)规则13a-15(E)和规则15d-15(E)所规定的)。2019年9月30日，并得出结论认为，这些控制措施和程序是有效的，可以确保我们在根据“交易法”提交或提交的报告中披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告。这些披露控制和程序包括(但不限于)控制和程序，目的是确保我们提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给管理层，包括首席执行干事和首席财务干事，以便及时作出必要的披露决定。
财务报告内部控制的变化
在三个月内结束2019年9月30日，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或相当可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第II部.其他资料
项目1.法律程序
我们已提供有关我们参与“注释”的某些法律程序的资料。6和7财务报表。
我们是各种调查、诉讼、仲裁、索赔、执法行动和其他法律程序的当事方，包括政府调查和在正常业务过程中发生的索赔。这类事项可能导致行政、民事或刑事罚款、刑罚或其他制裁(其中包括判决或定罪、同意或其他自愿法令或协议)；补偿、三倍或其他损害赔偿；非金钱救济或行动；或其他责任。政府条例规定，对承包商的某些指控可能导致暂停或取消未来政府合同，或暂停业主或其一个或多个组成部分的出口特权。由于法律程序的性质，我们无法保证任何特定事项的结果。有关待决事项的更多信息，请见“说明”。6和7关于财务报表，以及关于我们从现有和未来的调查、诉讼、仲裁、索赔、执法行动和其他法律程序中所面临的风险的进一步信息，请参阅我们的“风险因素”。2018表格10至K的年报。
第1A项.危险因素
有关我们的风险因素的讨论，请参阅我们2018年表格10-K年度报告中题为“风险因素”的一节。
第二项股权证券的未登记销售和收益的使用
购买权益证券-下表概述了我们在下列期间回购普通股的情况：2019年第三季度: |
| | | | | | | | | | | | | | |
期间 | 数
股份
购进 | | 平均价格
按
分享(1) | | 数
股份
购买
公开的部分
宣布
计划或
节目 | | 近似
美元价值
5月份的股票
尚未购买
根据
计划或计划
(百万美元) |
(2019年6月29日至7月26日) | 143,800 |
| | $ | 327.10 |
| | 143,800 |
| | | $ | 3,801 |
|
2019年7月27日至8月23日 | 219,700 |
| | 360.17 |
| | 219,700 |
| | | 3,722 |
|
(2019年8月24日至9月27日) | 244,200 |
| | 367.81 |
| | 244,200 |
| | | 3,632 |
|
共计 | 607,700 |
| | $ | 355.41 |
| | 607,700 |
| | | $ | 3,632 |
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股票回购在公开市场和私下谈判的交易中不时发生，但须视市场条件和管理层的自由裁量权而定。该公司在回购时退休其普通股，在所述期间，除与这些公开宣布的回购计划有关的情况外，没有购买任何普通股。
见注3向财务报表了解我们的股票回购计划的进一步信息。
项目6.展品 |
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2.1 | 泰坦II公司合并协议和计划。(前为Northrop Grumman公司)，Northrop Grumman公司(前称新P公司)和泰坦合并Sub公司，日期为2011年3月30日(参照表10.1提交2011年4月4日提交的8-K表格，档案号001-16411) |
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2.2 | 分离和分配协议日期为2011年3月29日，土卫六II公司。(前称Northrop Grumman公司)、Northrop Grumman公司(原新P公司)、Huntington Ingalls Industries公司、Northrop Grumman Shipbuiling公司。和Northrop Grumman系统公司(参照表10.2提交2011年4月4日第8-K号表格，档案号001-16411) |
| |
2.3 | 截至2017年9月17日，海王星合并公司Northrop Grumman公司之间的协议和合并计划。和轨道ATK公司(参照2017年9月18日提交的第8-K号表格表2.1) |
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2.4 | 截至2014年4月28日的联合技术系统公司、Vista Spinco公司、Vista合并Sub公司之间的交易协议。和轨道科学公司(参照表2.1合并为AlliantTechsystems Inc.)。(现称诺思罗普·格鲁曼创新系统公司)表格8-K 2014年5月2日提交) |
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+*10.1 | Northrop Grumman系统公司与Wesley G.Bush之间的顾问协议，日期：2019年7月31日
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*15 | 独立注册会计师事务所的函件 |
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*31.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证凯西·J·监狱长 |
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*31.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条对Kenneth L.Bedingfield的认证 |
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**32.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条认证凯西·J·监狱长 |
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**32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条对Kenneth L.Bedingfield的认证 |
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*101 | Northrop Grumman公司截至2019年9月30日的第10-Q表季度报告，格式为XBRL(可扩展业务报告语言)：(1)首页，(Ii)精简的收益和综合收益综合报表，(Iii)财务状况合并表，(Iv)现金流动合并报表，(V)股东权益变动合并表，(6)合并合并财务报表说明。实例文档没有出现在InteractiveDataFile中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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*104 | 封面交互数据文件(格式化为内联XBRL，包含在表101中) |
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+ | 管理合同或补偿计划或安排 |
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* | 与本报告一起提交 |
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** | 附本报告 |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。
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诺思罗普格鲁曼公司 (登记人) |
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通过： | | S/Michael A.Hardesty |
| | 迈克尔·A·哈德西 公司副总裁、主计长和 首席会计官 (首席会计主任) |
日期：2019年10月23日