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目录

美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549 
_______________________________
形式10-Q
_______________________________
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的季度报告
截至季度末的季度期间2019年9月30日
或
☐
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
在过渡期内            致            
佣金档案编号001-35971
_______________________________ 
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1579241/000157924119000064/logoallea10.jpg
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(章程中规定的注册人的确切姓名)
_______________________________
爱尔兰
98-1108930
(州或其他司法管辖区)
公司或组织)
(I.R.S.雇主
识别号码)
D块
Iveagh法院
夏悫道
都柏林 2, 爱尔兰
(主要行政办公室地址，包括邮政编码)
+(353) (1) 2546200
(登记人的电话号码，包括区号)
_______________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称
贸易符号
注册交易所名称
普通股，每股面值0.01美元
阿尔勒
纽约证券交易所
3.500%2029年到期的高级票据
Alle 3½
纽约证券交易所
通过复选标记表明注册人(1)^是否在之前的12个月内提交了1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13或15(D)节要求提交的所有报告(或要求注册人提交此类报告的较短时间)，以及(2)^在过去90天内一直遵守这样的提交要求。^是  x···¨
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。是  x#¨

用复选标记指明注册人是大型加速申请者、非加速申请者、较小报告公司还是新兴增长公司。参见“交换法”规则12b-2中“大型加速归档公司”、“加速归档公司”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。

目录

大型加速滤波器
☒
 
加速^Filer
☐

 
 
 
 
 
非加速报税器
☐

 
小型报表公司
☐
 
 
 
 
 
 
 
 
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。¨
用复选标记表明注册人是否是空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。是☐#☒
发行在外的普通股数量阿勒维昂公司自.起2019年10月21日是92,916,555.

目录

艾利荣PLC
表格10-Q
指数

 
 
 
第I部分财务信息
1
 
 
 
项目1-
财务报表
1
 
截至2019年和2018年9月30日的三个月和九个月的简明和综合全面收益表(未审计)
1
 
 
 
 
2019年9月30日和2018年12月31日的精简和综合资产负债表(未审计)
2
 
 
 
 
截至2019年和2018年9月30日的九个月的简明和综合现金流量表(未审计)
3
 
 
 
 
简明和综合财务报表附注(未审计)
4
 
 
 
项目#2-
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
33
 
 
 
项目#3-
关于市场风险的定量和定性披露
48
 
 
 
项目#4-
管制和程序
48
 
 
第二部分其他信息
49
 
 
 
项目1-
法律程序
49
 
 
 
项目#1A#-
危险因素
49
 
 
 
第2项-
未登记的股权证券销售和收益使用
49
 
 
 
项目#6-
陈列品
50
 
 
签名
51


目录

第一部分-财务资料

项目1-财务报表

阿勒维昂公司
简明综合收益表
(未经审计)
 
三个月结束
 
九个月结束
 
9月30日
 
9月30日
以百万为单位，每股金额除外
2019
 
2018
 
2019
 
2018
净收入
$
748.3

 
$
711.5

 
$
2,134.5

 
$
2,029.3

销售商品成本
412.8

 
402.1

 
1,201.4

 
1,156.5

销售和管理费用
167.4

 
167.1

 
511.3

 
488.4

营业收入
168.1

 
142.3

 
421.8

 
384.4

利息费用
15.6

 
14.0

 
42.7

 
40.3

其他费用(收入)，净额
2.0

 
(1.9
)
 
1.6

 
(3.9
)
所得税前收益
150.5

 
130.2

 
377.5

 
348.0

所得税准备金
18.8

 
14.1

 
56.1

 
45.5

净收益
131.7

 
116.1

 
321.4

 
302.5

减去：归因于非控股权益的净收益
0.1

 
0.1

 
0.3

 
0.4

Alreon plc的净收益
$
131.6

 
$
116.0

 
$
321.1

 
$
302.1

Alreyon公司普通股股东的每股收益：
 
 
 
 
 
 
 
基本净收益
$
1.41

 
$
1.22

 
$
3.42

 
$
3.18

稀释净收益
$
1.40

 
$
1.21

 
$
3.40

 
$
3.15

加权平均流通股
 
 
 
 
 
 
 
基本型
93.3

 
95.1

 
93.8

 
95.1

稀释
94.0

 
95.8

 
94.5

 
95.8

 
 
 
 
 
 
 
 
综合收入总额
$
90.8

 
$
103.3

 
$
270.9

 
$
265.3

减去：非控股权益造成的全面损失总额
(0.9
)
 
(0.6
)
 
(0.7
)
 
(1.6
)
阿尔维康公司的综合收入总额
$
91.7

 
$
103.9

 
$
271.6

 
$
266.9

见附于简明和合并财务报表的附注。

1
目录

阿勒维昂公司
精简及综合资产负债表
(未经审计)
以百万为单位
9月30日
2019
 
12月31日
2018
资产
 
 
 
流动资产：
 
 
 
现金及现金等价物
$
232.9

 
$
283.8

限制性现金
3.4

 
6.8

应收帐款和票据净额
367.5

 
324.9

盘存
293.9

 
280.3

其他流动资产
32.5

 
35.0

持有待售资产
2.9

 
0.8

流动资产总额
933.1

 
931.6

财产，厂房和设备，净额
281.9

 
276.7

商誉
860.4

 
883.0

无形资产，净额
511.7

 
547.1

其他非流动资产
278.3

 
171.8

总资产
$
2,865.4

 
$
2,810.2

负债和权益
 
 
 
流动负债：
 
 
 
应付帐款
$
208.8

 
$
235.0

应计费用和其他流动负债
282.3

 
250.5

短期借款和长期债务的当前到期日
0.1

 
35.3

流动负债总额
491.2

 
520.8

长期债务
1,427.0

 
1,409.5

其他非流动负债
260.0

 
225.9

负债共计
2,178.2

 
2,156.2

权益：
 
 
 
阿勒维昂股份有限公司股东权益：
 
 
 
普通股，面值0.01美元(分别于2019年9月30日和2018年12月31日发行和流通股93，018，092股和94，637，450股)
0.9

 
0.9

超过面值的资本
—

 
—

留存收益
957.1

 
873.6

累计其他综合损失
(273.0
)
 
(223.5
)
阿勒维龙股份有限公司股东权益总额
685.0

 
651.0

非控制性利益
2.2

 
3.0

总股本
687.2

 
654.0

负债和权益总额
$
2,865.4

 
$
2,810.2

见附于简明和合并财务报表的附注。


2
目录

阿勒维昂公司
简明现金流量表和合并现金流量表
(未经审计)
 
九个月结束
 
9月30日
以百万为单位
2019
 
2018
业务活动现金流量：
 
 
 
净收益
$
321.4

 
$
302.5

为达到经营活动提供的净现金而进行的调整：
 
 
 
折旧摊销
62.6

 
65.8

资产和负债及其他非现金项目的变动
(104.6
)
 
(107.9
)
经营活动提供的净现金
279.4

 
260.4

投资活动的现金流量：
 
 
 
资本支出
(49.4
)
 
(31.8
)
收购和对企业的股权投资(不包括收购的现金)
(4.6
)
 
(375.8
)
其他投资活动，净额
(2.0
)
 
(1.1
)
投资活动所用现金净额
(56.0
)
 
(408.7
)
筹资活动的现金流量：
 
 
 
支付短期借款
(0.3
)
 
(0.7
)
循环设施收益
—

 
115.0

循环设施的偿还
—

 
(115.0
)
发行优先债券的收益
400.0

 
—

其他长期债务的支付
(417.7
)
 
(26.7
)
债务偿还，净额
(18.0
)
 
(27.4
)
债务发行成本
(3.0
)
 
—

支付给普通股股东的股息
(75.5
)
 
(59.6
)
回购普通股
(179.7
)
 
(30.0
)
其他筹资活动，净额
1.8

 
0.1

用于融资活动的现金净额
(274.4
)
 
(116.9
)
汇率变动对现金、现金等价物和限制现金的影响
(3.3
)
 
(4.5
)
现金、现金等价物和限制现金净减少
(54.3
)
 
(269.7
)
现金、现金等价物和限制现金-期初
290.6

 
466.2

现金、现金等价物和限制现金-期末
$
236.3

 
$
196.5

见附于简明和合并财务报表的附注。


3
目录

艾利荣PLC
简明合并财务报表附注
(未经审计)

注1-演示基础
所附的爱尔兰公共有限公司Alreon plc及其合并子公司(“Alreon”或“公司”)的简明和综合财务报表反映了本公司的综合业务，并按照美国(“美国”)的要求编制。证券交易委员会(“SEC”)临时报告要求。因此，附带的简明和合并财务报表不包括美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)要求的完整财务报表所要求的所有披露，应与Alreon年度报告(Form 10-K)中包括的截至年度的合并财务报表一起阅读2018年12月31日好的。管理层认为，随附的简明及综合财务报表包含所有必要的调整，其中包括正常的经常性调整，以公平地陈述所呈报中期期间的综合未经审计结果。

注2-最近的会计公告

最近通过的会计公告：

2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02“租赁(主题842)”。ASU 2016-02要求确定应作为租赁入账的安排。一般来说，对于期限为12个月或更长的租赁安排，这些安排应在承租人的资产负债表上确认为资产和负债。根据ASU 2016-02，所有租赁(不论营运或融资)均记录使用权资产及租赁责任，而全面收益表反映营运租赁的租赁费用及融资租赁的摊销/利息开支。2018年7月，FASB发布了ASU 2018-10，“对主题842(租赁)的编纂改进”，对ASU 2016-02和ASU 2018-11，“租赁(主题842)：有针对性的改进”的某些方面进行了狭义的修订，其中提供了一种额外的过渡方法，允许实体在采用日最初应用ASU 2016-02和随后的相关标准，并确认采用期内保留收益期初余额的累积效应调整。2019年3月，FASB发布了ASU 2019-01，“租赁(主题842)：编码改进”，其中豁免实体在采用ASU 2016-02及其相关标准的财政年度提供某些临时披露。这些ASUS(统称“ASC 842”)在2018年12月15日之后的年度期间以及这些年度期间内的过渡期间有效。因此，公司于2019年1月1日采用了ASC 842，采用了ASU 2018-11允许的过渡方法。比较期间的财务资料并未就采用ASC 842的影响作出调整，且于采用日期之保留收益期初余额无须进行累积效应调整。

公司还对其系统、政策和财务报告的内部控制进行了更新，这些都与2019年1月1日采用ASC 842有关。有关本公司租赁组合的进一步资料及扩大披露，请参阅简明及综合财务报表附注9。

最近发布的会计公告

2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，“金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量”。ASU 2016-13及其后续相关更新引入了一种基于预期损失的方法，以估计某些类型金融工具的信用损失，并取代当前发生的损失减值模式。ASU 2016-13及其后续相关更新将在2019年12月15日之后的财年生效，包括这些财年内的过渡期。允许提前收养。本公司正在评估ASU 2016-13及其后续相关更新对简明和综合财务报表的影响。

2018年8月，FASB发布了ASU 2018-15，“无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对云计算安排(即服务合同)中发生的实施成本的核算。”新指南将基于云的托管安排(即服务合同)中产生的实施成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件(以及包括内部使用软件许可证的托管安排)所产生的实施成本资本化的要求相一致。ASU 2018-15将在2019年12月15日之后的财年生效，包括这些财年内的过渡期。允许提前收养。公司正在评估ASU 2018-15对简明和综合财务报表的影响。

4
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)



注3-库存
存货按先进先出(FIFO)法按成本和可变现净值中的较低者列账。
库存的主要类别如下：
以百万为单位
9月30日
2019
 
12月31日
2018
原料
$
127.0

 
$
117.2

在制品
34.6

 
34.4

成品
132.3

 
128.7

总计
$
293.9

 
$
280.3



注4-商誉
商誉账面金额的变动九月末2019年9月30日，分别为：
以百万为单位
美洲
 
EMEIA
 
亚太
 
总计
2018年12月31日(毛)
$
486.1

 
$
767.1

 
$
115.3

 
$
1,368.5

累积损害
—

 
(478.6
)
 
(6.9
)
 
(485.5
)
2018年12月31日(净)
486.1

 
288.5

 
108.4

 
883.0

收购和调整(a)
(1.3
)
 
2.7

 
(4.4
)
 
(3.0
)
货币换算
—

 
(13.7
)
 
(5.9
)
 
(19.6
)
2019年9月30日(净)
$
484.8

 
$
277.5

 
$
98.1

 
$
860.4


(a)
2019年，公司对所有部门的商誉进行了重新分类，这与特定非实质性产品线收入管理方式的变化有关，其中以前在亚太地区部门管理的收入现在在美洲和EMEIA部门进行管理。

注5-无形资产
公司无形资产总额及相关累计摊销情况如下：
 
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
以百万为单位
 
总账面额
 
累计摊销
 
净账面金额
 
总账面额
 
累计摊销
 
净账面金额
已完成的技术/专利
 
$
58.3

 
$
(17.4
)
 
$
40.9

 
$
59.4

 
$
(14.2
)
 
$
45.2

客户关系
 
403.2

 
(99.6
)
 
303.6

 
419.3

 
(88.5
)
 
330.8

商品名称(有限寿命)
 
80.2

 
(47.2
)
 
33.0

 
84.9

 
(47.4
)
 
37.5

其他
 
14.9

 
(7.4
)
 
7.5

 
9.5

 
(6.5
)
 
3.0

有限寿命无形资产总额
 
556.6

 
$
(171.6
)
 
385.0

 
573.1

 
$
(156.6
)
 
416.5

商品名称(不确定-有效)
 
126.7

 
 
 
126.7

 
130.6

 
 
 
130.6

总计
 
$
683.3

 
 
 
$
511.7

 
$
703.7

 
 
 
$
547.1



无形资产摊销费用为$23.3百万和$28.6百万为.九月末2019年9月30日和2018分别为。未来五年中，现有无形资产的未来估计摊销费用约为$30.3百万全年2019, $28.2百万为2020, $28.2百万为2021, $28.1百万为2022和$28.0百万为2023.

5
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)



注6-收购

2018

2018年，公司完成了六项收购：
业务
 
日期
技术玻璃制品公司(“三峡工程”)
 
2018年1月
哈蒙德企业公司(“哈蒙德”)
 
2018年1月
卡塔尔金属工业有限责任公司(“QMI”)
 
2018年2月
广告系统公司(“AD系统”)
 
2018年3月
Gainsborough Hardware和API Locksmiths(“门和访问系统”)
 
2018年7月
ISONAS安全系统公司(“ISONAS”)
 
2018年7月
为这些收购支付的现金总额约为$373百万(扣除收购的现金)，包括$4.6百万在截至2019年9月30日的9个月内。这些收购被算作业务合并。截至2019年6月30日，所有六项收购的总收购价格对所收购的资产和承担的负债的分配均已完成。

收购总价对收购的资产和为上述收购承担的负债的分配如下：
以百万为单位
 
应收帐款，净额
$
28.9

盘存
28.5

其他流动资产
1.3

财产，厂房和设备，净额
27.6

商誉
139.8

无形资产，净额
204.3

其他非流动资产
2.0

应付帐款
(11.1
)
应计费用和其他流动负债
(35.7
)
其他非流动负债
(11.1
)
总计
$
374.5


无形资产主要由大约$59百万不确定的商号，$112百万客户关系和$33百万已完成的技术和其他无形资产，其中包括大约$6百万获得的积压收入。客户关系具有17年加权平均使用寿命，而已完成的技术和其他无形资产(不包括积压收入)具有16-年加权平均使用寿命。截至2018年6月30日，积压收入已全部摊销。

商誉产生于几个因素，包括在评估无形资产和不符合单独确认条件的无形资产时使用的现金流预测中排除的Alreon特定协同效应，例如，聚集的劳动力。预计大部分商誉可为税收目的而扣除。

以下截至2018年9月30日的三个月和九个月的未审计备考财务信息反映了公司的综合经营业绩，就好像这些收购发生在2017年1月1日：
以百万为单位
截至2018年9月30日的三个月
 
截至2018年9月30日的9个月
净收入
$
711.5

 
$
2,071.8

Alreon plc的净收益
119.3

 
313.1



6
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)


未经审计的备考财务信息仅供参考，并不表示如果备考事件发生在指定日期或合并后公司未来的综合经营业绩，将会出现的运营结果。未经审计的备考财务信息是在应用本公司的会计政策并调整历史财务结果后计算的，以反映如果收购发生在2017年1月1日将会发生的直接归因于收购的额外项目。对历史财务信息的调整包括去除所获得的积压收入以及与这些收购相关的收购和整合费用，部分被无形资产的递增摊销所抵销。

在.期间截至2019年9月30日的三个月和2018，公司招致$0.1百万和$4.1百万分别为收购和整合相关费用。在这期间截至2019年9月30日的9个月和2018，公司招致$1.9百万和$8.6百万分别为收购和整合相关费用。该等开支包括于全面收益简明及综合报表的销售及行政开支内。

在……里面2018，公司还制作了$8百万Yonomi Inc.是一家面向互联生活的移动应用和云平台提供商，Nuki GmbH是一家欧洲改装住宅智能锁创新者，以及Conneqtech是一家总部位于欧洲的物联网平台开发商，专注于自行车和医疗保健的互联移动和跟踪功能。

注7-债务和信贷便利

长期债务和其他借款包括：
以百万为单位
9月30日
2019
 
12月31日
2018
定期工具
$
238.8

 
$
656.3

旋转设施
—

 
—

3.200%2024年到期的高级票据
400.0


400.0

3.550%2027年到期的高级票据
400.0

 
400.0

3.500%2029年到期的高级票据
400.0

 
—

其他债务
0.7

 
1.2

未偿还借款总额
1,439.5

 
1,457.5

折扣和债券发行成本减少，净额
(12.4
)
 
(12.7
)
债务总额
1,427.1

 
1,444.8

减去长期债务的流动部分
0.1

 
35.3

长期债务总额
$
1,427.0

 
$
1,409.5


无担保信贷安排

自.起2019年9月30日，公司有一份无担保信贷协议，由一份$700.0百万定期贷款工具(“定期工具”)，其中$238.8百万是杰出的2019年9月30日，以及一个$500.0百万循环信贷工具(“循环工具”，以及与术语工具一起的“信用工具”)。信贷安排将于2022年9月12日到期，并由本公司和阿勒韦恩美国控股公司在无担保的基础上无条件地联合和单独担保。本公司全资附属公司艾利荣美国控股有限公司(“Alreyon US Holding Co”)亦为该公司之全资附属公司。

最初，定期贷款计划按季度分期摊销，利率如下：1.25%从2017年12月31日到2020年12月31日每季度，2.5%从2021年3月31日到2022年6月30日每个季度，余额将于2022年9月12日到期。定期贷款偿还的本金不得再借。在.期间截至2019年9月30日的三个月，公司制作了一个$400.0百万本金支付部分支付未偿还期限贷款余额，利用发行2029年到期的3.500%优先债券的所有净收益(见下文)，外加手头现金。作为这笔付款的结果，本公司已履行其定期贷款截至到期日的季度分期付款的义务，剩余未付余额将于2022年9月12日到期。在这笔本金支付的同时，公司确认了一项$2.7百万与注销先前与定期融资有关的递延融资成本有关的费用，该费用包括在截至2019年9月30日的三个月和九个月期间的全面收益简明及综合报表的利息支出中。

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循环融资提供的总承诺额最高可达$500.0百万，包括最多$100.0百万签发信用证。在…2019年9月30日，有不循环融资和公司的未偿还借款$16.2百万未付信用证。循环融资下的承诺可随时减少而不收取溢价或罚款，并且偿还的金额可重新借款。

信贷安排下的未偿还借款应计利息，由本公司选择(I)LIBOR利率加适用保证金或(Ii)基本利率加适用保证金。适用的保证金范围为1.125%致1.500%取决于公司的信用评级。在…2019年9月30日，信贷安排下的未偿还借款应计伦敦银行同业拆息加保证金1.250%好的。为了管理公司对伦敦银行同业拆借利率波动的风险，公司有利率掉期来确定利率$200.0百万截至#年的未偿还借款2019年9月30日(见注8)。

信贷安排包含消极和肯定的契约和违约事件，其中包括限制或限制公司进行某些交易的能力。此外，信贷安排要求公司遵守协议中定义的最高杠杆率和最低利息支出覆盖率。自.起2019年9月30日，本公司遵守所有契约。

高级注释

自.起2019年9月30日，ALRAILON US Hold Co已$400.0百万未偿还2024年到期的3.200%优先债券(“3.200%优先债券”)及$400.0百万未偿还2027年到期的3.550%优先债券(“3.550%优先债券”)。3.200%优先债券和3.550%优先债券要求每年4月1日和10月1日支付半年利息，分别于2024年10月1日和2027年10月1日到期。3.200%优先债券和3.550%高级债券是Alreyon US Holding Co的高级无担保债务，与Alreyon US Holding Co的所有现有和未来的高级无担保和未排序债务排名相同。3.200%优先债券和3.550%优先债券的担保是本公司的优先无担保债务，与本公司现有和未来的所有优先无抵押和未排序债务同等重要。

在截至2019年9月30日的三个月内，Alreyon plc发布了$400.0百万2029年到期的3.500%优先债券的合计本金(“3.500%优先债券”)。3.500%优先债券要求从2020年4月1日开始每半年支付一次利息，将于2029年10月1日到期。发行3.500%优先债券所得净收益连同手头现金用于制作$400.0百万以上讨论的期限贷款的本金支付。公司招致和递延$4.3百万与3.500%高级债券相关的折扣和融资成本，将在3.500%高级债券的10年期限内摊销为利息开支。3.500%优先票据是ALRAION PLC的高级无担保债务，由ALRAILON US HOLD Co担保，与本公司现有和未来的所有高级无抵押债务同等级别。

借款的加权平均利率为2.70%在信贷安排(包括利率掉期的影响)下，3.200%在3.200%的高级债券下，3.550%在3.550%高级债券下，以及3.500%在3.500%高级债券下2019年9月30日.

注8-金融工具

在正常业务过程中，本公司使用各种金融工具，包括衍生工具，来管理与利率和货币利率风险相关的风险。这些金融工具不用于交易或投机目的。

当订立衍生工具合约时，本公司将衍生工具指定为预测交易的现金流量对冲、认可资产或负债的现金流量对冲或未指定的衍生工具。本公司正式记录其对冲关系，包括识别衍生工具和对冲项目，以及进行对冲交易的风险管理目标和策略。这一过程包括将被指定为对冲的衍生工具与特定资产、负债或预测交易联系起来。

衍生工具的公平市价是透过以市场为基础的估值厘定，可能不能代表该等工具到期时因其交易市场的未来波动而记录的实际收益或亏损。

8
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(未经审计)



本公司于开始时及其后至少每季度评估现金流量对冲交易中使用的衍生工具是否有效抵销对冲项目的现金流量变化。在衍生工具被视为有效对冲的范围内，工具的公平市价变动记录于累计其他全面收益(AOCI)，并于对冲交易影响盈利时，随后重新分类为净收益。未被视为有效对冲的衍生品的公平市场价值的变动在变动期的净收益中记录。如果对冲关系在成立后不再有效，或预测交易可能不再发生，则对冲关系将不再指定，衍生工具的任何未来收益和损失将记录在净收益中。
货币对冲工具
公司货币衍生品的名义总额为$133.2百万和$81.8百万在…2019年9月30日和2018年12月31日分别为。在…2019年9月30日和2018年12月31日，收益$0.3百万和$1.8百万扣除税后，已计入与本公司指定为现金流量对冲的货币衍生品的公允价值相关的累计其他综合亏损。预计未来12个月将重新归类为净收益的金额为$0.3百万好的。由于市场条件的变化，将被重新分类为净收益的实际金额可能与此金额不同。与本公司未被指定为对冲的货币衍生品相关的收益和损失在公允价值发生变化时记入净收益。在…2019年9月30日，本公司货币衍生工具的最长期限不到一年。
利率互换
本公司有利率掉期，以固定与本公司的可变利率期限融资有关的合约期内支付的利率。这些利率掉期的名义金额是$200.0百万和$250.0百万在…2019年9月30日和2018年12月31日分别为。在截至年底的三个月内2019年9月30日，本公司与一家银行达成利率互换协议。$50.0百万与未偿还期限贷款的本金一起支付的名义金额(见附注7)。其余利率掉期将于二零二零年九月到期，并符合作为可变利率利息支付的现金流对冲的标准。因此，利率掉期公允价值的变动在累计其他综合损失中确认。在…2019年9月30日和2018年12月31日，收益$0.7百万和$4.3百万扣除税后，已计入与这些利率掉期相关的累计其他综合亏损。预计将在未来12个月重新归类为净收益的金额大约是收益$0.7百万好的。由于市场条件的变化，将被重新分类为净收益的实际金额可能与此金额不同。
包括在简明及综合资产负债表内的衍生工具的公平值如下：
 
 
 
指定为对冲工具
 
未被指定为对冲工具
以百万为单位
资产负债表分类
 
9月30日
2019
 
12月31日
2018
 
9月30日
2019
 
12月31日
2018
资产衍生工具
 
 
 
 
 
 
 
 
 
货币衍生品
其他流动资产
 
$
—

 
$
1.7

 
$
0.3

 
$
0.4

利率掉期
其他流动资产
 
1.0

 
—

 
—

 
—

利率掉期
其他非流动资产
 
—

 
5.7

 
—

 
—

总资产衍生工具
 
 
1.0

 
7.4

 
0.3

 
0.4

负债衍生品
 
 
 
 
 
 
 
 
 
货币衍生品
应计费用和其他流动负债
 
0.2

 
—

 
1.1

 
0.1

总负债衍生工具
 
 
$
0.2

 
$
—

 
$
1.1

 
$
0.1



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(未经审计)



与指定为套期保值的衍生品相关的金额影响净收益和累计的其他综合亏损。三月末9月30分别为：
  
累计其他综合损失中确认收益的金额
 
已识别的^增益的位置^^
净收益
 
从^累积的其他综合损失^重新分类的^收益的量^和
确认为净收益
以百万为单位
2019
 
2018
 
 
2019
 
2018
货币衍生品
$
0.6

 
$
—

 
销售商品成本
 
$
0.2

 
$
1.3

利率掉期
0.1

 
1.5

 
利息支出
 
1.0

 
0.6

总计
$
0.7

 
$
1.5

 

 
$
1.2

 
$
1.9


与指定为套期保值的衍生品相关的金额影响净收益和累计的其他综合亏损。九月末9月30分别为：
  
累计其他综合损失中确认的收益(损失)金额
 
已识别的^增益的位置^^
净收益
 
从^累积的其他综合损失^重新分类的^收益的量^和
确认为净收益
以百万为单位
2019
 
2018
 
 
2019
 
2018
货币衍生品
$
1.6

 
$
2.2

 
销售商品成本
 
$
3.5

 
$
2.3

利率掉期
(2.1
)
 
4.1

 
利息支出
 
2.7

 
1.5

总计
$
(0.5
)
 
$
6.3

 
 
 
$
6.2

 
$
3.8



与公司的非指定货币衍生品相关的收益和损失(由相关交易的公允价值的变化抵消)包括在全面收益简明和综合报表的其他费用(收入)和净额中。

信贷风险集中

本公司远期合约和掉期合约的对手方由多家投资级主要国际金融机构组成。在交易对手不履行义务的情况下，公司可能面临损失。然而，这些金融机构的信用评级和风险集中度受到持续监控，对本公司没有重大信用风险。

注9-租约

根据ASC 842，公司记录其作为承租人的基本上所有租赁的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。在合同开始时，本公司考虑所有相关事实和情况，通过确定合同是否传达了在一段时间内控制已识别资产的使用(明示或隐含)的权利，以换取对价，从而评估合同是否为租赁。本公司并无重大租赁协议(本公司为出租人)，而本公司作为承租人的本公司租赁实质上全部归类为经营租赁。的总租金费用截至2019年9月30日的9个月vt.，是.$32.2百万并在全面收益简明及综合报表内归入已售出货物成本及销售及行政开支内。与短期租赁、可变租赁付款或其他租赁或租赁组成部分相关的租金费用不包括在ROU资产或租赁负债中$7.5百万为.截至2019年9月30日的9个月好的。截至#年，在压缩和综合资产负债表上没有任何材料租赁成本被资本化。2019年9月30日.

在采用ASC 842后，公司利用了以下选举和实际权宜之计：

•
公司选择不将非租赁组件与租赁组件分开，而是将每个单独的租赁组件以及与该租赁组件相关联的非租赁组件作为单个租赁组件进行核算。
•
如果于租赁开始日期，租赁的期限少于12个月，且不包括合理确定将会行使的购买选择权，则本公司选择不应用ASC 842确认要求。尽管如此，本公司将在适用的最新脚注披露中包括少于12个月的租赁。

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•
如果公司在同一个月以相同的条款和条件签订了大量租约，这些租约将被视为一个集团(投资组合)，假设此方法下的租约模式与将ASC 842应用于每个单独租约没有实质性差异。
•
本公司选择不重新评估在二零一九年一月一日之前订立的安排是否属租约或是否载有租约，租约分类适用或分开最初的直接成本。
•
本公司选择使用事后认识来确定历史上已续订或修订的租赁合同的租赁期限。

当可用时，本公司将利用租赁中隐含的利率作为折现率，以根据ASC 842确定租赁负债。然而，如果此利率不可用，本公司将使用其增量借款利率作为贴现率，该贴现率是租赁开始时本公司假设在类似期限内借入购买租赁资产所需资金的利率。

作为承租人，公司将其租赁分为两大类：房地产租赁和设备租赁。

该公司的房地产租赁组合包括租赁的生产和组装设施、仓库和配送中心、办公空间，以及较小程度上的员工住房。房地产租赁的条款和条件因租约的不同而有很大差异。本公司已评估每项房地产租赁的具体条款及条件，以厘定租赁付款金额及租赁期限，其中包括需要支付租赁款项的最短期间，加上本公司控制范围内的任何续期选择权，该等期权均在本公司的控制范围内，并在租赁开始时合理确定会行使。在确定续约选择权是否合理确定会被行使时，本公司评估所有相关因素，以确定在租赁开始时是否存在足够的激励措施，以得出续约是否合理确定的结论。本公司并无提供任何实质剩余价值保证，亦无本公司参与的房地产租赁所施加的任何限制或契诺。在确定租赁负债时，本公司利用其递增的借款利率将租赁期内的未来租赁付款贴现至现值。本公司确实就其某些房地产租赁产生可变租赁付款，例如向出租人报销财产税、维修和其他运营成本。通常，这些可变租赁付款不会作为租赁负债或ROU资产的一部分进行捕获，而是作为发生的费用进行支出。

公司的设备租赁包括车辆、材料处理设备、公司生产和组装设施中使用的其他机器和设备、仓库和配送中心、笔记本电脑和其他IT设备以及其他杂项租赁设备。大多数设备租赁的期限从两年到五年不等，尽管条款和条件可能因租约而异。本公司将类似的估计和判断应用于其设备租赁组合，以确定租赁付款和租赁期限，就像其对其房地产租赁组合所做的那样。本公司并无提供任何实质剩余价值保证，亦无本公司作为其中一方的设备租赁所施加的任何限制或契诺。在确定租赁负债时，本公司利用其递增的借款利率将租赁期内的未来租赁付款贴现至现值。公司通常不会产生与其设备租赁相关的可变租赁付款。

包括在简明和综合资产负债表中的与公司的ROU资产和租赁负债有关的金额2019年9月30日，分别为：
以百万为单位
资产负债表分类
 
房地产
 
装备
 
总计
ROU资产
其他非流动资产
 
$
57.7

 
$
22.7

 
$
80.4

租赁负债-流动
应计费用和其他流动负债
 
14.9

 
10.5

 
25.4

租赁责任-非流动
其他非流动负债
 
42.8

 
12.2

 
55.0

 
 
 
 
 
 
 
 
其他信息：
 
 
 
 
 
 
加权平均剩余期限(年)
 
6.7

 
2.5

 
 
加权平均贴现率
 
4.6
%
 
3.9
%
 
 




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下表总结了与公司的租赁责任有关的其他信息九月末2019年9月30日:
以百万为单位
 
房地产
 
装备
 
总计
为包括在租赁负债计量中的金额支付的现金
 
$
14.2

 
$
10.5

 
$
24.7

以新租赁负债换取的ROU资产
 
8.5

 
12.1

 
20.6


本公司经常在正常业务过程中进行房地产和设备租赁。虽然已经签订了租赁协议，但到目前为止还没有开始2019年9月30日，这些租赁均未向本公司单独或总体提供重要的新权利或义务。

未来还款

根据截至2018年12月31日超过一年的不可取消经营租赁，未来五年的最低租金承诺如下：
以百万为单位
 
总计
2019
 
$
30.3

2020
 
21.5

2021
 
14.1

2022
 
9.3

2023
 
5.5


剩余的房地产和设备租赁组合的不可取消经营租赁所需的预定最低租赁付款2019以及此后的每一年2019年9月30日，如下：
以百万为单位
 
2019年剩余时间
 
2020
 
2021
 
2022
 
2023
 
此后
 
总计
房地产租赁
 
$
4.6

 
$
16.2

 
$
12.9

 
$
9.8

 
$
5.8

 
$
18.5

 
$
67.8

设备租赁
 
3.3

  
10.1

 
6.5

 
2.9

 
0.9

 
0.1

 
23.8

总计
 
$
7.9

  
$
26.3

 
$
19.4

 
$
12.7

 
$
6.7

 
$
18.6

 
$
91.6


未贴现最低租赁付款总额与截至#年的流动和非流动租赁负债合计之间的差额2019年9月30日，是由于归因于$11.2百万.

注10-退休金和退休金以外的退休后福利

该公司赞助了几个美国固定收益和固定缴款计划，涵盖了其几乎所有的美国员工。此外，公司拥有涵盖符合条件的非美国员工的非美国界定福利和界定缴款计划。退休后福利，而不是养老金，为某些符合条件的员工提供医疗福利，在某些情况下，还提供人寿保险福利。
养老金计划
涵盖非集体讨价还价的美国员工的非缴费固定福利养老金计划按平均薪资公式提供福利，而集体讨价还价的美国员工的大多数计划则按统一的美元福利公式提供福利。非美国的养老金计划通常提供基于收入和服务年限的福利。公司还为高级管理人员和其他关键员工保留其他补充计划。

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公司定期养老金净收益成本(收入)的组成部分三和九月末9月30分别为：
 
美国
 
三个月结束
 
九个月结束
以百万为单位
2019
 
2018
 
2019
 
2018
服务成本
$
1.9

 
$
1.7

 
$
4.9

 
$
5.2

利息成本
3.1

 
2.6

 
8.8

 
7.7

计划资产的预期回报
(3.1
)
 
(3.6
)
 
(9.4
)
 
(10.9
)
行政费用和其他
0.5

 
0.5

 
1.3

 
1.4

净摊销：
 
 
 
 
 
 
 
事前服务成本
—

 
—

 
0.2

 
0.2

计划净精算损失
1.4

 
1.1

 
3.5

 
3.0

定期养老金净收益成本
$
3.8

 
$
2.3

 
$
9.3

 
$
6.6


 
非美国
 
三个月结束
 
九个月结束
以百万为单位
2019
 
2018
 
2019
 
2018
服务成本
$
0.4

 
$
0.4

 
$
1.2

 
$
1.4

利息成本
2.1

 
2.2

 
6.5

 
6.4

计划资产的预期回报
(3.2
)
 
(3.9
)
 
(9.7
)
 
(11.7
)
行政费用和其他
0.3

 
0.4

 
1.0

 
1.2

净摊销：
 
 
 
 
 
 
 
事前服务成本
0.1

 
—

 
0.2

 
—

计划净精算损失
0.3

 
0.3

 
1.0

 
0.7

净缩减和结算损失
0.1

 
—

 
1.5

 
—

定期养老金净收益成本(收入)
$
0.1

 
$
(0.6
)
 
$
1.7

 
$
(2.0
)

定期退休金净收益成本(收入)的服务成本部分及净缩减及结算亏损记入全面收益简明及综合报表内的货物销售成本及销售及行政开支。定期退休金福利净成本(收入)的其余组成部分记入其他开支(收入)内，净值记入全面收入简明及综合报表内。

公司向雇主缴纳了$6.8百万和$6.6百万在.期间九月末2019年9月30日和2018分别对其固定收益养老金计划进行调整。额外贡献大约$3.3百万预计在剩下的时间内2019.

退休金以外的退休后福利

公司赞助退休后(“OPEB”)计划，该计划提供医疗保险福利，在某些情况下，人寿保险福利涵盖某些符合条件的退休员工。本公司主要以现收现付的方式为退休后福利义务提供资金。一般来说，退休后的健康福利是供款，每年调整供款。退休人员的人寿保险计划主要是非缴费的。净定期退休后收益成本(收入)包括在其他费用(收入)内，净额包括在全面收益简明及综合报表内。



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注11-公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转让负债(退出价格)时将收到的出售资产或支付的交换价格。公允价值计量基于一个框架，该框架利用市场参与者用来确定资产或负债的公允价值的投入，并建立一个公允价值层次结构来确定这些投入的优先次序。公允价值层次结构由以下三个级别组成：
•
1级-基于活跃市场中相同资产或负债的报价输入。
•
第2级-除第1级报价外的其他投入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或可观察到的或可被资产或负债大致整个期限内的可观察市场数据证实的其他投入。
•
第3级-基于很少或根本没有市场活动的不可观察的投入，并且对资产和负债的公允价值具有重大意义。
公允价值层次要求实体在计量公允价值时最大限度地利用可观察到的投入，并尽量减少对不可观测投入的使用。可观察的输入从独立来源获得，并可由第三方验证，而不可观察的输入反映了关于第三方将根据情况下可获得的最佳信息对资产或负债进行定价时使用的假设。金融工具在公允价值层次结构中的分类基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。
以公允价值计量的资产和负债2019年9月30日，分别为：
 
公允价值计量
 
总计
公允价值
以百万为单位
相同资产活跃市场的报价(一级)
 
其他可观察到的重要输入(2级)
 
重大不可观测输入(3级)
 
经常性公允价值计量
 
 
 
 
 
 
 
资产：
 
 
 
 
 
 
 
投资
$
—

 
$
16.3

 
$
—

 
$
16.3

利率掉期
—

 
1.0

 
—

 
1.0

外币合同
—

 
0.3

 
—

 
0.3

总资产经常性公允价值计量
$
—

 
$
17.6

 
$
—

 
$
17.6

负债：

 

 

 

外币合同
$
—

 
$
1.3

 
$
—

 
$
1.3

递延补偿和其他退休计划
—

 
21.6

 
—

 
21.6

总负债经常性公允价值计量
$
—

 
$
22.9

 
$
—

 
$
22.9

未按公允价值计入的金融工具
 
 
 
 
 
 
 
债务总额
$
—

 
$
1,461.5

 
$
—

 
$
1,461.5

未按公允价值计入的金融工具总数
$
—

 
$
1,461.5

 
$
—

 
$
1,461.5



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以公允价值计量的资产和负债2018年12月31日，分别为：
 
公允价值计量
 
总计
公允价值
以百万为单位
相同资产活跃市场的报价(一级)
 
其他可观察到的重要输入(2级)
 
重大不可观测输入(3级)
 
经常性公允价值计量
 
 
 
 
 
 
 
资产：
 
 
 
 
 
 
 
投资
$
—

 
$
14.3

 
$
—

 
$
14.3

利率掉期
—

 
5.7

 
—

 
5.7

外币合同
—

 
2.1

 
—

 
2.1

总资产经常性公允价值计量
$
—

 
$
22.1

 
$
—

 
$
22.1

负债：

 

 

 

外币合同
$
—

 
$
0.1

 
$
—

 
$
0.1

递延补偿和其他退休计划
—

 
19.1

 
—

 
19.1

总负债经常性公允价值计量
$
—

 
$
19.2

 
$
—

 
$
19.2

未按公允价值计入的金融工具
 
 
 
 
 
 
 
债务总额
$
—

 
$
1,403.2

 
$
—

 
$
1,403.2

未按公允价值计入的金融工具总数
$
—

 
$
1,403.2

 
$
—

 
$
1,403.2


公司使用以下方法确定其金融资产和负债的公允价值：
•
投资-这些工具包括股票共同基金和公司债券基金。公允价值是根据类似工具在公共交易所所报的可观察市场价格获得的。
•
利率掉期-这些工具包括与公司的可变利率期限融资有关的利率掉期合同。衍生工具的公允价值是根据本公司掉期的报价确定的，这不被认为是一个活跃的市场。
•
外币合同-这些工具包括非功能货币资产负债表风险的外币合同。外币合约的公允价值是根据一种定价模式确定的，该模式使用现货汇率和来自活跃报价的货币市场的远期价格，这些市场随时可以获得和观察。
•
递延补偿和其他退休计划-这些包括与递延补偿和其他退休计划有关的义务，并根据市场表现进行调整。公允价值是根据类似工具在公共交易所所报的可观察市场价格获得的。
•
债款-这些票据按成本记录，包括到2029年到期的高级票据。长期债务工具的公允价值是根据类似工具在公开交易所所报的可观察市场价格获得的。
由于该等工具的短期性质，现金及现金等价物、受限制现金、应收账款及应收票据、应付账款及应计费用及其他流动负债的账面值均为其公允价值的合理估计。

公司用来确定其金融资产和负债的公允价值的方法2019年9月30日，与在2018年12月31日.


15
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(未经审计)


注12-权益
股权构成的变化九月末2019年9月30日，分别为：
 
 
 
阿勒维龙股份有限公司股东权益
 
 
 
 
 
普通股
 
 
 
 
 
 
 
 
以百万为单位
总股本
 
数量
 
股份
 
超过面值的资本
 
留存收益
 
累计其他综合损失
 
非控制
利益
2018年12月31日的余额
$
654.0

 
$
0.9

 
94.6

 
$
—

 
$
873.6

 
$
(223.5
)
 
$
3.0

净收益
80.3

 
—

 
—

 
—

 
80.2

 
—

 
0.1

其他综合(亏损)收入，净额
(14.7
)
 
—

 
—

 
—

 
—

 
(15.3
)
 
0.6

以股份为基础的薪酬活动
7.1

 
—

 
0.2

 
7.1

 
—

 
—

 
—

给普通股股东的股息(每股0.27美元)
(25.5
)
 
—

 
—

 
—

 
(25.5
)
 
—

 
—

回购普通股
(63.8
)
 
—

 
(0.7
)
 
(7.1
)
 
(56.7
)
 
—

 
—

2019年3月31日的余额
637.4

 
0.9

 
94.1

 
—

 
871.6

 
(238.8
)
 
3.7

净收益
109.4

 
—

 
—

 
—

 
109.3

 
—

 
0.1

其他综合收益(亏损)净额
5.1

 
—

 
—

 
—

 
—

 
5.7

 
(0.6
)
以股份为基础的薪酬活动
6.8

 
—

 
0.1

 
6.8

 
—

 
—

 
—

非控股利益的股息
(0.1
)
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(0.1
)
给普通股股东的股息(每股0.27美元)
(25.2
)
 
—

 
—

 
—

 
(25.2
)
 
—

 
—

回购普通股
(69.8
)
 
—

 
(0.7
)
 
(6.8
)
 
(63.0
)
 
—

 
—

2019年6月30日的余额
663.6

 
0.9

 
93.5

 
—

 
892.7

 
(233.1
)
 
3.1

净收益
131.7

 
—

 
—

 
—

 
131.6

 
—

 
0.1

其他综合损失净额
(40.9
)
 
—

 
—

 
—

 
—

 
(39.9
)
 
(1.0
)
以股份为基础的薪酬活动
4.2

 
—

 
—

 
4.2

 
—

 
—

 
—

给普通股股东的股息(每股0.27美元)
(25.1
)
 
—

 
—

 
—

 
(25.1
)
 
—

 
—

回购普通股
(46.1
)
 
—

 
(0.5
)
 
(4.2
)
 
(41.9
)
 
—

 
—

其他
(0.2
)
 
—

 
—

 
—

 
(0.2
)
 
—

 
—

2019年9月30日的余额
$
687.2

 
$
0.9

 
93.0

 
$
—

 
$
957.1

 
$
(273.0
)
 
$
2.2




16
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(未经审计)


股权构成的变化九月末2018年9月30日，分别为：
 
 
 
阿勒维龙股份有限公司股东权益
 
 
 
 
 
普通股
 
 
 
 
 
 
 
 
以百万为单位
总股本
 
数量
 
股份
 
超过面值的资本
 
留存收益
 
累计其他综合损失
 
非控制
利益
2017年12月31日的余额
$
405.5

 
$
1.0

 
95.1

 
$
9.1

 
$
544.4

 
$
(152.9
)
 
$
3.9

净收益
72.4

 
—

 
—

 
—

 
72.2

 
—

 
0.2

其他综合收入，净额
27.1

 
—

 
—

 
—

 
—

 
26.1

 
1.0

以股份为基础的薪酬活动
6.0

 
—

 
0.3

 
6.0

 
—

 
—

 
—

给普通股股东的股息(每股0.21美元)
(19.9
)
 
—

 
—

 
—

 
(19.9
)
 
—

 
—

回购普通股
(30.0
)
 
(0.1
)
 
(0.4
)
 
(15.1
)
 
(14.8
)
 
—

 
—

2018年3月31日的余额
461.1

 
0.9

 
95.0

 
—

 
581.9

 
(126.8
)
 
5.1

净收益
114.0

 
—

 
—

 
—

 
113.9

 
—

 
0.1

其他综合损失净额
(51.5
)
 
—

 
—

 
—

 
—

 
(49.2
)
 
(2.3
)
以股份为基础的薪酬活动
5.2

 
—

 
—

 
5.2

 
—

 
—

 
—

非控股利益的股息
(0.2
)
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(0.2
)
给普通股股东的股息(每股0.21美元)
(20.0
)
 
—

 
—

 
—

 
(20.0
)
 
—

 
—

其他
0.1

 
—

 
—

 
—

 
—

 
0.1

 
—

2018年6月30日的余额
508.7

 
0.9

 
95.0

 
5.2

 
675.8

 
(175.9
)
 
2.7

净收益
116.1

 
—

 
—

 
—

 
116.0

 
—

 
0.1

其他综合损失净额
(12.8
)
 
—

 
—

 
—

 
—

 
(12.1
)
 
(0.7
)
以股份为基础的薪酬活动
7.1

 
0.1

 
0.1

 
7.0

 
—

 
—

 
—

给普通股股东的股息(每股0.21美元)
(20.0
)
 
—

 
—

 
—

 
(20.0
)
 
—

 
—

其他
(0.1
)
 
—

 
—

 
—

 
0.1

 
(0.2
)
 
—

2018年9月30日的余额
$
599.0

 
$
1.0

 
95.1

 
$
12.2

 
$
771.9

 
$
(188.2
)
 
$
2.1


在.期间九月末2019年9月30日和2018，公司支付$179.7百万和$30.0百万根据董事会事先批准的股份回购授权，分别在公开市场回购上表所反映的普通股。
累计其他综合损失

累计其他综合损失的变化九月末2019年9月30日，分别为：
以百万为单位
 
现金流量套期保值
 
养老金和OPEB项目
 
外币项目
 
总计
2018年12月31日
 
$
6.1

 
$
(123.2
)
 
$
(106.4
)
 
$
(223.5
)
重新分类前的其他综合(亏损)收入
 
(0.5
)
 
2.8

 
(51.2
)
 
(48.9
)
从累计其他综合损失中重新分类的金额(a)
 
(6.2
)
 
4.7

 
—

 
(1.5
)
税收优惠(费用)
 
1.7

 
(0.8
)
 
—

 
0.9

2019年9月30日
 
$
1.1

 
$
(116.5
)
 
$
(157.6
)
 
$
(273.0
)


17
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累计其他综合损失的变化九月末2018年9月30日，分别为：
以百万为单位
 
现金流量套期保值
 
养老金和OPEB项目
 
外币项目
 
总计
2017年12月31日
 
$
3.8

 
$
(107.6
)
 
$
(49.1
)
 
$
(152.9
)
重新分类前的其他综合收益(亏损)
 
6.3

 
2.4

 
(42.2
)
 
(33.5
)
从累计其他综合损失中重新分类的金额(a)
 
(3.8
)
 
3.3

 
—

 
(0.5
)
税费
 
(0.7
)
 
(0.6
)
 
—

 
(1.3
)
2018年9月30日
 
$
5.6

 
$
(102.5
)
 
$
(91.3
)
 
$
(188.2
)


(a)
从累计其他综合亏损中重新分类并确认为与现金流量套期保值相关的净收益的金额记入销货成本和利息支出。从累计其他综合损失中重新分类并确认为与养老金和OPEB项目相关的净收益和外币项目的金额记入其他费用(收入)净额。

注13-股权报酬
本公司使用公允价值法记录基于股份的薪酬奖励，并确认金额等于其财务报表中发布的基于股份的支付的公允价值的补偿费用。该公司以股票为基础的薪酬计划包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)、业绩股票单位(“PSU”)和递延薪酬计划。

补偿费用

以股份为基础的薪酬开支包括于全面收益简明及综合报表内的售出货物成本及销售及行政开支。下表总结了为三和九月末9月30:
 
三个月结束
 
九个月结束
以百万为单位
2019
 
2018
 
2019
 
2018
股票期权
$
0.4

 
$
1.0

 
$
3.2

 
$
3.9

RSU
1.6

 
2.6

 
8.0

 
8.1

PSU
1.7

 
1.1

 
5.1

 
4.2

递延补偿
(0.1
)
 
0.6

 
2.1

 
1.2

税前费用
3.6

 
5.3

 
18.4

 
17.4

税收优惠
(0.5
)
 
(1.0
)
 
(2.3
)
 
(1.9
)
税后费用
$
3.1

 
$
4.3

 
$
16.1

 
$
15.5



股票期权/RSU

符合条件的参与者可以获得(I)股票期权，(Ii)RSU或(Iii)股票期权和RSU的组合。在此期间发放的补助金九月末9月30分别为：
 
2019
 
2018
 
数
授与
 
加权-
平均·公平
价值·每··奖励
 
数
授与
 
加权-
平均·公平
价值·每··奖励
股票期权
195,675

 
$
19.58

 
160,849

 
$
21.29

RSU
129,835

 
$
90.91

 
121,928

 
$
84.86



18
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本公司每项股票期权及RSU奖励的公平值按所需服务期(一般为三年归属期)以直线方式支出。然而，对于授予符合退休资格的员工的股票期权和RSU，本公司确认支出为授予日期的公允价值。

授予的股票期权的平均公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型确定的。在测试过程中使用了以下假设九月末9月30:
 
2019
 
2018
股息收益率
1.23
%
 
0.97
%
波动率
21.44
%
 
22.38
%
无风险收益率
2.53
%
 
2.75
%
预期寿命(年)
6.0

 
6.0


预期波动率是基于本公司历史波动率和本公司一组同行的隐含波动率的加权平均组合。无风险收益率是基于零息美国国债在授予奖励之日的收益率曲线，到期期限等于奖励的预期期限。本公司股票期权奖励的预期寿命源于基于加权平均授予时间和剩余合同期限的简化方法，并代表奖励预期未支付的时间段。

业绩股

公司有一个针对关键员工的绩效股票计划(“PSP”)，该计划以PSU的形式根据预先制定的目标的绩效提供奖励。年度目标奖励水平以公司普通股的数量表示。所有PSU均以普通股形式结算，除非延期。2018年赠款是根据该计划推迟的最后一笔符合条件的赠款。在.期间九月末2019年9月30日，公司授予PSU的最高奖励级别约为0.1百万分享。

于2017年、2018年及2019年2月，本公司薪酬委员会授予按业绩条件赚取的PSU 50%(在每个报告期以每股盈利(“EPS”)业绩相对于薪酬委员会设定的预先设定目标衡量)，以及根据市场状况(以本公司在三年业绩期间相对于标准普尔400资本货物指数的相对股东总回报(“TSR”)衡量)50%的业绩条件而赚取的PSU。市场条件的公允价值是在风险中性框架下使用蒙特卡罗模拟方法估计的，以基于历史波动性、无风险收益率和相关矩阵对未来股票价格变动进行建模。

递延补偿

在2019年之前，本公司允许关键员工将其部分合格的已授予业绩股和/或薪酬推迟到若干投资选择中，包括其普通股等价物。投资于普通股等价物的任何金额将于分发时以本公司的普通股结算。

注14-重组活动

在.期间截至2019年9月30日的三个月和2018，公司记录$4.4百万和$2.7百万与重组活动相关的费用。在.期间截至2019年9月30日的9个月和2018，公司记录$14.2百万和$4.1百万与重组活动相关的费用。该等开支包括于销售货物成本及销售及行政开支内，并于简明及综合全面收益报表内列示。

包括在这些本年度重组费用中的大约是$3.6百万在.期间截至2019年9月30日的三个月，及$7.2百万在.期间截至2019年9月30日的9个月与公司于2019年6月关闭其在土耳其的生产设施有关。关闭该设施是为了帮助简化公司在EMEIA地区的运营足迹，这些费用主要与遣散费和其他员工离职成本有关。在.期间截至2019年9月30日的三个月公司承诺计划出售以前在土耳其业务中使用的某些生产资产。因此，该等资产被重新分类为在精简及综合资产负债表内持有供出售的资产，于。2019年9月30日.


19
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重组储备在年内的变化截至2019年9月30日的9个月，分别为：
以百万为单位
总计
2018年12月31日
$
2.1

增加，冲销净额
14.2

现金和非现金用途
(12.9
)
2019年9月30日
$
3.4


截至#年末，大部分费用累计2019年9月30日，预计在一年内支付。

公司还发生了其他不合格的重组费用$0.4百万在.期间截至2019年9月30日的三个月，及$4.5百万在.期间截至2019年9月30日的9个月与重组计划相结合，重组计划代表直接归因于重组活动但不属于遣散费、退出或处置类别的成本。期间发生的所有不合格重组费用截至2019年9月30日的三个月，和大约$3.1百万在.期间截至2019年9月30日的9个月与上文讨论的关闭公司在土耳其的生产设施有关。

公司预计在#年第四季度将有额外的未来支出。2019与关闭其土耳其业务和相关的重组活动有关。这些未来成本，包括预计归类为合格和非合格重组费用的费用，预计不会超过$5百万.

注15-其他费用(收入)，净额
其他费用(收入)的组成部分，净额为三和九月末9月30分别为：
 
三个月结束
 
九个月结束
以百万为单位
2019

2018
 
2019
 
2018
利息收入
$
(0.4
)
 
$
(0.4
)
 
$
(1.1
)
 
$
(0.7
)
外币汇兑损益
0.8

 
(0.8
)
 
1.1

 
(1.0
)
权益法投资损失(收益)
0.1

 
—

 
0.5

 
(0.1
)
净定期养老金和退休后福利成本(收入)，减去服务成本
1.4

 
(0.7
)
 
3.2

 
(2.3
)
其他
0.1

 
—

 
(2.1
)
 
0.2

其他费用(收入)，净额
$
2.0

 
$
(1.9
)
 
$
1.6

 
$
(3.9
)


注16-所得税

的实际所得税税率截至2019年9月30日的三个月和2018，是12.5%和10.8%分别为。实际税率与2018主要是由于2018年确认的税收优惠与2017年美国减税和就业法案(“税务改革法案”)临时税收计算的真实相关，该税收优惠被针对不确定税收状况确认的金额的有利年度变化部分抵销。

的实际所得税税率截至2019年9月30日的9个月和2018vbl.14.9%和13.1%分别为。实际税率与2018这主要是由于2018年确认的税收优惠与2017年税收改革法案临时税收计算的真实相关，以及在较高税率司法管辖区赚取的收入的不利组合，这些收入被针对不确定税收状况确认的金额的有利年度变化部分抵消。

注17-每股收益(EPS)

基本每股收益的计算方法是将Alreon plc的净收益除以适用期间已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益乃按所有潜在摊薄普通股的影响调整基本每股收益计算的分母后计算，在本公司的情况下，包括根据股份为基础的补偿计划可发行的股份。


20
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下表总结了基本和稀释每股收益计算中已发行普通股的加权平均数三和九月末9月30:
 
三个月结束

九个月结束
以百万为单位
2019
 
2018
 
2019
 
2018
基本股份加权平均数
93.3

 
95.1

 
93.8

 
95.1

根据激励性股票计划可发行的股票
0.7

 
0.7

 
0.7

 
0.7

稀释股份加权平均数
94.0

 
95.8

 
94.5

 
95.8


在…2019年9月30日, 0.2百万股票期权被排除在计算已发行的加权平均稀释股份之外，因为包括这些股份的影响将是反稀释的。

注18-净收入

净收入是根据合同条款下履行义务的履行情况确认的。履行义务是合同中转让对不同产品的控制权或向客户提供服务或产品或服务捆绑包的承诺，并且是ASC主题606“与客户的合同的收入”(ASC 606)下的帐户单位。该公司有两个主要收入流，有形产品销售和服务。合并净收入的约99%涉及具有单一履行义务的合同，即将产品或产品捆绑的控制权转移给客户。控制转移通常发生在货物从公司设施发运或在其他预定的控制转移点(例如，目的地条款)。净收入是按预期为转让产品控制权而收到的对价金额来衡量的，并考虑到可变的考虑因素，例如包括折扣和数量回扣在内的销售激励计划。这些计划的存在并不排除收入确认，但确实要求公司根据预期活动对可变对价作出最佳估计，因为这些项目是根据公司提供这些奖励的历史比率和年度预测销售量预留的，作为一段时间内净收入的扣除。该公司还为大多数产品销售提供标准保修，这种保修的价值包括在合同价格中。保修义务的相应费用作为负债应计(见附注20)。

该公司剩余的净收入涉及服务，包括安装和咨询。与运送产品或捆绑产品的单一履行义务不同，与服务相关的收入确认被延迟，直到服务履行义务得到履行。在某些情况下，客户接受条款包括在销售安排中，使买方有能力确保服务符合订单中建立的标准。在这些情况下，将推迟确认收入，直至履行义务得到满足，这可能包括通过客户验收或证明已满足既定标准而履行的安排中指定的验收条款。在.期间截至2019年9月30日的9个月和2018，没有记录与以前期间履行的履约义务有关的调整。

本公司应用ASC 606允许的实际权宜之计，省略原始预期期限为一年或更短时间的合同以及本公司有权就截至目前完成的履约开具发票的合同的剩余履约义务的披露。由于货物和服务的控制权转让之间的时间间隔不到一年，交易价格不会根据重要融资组成部分的影响进行调整。本公司征收的销售、增值税和其他类似税收不包括在净收入中。公司还选择将控制相关货物转移后发生的运输和处理活动作为履行活动，而不是履行义务。这些活动包括在全面收益简明和综合报表中的销售商品成本中。该公司的付款条件通常与其业务所在的行业一致。

下表显示了该公司与有形产品销售和服务相关的净收入三和九月末2019年9月30日和2018分别按业务部门分类。净收入由有形产品销售和服务显示，因为合同条款、条件和经济因素影响收入确认和现金流的性质、金额、时机和不确定性，在这两个主要收入流中的每一个中基本上相似：

21
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(未经审计)


 
截至2019年9月30日的三个月
 
截至2019年9月30日的9个月
以百万为单位
美洲
 
EMEIA
 
亚太
 
固形
 
美洲
 
EMEIA
 
亚太
 
固形
净收入
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
产品
$
567.8

 
$
130.5

 
$
40.7

 
$
739.0

 
$
1,588.2

 
$
406.3

 
$
117.2

 
$
2,111.7

服务
—

 
7.3

 
2.0

 
9.3

 
—

 
16.6

 
6.2

 
22.8

净收入总额
$
567.8

 
$
137.8

 
$
42.7

 
$
748.3

 
$
1,588.2

 
$
422.9

 
$
123.4

 
$
2,134.5

 
截至2018年9月30日的三个月
 
截至2018年9月30日的9个月
以百万为单位
美洲
 
EMEIA
 
亚太
 
固形
 
美洲
 
EMEIA
 
亚太
 
固形
净收入
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
产品
$
530.1

 
$
129.5

 
$
44.8

 
$
704.4

 
$
1,495.9

 
$
419.6

 
$
98.7

 
$
2,014.2

服务
—

 
4.9

 
2.2

 
7.1

 
—

 
12.9

 
2.2

 
15.1

净收入总额
$
530.1

 
$
134.4

 
$
47.0

 
$
711.5

 
$
1,495.9

 
$
432.5

 
$
100.9

 
$
2,029.3


截至#月2019年9月30日无论是与公司对已完成但未结算工作的对价权利相关的合同资产，还是与合同收入相关的合同负债都不是重大的。作为一种实际权宜之计，本公司确认获得合同的增量成本(如有)在资产的摊销期为一年或更短的情况下发生时作为费用。公司不承担获得或履行根据ASC 606资本化的合同的任何成本。

注19-业务细分信息

该公司将其业务分为以下几类三基于行业和市场重点的可报告细分市场：美洲、EMEIA和亚太地区。

该公司主要根据部门运营收入和部门运营利润率来评估业绩。分部营业收入是本公司首席运营决策者用来评估业务财务业绩的损益衡量标准，并作为资源分配、业绩审查和薪酬的基础。基于这些原因，本公司认为分部营业收入是衡量分部损益的最相关指标。本公司的首席运营决策者可以从运营收入中扣除某些费用或收益，如公司费用和其他特殊费用，以得出一个部门运营收入，这是一个更有意义的损益衡量标准，可作为运营决策的依据。本公司将分部营业利润率定义为分部营业收入占分部净收入的百分比。

22
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(未经审计)


按可报告分部列出的操作摘要三和九月末9月30如下：
 
三个月结束

九个月结束
以百万为单位
2019
 
2018
 
2019
 
2018
净收入
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
567.8

 
$
530.1

 
$
1,588.2

 
$
1,495.9

EMEIA
137.8

 
134.4

 
422.9

 
432.5

亚太
42.7

 
47.0

 
123.4

 
100.9

···
$
748.3

 
$
711.5

 
$
2,134.5

 
$
2,029.3

分部营业收入
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
175.6

 
$
153.8

 
$
457.7

 
$
415.5

EMEIA
7.5

 
7.6

 
19.9

 
27.3

亚太
4.1

 
1.5

 
3.9

 
0.8

总计
187.2

 
162.9

 
481.5

 
443.6

对营业收入的调节
 
 
 
 
 
 
 
未分配的公司费用
(19.1
)
 
(20.6
)
 
(59.7
)
 
(59.2
)
营业收入
168.1

 
142.3

 
421.8

 
384.4

对所得税前收益的调节
 
 
 
 
 
 
 
利息费用
15.6

 
14.0

 
42.7

 
40.3

其他费用(收入)，净额
2.0

 
(1.9
)
 
1.6

 
(3.9
)
所得税前收益
$
150.5

 
$
130.2

 
$
377.5


$
348.0



注20-承诺和或有事项

本公司涉及各种诉讼、索赔和行政诉讼，包括与环境和产品保证事项相关的诉讼、索赔和行政诉讼。已确定的或有负债的记录金额为估计数，定期审查并调整以反映可获得的额外信息。在估计或有负债的未来成本时所固有的不确定性的情况下，除本附注明确规定外，管理层相信由该等法律事宜可能产生的任何负债不会对本公司的财务状况、经营业绩、流动性或现金流产生重大不利影响。

环境问题

公司致力于一项环境计划，以减少制造过程中有害材料的使用和产生，并补救已确定的环境问题。至于后者，本公司目前正在进行现场调查和补救活动，以解决过去在目前和以前的生产设施中进行的环境清理工作。公司定期评估其补救计划，并考虑替代补救方法，这些方法是对公司目前基于增强的技术和法规变化而使用的补救方法的补充或替代。公司补救计划的变更可能导致费用增加和环境储备增加。

公司有时是环境诉讼和索赔的一方，并从美国环境保护局和类似的州当局收到了可能违反环境法律法规的通知。它还被确定为潜在责任方(“PRP”)，负责与联邦超级基金和州补救站点的场外废物处置相关的清理费用。对于所有这类站点，都有其他PRP，并且在大多数情况下，公司的参与是最低限度的。

在估计其责任时，公司假设它不会承担任何工地补救的全部费用，而排除可能负有连带责任的其他PRP。其他PRP的参与能力已被考虑在内，这是基于我们对各方财务状况的了解以及在每个站点基础上可能作出的贡献。将来，涉及环境问题的更多诉讼和索赔可能会不时出现。


23
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在.期间三月末2019年9月30日和2018，公司招致的费用为$0.6百万和$0.4百万分别为公司目前或以前拥有或租赁的地点的环境补救费用。在.期间九月末2019年9月30日和2018，公司招致$1.6百万和$1.7百万分别为公司目前或以前拥有或租赁的地点的环境补救费用。自.起2019年9月30日和2018年12月31日，公司为环境事务记录了#美元的储备金。19.8百万和$22.6百万分别为。总储备金为2019年9月30日和2018年12月31日，包括$4.5百万和$6.3百万分别与本公司先前处置的土地的补救有关。环境储备根据其预期期限分类为压缩及综合资产负债表内的应计费用及其他流动负债或其他非流动负债。公司目前的环境总储量为2019年9月30日和2018年12月31日，是$4.4百万和$5.6百万，并且其余部分被分类为非电流。鉴于环境法律、法规和技术的演变性质，未来合规的最终成本是不确定的。

保修责任

标准产品保修应计费用在销售时记录，并根据产品保修条款和历史经验进行估计。公司评估其负债的充分性，并将根据已知或预期的保修索赔，或在获得新信息时进行必要的调整。

标准产品保修责任的变化九月末9月30分别为：
以百万为单位
2019
 
2018
期初余额
$
14.5

 
$
14.1

减少付款
(6.6
)
 
(5.9
)
本期发放的保修应计费用
8.4

 
6.1

与预先存在的保修相关的应计费用的更改
(0.4
)
 
(0.1
)
收购
—

 
0.5

货币换算
(0.2
)
 
(0.1
)
期末余额
$
15.7

 
$
14.6


标准产品保修负债分类为浓缩及综合资产负债表内的应计费用及其他流动负债。

注21-担保人信息

ALRAILON US Holding Co是3.200%高级债券和3.550%高级债券的发行人，并且是3.500%高级债券(所有三种高级债券统称为“高级债券”)的担保人。Alreyon plc是3.500%高级债券的发行人，也是3.200%高级债券和3.550%高级债券的担保人。以下简明和综合的财务信息是在截至……的基础上，ALERION PLC，ALRAILON US HOLD Co，以及其他不是担保人的ALRAYON子公司(“其他子公司”)的合并基础上提供的2019年9月30日和2018年12月31日，对于三个和九月末2019年9月30日和2018现提交，以满足高级票据契约和规则S-X规则3-10的报告要求。根据S-X规则第3-10(D)条的规定，作为担保人的发行人Alreyon plc和Alreyon US Holding Co的单独财务报表不需要向证券交易委员会提交，因为附属债务发行人直接或间接由作为担保人的母公司拥有100%的股份，担保是全面和无条件的，是连带和多个的。



24
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简明综合收益表
为.三月末2019年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
净收入
$
—

 
$
—

 
$
748.3

 
$
—

 
$
748.3

销售商品成本
—

 
—

 
412.8

 
—

 
412.8

销售和管理费用
1.6

 
—

 
165.8

 
—

 
167.4

营业(亏损)收入
(1.6
)
 
—

 
169.7

 
—

 
168.1

联属公司的股本收益(亏损)，净额税额
145.2

 
88.9

 
—

 
(234.1
)
 
—

利息费用
9.5

 
6.0

 
0.1

 
—

 
15.6

公司间利息和费用
2.5

 
27.0

 
(29.5
)
 
—

 
—

其他费用，净额
—

 
—

 
2.0

 
—

 
2.0

所得税前收益(亏损)
131.6

 
55.9

 
197.1

 
(234.1
)
 
150.5

所得税准备金(福利)
—

 
(8.1
)
 
26.9

 
—

 
18.8

净收益(亏损)
131.6

 
64.0

 
170.2

 
(234.1
)
 
131.7

减去：非控股权益的净收益
—

 
—

 
0.1

 
—

 
0.1

归因于Alreyon plc的净收益(亏损)
$
131.6

 
$
64.0

 
$
170.1

 
$
(234.1
)
 
$
131.6

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
综合收益(亏损)总额
$
91.7

 
$
63.0

 
$
130.2

 
$
(194.1
)
 
$
90.8

减去：非控股权益造成的全面损失总额
—

 
—

 
(0.9
)
 
—

 
(0.9
)
归因于Alreyon plc的综合收益(亏损)总额
$
91.7

 
$
63.0

 
$
131.1

 
$
(194.1
)
 
$
91.7



25
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(未经审计)



简明综合收益表
为.九月末2019年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
净收入
$
—

 
$
—

 
$
2,134.5

 
$
—

 
$
2,134.5

销售商品成本
—

 
—

 
1,201.4

 
—

 
1,201.4

销售和管理费用
4.7

 
—

 
506.6

 
—

 
511.3

营业(亏损)收入
(4.7
)
 
—

 
426.5

 
—

 
421.8

联属公司的股本收益(亏损)，净额税额
354.2

 
196.9

 
—

 
(551.1
)
 
—

利息费用
24.2

 
18.3

 
0.2

 
—

 
42.7

公司间利息和费用
4.2

 
79.8

 
(84.0
)
 
—

 
—

其他收入，净额
—

 
—

 
1.6

 
—

 
1.6

所得税前收益(亏损)
321.1

 
98.8

 
508.7

 
(551.1
)
 
377.5

所得税准备金(福利)
—

 
(24.1
)
 
80.2

 
—

 
56.1

净收益(亏损)
321.1

 
122.9

 
428.5

 
(551.1
)
 
321.4

减去：非控股权益的净收益
—

 
—

 
0.3

 
—

 
0.3

归因于Alreyon plc的净收益(亏损)
$
321.1

 
$
122.9

 
$
428.2

 
$
(551.1
)
 
$
321.1

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
综合收益(亏损)总额
$
271.6

 
$
118.4

 
$
381.4

 
$
(500.5
)
 
$
270.9

减去：非控股权益造成的全面损失总额
—

 
—

 
(0.7
)
 
—

 
(0.7
)
归因于Alreyon plc的综合收益(亏损)总额
$
271.6

 
$
118.4

 
$
382.1

 
$
(500.5
)
 
$
271.6



26
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)



简明综合收益表
为.三月末2018年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
净收入
$
—

 
$
—

 
$
711.5

 
$
—

 
$
711.5

销售商品成本
—

 
—

 
402.1

 
—

 
402.1

销售和管理费用
1.3

 
—

 
165.8

 
—

 
167.1

营业(亏损)收入
(1.3
)
 
—

 
143.6

 
—

 
142.3

联属公司的股本收益(亏损)，净额税额
124.5

 
73.2

 
—

 
(197.7
)
 
—

利息费用
7.2

 
6.4

 
0.4

 
—

 
14.0

公司间利息和费用
—

 
26.3

 
(26.3
)
 
—

 
—

其他收入，净额
—

 
—

 
(1.9
)
 
—

 
(1.9
)
所得税前收益(亏损)
116.0

 
40.5

 
171.4

 
(197.7
)
 
130.2

所得税准备金(福利)
—

 
(7.7
)
 
21.8

 
—

 
14.1

净收益(亏损)
116.0

 
48.2

 
149.6

 
(197.7
)
 
116.1

减去：非控股权益的净收益
—

 
—

 
0.1

 
—

 
0.1

归因于Alreyon plc的净收益(亏损)
$
116.0

 
$
48.2

 
$
149.5

 
$
(197.7
)
 
$
116.0

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
综合收益(亏损)总额
$
103.9

 
$
48.1

 
$
142.5

 
$
(191.2
)
 
$
103.3

减去：非控股权益造成的全面损失总额
—

 
—

 
(0.6
)
 
—

 
(0.6
)
归因于Alreyon plc的综合收益(亏损)总额
$
103.9

 
$
48.1

 
$
143.1

 
$
(191.2
)
 
$
103.9



27
艾利荣PLC
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(未经审计)



简明综合收益表
为.九月末2018年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
净收入
$
—

 
$
—

 
$
2,029.3

 
$
—

 
$
2,029.3

销售商品成本
—

 
—

 
1,156.5

 
—

 
1,156.5

销售和管理费用
4.6

 
—

 
483.8

 
—

 
488.4

营业(亏损)收入
(4.6
)
 
—

 
389.0

 
—

 
384.4

联属公司的股本收益(亏损)，净额税额
327.0

 
146.4

 
—

 
(473.4
)
 
—

利息费用
20.3

 
19.4

 
0.6

 
—

 
40.3

公司间利息和费用
—

 
78.2

 
(78.2
)
 
—

 
—

其他收入，净额
—

 
—

 
(3.9
)
 
—

 
(3.9
)
所得税前收益(亏损)
302.1

 
48.8

 
470.5

 
(473.4
)
 
348.0

所得税准备金(福利)
—

 
(20.0
)
 
65.5

 
—

 
45.5

净收益(亏损)
302.1

 
68.8

 
405.0

 
(473.4
)
 
302.5

减去：非控股权益的净收益
—

 
—

 
0.4

 
—

 
0.4

归因于Alreyon plc的净收益(亏损)
$
302.1

 
$
68.8

 
$
404.6

 
$
(473.4
)
 
$
302.1

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
综合收益(亏损)总额
$
266.9

 
$
70.7

 
$
365.8

 
$
(438.1
)
 
$
265.3

减去：非控股权益造成的全面损失总额
—

 
—

 
(1.6
)
 
—

 
(1.6
)
归因于Alreyon plc的综合收益(亏损)总额
$
266.9

 
$
70.7

 
$
367.4

 
$
(438.1
)
 
$
266.9




28
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(未经审计)




精简及综合资产负债表
2019年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
流动资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
现金及现金等价物
$
16.6

 
$
2.4

 
$
213.9

 
$
—

 
$
232.9

限制性现金
—

 
—

 
3.4

 
—

 
3.4

应收帐款和票据净额
—

 
—

 
367.5

 
—

 
367.5

盘存
—

 
—

 
293.9

 
—

 
293.9

其他流动资产
1.2

 
25.8

 
19.8

 
(14.3
)
 
32.5

持有待售资产
—

 
—

 
2.9

 
—

 
2.9

应收帐款和票据附属公司
—

 
510.1

 
408.1

 
(918.2
)
 
—

流动资产总额
17.8

 
538.3

 
1,309.5

 
(932.5
)
 
933.1

对附属公司的投资
1,571.6

 
873.7

 
—

 
(2,445.3
)
 
—

财产，厂房和设备，净额
—

 
—

 
281.9

 
—

 
281.9

无形资产，净额
—

 
—

 
1,372.1

 
—

 
1,372.1

应收票据附属公司
31.2

 
1,404.8

 
2,868.4

 
(4,304.4
)
 
—

其他非流动资产
4.8

 
56.3

 
217.2

 
—

 
278.3

总资产
$
1,625.4

 
$
2,873.1

 
$
6,049.1

 
$
(7,682.2
)
 
$
2,865.4

流动负债：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
应付帐款和其他流动负债
$
3.8

 
$
13.5

 
$
488.1

 
$
(14.3
)
 
$
491.1

短期借款和长期债务的当前到期日
—

 
—

 
0.1

 
—

 
0.1

应付帐款和应付票据附属公司
4.3

 
403.8

 
510.1

 
(918.2
)
 
—

流动负债总额
8.1

 
417.3

 
998.3

 
(932.5
)
 
491.2

长期债务
632.8

 
793.5

 
0.7

 
—

 
1,427.0

应付票据附属公司
297.0

 
2,571.4

 
1,436.0

 
(4,304.4
)
 
—

其他非流动负债
2.5

 
6.1

 
251.4

 
—

 
260.0

总负债
940.4

 
3,788.3

 
2,686.4

 
(5,236.9
)
 
2,178.2

权益：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股东权益总额(赤字)
685.0

 
(915.2
)
 
3,360.5

 
(2,445.3
)
 
685.0

非控制性利益
—

 
—

 
2.2

 
—

 
2.2

总股本(赤字)
685.0

 
(915.2
)
 
3,362.7

 
(2,445.3
)
 
687.2

负债和权益总额
$
1,625.4

 
$
2,873.1

 
$
6,049.1

 
$
(7,682.2
)
 
$
2,865.4


29
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)



精简及综合资产负债表
2018年12月31日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
流动资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
现金及现金等价物
$
4.2

 
$
1.0

 
$
278.6

 
$
—

 
$
283.8

限制性现金
—

 
—

 
6.8

 
—

 
6.8

应收帐款和票据净额
—

 
—

 
324.9

 
—

 
324.9

盘存
—

 
—

 
280.3

 
—

 
280.3

其他流动资产
0.5

 
33.7

 
19.1

 
(18.3
)
 
35.0

持有待售资产
—

 
—

 
0.8

 
—

 
0.8

应收帐款和票据附属公司
—

 
816.2

 
369.8

 
(1,186.0
)
 
—

流动资产总额
4.7

 
850.9

 
1,280.3

 
(1,204.3
)
 
931.6

对附属公司的投资
1,265.8

 
718.2

 
—

 
(1,984.0
)
 
—

财产，厂房和设备，净额
—

 
—

 
276.7

 
—

 
276.7

无形资产，净额
—

 
—

 
1,430.1

 
—

 
1,430.1

应收票据附属公司
30.8

 
1,061.2

 
2,553.4

 
(3,645.4
)
 
—

其他非流动资产
4.0

 
61.2

 
106.6

 
—

 
171.8

总资产
$
1,305.3

 
$
2,691.5

 
$
5,647.1

 
$
(6,833.7
)
 
$
2,810.2

流动负债：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
应付帐款和其他流动负债
$
2.0

 
$
6.8

 
$
495.0

 
$
(18.3
)
 
$
485.5

短期借款和长期债务的当前到期日
35.0

 
—

 
0.3

 
—

 
35.3

应付帐款和应付票据附属公司
0.3

 
369.5

 
816.2

 
(1,186.0
)
 
—

流动负债总额
37.3

 
376.3

 
1,311.5

 
(1,204.3
)
 
520.8

长期债务
615.8

 
792.8

 
0.9

 
—

 
1,409.5

应付票据附属公司
—

 
2,553.4

 
1,092.0

 
(3,645.4
)
 
—

其他非流动负债
1.2

 
5.5

 
219.2

 
—

 
225.9

总负债
654.3

 
3,728.0

 
2,623.6

 
(4,849.7
)
 
2,156.2

权益：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股东权益总额(赤字)
651.0

 
(1,036.5
)
 
3,020.5

 
(1,984.0
)
 
651.0

非控制性利益
—

 
—

 
3.0

 
—

 
3.0

总股本(赤字)
651.0

 
(1,036.5
)
 
3,023.5

 
(1,984.0
)
 
654.0

负债和权益总额
$
1,305.3

 
$
2,691.5

 
$
5,647.1

 
$
(6,833.7
)
 
$
2,810.2




30
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)




简明合并现金流量表
为.九月末2019年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
经营活动提供的净现金(用于)
$
(10.4
)
 
$
(43.2
)
 
$
410.9

 
$
(77.9
)
 
$
279.4

投资活动的现金流量：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资本支出
—

 
—

 
(49.4
)
 
—

 
(49.4
)
收购和对企业的股权投资(不包括收购的现金)
—

 
—

 
(4.6
)
 
—

 
(4.6
)
其他投资活动，净额
—

 
(1.5
)
 
(2.2
)
 
1.7

 
(2.0
)
投资活动提供的净现金(用于)
—

 
(1.5
)
 
(56.2
)
 
1.7

 
(56.0
)
筹资活动的现金流量：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
债务偿还净额
(17.5
)
 
—

 
(0.5
)
 
—

 
(18.0
)
债务发行成本
(3.0
)
 
—

 
—

 
—

 
(3.0
)
公司间净收益(付款)
296.6

 
46.0

 
(342.6
)
 
—

 
—

支付的股息
—

 
—

 
(77.9
)
 
77.9

 
—

支付给股东的股息
(75.5
)
 
—

 
—

 
—

 
(75.5
)
回购普通股
(179.7
)
 
—

 
—

 
—

 
(179.7
)
其他筹资活动，净额
1.9

 
0.1

 
1.5

 
(1.7
)
 
1.8

融资活动提供的现金净额
22.8

 
46.1

 
(419.5
)
 
76.2

 
(274.4
)
汇率变动对现金、现金等价物和限制现金的影响
—

 
—

 
(3.3
)
 
—

 
(3.3
)
现金、现金等价物和限制现金净增加(减少)
12.4

 
1.4

 
(68.1
)
 
—

 
(54.3
)
现金、现金等价物和限制现金-期初
4.2

 
1.0

 
285.4

 
—

 
290.6

现金、现金等价物和限制现金-期末
$
16.6

 
$
2.4

 
$
217.3

 
$
—

 
$
236.3



31
艾利荣PLC
简明和综合财务报表附注-(续)
(未经审计)



简明合并现金流量表
为.九月末2018年9月30日
以百万为单位
阿勒维昂公司
 
阿勒维昂美国控股
 
其他
子公司
 
巩固
调整数
 
总计
经营活动提供的现金净额
$
135.4

 
$
(68.5
)
 
$
402.5

 
$
(209.0
)
 
$
260.4

投资活动的现金流量：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资本支出
—

 
—

 
(31.8
)
 
—

 
(31.8
)
收购和对企业的股权投资(不包括收购的现金)
—

 
(247.1
)
 
(128.7
)
 
—

 
(375.8
)
其他投资活动，净额
—

 
—

 
(1.1
)
 
—

 
(1.1
)
投资活动所用现金净额
—

 
(247.1
)
 
(161.6
)
 
—

 
(408.7
)
筹资活动的现金流量：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
债务偿还净额

(26.3
)
 
—

 
(1.1
)
 
—

 
(27.4
)
公司间(付款)净收益
(22.0
)
 
329.3

 
(307.3
)
 
—

 
—

支付的股息
—

 
—

 
(209.0
)
 
209.0

 
—

支付给股东的股息
(59.6
)

—


—


—


(59.6
)
回购普通股
(30.0
)
 
—

 
—

 
—

 
(30.0
)
其他筹资活动，净额
2.4

 
—

 
(2.3
)
 
—

 
0.1

融资活动提供的净现金(用于)
(135.5
)
 
329.3

 
(519.7
)
 
209.0

 
(116.9
)
汇率变动对现金和现金等价物的影响
—

 
—

 
(4.5
)
 
—

 
(4.5
)
现金和现金等价物净(减少)增加
(0.1
)
 
13.7

 
(283.3
)
 
—

 
(269.7
)
现金和现金等价物-期初
0.7

 
0.3

 
465.2

 
—

 
466.2

现金和现金等价物-期末
$
0.6

 
$
14.0

 
$
181.9

 
$
—

 
$
196.5



32
目录

项目2--管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致差异的因素包括(但不限于)在第I部分，项目ω1A-截至会计年度的Form 10-K年度报告中讨论的风险因素2018年12月31日好的。以下部分通过更详细的信息(包括我们的简明和综合财务报表及其附注，出现在本季度报告的其他地方)对其进行完整的限定。

概述

组织

ALRAILON PLC(“ALRAION”、“OUE”、“OUR”或“US”)是全球领先的安全产品和解决方案供应商，业务遍及三个地理区域：美洲、EMEIA和亚太地区。我们为全球商业、机构和住宅市场的最终用户销售范围广泛的安全产品和解决方案，包括教育、医疗、政府、商业办公以及单户和多户住宅市场。我们的领先品牌包括CISA®、Interflex®、LCN®、Schlage®、SimonsVoss®和Von Duprin®。
 
近期发展

土耳其重组

2019年6月，我们关闭了我们在土耳其的生产设施，以帮助我们精简我们在EMEIA的运营足迹。与这次关闭相关的，我们已经发生了大约720万美元符合条件的重组费用截至2019年9月30日的9个月主要涉及遣散费和其他员工离职成本。我们还发生了大约310万美元不合格重组费用截至2019年9月30日的9个月这是指直接归因于关闭设施的费用，但不属于遣散费、退出或处置类别。我们预计在#年的第四季度还会有额外的开支。2019与我们土耳其业务的关闭和相关的重组活动有关，预计不会超过500万美元.

此外，在截至2019年9月30日的三个月管理层致力于出售我们以前在土耳其业务中使用的某些生产资产的计划。因此，该等资产被重新分类为在精简及综合资产负债表内持有供出售的资产，于。2019年9月30日.

2019年股息

穿过2019年9月30日，我们支付了股息$0.81每股普通股给股东。

股份回购

在第一次九几个月2019，我们大约回购了190万大约1.797亿美元.

33
目录


操作结果-三个月结束 9月30
以百万为单位，每股金额除外
2019
 
所占百分比
营业收入
 
2018
 
所占百分比
营业收入
净收入
$
748.3

 
 
 
$
711.5

 
 
销售商品成本
412.8

 
55.2
%
 
402.1

 
56.5
%
销售和管理费用
167.4

 
22.4
%
 
167.1

 
23.5
%
营业收入
168.1

 
22.5
%
 
142.3

 
20.0
%
利息费用
15.6

 
 
 
14.0

 
 
其他费用(收入)，净额
2.0

 
 
 
(1.9
)
 
 
所得税前收益
150.5

 
 
 
130.2

 
 
所得税准备金
18.8

 
 
 
14.1

 
 
净收益
131.7

 
 
 
116.1

 
 
减去：非控股权益的净收益
0.1

 
 
 
0.1

 
 
Alreon plc的净收益
$
131.6

 
 
 
$
116.0

 
 
每股稀释后的净收益应归因于Alreyon plc普通股股东：
 
 
 
 
 
 
 
净收益
$
1.40

 
 
 
$
1.21

 
 
接下来的讨论描述了导致我们在所述期间的运营结果发生变化的重要因素。
净收入
截至三个月的净收入2019年9月30日，增加5.2%，或3680万美元，与去年同期相比2018，其原因如下：
定价
1.4
 %
体积
5.0
 %
货币兑换率
(1.2
)%
总计
5.2
 %
净收入的增长主要是由于交易量增加和定价改善，部分被不利的外币汇率变动所抵消。
营业收入/利润率
截至三个月的营业收入2019年9月30日，增加2580万美元与去年同期相比2018，以及截至三个月的营业利润率2019年9月30日，增加到22.5%从…20.0%同一时期2018，原因如下：
以百万为单位
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
$
142.3

 
20.0
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
14.9

 
1.8
 %
数量/产品组合
12.9

 
0.8
 %
重组/收购费用
1.8

 
0.3
 %
货币兑换率
(1.7
)
 
(0.1
)%
投资支出
(2.1
)
 
(0.3
)%
2019年9月30日
$
168.1

 
22.5
 %
增长主要是由于价格改善和生产率超过通胀，有利的数量/产品组合，以及重组和收购费用的同比下降。这些增长被不利的外汇汇率变动和投资支出增加部分抵消。

34
目录

利息支出
截至三个月的利息支出2019年9月30日，增加160万美元与去年同期相比2018，主要是由于270万美元与注销先前延期的融资成本有关的费用，与定期贷款有关。这项指控是与4000万美元本金支付，以部分支付截至三个月期间未偿还的定期贷款余额2019年9月30日好的。利息开支的这一增加被我们定期贷款的较低平均利率部分抵消。
其他费用(收入)，净额
其他费用(收入)的组成部分，截至三个月的净额2019年9月30日和2018，分别为：
以百万为单位
2019
 
2018
利息收入
$
(0.4
)
 
$
(0.4
)
外币汇兑损益
0.8

 
(0.8
)
权益法投资损失
0.1

 
—

净定期养老金和退休后福利成本(收入)，减去服务成本
1.4

 
(0.7
)
其他
0.1

 
—

其他费用(收入)，净额
$
2.0

 
$
(1.9
)

其他费用(收入)，截至三个月净额2019年9月30日，是不利的390万美元与去年同期相比2018，主要是由于净定期养老金和退休后福利成本增加，减少了服务成本210万美元与2018年同期相比，截至三个月的外币汇兑损失2019年9月30日与截至2018年9月30日的三个月的外币汇兑收益相比。

所得税准备金

的实际所得税税率三月末2019年9月30日和2018，是12.5%和10.8%分别为。实际税率与2018主要是由于2018年确认的税收优惠与2017年税收改革法案临时税收计算的真实相关，这被针对不确定税收状况确认的金额的有利年度变化部分抵消。

35
目录

操作结果-九个月结束 9月30
以百万为单位，每股金额除外
2019
 
所占百分比
营业收入
 
2018
 
所占百分比
营业收入
净收入
$
2,134.5

 
 
 
$
2,029.3

 
 
销售商品成本
1,201.4

 
56.3
%
 
1,156.5

 
57.0
%
销售和管理费用
511.3

 
24.0
%
 
488.4

 
24.1
%
营业收入
421.8

 
19.8
%
 
384.4

 
18.9
%
利息费用
42.7

 
 
 
40.3

 
 
其他费用(收入)，净额
1.6

 
 
 
(3.9
)
 
 
所得税前收益
377.5

 
 
 
348.0

 
 
所得税准备金
56.1

 
 
 
45.5

 
 
净收益
321.4

 
 
 
302.5

 
 
减去：非控股权益的净收益
0.3

 
 
 
0.4

 
 
Alreon plc的净收益
$
321.1

 
 
 
$
302.1

 
 
每股稀释后的净收益应归因于Alreyon plc普通股股东：
 
 
 
 
 
 
 
净收益
$
3.40

 
 
 
$
3.15

 
 
接下来的讨论描述了导致我们在所述期间的运营结果发生变化的重要因素。
净收入
的净收入截至2019年9月30日的9个月，增加5.2%，或1.052亿美元，与去年同期相比2018，其原因如下：
定价
1.8
 %
体积
3.2
 %
收购
1.8
 %
货币兑换率
(1.6
)%
总计
5.2
 %
净收入的增长主要是由于上一年的产量增加、定价改善和收购，部分被不利的外币汇率变动所抵消。
营业收入/利润率
营业收入截至2019年9月30日的9个月，增加3740万美元与去年同期相比2018，和营业利润率截至2019年9月30日的9个月，增加到19.8%从…18.9%同一时期2018由于以下原因：
以百万为单位
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
$
384.4

 
18.9
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
35.6

 
1.4
 %
数量/产品组合
25.2

 
0.6
 %
重组/收购费用
(7.9
)
 
(0.4
)%
货币兑换率
(6.4
)
 
—
 %
投资支出
(9.0
)
 
(0.4
)%
收购
(0.1
)
 
(0.3
)%
2019年9月30日
$
421.8

 
19.8
 %

36
目录

营业收入增加主要是由于有利的数量/产品组合和价格改进以及生产率超过通胀。这些增长被重组和收购费用的同比增长、不利的外汇汇率变动、投资支出增加以及2018年收购的影响部分抵消。
营业利润率增加主要是由于有利的数量/产品组合和价格改进以及生产率超过通胀。这些增长被重组和收购费用的同比增长、投资支出的增加以及2018年收购的影响部分抵消。
利息支出
利息支出截至2019年9月30日的9个月，增加240万美元与去年同期相比2018，主要是由于270万美元与注销先前延期的融资成本有关的费用，与定期贷款有关。这项指控是与4000万美元本金支付，以部分支付截至9个月的未偿还期限贷款余额2019年9月30日.
其他费用(收入)，净额
其他费用(收入)的组成部分，净额为截至2019年9月30日的9个月和2018，分别为：
以百万为单位
2019
 
2018
利息收入
$
(1.1
)
 
$
(0.7
)
外币汇兑损益
1.1

 
(1.0
)
权益法投资损失(收益)
0.5

 
(0.1
)
净定期养老金和退休后福利成本(收入)，减去服务成本
3.2

 
(2.3
)
其他
(2.1
)
 
0.2

其他费用(收入)，净额
$
1.6

 
$
(3.9
)

其他费用(收入)，截至9个月净额2019年9月30日，是不利的550万美元与去年同期相比2018，主要原因是与2018年同期相比，净定期养老金和退休后福利成本(减去服务成本)增加了550万美元，以及截至9个月的外币汇兑损失2019年9月30日与截至2018年9月30日的9个月的外币汇兑收益相比。这些减少额被200万美元的投资收入部分抵销，该收入包括在上表的其他项目中。

所得税准备金

的实际所得税税率截至2019年9月30日的9个月和2018vbl.14.9%和13.1%分别为。实际税率与2018主要是由于2018年确认的税收优惠与2017年税收改革法案临时税收计算的真实情况以及在较高税率司法管辖区赚取的收入的不利组合有关，这些收入被针对不确定税收状况确认的金额的有利年度变化部分抵消。


37
目录

业务部门审查

我们运营并报告三个部分的财务结果：美洲、EMEIA和亚太地区。这些部分代表我们的首席运营决策者审查我们的财务业绩和作出运营决策的水平。

分部营业收入是我们的首席运营决策者用来评估业务财务业绩的损益衡量标准，并作为资源分配、绩效考核和薪酬的基础。基于这些原因，我们相信分部营业收入代表了分部损益的最相关衡量标准。我们的首席运营决策者可能会排除某些费用或收益，例如公司费用和其他特殊费用，以得出分部运营收入，这是一个更有意义的损益衡量标准，我们的运营决策基于此。我们将分部营业利润率定义为分部营业收入占分部净收入的百分比。

随后的分部讨论描述了导致净收益中包括的每个分部的业绩变化的重要因素。


38
目录


分段操作结果-用于三和九月末9月30
 
三个月结束
 
九个月结束
以百万为单位
2019
 
2018
 
%变化
 
2019
 
2018
 
%变化
净收入
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
567.8

 
$
530.1

 
7.1
 %
 
$
1,588.2

 
$
1,495.9

 
6.2
 %
EMEIA
137.8

 
134.4

 
2.5
 %
 
422.9

 
432.5

 
(2.2
)%
亚太
42.7

 
47.0

 
(9.1
)%
 
123.4

 
100.9

 
22.3
 %
总计
$
748.3

 
$
711.5

 
 
 
$
2,134.5

 
$
2,029.3

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分部营业收入
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
175.6

 
$
153.8

 
14.2
 %
 
$
457.7

 
$
415.5

 
10.2
 %
EMEIA
7.5

 
7.6

 
(1.3
)%
 
19.9

 
27.3

 
(27.1
)%
亚太
4.1

 
1.5

 
173.3
 %
 
3.9

 
0.8

 
387.5
 %
总计
$
187.2

 
$
162.9

 
 
 
$
481.5

 
$
443.6

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
区段运营边际
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美洲
30.9
%
 
29.0
%
 
 
 
28.8
%
 
27.8
%
 
 
EMEIA
5.4
%
 
5.7
%
 
 
 
4.7
%
 
6.3
%
 
 
亚太
9.6
%
 
3.2
%
 
 
 
3.2
%
 
0.8
%
 
 

美洲

我们的美洲部门是北美、中美洲、加勒比海和南美洲大约30个国家的安全产品和解决方案的领先供应商。该部门向商业、机构和住宅设施的最终用户销售广泛的产品和解决方案，包括锁、锁具、便携式锁、钥匙系统、闭门器、出口设备、门和门系统、电子产品和门禁系统，包括教育、医疗、政府、商业办公和单户和多户住宅市场。这一细分市场的主要品牌是LCN、Schlage、Steelcraft和Von Duprin。

净收入

的净收入三月末2019年9月30日，增加7.1%，或3770万美元，与去年同期相比2018，原因如下：
定价
 
1.5
 %
体积
 
5.7
 %
货币兑换率
 
(0.1
)%
总计
 
7.1
 %

净收入的增长主要是由于产量增加和价格改善。这些增长被不利的外币汇率变动部分抵消。截至三个月的非住宅产品净收入2019年9月30日与上年同期相比，较高的个位数有所增加，主要是受到更高的销量和改进的定价的推动。截至三个月的住宅产品净收入2019年9月30日与上年同期相比，较高的个位数有所增加，主要是由于交易量增加所致。

的净收入九月末2019年9月30日，增加6.2%，或9，230万美元，与去年同期相比2018，原因如下：

39
目录

定价
 
2.2
 %
体积
 
3.8
 %
收购
 
0.4
 %
货币兑换率
 
(0.2
)%
总计
 
6.2
 %

净收入的增长主要是由于上一年的产量增加、定价改善和收购。这些增长被不利的外币汇率变动部分抵消。非住宅产品的净收入九月末2019年9月30日与上年同期相比，较高的个位数有所增加，主要是受上一年销量增加、定价改善和收购的推动。住宅产品的净收入九月末2019年9月30日与上一年同期相比，较低的个位数有所增加。

营业收入/利润率

分部营业收入三月末2019年9月30日，增加2，180万美元与去年同期相比2018，和分段的运营利润率三月末2019年9月30日，增加到30.9%从…29.0%，与去年同期相比2018，原因如下：
以百万为单位
 
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
 
$
153.8

 
29.0
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
 
13.8

 
2.1
 %
数量/产品组合
 
10.6

 
0.3
 %
货币兑换率
 
(0.3
)
 
(0.1
)%
投资支出
 
(2.8
)
 
(0.5
)%
重组/收购费用
 
0.5

 
0.1
 %
2019年9月30日
 
$
175.6

 
30.9
 %
增长主要是由于价格改善和生产率超过通胀，有利的数量/产品组合，以及重组和收购费用的同比下降。这些增长被不利的外汇汇率变动和投资支出增加部分抵消。

分部营业收入九月末2019年9月30日，增加4220万美元与去年同期相比2018，和分段的运营利润率九月末2019年9月30日，增加到28.8%从…27.8%，与去年同期相比2018，原因如下：
以百万为单位
 
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
 
$
415.5

 
27.8
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
 
34.0

 
1.6
 %
数量/产品组合
 
20.0

 
0.3
 %
货币兑换率
 
(1.8
)
 
(0.1
)%
投资支出
 
(7.7
)
 
(0.5
)%
收购
 
(0.7
)
 
(0.2
)%
重组/收购费用
 
(1.6
)
 
(0.1
)%
2019年9月30日
 
$
457.7

 
28.8
 %

增长主要是由于价格改善和生产率超过通货膨胀和有利的数量/产品组合。这些增长被不利的外汇汇率变动、投资支出增加、重组和收购费用的同比增长以及2018年收购的影响部分抵消。

EMEIA

我们的EMEIA部门在欧洲、中东、印度和非洲的大约85个国家提供安全产品、服务和解决方案。该部门为最终用户提供广泛的产品、服务和解决方案，包括锁、

40
目录

我们的产品包括锁具、便携式锁、钥匙系统、闭门器、出口设备、门和门系统、电子产品和门禁系统，以及时间和出勤率和员工生产力解决方案。这一细分市场的主要品牌是AXA、Bricard、Briton、CISA、Interflex和SimonsVoss。该部门还主要在中东转售LCN、Schlage和Von Duprin产品。

净收入

的净收入三月末2019年9月30日，增加2.5%，或340万美元，与去年同期相比2018，原因如下：
定价
 
1.3
 %
体积
 
5.6
 %
货币兑换率
 
(4.4
)%
总计
 
2.5
 %

净收入的增长主要是由于产量增加和价格改善。这些增长被不利的外币汇率变动部分抵消。

的净收入九月末2019年9月30日，减少2.2%，或960万美元，与去年同期相比2018，原因如下：
定价
 
1.1
 %
体积
 
2.2
 %
收购
 
0.3
 %
货币兑换率
 
(5.8
)%
总计
 
(2.2
)%

净收入的减少主要是由于不利的外币汇率变动。这一减少被产量增加、定价改善和上一年的收购部分抵消。

营业收入/利润率

分部营业收入三月末2019年9月30日，减少10万美元与2018年同期相比，三月末2019年9月30日，减少到5.4%从…5.7%与去年同期相比2018，原因如下：
以百万为单位
 
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
 
$
7.6

 
5.7
 %
超过定价和生产率的通货膨胀
 
(0.9
)
 
(0.7
)%
数量/产品组合
 
2.9

 
1.7
 %
货币兑换率
 
(1.3
)
 
(0.7
)%
投资支出
 
1.1

 
0.8
 %
重组/收购费用
 
(1.9
)
 
(1.4
)%
2019年9月30日
 
$
7.5

 
5.4
 %

减少的主要原因是超过定价和生产力的通货膨胀、不利的外汇汇率变动以及重组和收购费用的逐年增加。这些减少被有利的产量/产品组合和前一年设施启动成本导致的投资支出同比下降部分抵消，这些成本在本期没有重复。

分部营业收入九月末2019年9月30日，减少740万美元与2018年同期相比，九月末2019年9月30日，减少到4.7%从…6.3%与去年同期相比2018，原因如下：

41
目录

以百万为单位
 
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
 
$
27.3

 
6.3
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
 
3.1

 
0.6
 %
数量/产品组合
 
5.3

 
1.1
 %
货币兑换率
 
(4.3
)
 
(0.6
)%
投资支出
 
(0.4
)
 
(0.1
)%
重组/收购费用
 
(11.1
)
 
(2.6
)%
2019年9月30日
 
$
19.9

 
4.7
 %

减少的主要原因是重组和收购费用的同比增加、不利的外币汇率变动和投资支出增加。这些下降部分被价格改善和生产率超过通货膨胀和有利的数量/产品组合所抵消。

亚太

我们的亚太地区部门在亚太地区大约15个国家提供安全产品、服务和解决方案。该部门为最终用户提供广泛的产品、服务和解决方案，包括锁、锁具、便携式锁、钥匙系统、闭门器、出口设备、电子产品和门禁控制系统。该部门的主要品牌是Brio、Briton、FSH、Gainsborough、Legge、Milre和Schlage。

净收入

的净收入三月末2019年9月30日，减少9.1%，或430万美元，与去年同期相比2018，原因如下：
定价
 
(0.4
)%
体积
 
(4.4
)%
货币兑换率
 
(4.3
)%
总计
 
(9.1
)%

净收入减少的主要原因是产量和定价下降以及不利的外币汇率变动。

的净收入九月末2019年9月30日，增加22.3%，或2250万美元，与去年同期相比2018，原因如下：
定价
 
(0.2
)%
体积
 
(1.1
)%
收购
 
29.0
 %
货币兑换率
 
(5.4
)%
总计
 
22.3
 %

净收入的增长主要是由于上一年的一次收购。这一增长被不利的外币汇率变动和较低的交易量和定价部分抵消。

营业收入/利润率

分部营业收入三月末2019年9月30日，增加260万美元与去年同期相比2018，和分段的运营利润率三月末2019年9月30日，增加到9.6%从…3.2%与去年同期相比2018，原因如下：

42
目录

以百万为单位
 
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
 
$
1.5

 
3.2
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
 
2.2

 
4.6
 %
数量/产品组合
 
(0.6
)
 
(1.0
)%
货币兑换率
 
(0.1
)
 
(0.1
)%
投资支出
 
(0.3
)
 
(0.5
)%
重组/收购费用
 
1.4

 
3.4
 %
2019年9月30日
 
$
4.1

 
9.6
 %

增长的主要原因是价格改善和生产率超过通货膨胀，其中包括收回以前汇出的非所得税110万美元，以及重组和收购费用的逐年减少。这些增长被不利的数量/产品组合、不利的外汇汇率变动和投资支出增加部分抵消。

分部营业收入九月末2019年9月30日，增加310万美元与去年同期相比2018，和分段的运营利润率九月末2019年9月30日，增加到3.2%从…0.8%与去年同期相比2018，原因如下：
以百万为单位
 
营业收入
 
营业利润率
2018年9月30日
 
$
0.8

 
0.8
 %
超过通货膨胀的定价和生产率
 
3.1

 
3.0
 %
数量/产品组合
 
(0.2
)
 
(0.2
)%
货币兑换率
 
(0.2
)
 
(0.2
)%
投资支出
 
(0.8
)
 
(1.0
)%
收购
 
0.6

 
0.2
 %
重组/收购费用
 
0.6

 
0.6
 %
2019年9月30日
 
$
3.9

 
3.2
 %

增加的主要原因是价格改善和生产率超过通胀，其中包括收回110万美元以前汇出的非所得税，重组和收购费用同比减少，以及上一年收购的影响。这些增长被不利的数量/产品组合、不利的外汇汇率变动和投资支出增加部分抵消。

流动性与资本资源

流动资金的来源和用途

我们主要的流动性来源是经营活动提供的现金。经营活动提供的现金用于投资于新产品开发、资金资本支出和资金周转资金要求，预计将足以偿还任何未来债务、支付任何申报股息以及可能为收购和股份回购提供资金。我们为这些资本需求提供资金的能力取决于我们持续产生运营活动提供的现金的能力，以及获得我们的借款工具(包括我们的循环工具下未使用的可用性)和资本市场的能力。我们相信，我们未来通过经营活动提供的现金、我们的循环融资机制下的可用性以及获得手头资金和资本市场的机会，将提供足够的资源来满足我们的运营和融资需求。

下表反映了现金流量的主要类别九月末9月30好的。有关更多细节，请参见简明和合并财务报表中的现金流量简明和合并报表。
以百万为单位
2019
 
2018
经营活动提供的净现金
$
279.4

 
$
260.4

投资活动所用现金净额
(56.0
)
 
(408.7
)
用于融资活动的现金净额
(274.4
)
 
(116.9
)

43
目录

经营活动

年经营活动提供的净现金截至2019年9月30日的9个月，增加1，900万美元与去年同期相比2018好的。经营活动提供的这一增加的净现金截至2019年9月30日的9个月主要是由于净收益较高。
投资活动
投资活动中使用的净现金截至2019年9月30日的9个月，减少3.527亿美元与去年同期相比2018好的。投资活动使用的现金净额减少，主要是由于与收购有关的现金付款与上一年相比减少，部分被年内资本支出的增加所抵销。截至2019年9月30日的9个月，与去年同期相比2018.
筹资活动
在#年期间用于筹资活动的现金净额截至2019年9月30日的9个月，增加1.575亿美元与去年同期相比2018好的。用于筹资活动的净现金增加主要是由于1.797亿美元用于回购股票的现金截至2019年9月30日的9个月，与3000万美元在同一时期2018好的。此外，股息支付增加了1590万美元在.期间截至2019年9月30日的9个月，与去年同期相比2018好的。部分抵消这些增加的是债务偿还减少了940万美元，净额在#年期间截至2019年9月30日的9个月，与去年同期相比2018.
在截至2019年9月30日的三个月中，我们发布了4000万美元2029年到期的3.500%优先债券的合计本金(“3.500%优先债券”)。利用发行3.500%优先债券所得的净收益，我们作出了4000万美元本金支付部分支付未支付的定期贷款余额。作为这笔付款的结果，我们已经履行了我们的义务，在定期贷款到期日之前按季度分期付款，剩余的未付余额为2.388亿美元截止日期为2022年9月12日。

资本化

长期债务包括以下内容：
以百万为单位
9月30日
2019
 
12月31日
2018
定期工具
$
238.8

 
$
656.3

旋转设施
—

 
—

3.200%2024年到期的高级票据
400.0

 
400.0

3.550%2027年到期的高级票据
400.0

 
400.0

3.500%2029年到期的高级票据
400.0

 
—

其他债务
0.7

 
1.2

未偿还借款总额
1,439.5

 
1,457.5

折扣和债券发行成本减少，净额
(12.4
)
 
(12.7
)
债务总额
1,427.1

 
1,444.8

减去长期债务的流动部分
0.1

 
35.3

长期债务总额
$
1,427.0

 
$
1,409.5


自.起2019年9月30日，我们有一个无担保信贷协议，由一个7000万美元定期贷款工具(“定期工具”)，其中2.388亿美元是杰出的2019年9月30日，以及一个5，000万美元循环信贷工具(“循环工具”，以及与术语工具一起的“信用工具”)。信用贷款将于2022年9月12日到期。

最初，定期贷款计划按季度分期摊销，利率如下：1.25%从2017年12月31日到2020年12月31日每季度，2.5%从2021年3月31日到2022年6月30日每个季度，余额将于2022年9月12日到期。定期贷款偿还的本金不得再借。在.期间截至2019年9月30日的三个月，公司制作了一个4000万美元本金支付部分支付未偿还期限贷款余额，利用发行3.500%优先债券的所有净收益，外加手头现金。作为这笔付款的结果，本公司已履行其定期贷款截至到期日的季度分期付款的义务，剩余未付余额将于2022年9月12日到期。

44
目录


循环融资提供的总承诺额最高可达5，000万美元，包括最多1亿美元签发信用证。在…2019年9月30日，我们在循环融资上没有未偿还的借款，而且我们有1620万美元未付信用证。循环融资下的承诺可随时减少而不收取溢价或罚款，并且偿还的金额可重新借款。

信贷安排下的未偿还借款应计利息，我们的选择是(I)伦敦银行同业拆借利率加适用保证金或(Ii)基本利率加适用保证金。根据我们的信用评级，适用的保证金范围从1.125%到1.500%不等。为了管理我们对libor利率波动的风险敞口，我们有利率掉期来固定利率2亿美元截至#年的未偿还借款2019年9月30日(见简明及综合财务报表附注8)。

自.起2019年9月30日，我们也有4000万美元未偿还2024年到期的3.200%优先票据(“3.200%优先票据”)及4000万美元未偿还2027年到期的3.550%优先票据(“3.550%优先票据”)。这些债券要求每年4月1日和10月1日支付半年利息，分别于2024年10月1日和2027年10月1日到期。

在截至2019年9月30日的三个月中，我们发布了4000万美元我们3.500%优先债券的合计本金金额。3.500%优先债券要求从2020年4月1日开始每半年支付一次利息，将于2029年10月1日到期。发行3.500%优先债券所得净收益连同手头现金用于制作4000万美元以上讨论的期限贷款的本金支付。

从历史上看，我们的大部分收益被认为是永久再投资于我们已经并打算继续进行大量投资以支持我们全球业务的持续发展和增长的司法管辖区。在…2019年9月30日，我们分析了我们的营运资本要求和如果某些子公司进行分配将产生的潜在税务负债，并得出结论，我们不需要对我们历史上的永久再投资主张作出重大改变。
  
养老金计划

我们在管理固定福利计划资产方面的投资目标是确保所有当前和未来的福利义务在到期时得到履行。我们寻求实现这一目标，同时通过更好地将计划资产的特征与计划负债的特征相匹配，试图减轻计划资助状况、捐款和费用的波动。全球资产分配决策基于动态方法，即计划对固定收益资产的分配随着资金状况的增加而增加。除了投资经理业绩外，我们还定期监控计划资金状况、资产配置和市场条件对我们的定义福利计划的影响。有关退休金计划活动的进一步详情，请参阅简明及综合财务报表附注10。

有关流动性和资本资源的进一步讨论，请参阅我们截至年度的Form 10-K年度报告中的第II部分，项目#7，“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”2018年12月31日.

关键会计政策

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们的简明和综合财务报表，该报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。根据这些会计原则编制财务报表，要求管理层根据每个期间结束时提供的相关信息，利用判断作出估计和假设。这些估计和假设对报告的资产和负债金额、收入和支出以及或有资产和负债的披露有重大影响，因为它们主要是由于需要对内在不确定的事项作出估计和假设。实际结果可能与估计不同。

管理层认为在此期间没有发生重大变化九月末2019年9月30日，到我们在截止年度的Form 10-K年度报告中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露为我们的关键会计政策的项目2018年12月31日除了我们于2019年1月1日采用ASC 842之外。

根据这一新指南，我们记录了我们作为承租人的基本上所有租赁的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。在确定合同是否代表租赁时，将考虑所有相关事实和情况，以评估合同是否向我们传达了在一段时间内控制已识别资产的使用的权利(无论是明示的还是隐含的)，以换取对价。除了在确定合同是否

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代表租赁，在确定租赁分类和每个租赁的ROU资产和相应的租赁负债的金额时，需要进一步的判断和估计，其中包括确定适当的租赁期限和适用的贴现率。我们评估每个租赁的具体条款和条件，以确定经营租赁或融资租赁的适当分类。在厘定租赁期的适当长度时，吾等考虑所需支付租赁费的最短期间，以及任何在吾等控制范围内可行使并有合理把握于租赁开始时行使的任何续期选择权。在决定续约选择权是否合理肯定会被行使时，我们评估所有相关因素，以确定在租赁开始时是否存在足够的激励措施，以得出续约合理确定的结论。当可用时，我们利用租赁中隐含的比率作为贴现率来确定租赁负债。如果此利率不可用，我们将使用我们的增量借款利率作为贴现率，这是租赁开始时的利率，假设我们会在类似的期限内借入购买租赁资产所需的资金。对包括在我们财务状况上的ROU资产和租赁负债的金额的影响可能会受到这些假设和估计的变化或初始选择的重大影响。

近期会计公告

有关最近发布和通过的会计声明的讨论，请参阅我们的简明和综合财务报表的注释2。

前瞻性陈述

本报告中的某些陈述，除了纯粹的历史信息外，都是“前瞻性陈述”，符合1995年“私人证券诉讼改革法”、1933年“证券法”的“27A节”和1934年“证券交易法”的“21E节”的含义。这些前瞻性陈述通常由“相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“展望”、“打算”、“战略”、“未来”、“机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将会”、“将继续”、“可能结果”等词识别。或其否定或其变体，或类似的表述，通常意在识别前瞻性陈述。

前瞻性表述可能涉及以下事项：收入预测、利润率预测、开支预测、税收拨备、收益、现金流、福利义务、股息、股票购买或其他财务项目；对未来经营的任何计划、战略和目标的陈述，包括与与我们的产品和服务相关的预期发展、业绩或市场份额有关的陈述；关于未来经济状况或我们业绩的任何陈述；关于未决调查、索赔或纠纷的任何陈述；任何预期或信念的陈述；以及任何关于上述任何假设的陈述。这些陈述基于当前可获得的信息以及我们对未来事件的当前假设、预期和预测。虽然我们认为，鉴于目前可用的信息，我们的假设、预期和预测是合理的，但提醒您不要过分依赖我们的前瞻性陈述。建议您在我们向SEC提交或提供的材料中审查我们就相关主题所做的任何进一步披露。前瞻性陈述只说到它们作出的日期，并不保证未来的表现。它们受到未来事件、风险和不确定性的影响--其中许多是我们无法控制的--以及可能导致实际结果与我们的预期和预测大不相同的潜在不准确假设。我们不承诺更新任何前瞻性陈述。

可能影响我们的前瞻性陈述的因素包括(但不限于)：
•
我们经营的市场的经济、政治和商业状况；
•
对我们的产品和服务的需求，包括客户偏好的变化，商业和住宅建设和改建市场的条件，以及我们与大客户保持有利关系的能力；
•
我们竞争的行业中的竞争因素，包括技术发展；
•
新产品和服务的开发、商业化和验收；
•
保护和使用知识产权的能力；
•
货币汇率波动；
•
完成和整合任何收购的能力；
•
为补充我们现有业务而进行的投资的结果，以及我们对可能与我们的核心业务不同的商业机会的追求；
•
我们高效和富有成效地运作的能力；
•
我们实现或维持预期增长或成本节省的能力得益于我们的定期重组计划；

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•
我们全球供应链的中断，包括外包合作伙伴提供的产品制造和物流服务；
•
我们的任何员工、代理或业务伙伴的不当行为；
•
我们管理与我们的信息技术和运营技术系统和网络安全相关的风险的能力，包括我们的信息系统的中断和破坏，以及可能导致中断并比预期更困难、更昂贵或更耗时的新流程的实施；
•
我们在全球信息和运营技术基础设施的许多关键要素上对第三方供应商的依赖，以及他们未能为这些基础设施提供有效支持；
•
税收要求的变化，包括税率的变化，采用新的美国或非美国税法，或承担额外的税收责任和修订的税法解释；
•
贸易协定、制裁、进出口法规和关税的变更；
•
任何诉讼、政府调查或诉讼的结果；
•
利率波动和借款成本的其他变化，以及与我们未偿和未来负债相关的风险；
•
其他资本市场条件，包括资金来源的可用性；
•
主要商品价格的可获得性和波动以及能源价格上涨的影响；
•
潜在的进一步损害我们的商誉，无限期无形资产和/或我们的长期资产；
•
有能力招聘和留住一支高素质和多样化的劳动力队伍；
•
与我们从Ingersoll Rand plc剥离相关的风险；
•
未来在美国的立法或解释可能对我们产生的影响，这些立法或解释可能限制或消除我们在非美国司法管辖区(如爱尔兰)注册后可能获得的美国税收利益，或基于我们在该等非美国司法管辖区注册而拒绝与我们签订美国政府合同；以及
•
我们未偿还的债务可能对我们的业务和运营产生的影响。
一些可能导致实际结果与我们的预期和预测大不相同的重大风险和不确定因素在本季度报告(Form 10-Q)的“风险因素”部分和我们截至会计年度的Form 10-K年度报告中有更全面的描述2018年12月31日好的。还可能有其他一些没有预料到的因素，或者没有在我们定期提交给证券交易委员会的文件中描述的因素，通常是因为我们当时认为这些因素并不重要，这可能会导致结果与我们的预期有很大的不同。

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项目3-关于市场风险的定量和定性披露

在此期间，我们对市场风险的敞口没有发生实质性变化第三四分之一2019好的。有关公司面临的市场风险的讨论，请参阅公司截至年度的Form 10-K年度报告中的第II部分，项目#7A，“关于市场风险的定量和定性披露”2018年12月31日.

项目#4--控制和程序
本公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，在本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，对披露控制和程序的有效性进行了评估(此术语在1934年证券交易法(经修订的“证券交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条中定义)。基于这一评价，首席执行官和首席财务官得出结论2019年9月30日披露控制和程序有效地确保本季度报告中要求在Form 10-Q上提交的所有重要信息都在需要时得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被累积并酌情传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关要求的披露的决定。
在此期间，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化第三四分之一2019对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对其产生重大影响的内部控制。由于采用ASC 842，自2019年1月1日起生效，公司已对内部控制进行了更改。这些变化包括实施新的租赁会计制度和程序，以评估和核算新会计准则下的合同。由于采用新标准，公司对财务报告的内部控制没有重大变化。

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第二部分-其他资料

项目1-法律程序

在正常的业务过程中，我们涉及各种诉讼、索赔和法律程序，包括商业和合同纠纷、劳动和就业问题、产品责任索赔、环境责任、反垄断和贸易监管事项、知识产权纠纷和税务相关事项。在我们看来，待决的法律事项预计不会对我们的经营结果、财务状况、流动性或现金流产生重大不利影响。

项目#1A--风险因素

截至目前为止，我们在Form 10-K的年度报告中所包含的风险因素没有重大变化2018年12月31日好的。有关我们的风险因素的进一步讨论，请参阅我们在截止年度的Form 10-K年度报告中所包含的“风险因素”讨论2018年12月31日.

项目2--未登记的股权证券销售和收益使用

发行人购买股权证券
周期
 
购买的股票总数(000)
 
每股平均支付价格
 
作为计划的一部分购买的股票总数(000s)
 
在该计划下仍可购买的股票的大约美元价值(000s)
7月1日-7月31日
 
128

 
$
108.81

 
128

 
$
225,185

8月1日-8月31日
 
184

 
97.11

 
184

 
207,321

9月1日-9月30日
 
144

 
99.49

 
144

 
192,970

总计
 
456

 
$
101.14

 
456

 
$
192,970


2017年2月，我们的董事会批准了最多5亿美元的本公司普通股回购授权(“2017股份回购授权”)。根据市场情况，管理层会不时在公开市场上进行股份回购。2017股票回购授权没有规定的到期日期。

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项目6-展品
(A)证物
展品·号
 
描述
 
归档方法
 
 
 
3.1
 
修改和重述阿勒维翁公司的组织章程和章程。
 
通过引用2016年6月13日提交给证券交易委员会的公司Form 8-K表格(文件号001-35971)的附件3.1并入。
 
 
 
 
 
4.1
 
日期为2017年10月2日的契约，由Alreyon US Holding Company Inc.，Alreon plc和Wells Fargo Bank，National Association签订。

 
通过引用该公司于2017年10月2日提交的8-K表格(文件编号001-35971)的附件4.1并入。

 
 
 
 
 
4.2
 
第三个补充义齿，日期为2019年9月27日，在ALRAION PLC，ALRAILON US Holding Company Inc.之间。和富国银行，全国协会。
 
通过引用本公司于2019年9月27日提交的8-K表格(文件编号001-35971)的附件4.2合并。

 
 
 
 
 
4.3
 
全球票据形式，代表2029年到期的3.500%优先票据。

 
通过引用本公司于2019年9月27日提交的8-K表格的附件4.3(包括在附件4.2中)(文件编号001-35971)进行合并。

 
 
 
 
 
31.1
 
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条通过的规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对首席执行官的认证。
 
随此提交。
 
 
 
31.2
 
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条通过的第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席财务官认证。
 
随此提交。
 
 
 
32.1
 
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和18 U.S.C.第1350条规定的首席执行官和首席财务官的认证。
 
随此提供。
 
 
 
101.INS
 
XBRL实例文档。
 
实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
 
 
 
 
 
101.SCH
 
XBRL分类扩展架构文档。
 
随此提交。
 
 
 
 
 
101.CAL
 
XBRL分类扩展计算链接库文档。
 
随此提交。
 
 
 
 
 
101.DEF
 
XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
 
随此提交。
 
 
 
 
 
101.LAB
 
XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
 
随此提交。
 
 
 
 
 
101.PRE
 
XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase文档。
 
随此提交。

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目录

艾利荣PLC
签名
根据1934年“证券交易法”的要求，注册人已正式促使本报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
 
 
艾利荣PLC
(注册人)
 
 
 
日期：
2019年10月24日
/s/Patrick S.Shannon
 
 
Patrick S.Shannon，高级副总裁
和首席财务官
首席财务官
 
 
 
日期：
2019年10月24日
/s/Douglas P.Ranck
 
 
道格拉斯·P·兰克副总统，
主计长和首席会计官
首席会计干事


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