文件假的--12-31Q320190001022079CAST诊断学公司0.950.950.951000000300000015000000150000000.500.500.530.530.010.016000000006000000002170000002170000000.0270.05750.04750.04700.0470.0420.04250.06950.0350.03450.0252019-04-012040-01-302020-01-302021-04-012045-03-302029-06-302024-04-012037-07-012025-03-302026-06-302020-03-300.033910000004000000120000002000000820000008200000000010220792019-01-012019-09-3000010220792019-10-1600010220792018-01-012018-09-3000010220792018-07-012018-09-3000010220792019-07-012019-09-3000010220792019-09-3000010220792018-12-3100010220792018-09-3000010220792017-12-3100010220792019-06-300001022079美国-公认会计原则：国库2019-07-012019-09-300001022079美国-GAAP：添加剂2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2019-06-300001022079美国-GAAP：添加剂2019-09-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2019-06-300001022079美国-GAAP：添加剂2019-06-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2019-07-012019-09-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2019-09-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2019-09-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2019-09-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2019-07-012019-09-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2019-06-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2019-06-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2019-09-300001022079美国-GAAP：添加剂2018-09-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2018-06-3000010220792018-06-300001022079美国-GAAP：添加剂2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2018-07-012018-09-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2018-07-012018-09-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001022079美国-公认会计原则：国库2018-06-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2018-06-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2018-09-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2018-09-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2018-06-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2018-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2018-09-300001022079美国-GAAP：添加剂2018-06-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2019-01-012019-09-300001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001022079美国-公认会计原则：非控制成员2019-01-012019-09-300001022079美国-GAAP：添加剂2019-01-012019-03-310001022079美国-GAAP：添加剂2018-12-310001022079美国-GAAP：添加剂2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：非控制成员2018-12-310001022079美国-公认会计原则：国库2018-12-310001022079一般公认会计原则：StockMenger2018-12-310001022079美国-公认会计原则：减少收入2018-12-3100010220792019-01-012019-03-310001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2018-01-012018-09-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2017-12-310001022079美国-公认会计原则：非控制成员2017-12-310001022079美国-公认会计原则：减少收入2018-01-012018-09-3000010220792018-01-012018-03-310001022079美国-GAAP：添加剂2018-01-012018-09-300001022079美国-GAAP：添加剂2017-12-310001022079美国-公认会计原则：非控制成员2018-01-012018-09-300001022079一般公认会计原则：StockMenger2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：减少收入2017-12-310001022079美国-GAAP：添加剂2018-01-012018-03-310001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：国库2017-12-310001022079us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-3100010220792019-01-010001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：销售成本2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：销售成本2018-07-012018-09-300001022079us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2018-12-310001022079美国-公认会计原则：销售成本2019-01-012019-09-300001022079us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2019-09-300001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2018-01-012018-09-300001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2018-07-012018-09-300001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember美国-公认会计原则：客户关系成员2019-02-112019-02-110001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember美国-公认会计原则：其他操作2019-07-012019-09-300001022079DGX：Oxford免疫技术公司2019-09-012019-09-300001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember2019-02-112019-02-110001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember2019-02-110001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-02-110001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-09-300001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember美国-公认会计原则：客户关系成员2019-02-110001022079DGX：ReproSourceInc.Member2018-09-300001022079DGX：ShielHoldingsLLCShielMengerdgx:MeasurementInputComparableCompanyRevenueVolatilityMember2017-12-310001022079DGX：ShielHoldingsLLCShielMenger2017-12-310001022079DGX：ShielHoldingsLLCShielMenger美国-公认会计原则：测量-投入-折算-成员2017-12-310001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMemberdgx:MeasurementInputComparableCompanyRevenueVolatilityMember2019-02-110001022079dgx:BoyceBynumPathologyLaboratoriesP.C.BoyceBynumMember美国-公认会计原则：测量-投入-折算-成员2019-02-110001022079DGX：ReproSourceInc.Member美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-09-300001022079DGX：ReproSourceInc.Member美国-公认会计原则：测量-投入-折算-成员2018-09-300001022079DGX：ShielHoldingsLLCShielMenger美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-09-300001022079DGX：ReproSourceInc.Memberdgx:MeasurementInputComparableCompanyRevenueVolatilityMember2018-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001022079美国-公认会计原则：公平价值测量2018-12-310001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员DGX：ContingentConsiderationMembers2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员DGX：ContingentConsiderationMembers2019-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员DGX：ContingentConsiderationMembers2018-12-310001022079DGX：UMassJointVentureMembers2015-07-010001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-300001022079美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则：公平价值测量2019-09-3000010220792018-01-012018-12-310001022079美国-公认会计原则：贸易名称2018-12-310001022079美国-公认会计原则：客户关系成员2019-09-300001022079us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2018-12-310001022079美国-公认会计原则：贸易名称2019-09-300001022079美国-GAAP：非竞争协议2018-12-310001022079美国-公认会计原则：其他无形资产2018-12-310001022079美国-公认会计原则：未专利技术成员2018-12-310001022079美国-GAAP：非竞争协议2019-09-300001022079美国-公认会计原则：未专利技术成员2019-01-012019-09-300001022079DGX：全脂化-无形资产-成员2019-09-300001022079美国-公认会计原则：未专利技术成员2019-09-300001022079美国-公认会计原则：客户关系成员2018-12-310001022079DGX：全脂化-无形资产-成员2018-12-310001022079美国-公认会计原则：其他无形资产2019-01-012019-09-300001022079us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2019-09-300001022079美国-公认会计原则：其他无形资产2019-09-300001022079美国-公认会计原则：客户关系成员2019-01-012019-09-300001022079美国-GAAP：非竞争协议2019-01-012019-09-300001022079DGX：全脂化-无形资产-成员2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：SecuredDebtMembers2019-01-012019-09-300001022079dgx:FourPointTwoZeroPercentSeniorNotesdueJune2029Member2019-03-310001022079dgx:FivePointSevenFivePercentSeniorNotesDue2040Member2018-12-310001022079dgx:FourPointTwoZeroPercentSeniorNotesdueJune2029Member2018-12-310001022079dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member2018-12-310001022079dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member2019-09-300001022079dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdue2021Member2019-09-300001022079dgx:TwoPointSevenPercentSeniorNotesDue2019Member2019-09-300001022079DGX：资本租赁2018-12-310001022079dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member2018-12-310001022079dgx:FourPointSevenFivePercentSeniorNotesDue2020Member2018-12-310001022079dgx:FourPointTwoZeroPercentSeniorNotesdueJune2029Member2019-09-300001022079dgx:SixPointNineFivePercentSeniorNotesDue2037Member2018-12-310001022079dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member2019-09-300001022079dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdue2021Member2018-12-310001022079dgx:SixPointNineFivePercentSeniorNotesDue2037Member2019-09-300001022079dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member2019-09-300001022079美国-公认会计原则：SecuredDebtMembers2018-12-310001022079dgx:FourPointSevenFivePercentSeniorNotesDue2020Member2019-09-300001022079dgx:TwoPointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2020Member2019-09-300001022079dgx:FivePointSevenFivePercentSeniorNotesDue2040Member2019-09-300001022079dgx:TwoPointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2020Member2018-12-310001022079dgx:TwoPointSevenPercentSeniorNotesDue2019Member2018-12-310001022079DGX：资本租赁2019-09-300001022079dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdueMarch2045Member2018-12-310001022079dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member2018-12-310001022079dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdueMarch2045Member2019-09-300001022079美国-公认会计原则：SecuredDebtMembers2019-09-300001022079dgx:FivePointSevenFivePercentSeniorNotesDue2040Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:FourPointSevenFivePercentSeniorNotesDue2020Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:SixPointNineFivePercentSeniorNotesDue2037Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdueMarch2045Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:FourPointTwoZeroPercentSeniorNotesdueJune2029Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdue2021Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:TwoPointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2020Member2019-01-012019-09-300001022079dgx:TwoPointSevenPercentSeniorNotesDue2019Member2018-01-012018-12-310001022079SRT：最大值2019-01-012019-09-300001022079SRT：MinimumMenger2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：其他负债美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：设计2018-12-310001022079us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计原则：前进契约美国-公认会计原则：设计2018-12-310001022079美国-公认会计原则：其他负债美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：设计2019-09-300001022079us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计原则：前进契约美国-公认会计原则：设计2019-09-300001022079美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers美国-公认会计原则：其他非操作-收入支出2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：LongTermDebtMenger美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2019-09-300001022079美国-公认会计原则：LongTermDebtMenger美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2018-12-310001022079dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2019-09-300001022079dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2019-09-300001022079美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2019-09-300001022079dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2018-12-310001022079dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2019-09-300001022079dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2018-12-310001022079dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2018-12-310001022079美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers2018-12-310001022079美国-公认会计原则：现金流量2018-12-310001022079SRT：MinimumMenger美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers美国-公认会计原则：LondonInterbankofferedRateLIBORMenger2019-09-300001022079SRT：ScenarioForecastMembers美国-公认会计原则：现金流量2019-10-012020-09-300001022079美国-公认会计原则：现金流量2019-09-300001022079dgx:ForwardstartingInterestRateSwapAgreementsMember美国-公认会计原则：现金流量2019-09-300001022079SRT：最大值美国-公认会计原则：FairValueHedgingMembers美国-公认会计原则：LondonInterbankofferedRateLIBORMenger2019-09-300001022079美国-公认会计原则：财政部美国-公认会计原则：现金流量2019-02-280001022079美国-公认会计原则：财政部美国-公认会计原则：现金流量2019-03-012019-03-3100010220792018-10-012018-12-3100010220792018-04-012018-06-3000010220792019-04-012019-06-300001022079美国-公认会计原则：信函美国-公认会计原则：SecuredDebtMembers2019-09-300001022079美国-公认会计原则：SecuredDebtMembers2019-09-300001022079DGX：AMACDataSecurityIncidentMember2019-06-032019-09-300001022079美国-公认会计原则：信函美国-公认会计原则：振兴信贷促进成员2019-09-300001022079SRT：MinimumMengerdgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分2019-07-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分2018-07-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：公司成员2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：公司成员2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：公司成员2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：公司成员2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分2019-01-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-01-012019-09-300001022079SRT：MinimumMengerdgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2018-01-012018-09-300001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美国-公认会计原则：公平方法2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：联合企业成员2019-09-300001022079us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计原则：公平方法2019-09-300001022079us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-公认会计原则：公平方法2018-12-310001022079美国-公认会计原则：联合企业成员2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：公平方法2019-09-300001022079美国-公认会计原则：公平方法2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：公平方法2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：公平方法2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：联合企业成员2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：公平方法2018-01-012018-09-300001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美国-公认会计原则：公平方法2019-07-012019-09-300001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美国-公认会计原则：公平方法2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：公平方法2018-12-310001022079us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美国-公认会计原则：公平方法2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：政府收款人2018-07-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：客户付费会员2019-01-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分DGX：DSBuses成员2019-01-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：政府收款人2019-01-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2019-07-012019-09-300001022079DGX：国会议员dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2019-01-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2018-07-012018-09-300001022079DGX：国会议员dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2018-07-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：成员2019-07-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：成员2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：客户付费会员2019-07-012019-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分DGX：DSBuses成员2018-07-012018-09-300001022079DGX：国会议员dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2019-07-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：成员2019-01-012019-09-300001022079DGX：维修费dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2019-07-012019-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：客户付费会员2018-07-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：政府收款人2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：成员2018-07-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分DGX：DSBuses成员2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：政府收款人2019-07-012019-09-300001022079DGX：国会议员dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2018-01-012018-09-300001022079DGX：维修费dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2019-01-012019-09-300001022079DGX：维修费dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2018-01-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：客户付费会员2018-01-012018-09-300001022079美国-公认会计原则：所有其他部分DGX：DSBuses成员2019-07-012019-09-300001022079DGX：维修费dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2018-07-012018-09-300001022079dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：医疗保险公司成员2019-01-012019-09-300001022079SRT：MinimumMengerdgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2018-07-012018-09-300001022079SRT：MinimumMengerdgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-07-012019-09-300001022079DGX：NidMenger2019-01-012019-09-30iso 4217：美元iso 4217：美元Xbrli：股票Xbrli：纯Xbrli：股票DGX：索赔
形式10-Q
(第一标记)
☒ 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告
终了季度(一九二零九年九月三十日)
或
☐ 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡时期
委员会档案编号001-12215
奎斯特诊断公司有序
|
| | | | | |
特拉华州 | | | 16-1387862 |
(法团国) | | | (国税局雇主识别号码) |
广场道500号 | | | |
塞考斯 | NJ | 07094 | | | |
(973) | 520-2700 | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
| | |
每一班的职称 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股，面值0.01美元 | DGX | 纽约证券交易所 |
(1)已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节规定在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)；(2)在过去90天中一直受到这种备案要求。是 ☒ 不☐
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或短时间内要求注册人提交此类文件)。是 ☒不☐
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
|
| | | |
大型加速箱 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
非加速滤波器 | ☐ | 小型报告公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。是☐不☒
截至2019年10月16日，有杰出的134,697,086注册人普通股的股份，面值为0.01美元。
第一部分-财务资料
|
| | |
| | 页 |
项目1.财务报表 | |
| | |
| 作为本报告一部分提交的未经审计的合并财务报表索引： | |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月的综合业务报表 | 2 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月和九个月综合收入综合报表 | 3 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年12月31日的综合资产负债表 | 4 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9个月现金流动合并报表 | 5 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三个月和九个月股东权益综合报表 | 6 |
| | |
| 合并财务报表附注 | 8 |
| | |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | |
| | |
| 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | 31 |
| | |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | |
| | |
| 见项目2。“管理对财务状况及经营成果的探讨与分析” | 42 |
| | |
项目4.管制和程序 | |
| | |
| 管制和程序 | 43 |
CAST诊断学公司及附属公司
综合业务报表
为三和九结束的几个月2019年9月30日和2018
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收入 | $ | 1,956 |
| | $ | 1,889 |
| | $ | 5,800 |
| | $ | 5,692 |
|
| | | | | | | |
业务费用和费用及其他业务收入： | |
| | |
| | |
| | |
|
服务费用 | 1,264 |
| | 1,222 |
| | 3,773 |
| | 3,691 |
|
销售、一般和行政 | 362 |
| | 354 |
| | 1,108 |
| | 1,068 |
|
无形资产摊销 | 23 |
| | 22 |
| | 72 |
| | 66 |
|
其他营业收入，净额 | (6 | ) | | (13 | ) | | (21 | ) | | (14 | ) |
业务费用和支出共计，净额 | 1,643 |
| | 1,585 |
| | 4,932 |
| | 4,811 |
|
| | | | | | | |
营业收入 | 313 |
| | 304 |
| | 868 |
| | 881 |
|
| | | | | | | |
其他收入(费用)： | |
| | |
| | |
| | |
|
利息费用，净额 | (44 | ) | | (41 | ) | | (133 | ) | | (124 | ) |
其他收入净额 | 1 |
| | 3 |
| | 13 |
| | 2 |
|
非业务费用共计，净额 | (43 | ) | | (38 | ) | | (120 | ) | | (122 | ) |
| | | | | | | |
所得税前的持续经营收入和权益法投资的收益 | 270 |
| | 266 |
| | 748 |
| | 759 |
|
所得税费用 | (62 | ) | | (48 | ) | | (175 | ) | | (142 | ) |
权益法投资的收益中的权益，扣除税后 | 18 |
| | 9 |
| | 48 |
| | 32 |
|
持续业务收入 | 226 |
| | 227 |
| | 621 |
| | 649 |
|
已停止业务的收入，扣除税后 | — |
| | — |
| | 20 |
| | — |
|
净收益 | 226 |
| | 227 |
| | 641 |
| | 649 |
|
减：可归因于非控制利益的净收入 | 11 |
| | 14 |
| | 36 |
| | 40 |
|
可归因于查询诊断的净收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 605 |
| | $ | 609 |
|
| | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司共同股东的数额： | |
| | |
| | |
| | |
|
持续业务收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 585 |
| | $ | 609 |
|
已停止业务的收入，扣除税后 | — |
| | — |
| | 20 |
| | — |
|
净收益 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 605 |
| | $ | 609 |
|
| | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司普通股股东的每股收益-基本： | |
| | |
| | |
| | |
|
持续业务收入 | $ | 1.59 |
| | $ | 1.56 |
| | $ | 4.33 |
| | $ | 4.46 |
|
停止业务的收入 | — |
| | — |
| | 0.15 |
| | — |
|
净收益 | $ | 1.59 |
| | $ | 1.56 |
| | $ | 4.48 |
| | $ | 4.46 |
|
| | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司普通股股东的每股收益-稀释： | |
| | |
| | |
| | |
|
持续业务收入 | $ | 1.56 |
| | $ | 1.53 |
| | $ | 4.27 |
| | $ | 4.37 |
|
停止业务的收入 | — |
| | — |
| | 0.15 |
| | — |
|
净收益 | $ | 1.56 |
| | $ | 1.53 |
| | $ | 4.42 |
| | $ | 4.37 |
|
| | | | | | | |
已发行加权平均普通股： | |
| | |
| | |
| | |
|
基本 | 135 |
| | 136 |
| | 135 |
| | 136 |
|
| | | | | | | |
稀释 | 137 |
| | 139 |
| | 136 |
| | 139 |
|
所附说明是这些声明的组成部分。
CAST诊断学公司及附属公司
综合收入报表
为三和九结束的几个月2019年9月30日和2018
(未经审计)
(以百万计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收益 | $ | 226 |
| | $ | 227 |
| | $ | 641 |
| | $ | 649 |
|
| | | | | | | |
其他综合收入(损失)： | | | | | | | |
货币换算 | (6 | ) | | (2 | ) | | (6 | ) | | (10 | ) |
可供出售债务证券的净变动，扣除税后 | 8 |
| | — |
| | 8 |
| | — |
|
现金流量套期保值递延收益净额，扣除税后 | 1 |
| | 1 |
| | 2 |
| | 2 |
|
其他综合收入(损失) | 3 |
| | (1 | ) | | 4 |
| | (8 | ) |
| | | | | | | |
综合收入 | 229 |
| | 226 |
| | 645 |
| | 641 |
|
减：可归因于非控制利益的综合收入 | 11 |
| | 14 |
| | 36 |
| | 40 |
|
可归因于查询诊断的综合收入 | $ | 218 |
| | $ | 212 |
| | $ | 609 |
| | $ | 601 |
|
所附说明是这些声明的组成部分。
CAST诊断学公司及附属公司
合并资产负债表
2019年9月30日和2018年12月31日
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外) |
| | | | | | | |
| 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
资产 | |
| | |
|
流动资产： | |
| | |
|
现金和现金等价物 | $ | 434 |
| | $ | 135 |
|
应收账款，扣除截至2019年9月30日和2018年12月31日的可疑账户备抵15美元 | 1,117 |
| | 1,012 |
|
盘存 | 112 |
| | 99 |
|
预付费用和其他流动资产 | 116 |
| | 144 |
|
流动资产总额 | 1,779 |
| | 1,390 |
|
不动产、厂房和设备，净额 | 1,351 |
| | 1,288 |
|
经营租赁使用权资产 | 508 |
| | — |
|
善意 | 6,617 |
| | 6,563 |
|
无形资产，净额 | 1,138 |
| | 1,207 |
|
股权法投资 | 474 |
| | 436 |
|
其他资产 | 152 |
| | 119 |
|
总资产 | $ | 12,019 |
| | $ | 11,003 |
|
| | | |
负债与股东权益 | |
| | |
|
流动负债： | |
| | |
|
应付帐款和应计费用 | $ | 1,059 |
| | $ | 1,021 |
|
长期债务的当期部分 | 805 |
| | 464 |
|
长期经营租赁负债的当期部分 | 147 |
| | — |
|
流动负债总额 | 2,011 |
| | 1,485 |
|
长期债务 | 3,188 |
| | 3,429 |
|
长期经营租赁负债 | 405 |
| | — |
|
其他负债 | 685 |
| | 745 |
|
承付款和意外开支 |
|
| |
|
|
可赎回的非控制权益 | 76 |
| | 77 |
|
股东权益： | |
| | |
|
需求诊断股东权益： | |
| | |
|
普通股，每股面值0.01美元；600股，截至2019年9月30日和2018年12月31日；217股，分别于2019年9月30日和2018年12月31日发行 | 2 |
| | 2 |
|
额外已付资本 | 2,705 |
| | 2,667 |
|
留存收益 | 7,992 |
| | 7,602 |
|
累计其他综合损失 | (55 | ) | | (59 | ) |
按成本计算的国库券；截至2019年9月30日和2018年12月31日的82股 | (5,039 | ) | | (4,996 | ) |
寻求诊断股东权益总额 | 5,605 |
| | 5,216 |
|
非控制利益 | 49 |
| | 51 |
|
股东权益总额 | 5,654 |
| | 5,267 |
|
负债和股东权益共计 | $ | 12,019 |
| | $ | 11,003 |
|
所附说明是这些声明的组成部分。
CAST诊断学公司及附属公司
现金流量表
为九结束的几个月2019年9月30日和2018
(未经审计)
(以百万计)
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 |
业务活动现金流量： | |
| | |
|
净收益 | $ | 641 |
| | $ | 649 |
|
调整数，以核对业务活动提供的净收入与现金净额： | |
| | |
|
折旧和摊销 | 247 |
| | 228 |
|
可疑账户备抵 | 9 |
| | 2 |
|
递延所得税准备金 | 15 |
| | 52 |
|
股票补偿费用 | 44 |
| | 53 |
|
其他，净额 | (44 | ) | | 7 |
|
经营资产和负债的变化： | |
| | |
|
应收账款 | (113 | ) | | (166 | ) |
应付帐款和应计费用 | 80 |
| | 51 |
|
应付所得税 | 9 |
| | (1 | ) |
其他资产和负债净额 | 7 |
| | 30 |
|
经营活动提供的净现金 | 895 |
| | 905 |
|
| | | |
投资活动的现金流量： | |
| | |
|
企业收购，除现金外 | (56 | ) | | (219 | ) |
资本支出 | (228 | ) | | (232 | ) |
投资和其他资产增加 | (27 | ) | | (4 | ) |
用于投资活动的现金净额 | (311 | ) | | (455 | ) |
| | | |
来自筹资活动的现金流量： | |
| | |
|
借款收益 | 1,484 |
| | 1,630 |
|
偿还债务 | (1,448 | ) | | (1,665 | ) |
购买国库券 | (153 | ) | | (150 | ) |
行使股票期权 | 98 |
| | 95 |
|
根据股票薪酬计划发行的股票的雇员薪金税预扣缴额 | (16 | ) | | (20 | ) |
支付的股息 | (215 | ) | | (198 | ) |
分配给非控制利益伙伴 | (39 | ) | | (41 | ) |
非控股利益伙伴的捐款 | — |
| | 12 |
|
其他筹资活动净额 | 4 |
| | 13 |
|
用于筹资活动的现金净额 | (285 | ) | | (324 | ) |
| | | |
现金和现金等价物及限制性现金的净变动 | 299 |
| | 126 |
|
现金和现金等价物及限制性现金，期初 | 135 |
| | 137 |
|
期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 434 |
| | $ | 263 |
|
| | | |
现金和现金等价物 | $ | 434 |
| | $ | 263 |
|
限制现金 | — |
| | — |
|
期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 434 |
| | $ | 263 |
|
所附说明是这些声明的组成部分。
CAST诊断学公司及附属公司
股东权益合并报表
为三和九结束的几个月2019年9月30日和2018
(未经审计)
(以百万计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日止的三个月 | | | 需求诊断-股东权益 | | | | | | |
| 股份
普通股
突出 | | 共同
股票 | | 额外
已付
资本 | | 留用
收益 | | 累积
其他
压缩-
侵蚀损失 | | 国库
股票，在
成本 | | 非-
控制
利益 | | 共计
股票-
持有人‘
衡平法 | | 可赎回的非控制权益 |
2019年6月30日结余 | 135 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,686 |
| | $ | 7,849 |
| | $ | (58 | ) | | $ | (5,020 | ) | | $ | 50 |
| | $ | 5,509 |
| | $ | 76 |
|
净收益 |
|
| |
|
| |
|
| | 215 |
| |
|
| |
|
| | 10 |
| | 225 |
| | 1 |
|
其他综合收入，扣除税后 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 3 |
| |
|
| |
|
| | 3 |
| | |
宣布股息 |
|
| |
|
| |
|
| | (72 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (72 | ) | | |
分配给非控制利益伙伴 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (11 | ) | | (11 | ) | | (1 | ) |
根据福利计划发行普通股 |
|
| |
|
| | 3 |
| |
|
| |
|
| | 3 |
| |
|
| | 6 |
| | |
股票补偿费用 |
|
| |
|
| | 12 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 12 |
| | |
行使股票期权 | 1 |
| |
|
| | 4 |
| |
|
| |
|
| | 28 |
| |
|
| | 32 |
| | |
购买国库券 | (1 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (50 | ) | |
|
| | (50 | ) | | |
2019年9月30日结余 | 135 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,705 |
| | $ | 7,992 |
| | $ | (55 | ) | | $ | (5,039 | ) | | $ | 49 |
| | $ | 5,654 |
| | $ | 76 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日止的9个月 | | | 需求诊断-股东权益 | | | | | | |
| 股份
普通股
突出 | | 共同 股票 | | 额外 已付 资本 | | 留用 收益 | | 累积 其他 压缩- 侵蚀损失 | | 国库 股票，在 成本 | | 非- 控制 利益 | | 共计 股票- 持有人‘ 衡平法 | | 可赎回的非控制权益 |
2018年12月31日 | 135 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,667 |
| | $ | 7,602 |
| | $ | (59 | ) | | $ | (4,996 | ) | | $ | 51 |
| | $ | 5,267 |
| | $ | 77 |
|
净收益 | | | | | | | 605 |
| | | | | | 32 |
| | 637 |
| | 4 |
|
其他综合收入，扣除税后 | | | | | | | | | 4 |
| | | | | | 4 |
| | |
宣布股息 | | | | | | | (215 | ) | | | | | | | | (215 | ) | | |
分配给非控制利益伙伴 | | | | | | | | | | | | | (34 | ) | | (34 | ) | | (5 | ) |
根据福利计划发行普通股 | | | | | 7 |
| | | | | | 12 |
| | | | 19 |
| | |
股票补偿费用 | | | | | 43 |
| | | | | | 1 |
| | | | 44 |
| | |
行使股票期权 | 2 |
| | | | 4 |
| | | | | | 94 |
| | | | 98 |
| | |
根据股票补偿计划发行的股票，以支付雇员薪金税预扣缴额。 | | | | | (16 | ) | | | | | | | | | | (16 | ) | | |
购买国库券 | (2 | ) | | | | | | | | | | (150 | ) | | | | (150 | ) | | |
2019年9月30日结余 | 135 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,705 |
| | $ | 7,992 |
| | $ | (55 | ) | | $ | (5,039 | ) | | $ | 49 |
| | $ | 5,654 |
| | $ | 76 |
|
所附说明是这些声明的组成部分。
CAST诊断学公司及附属公司
股东权益合并报表
为三和九结束的几个月2019年9月30日和2018
(未经审计)
(以百万计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2018年9月30日终了的三个月 | | | 需求诊断-股东权益 | | | | | | |
| 股份
普通股
突出 | | 共同
股票 | | 额外
已付
资本 | | 留用
收益 | | 累积
其他
压缩-
侵蚀损失 | | 国库
股票，在
成本 | | 非-
控制
利益 | | 共计
股票-
持有人‘
衡平法 | | 可赎回的非控制权益 |
2018年6月30日 | 136 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,633 |
| | $ | 7,401 |
| | $ | (57 | ) | | $ | (4,756 | ) | | $ | 40 |
| | $ | 5,263 |
| | $ | 76 |
|
净收益 | | | | | | | 213 |
| | | | | | 11 |
| | 224 |
| | 3 |
|
其他综合损失，扣除税款 | | | | | | | | | (1 | ) | | | | | | (1 | ) | | |
宣布股息 | | | | | | | (68 | ) | | | | | | | | (68 | ) | | |
分配给非控制利益伙伴 | | | | | | | | | | | | | (11 | ) | | (11 | ) | | (2 | ) |
根据福利计划发行普通股 | | | | | 4 |
| | | | | | 3 |
| | | | 7 |
| | |
股票补偿费用 | | | | | 17 |
| | | | | | 2 |
| | | | 19 |
| | |
行使股票期权 | 1 |
| | | | 2 |
| | | | | | 22 |
| | | | 24 |
| | |
购买国库券 | (1 | ) | | | | | | | | | | (100 | ) | | | | (100 | ) | | |
非控股利益伙伴的捐款 | | | | | | | | | | | | | 8 |
| | 8 |
| | |
2018年9月30日 | 136 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,656 |
| | $ | 7,546 |
| | $ | (58 | ) | | $ | (4,829 | ) | | $ | 48 |
| | $ | 5,365 |
| | $ | 77 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9个月 | | | 需求诊断-股东权益 | | | | | | |
| 股份
普通股
突出 | | 共同
股票 | | 额外
已付
资本 | | 留用
收益 | | 累积
其他
压缩-
侵蚀损失 | | 国库
股票，在
成本 | | 非-
控制
利益 | | 共计
股票-
持有人‘
衡平法 | | 可赎回的非控制权益 |
2017年12月31日 | 135 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,612 |
| | $ | 7,138 |
| | $ | (48 | ) | | $ | (4,783 | ) | | $ | 34 |
| | $ | 4,955 |
| | $ | 80 |
|
净收益 | | | | | | | 609 |
| | | | | | 34 |
| | 643 |
| | 6 |
|
其他综合损失，扣除税款 | | | | | | | | | (8 | ) | | | | | | (8 | ) | | |
宣布股息 | | | | | | | (203 | ) | | | | | | | | (203 | ) | | |
分配给非控制利益伙伴 | | | | | | | | | | | | | (32 | ) | | (32 | ) | | (9 | ) |
根据福利计划发行普通股 | | | | | 10 |
| | | | | | 10 |
| | | | 20 |
| | |
股票补偿费用 | | | | | 49 |
| | | | | | 4 |
| | | | 53 |
| | |
行使股票期权 | 2 |
| | | | 5 |
| | | | | | 90 |
| | | | 95 |
| | |
根据股票补偿计划发行的股票，以支付雇员薪金税预扣缴额。 | | | | | (20 | ) | | | | | | | | | | (20 | ) | | |
购买国库券 | (1 | ) | | | | | | | | | | (150 | ) | | | | (150 | ) | | |
非控股利益伙伴的捐款 | | | | | | | | | | | | | 12 |
| | 12 |
| | |
“减税和就业法”颁布后搁浅税收影响的重新分类 | | | | | | | 2 |
| | (2 | ) | | | | | | — |
| | |
2018年9月30日 | 136 |
| | $ | 2 |
| | $ | 2,656 |
| | $ | 7,546 |
| | $ | (58 | ) | | $ | (4,829 | ) | | $ | 48 |
| | $ | 5,365 |
| | $ | 77 |
|
所附说明是这些声明的组成部分。
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
1. 业务说明
背景
奎斯特诊断学公司及其子公司(“寻求诊断”或“公司”)赋予人们采取行动改善健康结果的能力。该公司利用其广泛的临床实验室结果数据库，获得诊断洞察力，揭示识别和治疗疾病、激励健康行为和改善医疗保健管理的新途径。该公司的诊断信息服务业务(DIS)提供基于行业领先菜单的信息和见解--包括常规、非常规和先进的临床测试和解剖病理学测试，以及其他诊断信息服务。该公司为广泛的客户提供服务，包括病人、临床医生、医院、独立分娩网络(IDNs)、保健计划、雇主和负责的护理组织(ACOS)。该公司通过其全国范围内的实验室、病人服务中心和医生办公室的电话医生网络以及公司的连接资源，包括呼叫中心和流动护理人员、护士和其他健康和健康专业人员，为美国提供最广泛的诊断信息服务。该公司是世界领先的诊断信息服务提供商。该公司与业内最大的医疗和科学人员之一以及数百名医学博士和博士提供解释性的咨询，其中许多人是本领域公认的领导者。该公司的诊断解决方案业务(“DS”)是人寿保险行业风险评估服务的领先供应商，并为医疗机构和临床医生提供强有力的信息技术解决方案。
2. 重要会计政策摘要
提出依据
中期未经审计的合并财务报表反映了管理层认为必须进行的所有调整，以公平列报所述期间的业务结果、综合收入、财务状况、现金流量和股东权益。除另有披露外，所有此类调整均属正常的经常性调整。中期的业务结果不一定表明全年可能预期的结果。这些中期未经审计的合并财务报表应与公司的审计合并财务报表一并阅读2018表格10至K的年报。年终资产负债表数据是从截至2005年12月31日的经审计的合并财务报表中得出的。2018年12月31日，但不包括美国普遍接受的会计原则(“公认会计原则”)所要求的所有披露。
本公司的会计政策与公司合并财务报表附注2所载相同2018关于表格10-K的年度报告，但采用新的会计准则所产生的影响除外新的会计公告。
估计数的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响报告的资产和负债数额的估计和假设，并在财务报表之日披露或有资产和负债，以及报告所述期间的收入和支出数额。实际结果可能与这些估计不同。
每股收益
该公司的未获限制的股票单位，其中包含不可没收的股息权利，是参与证券，因此，包括在计算每股收益的收益分配使用两类方法。普通股的基本收益按净收益除以分配给参股证券的收益，再按已发行普通股的加权平均数计算。摊薄普通股收益的计算方法是，将分配给参与证券的净收益除以当期所有可能稀释的普通股后已发行的普通股加权平均数量。潜在稀释性普通股包括根据公司修订和恢复雇员长期激励计划及其修正和恢复的非雇员而授予的已发行股票期权和业绩股的稀释效应。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
主任长期激励计划。可分配给参股证券的收益包括所申报的股利部分以及可分配给参股证券的未分配收益的部分。
新会计公告
采用新的会计准则
2019年1月1日，该公司采用了由财务会计准则委员会(“FASB”)发布的一项新的会计准则，即使用修改后的追溯法对租赁进行会计核算。这一新的会计准则要求承租人确认资产负债表上大多数租赁的资产和负债。该公司选择了一种可选的过渡方法，允许对2019年1月1日记录的留存收益期初余额进行累积效应调整，并没有在比较期内重述先前报告的结果。该公司还选出了一套实用的权宜之计，除其他外，使其得以继承其历史租赁分类。
由于采用了新标准，公司记录的经营租赁资产和租赁负债约为$500百万和$550百万，截至2019年1月1日。业务租赁负债是根据剩余最低租金付款的现值确定的，业务租赁资产是根据租赁负债价值确定的，并根据约为递延租金余额进行调整$50百万，以前包括在应付帐款和应计费用以及其他负债中。公司融资租赁的会计核算基本保持不变。新标准的采用并没有对公司的综合经营业绩或现金流产生重大影响。
此外，由于采用了这一新的会计准则，对租赁产生的现金流量的数额、时间和不确定性进行了更多的质量和数量披露。详情见注9。
2019年1月1日，该公司采用了FASB发布的新会计准则，其中包括基于担保隔夜融资利率的隔夜指数互换利率，作为对冲会计目的的附加基准利率。采用这一新的会计准则前瞻性地适用于在采用日期后签订的新的或重新指定的对冲，因此，不影响公司现有的利率互换协议。
新会计准则有待采纳
2018年8月，FASB发布了“会计准则更新”(ASU)，将云计算安排(即服务合同)中产生的延迟实施成本的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求相一致。本ASU于2020年第一季度生效，允许早期采用，并可追溯或前瞻性地应用于通过之日后发生的所有实施成本。该公司目前正在评估采用这一ASU对公司经营结果、财务状况和现金流量的影响。
2016年6月，FASB发布了一个ASU，将包括贸易应收款在内的大多数金融工具的减值模式从一种已发生的亏损方法转变为一种基于预期亏损的新的前瞻性方法。对预期信贷损失的估计将要求各实体纳入对历史信息、当前信息以及合理和可支持的预测的考虑。本ASU在2020年第一季度对该公司有效，必须采用修正的回顾性过渡方法。公司目前正在评估采用这一ASU对公司经营结果、财务状况和现金流的影响。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
3. 每股收益
基本和稀释后普通股收益的计算如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
可归因于Quest诊断公司共同股东的数额： | |
| | |
| | |
| | |
|
持续业务收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 585 |
| | $ | 609 |
|
已停止业务的收入，扣除税后 | — |
| | — |
| | 20 |
| | — |
|
可归因于Quest诊断公司普通股股东的净收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 605 |
| | $ | 609 |
|
| | | | | | | |
持续业务收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 585 |
| | $ | 609 |
|
减：分配给参与证券的收益 | 1 |
| | 1 |
| | 2 |
| | 2 |
|
向Quest诊断公司普通股股东提供的收益-基本收益和稀释收益 | $ | 214 |
| | $ | 212 |
| | $ | 583 |
| | $ | 607 |
|
| | | | | | | |
加权平均普通股流通股基础 | 135 |
| | 136 |
| | 135 |
| | 136 |
|
稀释证券的影响： | |
| | |
| | |
| | |
|
股票期权和业绩股 | 2 |
| | 3 |
| | 1 |
| | 3 |
|
加权平均普通股 | 137 |
| | 139 |
| | 136 |
| | 139 |
|
| | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司普通股股东的每股收益-基本： | |
| | |
| | |
| | |
|
持续业务收入 | $ | 1.59 |
| | $ | 1.56 |
| | $ | 4.33 |
| | $ | 4.46 |
|
停止业务的收入 | — |
| | — |
| | 0.15 |
| | — |
|
净收益 | $ | 1.59 |
| | $ | 1.56 |
| | $ | 4.48 |
| | $ | 4.46 |
|
| | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司普通股股东的每股收益-稀释： | |
| | |
| | |
| | |
|
持续业务收入 | $ | 1.56 |
| | $ | 1.53 |
| | $ | 4.27 |
| | $ | 4.37 |
|
停止业务的收入 | — |
| | — |
| | 0.15 |
| | — |
|
净收益 | $ | 1.56 |
| | $ | 1.53 |
| | $ | 4.42 |
| | $ | 4.37 |
|
下列证券因其抗稀释效应而未列入稀释每股收益的计算中：
|
| | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
股票期权 | 2 |
| | 2 |
| | 3 |
| | 2 |
|
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
4. 重组活动
振兴计划
该公司致力于一项名为“振兴”的计划，旨在降低成本结构和提高绩效。“活力”由几个旗舰项目组成，每个项目都有结构化的计划，目的是在整个客户价值链中推动储蓄和提高绩效。这些旗舰项目包括：组织卓越；信息技术卓越；采购卓越；服务卓越；实验室卓越；帐单卓越。除了这些项目外，该公司还确定了改变其运作方式的关键主题，包括减少拒绝和病人优惠；进一步实现业务数字化；标准化和自动化；以及在实验室网络和病人服务中心网络领域的优化举措。振兴计划旨在部分抵消偿还压力以及劳动力和福利成本的增加；腾出额外资源投资于科学、创新和其他增长举措；使公司能够提高服务质量和运营盈利能力。
重组费用
下表提供了公司税前重组费用的摘要。三和九结束的几个月2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
雇员离职费用 | $ | — |
| | $ | 4 |
| | $ | (3 | ) | | $ | 19 |
|
设施相关费用 | — |
| | — |
| | — |
| | 4 |
|
重组费用共计 | $ | — |
| | $ | 4 |
| | $ | (3 | ) | | $ | 23 |
|
重组活动记录在九结束的几个月2019年9月30日为免除以往各期记录的与重组费用有关的负债，已确定不再需要这些费用。中所记录的重组释放总额九结束的几个月2019年9月30日, $(1)百万和$(2)百万分别记为服务费用、销售费用、一般费用和行政费用。
的重组费用三和九结束的几个月2018年9月30日主要是与各种裁员计划有关，因为公司继续简化和重组其组织。期间发生的重组费用总额三结束的几个月2018年9月30日, $2百万记录在每一项服务和销售费用、一般费用和行政费用中。期间发生的重组费用总额九结束的几个月2018年9月30日, $9百万和$14百万分别记为服务费用、销售费用、一般费用和行政费用。
所列所有期间的费用主要记录在公司的综合安全分遣队业务中。
重组负债2019年9月30日和2018年12月31日，包括在应付帐款和应计费用中，$11百万和$38百万分别。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
5. 企业收购
2019年2月11日，该公司完成了对Boyce&拜纳姆病理实验室(P.C.)临床检验服务业务的某些资产的收购。(“Boyce&Bynum”)$61百万，其中包括现金考虑$55百万和初步估计$6百万。或有考虑的安排取决于某些测试量基准的实现情况。2019年第三季度，负债减少到$0由于更新了对收益期的测试量预测，与或有考虑安排中包含的测试数量目标相比较，导致$6百万在其他营业收入中记录的收益，净额。根据初步的购买价格分配，获得的资产主要包括：$41百万(其中)善意$35百万现时可扣税)及$20百万与客户有关的无形资产。无形资产将在使用寿命内摊销15好几年了。关于或有代价的公允价值的进一步详情，见附注6。
2018年11月6日，该公司完成了对牛津免疫技术有限公司美国实验室服务业务的所有业务的收购。(“Oxford”)，并记录了根据初步购买价格分配而获得的资产和承担的负债。2019年9月，该公司最后确定了其采购价格分配，并记录了$13百万增加到商誉$11百万减为无形资产和a$2百万对其他资产和负债的调整。这些调整对公司的综合经营结果没有重大影响。
这些收购按照会计的获取方法进行核算。因此，购置的资产和承担的负债是根据截止日期的估计公允价值记录的。由于收购对公司合并财务报表的影响不大，因此没有提供补充的合并财务信息。记录的商誉主要包括被收购实体的业务与公司的业务相结合所产生的预期协同效应，以及与组装的普通劳动力相关的价值以及不符合单独承认资格的其他无形资产。与收购有关的所有商誉已分配给该公司的DIS业务。有关业务部门信息的详细信息，请参阅注14.
有关公司的详情2018收购，见公司合并财务报表附注62018表格10至K的年报。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
6. 公允价值计量
按公允价值定期计量的资产和负债
下表汇总按公允价值定期计量的确认资产和负债：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量依据 |
| | | 引文 价格 主动 市场 完全相同 资产/ 负债 | | 显着 其他 可观察 投入 | | 显着 看不见 投入 |
2019年9月30日 | 共计 | | 一级 | | 2级 | | 三级 |
资产： | |
| | |
| | |
| | |
|
交易证券 | $ | 55 |
| | $ | 55 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
人寿保险现金退保价值 | 41 |
| | — |
| | 41 |
| | — |
|
可供出售的债务证券 | 12 |
| | — |
| | — |
| | 12 |
|
远期利率掉期 | 2 |
| | — |
| | 2 |
| | — |
|
共计 | $ | 110 |
| | $ | 55 |
| | $ | 43 |
| | $ | 12 |
|
| | | | | | | |
负债： | |
| | |
| | |
| | |
|
递延补偿负债 | $ | 104 |
| | $ | — |
| | $ | 104 |
| | $ | — |
|
固定利率互换 | 17 |
| | — |
| | 17 |
| | — |
|
或有考虑 | 7 |
| | — |
| | — |
| | 7 |
|
共计 | $ | 128 |
| | $ | — |
| | $ | 121 |
| | $ | 7 |
|
| | | | | | | |
可赎回的非控制权益 | $ | 76 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 76 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量依据 |
2018年12月31日 | 共计 | | 一级 | | 2级 | | 三级 |
资产： | |
| | |
| | |
| | |
|
交易证券 | $ | 53 |
| | $ | 53 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
人寿保险现金退保价值 | 34 |
| | — |
| | 34 |
| | — |
|
共计 | $ | 87 |
| | $ | 53 |
| | $ | 34 |
| | $ | — |
|
| | | | | | | |
负债： | |
| | |
| | |
| | |
|
递延补偿负债 | $ | 96 |
| | $ | — |
| | $ | 96 |
| | $ | — |
|
固定利率互换 | 93 |
| | — |
| | 93 |
| | — |
|
或有考虑 | 14 |
| | — |
| | — |
| | 14 |
|
共计 | $ | 203 |
| | $ | — |
| | $ | 189 |
| | $ | 14 |
|
| | | | | | | |
可赎回的非控制权益 | $ | 77 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 77 |
|
公司公允价值计量的详细说明载于公司合并财务报表附注82018表格10-K.
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
本公司为某些员工提供参与无资格补充延期补偿计划的机会.参与者的延期，加上公司匹配的信用，投资于各种参与者指导的股票和债券共同基金，这些基金被归类为交易证券。交易证券属于第一级，因为这些证券的公允价值的变化是根据活跃市场的报价来衡量的，其依据是单位的市场价格乘以持有的单位数量，不包括任何交易费用。对交易证券公允价值变动的相应调整，也反映在递延赔偿义务公允价值的变动上。递延补偿负债被归入二级，因为它们的投入主要来自与交易证券相关的可观察的市场数据。
本公司为某些员工提供参加无资格递延补偿计划的机会.参与者的延期，加上公司相匹配的学分，都是按照雇员的指示“投资”在一个由管理者跟踪的假设投资组合中。公司购买人寿保险，公司被指定为保险单的受益人，目的是为该计划的责任提供资金。人寿保险现金返还价值的变化是基于收益和标的投资价值的变化。递延赔偿义务公允价值的变化是根据每单位的市场价格乘以单位的数量，使用活跃市场的报价得出的。现金返还价值和递延赔偿义务被归为二级，因为它们的投入主要来自与假设投资相关的可观察的市场数据。目前该计划下的延期只能由2017年根据该计划延期的参与者进行。
该公司可用的待售债务证券是以公允价值计量的，使用的是贴现现金流.这些公允价值计量被归入公允价值等级的第3级，因为公允价值是基于不可观测的重要投入。重要投入包括现金流量预测和贴现率。
按公允价值等级第2级分类的公司固定利率互换和远期开始利率互换的公允价值计量是从给定日期起的模型衍生估值，其中所有重要投入都可在活跃的市场中观察到，包括某些财务信息和关于过去、现在和未来市场状况的某些假设。
与以前的业务收购有关，本公司有或有考虑义务，将支付的基础上，达到某些测试量或收入基准。这些或有代价负债采用期权定价方法以公允价值计量，并被归入公允价值等级的第三级，因为公允价值是根据不可观测的重要投入确定的。重要的投入包括管理层对数量或收入的估计，以及其他市场投入，包括可比的公司收入波动和贴现率。重要投入的摘要如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
企业收购 | | 或有代价的公允价值 | | 基准 | | 可比公司收入波动率 | | 贴现率 | | 最高或有代价付款 |
| | | | | | | | | | |
Shiel控股有限责任公司临床和解剖病理学实验室业务的某些资产，2017年12月 | | $ | 7 |
| | 体积 | | 6.9% | | 4.5% | | $ | 15 |
|
ReproSource公司2018年9月 | | $ | — |
| | 收入 | | 8.5% | | 6.5% | | $ | 10 |
|
博伊斯和拜纳姆2019年2月临床检验服务业务的某些资产 | | $ | — |
| | 体积 | | 8.0% | | 7.2% | | $ | 25 |
|
有关公司收购的更多细节，见公司合并财务报表附注62018中期未审计综合财务报表表10-K和附注5的年度报告。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
下表利用大量无法观察的投入(第3级)对负债的期初和期末余额进行了核对：
|
| | | |
| 或有考虑 |
| |
2018年12月31日 | $ | 14 |
|
采购、增发和发放 | 6 |
|
安置点 | (1 | ) |
收入中包括的损益总额-已实现/未实现 | (12 | ) |
2019年9月30日结余 | $ | 7 |
|
这个$12百万与或有代价公允价值变动有关的收益净额九结束的几个月2019年9月30日在其他营业收入中列报，净额。
与出售18.9%该公司于2015年7月1日授予UMass纪念医疗中心(“UMass”)一家子公司的非控股权，该公司有权要求该公司从2020年7月1日起以公允价值购买其在该子公司的所有权益。截至2019年9月30日以公允价值表示可赎回的非控制权权益。可赎回非控制权益的公允价值计量属于公允价值等级的第3级，因为公允价值是基于现金流量贴现分析，其中考虑到合资企业的预期未来现金流量、长期增长率和与经济风险相称的贴现率。
现金和现金等价物、应收账款和应付帐款及应计费用的账面金额根据这些票据的短期期限近似公允价值。截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司债务的公允价值估计为$4.3十亿和$4.0十亿分别。公司的所有债务主要属于公允价值等级的第1级，因为债务的公允价值是根据目前向公司提供的相同条件和期限的利率估算的，采用的是报价的活跃市场价格和收益率，同时考虑到债务工具的基本条件。
7. 商誉和无形资产
商誉的变化九结束的几个月2019年9月30日最后一年2018年12月31日情况如下：
|
| | | | | | | |
| 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
余额，期初 | $ | 6,563 |
| | $ | 6,335 |
|
本报告所述期间获得的善意 | 42 |
| | 228 |
|
商誉调整 | 12 |
| | — |
|
期末余额 | $ | 6,617 |
| | $ | 6,563 |
|
主要是公司所有的商誉2019年9月30日和2018年12月31日与综合安全分遣队的业务有关。
为九结束的几个月2019年9月30日，在此期间获得的商誉主要与博伊斯和拜纳姆的临床检验服务业务的某些资产的购置有关(见注5)。截止年度2018年12月31日，获得的商誉主要与对牛津大学，移动体检服务，有限责任公司，ReproSource，Inc.的收购有关。和科德角保健有限公司的外展实验室服务业务。为九结束的几个月2019年9月30日，对商誉的调整主要与最后确定牛津大学的采购价格分配有关(见附注5)。有关2018年收购的详细信息，请参阅公司2018年年度报告(表10-K)中的合并财务报表附注6。再发
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
无形资产2019年9月30日和2018年12月31日由下列人员组成：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加权 平均 摊销 期间 (以年份计) | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| | 成本 | | 累积 摊销 | | 网 | | 成本 | | 累积 摊销 | | 网 |
无形资产摊销： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
与客户有关 | 18 | | $ | 1,359 |
| | $ | (536 | ) | | $ | 823 |
| | $ | 1,355 |
| | $ | (478 | ) | | $ | 877 |
|
竞业禁止协议 | 9 | | 3 |
| | (2 | ) | | 1 |
| | 3 |
| | (2 | ) | | 1 |
|
技术 | 17 | | 104 |
| | (54 | ) | | 50 |
| | 104 |
| | (50 | ) | | 54 |
|
其他 | 9 | | 110 |
| | (82 | ) | | 28 |
| | 114 |
| | (75 | ) | | 39 |
|
共计 | 17 | | 1,576 |
| | (674 | ) | | 902 |
| | 1,576 |
| | (605 | ) | | 971 |
|
| | | | | | | | | | | | | |
不摊销的无形资产： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
商品名称 | | | 235 |
| | — |
| | 235 |
| | 235 |
| | — |
| | 235 |
|
其他 | | | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
无形资产总额 | | | $ | 1,812 |
| | $ | (674 | ) | | $ | 1,138 |
| | $ | 1,812 |
| | $ | (605 | ) | | $ | 1,207 |
|
随后五个财政年度及其后各财政年度与应摊销无形资产有关的估计摊销费用2019年9月30日如下：
|
| | | |
截至12月31日的年度， | |
|
2019年剩余时间 | $ | 24 |
|
2020 | 96 |
|
2021 | 89 |
|
2022 | 86 |
|
2023 | 85 |
|
2024 | 81 |
|
此后 | 441 |
|
共计 | $ | 902 |
|
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
8. 债务
截至目前的长期债务(包括融资租赁债务)2019年9月30日和2018年12月31日由下列人员组成：
|
| | | | | | | |
| 九月三十日 2019 | | 十二月三十一日，
2018 |
| | | |
担保应收款信贷机制(2018年12月31日为3.39%) | $ | — |
| | $ | 160 |
|
2.70%高级债券应于2019年4月到期 | — |
| | 300 |
|
4.75%高级债券应于2020年1月到期 | 501 |
| | 507 |
|
2.50%高级债券应于2020年3月到期 | 300 |
| | 300 |
|
4.70%高级债券应于2021年4月到期 | 554 |
| | 557 |
|
4.25%高级债券应于2024年4月到期 | 310 |
| | 299 |
|
3.50%高级债券应于2025年3月到期 | 600 |
| | 562 |
|
3.45%高级债券应于2026年6月到期 | 494 |
| | 469 |
|
4.20%高级债券应于2029年6月到期 | 499 |
| | — |
|
6.95%高级债券应于2037年7月到期 | 175 |
| | 175 |
|
5.75%高级债券应于2040年1月到期 | 244 |
| | 244 |
|
4.70%高级债券应于2045年3月到期 | 300 |
| | 300 |
|
其他 | 35 |
| | 37 |
|
债务发行成本 | (19 | ) | | (17 | ) |
长期债务总额 | 3,993 |
| | 3,893 |
|
减：长期债务的当期部分 | 805 |
| | 464 |
|
长期债务总额，扣除当期部分 | $ | 3,188 |
| | $ | 3,429 |
|
2019高级债券发行
在2019年3月，该公司完成了一项高级无担保票据的发行(“2019高级票据”)，包括$500百万总本金4.20%应于2029年6月到期的高级债券，是按原发行折价折价发行的$1百万。2019年高级债券是公司的无担保债务，与公司的其他高级无担保债务相同。2019年高级债券不需要偿债基金。公司发生$5百万与2019年高级债券有关的债券发行成本，该债券作为长期债务的账面数减少，并在相关债务的期限内摊销。
2019年高级债券的净收益用于全额偿还公司高级债券下应于2019年4月1日到期的未偿债务，以偿还有担保应收账款信贷安排下的未偿债务，并用于一般法人目的。
担保应收款信贷机制
在九结束的几个月2019年9月30日，有$985百万在担保应收款项下的累积借款中，信贷安排主要与周转资金要求以及公司2019年业务收购的资金有关。在九结束的几个月2019年9月30日，有$1,145百万在担保应收款贷款机制下的还款中。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
长期债务到期日
截至2019年9月30日长期债务到期情况如下：
|
| | | |
截至12月31日的年度， | |
2019年剩余时间 | $ | 1 |
|
2020 | 803 |
|
2021 | 553 |
|
2022 | 3 |
|
2023 | 1 |
|
此后 | 2,649 |
|
| |
长期债务到期总额 | 4,010 |
|
未摊销折扣 | (9 | ) |
债务发行成本 | (19 | ) |
按公允价值计算的对冲债务调整数 | 11 |
|
| |
长期债务总额 | 3,993 |
|
长期债务的当期部分 | 805 |
|
| |
长期债务总额，扣除当期部分 | $ | 3,188 |
|
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
9. 租赁
公司在合同开始时确定一项安排是否是或包含一项租约。公司租赁办公场所、病人服务中心、临床实验室、仓库、物流中心和设备，主要通过有限数量的融资租赁来租赁。使用权资产，代表租赁期间的标的资产，和租赁负债，代表租赁产生的付款义务，在资产负债表上根据支付债务的现值在资产负债表上得到确认。经营租赁费用在租赁期限内按直线确认.对于融资租赁，租赁负债的利息费用是使用有效利息法确认的，使用权资产的摊销是在资产或租赁期限的估计使用寿命较短的基础上直线确认的。初始期限为12个月或更短的短期租约不记录在资产负债表上；公司在租赁期限内以直线确认这些租约的租赁费用。
公司主要使用增量借款利率来确定租赁付款的现值，因为公司的租约一般不提供隐含利率。
本公司与(I)使用权资产支付和(Ii)非租赁部分(即与维持费、公用事业等有关的付款)的租赁协议通常合并并作为单一租赁部分入账。
该公司的租约的剩余期限少于1年到15年数，其中一些包括将租约延长至15年数。公司的租赁条款可能包括合理肯定要行使的续约期权和合理确定不行使的终止期权。某些租约还包括购买租赁财产的选择。
本公司的某些租赁协议包括定期调整租金付款，以适应通货膨胀或市场汇率，这包括在租赁负债中。
|
| | | | | | |
租赁 | | 资产负债表分类 | | 2019年9月30日 |
资产 | | | | |
操作 | | 经营租赁使用权资产 | | $ | 508 |
|
金融 | | 财产、厂房和设备，净额(A) | | 37 |
|
租赁资产总额 | | | | $ | 545 |
|
| | | | |
负债 | | | | |
目前： | | | | |
操作 | | 长期经营租赁负债的当期部分 | | $ | 147 |
|
金融 | | 长期债务的当期部分 | | 3 |
|
非电流： | | | | |
操作 | | 长期经营租赁负债 | | 405 |
|
金融 | | 长期债务 | | 31 |
|
租赁负债总额 | | | | $ | 586 |
|
(A)记作融资租赁资产的累计摊销净额$23百万截至2019年9月30日.
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
租赁费用的组成部分三和九结束的几个月2019年9月30日情况如下：
|
| | | | | | | | |
租赁成本 | | 截至2019年9月30日止的三个月 | | 截至2019年9月30日止的9个月 |
| | | | |
经营租赁费用(A) | | $ | 75 |
| | $ | 221 |
|
融资租赁费用： | | | | |
租赁资产摊销 | | 1 |
| | 5 |
|
租赁负债利息 | | — |
| | 2 |
|
净租赁成本 | | $ | 76 |
| | $ | 228 |
|
(A)包括短期租赁和可变租赁费用(主要是与房地产租赁有关的维修费和水电费以及某些与设备和车辆有关的费用)。$32百万和$90百万为三和九结束的几个月2019年9月30日分别。
不动产、实验室设备和经营租赁车辆的租金费用为：$55百万和$167百万为三和九结束的几个月2018年9月30日分别。
公司租赁负债到期日2019年9月30日如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
租赁负债到期日 | | 经营租赁 | | 融资租赁 | | 共计 |
2019年剩余时间 | | $ | 32 |
| | $ | 1 |
| | $ | 33 |
|
2020 | | 155 |
| | 6 |
| | 161 |
|
2021 | | 118 |
| | 5 |
| | 123 |
|
2022 | | 93 |
| | 5 |
| | 98 |
|
2023 | | 74 |
| | 3 |
| | 77 |
|
此后 | | 138 |
| | 35 |
| | 173 |
|
租赁付款总额 | | 610 |
| | 55 |
| | 665 |
|
减：利息(A) | | 58 |
| | 21 |
| | 79 |
|
租赁负债现值 | | $ | 552 |
| | $ | 34 |
| | $ | 586 |
|
(A)主要以公司的递增借款利率计算。
不可取消经营租赁(主要是房地产)下的最低租金承诺2018年12月31日如下：
|
| | | |
截至12月31日的年度， | |
2019 | $ | 181 |
|
2020 | 143 |
|
2021 | 106 |
|
2022 | 79 |
|
2023 | 60 |
|
此后 | 122 |
|
最低租赁付款 | $ | 691 |
|
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
租期及贴现率2019年9月30日情况如下：
|
| | |
租赁期限和贴现率 | |
加权平均剩余租约期限(年份)： | |
经营租赁 | 5 |
|
融资租赁 | 12 |
|
| |
加权平均贴现率： | |
经营租赁 | 3.3 | % |
融资租赁 | 8.7 | % |
关于计算租赁负债、为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产以及为换取新的融资租赁负债而获得的租赁资产的现金流量信息，见附注12。三和九结束的几个月2019年9月30日.
10. 金融工具
该公司使用衍生金融工具管理其对市场风险的风险敞口，以应对利率的变化，以及不时发生的外币变化。这一策略包括使用利率互换协议、远期利率互换协议、国库锁定协议和外币远期合约来管理利率和汇率变动的风险。该公司制定了风险评估政策和程序，并批准、报告和监测衍生金融工具活动。这些政策禁止为投机目的持有或发行衍生金融工具。本公司不参与衍生金融工具，包括信用风险相关的或有特征或要求提供抵押品。
利率风险
该公司面临现金和现金等价物及债务的利率风险。现金和现金等价物赚取的利息收入可能随着利率的变化而波动；然而，由于这些资产的期限相对较短，公司不对这些资产或其投资现金流进行套期保值，利率风险的影响也不是很大。公司的债务义务包括固定利率债务和可变利率债务工具.该公司的主要目标是在可接受的范围内管理现金流出的变化，以实现最低的资金总成本。为了实现这一目标，该公司已开始进行利率互换。
利率互换涉及在不交换基本本金或名义金额的情况下定期交换付款。交易对手之间的净结算被确认为利息费用的调整净额。
利率衍生工具-现金流风险
公司不时签订各种利率锁定协议和远期启动利率互换协议，以对冲与利率变化引起的未来现金流变化相关的部分利率风险。
2019年2月，该公司与几家金融机构签订了利率锁定协议，名义总额为$250百万，作为现金流量对冲。签订这些协议是为了对冲该公司的部分利率风险，这些风险与未来现金流量的变化有关，这些变化可归因于与2019年高级债券的预期发行有关的十年国库券利率的变化。与2019年3月发行2019年高级债券有关的是，这些协议得到了解决，公司支付了款项$1百万。这些损失在股东权益中递延，扣除税收，作为累积的其他综合损失的一个组成部分，并在2019年高级票据期间摊销为利息费用调整数。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
在2019年第三季度，该公司与几家金融机构签订了期初利率互换协议，名义总额为$125百万。这些掉期协议被视为现金流量对冲，目的是对冲该公司的部分利率敞口，这些风险与未来现金流的多变性有关，这些变化可归因于与2020年预计发行债券相关的10年期利率变化。新的债务将取代某些此时到期的高级债券。在到期或结算之前，期初利率掉期将被确认为资产或负债，以公允价值衡量。在有效的范围内，与按公允价值记录远期利率互换协议有关的损益将作为累积的其他综合损失的一个组成部分，递延在股东权益中，扣除税收。在债券发行和远期利率互换结算后，递延损益将摊销，作为利息支出的调整，扣除这类债务的期限。
与公司现金流量对冲有关的累计其他综合亏损中确认的税后净亏损总额为$7百万和$9百万截至2019年9月30日和2018年12月31日分别。现金流量套期保值的递延损失净额预计将在今后12个月内从累积的其他综合损失中重新归类为利息支出净额$1百万.
利率衍生工具-公允价值风险
公司维持各种固定利率掉期，将公司部分长期债务转化为可变利率债务。这些利率掉期的名义金额摘要2019年9月30日和2018年12月31日情况如下： |
| | | | | | | | |
| | 名义数量 |
债务票据 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| | | | |
4.25%高级债券应于2024年4月到期 | | $ | 250 |
| | $ | 250 |
|
3.50%高级债券应于2025年3月到期 | | 600 |
| | 600 |
|
3.45%高级债券应于2026年6月到期 | | 350 |
| | 350 |
|
| | $ | 1,200 |
| | $ | 1,200 |
|
上表中的固定利率互换协议的变动利率从一个月的libor加上。2.2%至一个月期libor加3.0%.
截至2019年9月30日和2018年12月31日下列数额记录在综合资产负债表中，涉及长期债务账面数中公允价值套期保值的累积基础调整数：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 长期债务账面金额 | | 套期会计基础调整(A) | | 长期债务账面金额 | | 套期会计基础调整(A) |
资产负债表分类 | | 2019年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | (2018年12月31日) |
长期债务 | | $ | 1,198 |
| | $ | 11 |
| | $ | 1,125 |
| | $ | (53 | ) |
(A)余额包括$28百万和$40百万的未摊销套期保值调整2019年9月30日和2018年12月31日分别。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
下表显示公允价值对冲会计对三和九结束的几个月2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月结束 九月三十日 | | 九个月结束 九月三十日 |
| | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| | 其他收入净额 | | 其他收入净额 | | 其他收入净额 | | 其他收入净额 |
记录公允价值套期保值效果的细列项目共计 | | $ | 1 |
| | $ | 3 |
| | $ | 13 |
| | $ | 2 |
|
| | | | | | | | |
公允价值套期保值关系的损益： | | | | | | | | |
对冲项目(长期债务) | | $ | (20 | ) | | $ | 10 |
| | $ | (76 | ) | | $ | 42 |
|
指定为套期保值工具的衍生工具 | | $ | 20 |
| | $ | (10 | ) | | $ | 76 |
| | $ | (42 | ) |
合并资产负债表中衍生工具的公允价值摘要如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
指定为套期保值工具的衍生工具 | | 资产负债表 分类 | | 公允价值 | | 资产负债表 分类 | | 公允价值 |
远期利率掉期 | | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 2 |
| | 预付费用和其他流动资产 | | $ | — |
|
固定利率互换 | | 其他负债 | | $ | 17 |
| | 其他负债 | | $ | 93 |
|
关于公司使用衍生金融工具的详细说明载于公司合并财务报表附注152018表格10至K的年报。
11. 股东权益与可赎回非控股权益
股东权益
按构成部分开列的累计其他综合收入(损失)变动情况
综合收入(损失)包括：
| |
• | 现金流量套期保值的递延收益净额，表示递延损益，扣除与利率有关的被指定为现金流量对冲的衍生金融工具的税额，减去重新归类为利息费用的数额(见注)10)；及 |
| |
• | 可供出售债务证券的净变化，即未实现的持有收益，扣除可供出售债务证券的税额。 |
为三和九结束的几个月2019年9月30日和2018，与现金流量对冲的递延损益和可供出售的债务证券的净变动有关的税收影响并不重大。与非美国子公司无限期投资有关的外币折算调整不按所得税进行调整。
股息计划
在2019年前三个季度，公司董事会宣布季度现金红利为$0.53按普通股计算。2018年前三个季度，公司董事会宣布季度现金红利为$0.50按普通股计算。2018年第四季度，公司董事会宣布季度现金红利$0.53按普通股计算。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
股份回购计划
截至2019年9月30日, $442百万根据公司股份回购授权仍然有效。股份回购授权没有设定的到期日或终止日期。
股票回购
为九结束的几个月2019年9月30日，公司回购1.6百万其普通股的股份$150百万.
为九结束的几个月2018年9月30日，公司回购1.4百万其普通股的股份$150百万.
从国库券重新发行的股票
为九结束的几个月2019年9月30日和2018，公司重新发行1.8百万股份和1.7百万根据“职工股票购买计划”和“股票期权计划”发行的股票，分别来自国库股票。有关公司股票所有权及补偿计划的详情，请参阅公司合并财务报表附注17。2018表格10至K的年报。
可赎回的非控制权益
与出售18.9%该公司于2015年7月1日授予UMass子公司的非控股权，该公司有权要求该公司从2020年7月1日起以公允价值购买其在该子公司的所有权益。该附属公司在马萨诸塞州的指定领土内执行诊断信息服务。由于非控制权益的赎回不在公司控制范围内，因此，在股东权益之外，其账面价值或公允价值较大。公司立即记录非控制性权益的公允价值变化。截至2019年9月30日以公允价值表示可赎回的非控制权权益。有关可赎回的非控制权益的公允价值的进一步信息，见注6。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
12. 补充现金流量和其他数据
补充现金流量和其他数据三和九结束的几个月2019年9月30日和2018情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
折旧费用 | $ | 59 |
| | $ | 55 |
| | $ | 175 |
| | $ | 162 |
|
摊销费用 | 23 |
| | 22 |
| | 72 |
| | 66 |
|
折旧和摊销费用 | $ | 82 |
| | $ | 77 |
| | $ | 247 |
| | $ | 228 |
|
| | | | | | | |
利息费用 | $ | (45 | ) | | $ | (42 | ) | | $ | (136 | ) | | $ | (126 | ) |
利息收入 | 1 |
| | 1 |
| | 3 |
| | 2 |
|
利息费用，净额 | $ | (44 | ) | | $ | (41 | ) | | $ | (133 | ) | | $ | (124 | ) |
| | | | | | | |
已付利息 | $ | 58 |
| | $ | 28 |
| | $ | 149 |
| | $ | 114 |
|
已缴所得税 | $ | 65 |
| | $ | 29 |
| | $ | 148 |
| | $ | 70 |
|
| | | | | | | |
与资本支出有关的应付帐款 | $ | 24 |
| | $ | 13 |
| | $ | 24 |
| | $ | 13 |
|
应付股息 | $ | 72 |
| | $ | 68 |
| | $ | 72 |
| | $ | 68 |
|
| | | | | | | |
收购的企业： | |
| | |
| | |
| | |
|
所取得资产的公允价值 | $ | — |
| | $ | 59 |
| | $ | 61 |
| | $ | 242 |
|
假定的负债公允价值 | — |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
获得的净资产的公允价值 | — |
| | 59 |
| | 61 |
| | 241 |
|
已支付的合并代价(应付)，净额 | — |
| | (5 | ) | | (5 | ) | | (17 | ) |
为企业收购支付的现金 | — |
| | 54 |
| | 56 |
| | 224 |
|
减：所获现金 | — |
| | — |
| | — |
| | 5 |
|
企业收购，除现金外 | $ | — |
| | $ | 54 |
| | $ | 56 |
| | $ | 219 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
租赁： | | | | | | | |
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金： | | | | | | | |
经营租赁的经营现金流 | $ | 45 |
| |
|
| | $ | 135 |
| |
|
|
融资租赁的经营现金流 | $ | — |
| |
|
| | $ | 2 |
| |
|
|
融资租赁现金流融资 | $ | 1 |
| |
|
| | $ | 3 |
| |
|
|
为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产 | $ | 38 |
| |
|
| | $ | 116 |
| |
|
|
为换取新的融资租赁负债而获得的租赁资产(A) | $ | 1 |
| | $ | — |
| | $ | 1 |
| | $ | 1 |
|
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
(A)在2018年9月30日终了的3个月和9个月中，以新的融资租赁负债换取的租赁资产反映了采用与租赁会计有关的新会计准则之前的信息。关于采用新会计准则的进一步详情，见附注2。
13. 承付款和意外开支
信用证
本公司可开立信用证$100百万根据其担保应收款信贷安排和$150百万根据其高级无担保循环信贷机制。关于公司的担保应收款信贷安排和高级无担保循环信贷设施的进一步讨论，见公司合并财务报表附注142018中期未审计合并财务报表表10-K和附注8的年度报告
支持其风险管理计划，以确保公司的业绩或支付给第三方，$71百万在担保应收款下的信用证中，截至2019年9月30日。信用证主要是对当前和未来汽车责任和工人赔偿损失支付的抵押品。
或有租赁债务
根据某些房地产租赁，公司仍须承担或有义务，包括在公司收购附属公司之前由子公司的某些前身公司签订的租约。这些可能的或有债务没有记录在案。详情见公司合并财务报表附注182018表格10至K的年报。
法律事项
AMCA数据安全事件
2019年6月3日，该公司报告说，检索-马斯特斯债权人局/美国医疗收集机构(“AMCA”)向该公司和为该公司提供收入管理服务的Op瘤360有限责任公司通报了一起涉及AMCA的数据安全事故(“AMCA数据安全事件”)。AMCA(为Optom 360提供债务收集服务)告知该公司和Optom 360，AMCA了解到，在2018年8月1日至2019年3月30日期间，未经授权的用户可以访问AMCA的系统。AMCA于2019年5月14日首次向该公司通报了AMCA数据安全事件。AMCA的受影响系统包括财务信息(例如信用卡号码和银行账户信息)、医疗信息和其他个人信息(例如社会保险号码)。测试结果不包括在内。奥普图姆360公司和该公司的系统或数据库都没有参与这一事件。AMCA还通知我们，有关其他实验室客户的信息也受到了影响。在AMCA数据安全事件宣布后，AMCA根据美国破产法寻求保护。
到目前为止，大约39与AMCA数据安全事件有关的诉讼已经在多个地区的联邦法院和州法院对该公司提起诉讼，其中大多数提到了其他被告。大多数案件是假定的集体诉讼，原告声称代表不同类别的消费者，就AMCA数据安全事件提出各种普通法和法定索赔，其中大多数已移交给美国新泽西州地区法院，并由美国多区诉讼司法小组合并。
此外，某些联邦和州政府当局正在调查或以其他方式向该公司索取与AMCA数据安全事件和相关事项有关的信息和/或文件，包括来自许多州和哥伦比亚特区的总检察长办公室以及某些美国参议员。
对于与AMCA数据安全事件有关的某些潜在成本和负债，本公司拥有保险承保权；该保险的保险金额有限，可扣减。虽然管理层认为公司有可能遭受与这些程序和调查有关的损失，但不可能根据这些程序和调查的阶段估计可能因不利判决、和解、罚款、处罚或其他解决这些程序和调查而造成的损失或损失范围(如果有的话)。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
没有关于所称损害赔偿的具体指控、某一类别或某一类别的认证方面的不确定性以及任何经认证的类别的规模(如果适用)和(或)没有解决重大的事实和法律问题。
其他法律事项
在正常经营过程中，公司不时被指定为各种法律诉讼的被告，包括仲裁、集体诉讼和与公司作为诊断测试、信息和服务提供者的活动有关的其他诉讼。这些行动可能涉及巨额赔偿和(或)惩罚性损害赔偿或不确定的损害赔偿要求，并可能对公司的客户基础和声誉产生不利影响。
公司还不时参与政府机构对公司业务的其他审查、调查和诉讼，其中包括可能导致不利判决、和解、罚款、处罚、禁令或其他救济的业务事项。近年来，针对包括该公司在内的许多医疗服务行业的公司，这些审查、调查和诉讼的数量有所增加。
联邦或州政府可以根据公司目前的做法提出索赔，它认为这是合法的。此外，某些联邦和州法规，包括曲潭“联邦虚假索赔法”允许个人代表政府或私人支付方对医疗公司提起诉讼。该公司知道有诉讼，并不时收到传票，涉及根据“民事虚假索赔法”或其他联邦和州法规、条例或其他法律的Qui Tam规定的计费做法。公司了解到，前雇员或其他“告密者”可能会提出其他未决索赔，公司无法确定任何潜在赔偿责任的范围。
管理层无法预测这些事情的结果。虽然管理层预计这些事项的最终结果不会对公司的财务状况产生重大的不利影响，但考虑到在确定与这类事项有关的损失估计方面所涉及的高度判断力，这些事项的结果可能对公司在确定或支付这些事项的影响期间的经营结果或现金流动具有重大意义。
这些问题处于不同的阶段。其中一些问题还处于早期阶段。事项可能涉及对各种政府调查和有关传票作出答复和合作。2019年9月30日公司不认为与法律事项有关的物质损失是可能的。
法律事务准备金共计$1百万都是2019年9月30日和2018年12月31日.
一般和专业责任索赔准备金
一般来说，临床检验服务的提供者可能会受到指控疏忽或其他类似法律要求的诉讼。这些诉讼可能涉及重大损害赔偿要求。任何专业责任诉讼也可能对公司的客户基础和声誉产生不利影响。除其他外，该公司为提供或不提供临床检测服务可能造成的索赔，包括不准确的检测结果和其他暴露，维持各种责任保险。公司的保险范围限制了其在个人索赔方面的最大风险；然而，该公司基本上是为这些索赔中的一大部分投保的。这类事项的准备金，包括与所称和已发生但未报告的索赔有关的准备金，是根据公司的历史和预测损失经验，在不计折扣的基础上确定的，由精算师确定的损失。这些储备共计$132百万和$125百万截至2019年9月30日和2018年12月31日分别。管理层认为，现有准备金和现有保险范围足以支付目前估计的风险敞口。
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
14. 业务部门信息
该公司的DIS业务是唯一可报告的部门，其依据是作为公司首席运营决策者(“CODM”)的首席执行官评估整个组织的业绩和分配资源的方式。综合安全分遣队业务向广泛的客户提供诊断信息服务，包括病人、临床医生、医院、IDN、保健计划、雇主和ACO。本公司是世界领先的诊断信息服务提供商，包括根据行业领先的常规、非常规和先进的临床测试和解剖病理学测试以及其他诊断信息服务提供信息和见解。综合安全分遣队的业务占比超过95%的净收入2019和2018.
所有其他运营部门包括公司的DS业务，其中包括风险评估服务和医疗保健信息技术业务。该公司的DS业务是人寿保险行业风险评估服务的领先供应商，并为医疗机构和临床医生提供强有力的信息技术解决方案。
截至2019年9月30日公司的所有服务基本上都是在美国境内提供的，公司的所有资产基本上都设在美国境内。
下表是三和九结束的几个月2019年9月30日和2018。段资产信息没有显示，因为CODM没有在操作段级别使用它。每个部门的营业收入(损失)是指收入净额减去可直接确定的费用，以得出分部的营业收入(损失)。下表所列的一般公司活动包括一般管理和行政公司开支、无形资产摊销和减值以及其他营业收入和支出，减去分配给综合安全分遣队和发展服务业务的某些一般公司活动费用。各分部的会计政策与公司合并财务报表附注2所载的会计政策相同2018中期未审计综合财务报表表10-K和附注2的年度报告。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收入： | |
| | |
| | |
| | |
|
DIS业务 | $ | 1,877 |
| | $ | 1,810 |
| | $ | 5,561 |
| | $ | 5,448 |
|
所有其他操作段 | 79 |
| | 79 |
| | 239 |
| | 244 |
|
净收入总额 | $ | 1,956 |
| | $ | 1,889 |
| | $ | 5,800 |
| | $ | 5,692 |
|
| | | | | | | |
营业收入(亏损)： | |
| | |
| | |
| | |
|
DIS业务 | $ | 345 |
| | $ | 333 |
| | $ | 963 |
| | $ | 982 |
|
所有其他操作段 | 10 |
| | 11 |
| | 31 |
| | 33 |
|
一般公司活动 | (42 | ) | | (40 | ) | | (126 | ) | | (134 | ) |
营业收入总额 | 313 |
| | 304 |
| | 868 |
| | 881 |
|
非业务费用净额 | (43 | ) | | (38 | ) | | (120 | ) | | (122 | ) |
所得税前的持续经营收入和权益法投资的收益 | 270 |
| | 266 |
| | 748 |
| | 759 |
|
所得税费用 | (62 | ) | | (48 | ) | | (175 | ) | | (142 | ) |
权益法投资的收益中的权益，扣除税后 | 18 |
| | 9 |
| | 48 |
| | 32 |
|
持续业务收入 | 226 |
| | 227 |
| | 621 |
| | 649 |
|
已停止业务的收入，扣除税后 | — |
| | — |
| | 20 |
| | — |
|
净收益 | 226 |
| | 227 |
| | 641 |
| | 649 |
|
减：可归因于非控制利益的净收入 | 11 |
| | 14 |
| | 36 |
| | 40 |
|
可归因于查询诊断的净收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 605 |
| | $ | 609 |
|
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
15. 关联方
该公司的股权法主要由其临床试验中心实验室服务合资企业和其诊断信息服务合资企业组成，这些合资企业按股权会计方法核算。在三结束的几个月2019年9月30日和2018，公司确认净收入为$8百万和$9百万分别与向其投资的公平方法提供的诊断信息服务有关。在九结束的几个月2019年9月30日和2018，公司确认净收入为$26百万和$27百万分别与这类服务相关联。都是2019年9月30日和2018年12月31日，有$3百万与这类服务有关的权益法应收帐款。在三和九结束的几个月2019年9月30日，公司确认净收入为$1百万和$6百万分别与向合资企业中的非控股利益伙伴提供的诊断信息服务相关联。截至2019年9月30日，有$2百万与此类服务有关的非控制利益伙伴的应收账款。
在两个三结束的几个月2019年9月30日和2018，公司确认的收入$4百万与某些公司服务的业绩有关，包括过渡服务，因为其权益法被投资，分为销售费用、一般费用和行政费用。在两个九结束的几个月2019年9月30日和2018，公司确认的收入$12百万与这类服务的绩效有关，分为销售费用、一般费用和行政费用。截至2019年9月30日和2018年12月31日，有$1百万和$3百万与这些服务协议和其他过渡相关项目有关的预付费用和其他流动资产中包括的权益法投资的其他应收款。此外，应付帐款和应计费用2019年9月30日和2018年12月31日包括在内$1百万由于股权法的投资。
16. 收入确认
DIS
公司综合安全分遣队业务净收入超过95%公司的净收入总额三和九结束的几个月2019年9月30日而2018年和2018年的主要是相对低美元的高交易量。综合安全分遣队业务提供临床检测服务和其他服务，履行其业绩义务，并在完成测试过程、报告结果或提供服务时确认收入。该公司估计，通过应用投资组合方法，它期望从客户群体获得的考虑金额，以换取提供服务。这些估计数包括合同津贴的影响，包括付款人拒绝付款和减让价格。使用投资组合方法确定的投资组合包括以下客户群体：医疗保险公司、政府支付方、客户支付方和患者。
DS
公司的DS业务主要是履行其业绩义务，并在交付或提供服务时确认收入。
按客户类别分列的净收入约占百分比如下：
目录
CAST诊断学公司及附属公司
合并财务报表附注-续
(未经审计)
(单位：百万，但每股数据除外)
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | |
医疗保险公司： | | | | | | | | |
服务费 | 32 | % | | 32 | % | | 33 | % | | 32 | % | |
资本化 | 3 |
| | 3 |
| | 3 |
| | 4 |
| |
医疗保险公司共计 | 35 |
| | 35 |
| | 36 |
| | 36 |
| |
政府付款人 | 15 |
| | 16 |
| | 15 |
| | 16 |
| |
客户付款人 | 33 |
| | 32 |
| | 32 |
| | 31 |
| |
病人 | 13 |
| | 13 |
| | 13 |
| | 13 |
| |
综合安全分遣队共计 | 96 |
| | 96 |
| | 96 |
| | 96 |
| |
DS | 4 |
| | 4 |
| | 4 |
| | 4 |
| |
净收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | |
17. 所得税
为三结束的几个月2019年9月30日和2018，实际所得税税率为22.9%和18.1%分别。在三结束的几个月2019年9月30日，公司承认$6百万与净营业损失结转有关的估价津贴发放后的所得税福利。在三2018年9月30日结束的几个月里，该公司承认$13百万所得税利益因税收准备金的释放而失效，对某些所得税申报表的限制失效。此外，有效所得税税率为三结束的几个月2019年9月30日和2018得益于$3百万和$4百万分别与股票补偿安排相关的超额税收优惠.
为九结束的几个月2019年9月30日和2018，实际所得税税率为23.4%和18.8%分别。在九结束的几个月2019年9月30日，公司承认$10百万由于与净营业亏损结转有关的估价津贴的释放而产生的所得税福利。在九2018年9月30日结束的几个月里，该公司承认$15百万所得税优惠与改变报税会计方法有关，这使公司能够在2017年报税表上加速扣除某些开支，并按2017年生效的联邦公司法定税率计算，$13百万所得税利益因税收准备金的释放而失效，对某些所得税申报表的限制失效。此外，有效所得税税率为九结束的几个月2019年9月30日和2018得益于$11百万和$17百万分别与股票补偿安排相关的超额税收优惠.
18. 已停止的业务
2006年第三季度，该公司完成了尼科尔斯研究所诊断公司(“nid”)的收尾工作，这是一家测试套件制造子公司，据报告，该公司已停止运营。九结束的几个月2019年9月30日和2018。已停止的业务，扣除税后，九结束的几个月2019年9月30日包括离散的税收利益$20百万与NID有关的某些税收意外事件的有利解决。此外，综合现金流量表中业务活动提供的现金净额九结束的几个月2019年9月30日包括$28百万与停止经营有关的税务机关退款。
我们公司
诊断信息服务
探索诊断授权人们采取行动，以改善健康的结果。我们使用我们的广泛的临床实验室结果数据库，以获得诊断洞察力，揭示新的途径来识别和治疗疾病，激发健康行为和改善医疗保健管理。我们的诊断信息服务业务(DIS)根据行业领先的常规、非常规和先进的临床测试和解剖病理学测试以及其他诊断信息服务提供信息和见解。我们为广泛的客户提供服务，包括病人、临床医生、医院、独立分娩网络(IDNs)、健康计划、雇主和负责任的护理组织(ACOS)。我们通过我们全国范围内的实验室、病人服务中心和医生办公室的电话医生网络，以及我们的连接资源，包括呼叫中心和流动护理人员、护士和其他健康和健康专业人员，为美国提供最广泛的诊断信息服务。我们是世界领先的诊断信息服务提供商。我们与业内最大的医疗和科学人员之一提供解释性的咨询服务。我们的DIS业务弥补了95%我们的合并净收入。
诊断解决方案
在我们的诊断解决方案(“DS”)业务中，代表着我们合并后净收入的平衡，我们是寿险业风险评估服务的领先供应商，我们为医疗机构和临床医生提供强有力的信息技术解决方案。
第三季重点
| |
• | 我们的净收入总额19.6亿美元站起来3.5%从上一年度开始。 |
| |
◦ | .的收入18.8亿美元增加3.7%与前一年同期相比，由于有机数量增长(不包括收购影响)和近期收购的影响，每次请购收入下降部分抵消了这一影响。 |
| |
◦ | 按请购数量计算的数量增加5.1%与前一年期间相比，有机增长和收购贡献约3.7%分别为1.4%和1.4%。 |
| |
• | 的收入7 900万美元减少0.5%与前一年期间相比。 |
| |
• | 可归因于Quest诊断公司股东的持续业务收入为2.15亿美元，或$1.56稀释后的股份2019，与2.13亿美元，或$1.53前一年期间每股稀释后的股份。 |
| |
• | 为九结束的几个月2019年9月30日，业务活动提供的现金净额为8.95亿美元在……里面2019，与9.05亿美元在前一年期间。 |
高级债券发行
在2019年3月，我们完成了一项高级债券发行(“2019高级债券”)，总本金为5亿美元，相当于2029年6月到期的高级债券的4.20%，发行时的原始发行折价为100万美元。2019年高级债券的净收益用于偿还我们的高级债券的未偿债务，这笔债务应于2019年4月1日到期，用于偿还有担保应收账款信贷安排下的未偿债务，并用于一般法人目的。关于我们债务的进一步详情，见中期未审计综合财务报表附注8。
AMCA数据安全事件
2019年6月3日，该公司报告说，检索-马斯特斯债权人局/美国医疗收集机构(“AMCA”)向该公司和向公司提供收入管理服务的Op瘤360有限责任公司通报了一起涉及AMCA的数据安全事件(“AMCA数据安全事件”)。AMCA(为Optom 360提供债务收集服务)告知该公司和Optom 360，AMCA了解到，在2018年8月1日至2019年3月30日期间，未经授权的用户可以访问AMCA的系统。AMCA于2019年5月14日首次向该公司通报了AMCA数据安全事件。AMCA的受影响系统包括财务信息(例如信用卡号码和银行账户信息)、医疗信息和其他个人信息(例如社会保险号码)。测试结果不包括在内。奥普图姆360公司和该公司的系统或数据库都没有参与这一事件。AMCA还通知我们，有关其他实验室客户的信息也受到了影响。在AMCA数据安全事件宣布后，AMCA根据美国破产法寻求保护。虽然在截至2019年9月30日的9个月中，这一事件对公司的运营结果和现金流量的影响并不重大，但我们未来的财务结果可能会受到与这一事件有关的费用和我们应收账款收取流程中断的负面影响。
博伊斯和拜纳姆病理实验室临床实验室服务业务的收购，P.C.
2019年2月11日，我们完成了对博伊斯&拜纳姆病理实验室临床检验服务业务部分资产的收购。(“Boyce&Bynum”)，在一项全现金交易中6 100万美元，其中包括现金考虑5 500万美元和初步估计600万美元。或有考虑的安排取决于某些测试量基准的实现情况。收购的业务包括在我们的DIS业务中。
有关我们收购的更多细节，请参阅本公司中期未经审计的合并财务报表附注5和公司合并财务报表附注6。2018表格10至K的年报。
振兴计划
我们从事一项名为“振兴”的多年计划，旨在降低成本结构和提高我们的绩效。我们目前的目标是每年节省大约3%的成本，2018年我们实现了这一目标。
“活力”由几个旗舰项目组成，每个项目都有结构化的计划，目的是在整个客户价值链中推动储蓄和提高绩效。这些旗舰项目包括：组织卓越；信息技术卓越；采购卓越；领域和客户服务卓越；实验室卓越；收入服务卓越。除了这些项目外，我们还确定了改变我们运作方式的关键主题，包括减少拒绝和病人让步；进一步数字化我们的业务；标准化和自动化；以及我们的实验室网络和病人服务中心网络中的优化举措。我们相信，我们为使我们的信息技术系统、设备和数据标准化所作的努力也促进了我们的努力，以加强我们的增长基础，并通过提高我们的业务灵活性、增强和提高客户体验、促进提供可采取行动的见解和加强我们的大数据平台，支持我们的临床特许经营的价值创造举措。
为九结束的几个月2019年9月30日，我们4 900万美元在我们的振兴计划下的税前费用主要由系统转换和整合成本组成，所有这些都会导致现金支出。随着我们找出更多机会进一步节省成本，今后可能会产生额外的重组费用。
有关振兴计划和相关成本的详细信息，请参阅注4未审计的临时合并财务报表。
关键会计政策
我们的重要会计政策并没有与我们公布的会计政策相比有重大的变化。2018表格10至K的年报。
新会计准则的影响
临时未经审计的合并财务报表附注2讨论了采用新的会计准则，包括与租赁会计有关的新标准的问题。有关我们租约的进一步细节，请参阅临时未经审计的合并财务报表附注9。
中期未审计综合财务报表附注2讨论了最近的会计公告对合并财务报表的影响。
业务结果
下表列出了所列期间业务数据的某些结果：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | $Change | | %变化 | | 2019 | | 2018 | | $Change | | %变化 |
| (百万美元，但每股数额除外) |
净收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
DIS业务 | $ | 1,877 |
| | $ | 1,810 |
| | $ | 67 |
| | 3.7 | % | | $ | 5,561 |
| | $ | 5,448 |
| | $ | 113 |
| | 2.1 | % |
DS业务 | 79 |
| | 79 |
| | — |
| | (0.5 | ) | | 239 |
| | 244 |
| | (5 | ) | | (2.2 | ) |
净收入总额 | $ | 1,956 |
| | $ | 1,889 |
| | $ | 67 |
| | 3.5 | % | | $ | 5,800 |
| | $ | 5,692 |
| | $ | 108 |
| | 1.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
业务费用和费用及其他业务收入： | |
| | |
| | | | | | | | | | | | |
服务费用 | $ | 1,264 |
| | $ | 1,222 |
| | $ | 42 |
| | 3.5 | % | | $ | 3,773 |
| | $ | 3,691 |
| | $ | 82 |
| | 2.2 | % |
销售、一般和行政 | 362 |
| | 354 |
| | 8 |
| | 1.9 |
| | 1,108 |
| | 1,068 |
| | 40 |
| | 3.7 |
|
无形资产摊销 | 23 |
| | 22 |
| | 1 |
| | 5.8 |
| | 72 |
| | 66 |
| | 6 |
| | 9.8 |
|
其他营业收入，净额 | (6 | ) | | (13 | ) | | 7 |
| | NM |
| | (21 | ) | | (14 | ) | | (7 | ) | | NM |
|
业务费用和支出共计，净额 | $ | 1,643 |
| | $ | 1,585 |
| | $ | 58 |
| | 3.6 | % | | $ | 4,932 |
| | $ | 4,811 |
| | $ | 121 |
| | 2.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
营业收入 | $ | 313 |
| | $ | 304 |
| | $ | 9 |
| | 2.9 | % | | $ | 868 |
| | $ | 881 |
| | $ | (13 | ) | | (1.5 | )% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他收入(费用)： | | | | | | | | | | | | | | | |
利息费用，净额 | $ | (44 | ) | | $ | (41 | ) | | $ | (3 | ) | | 3.7 | % | | $ | (133 | ) | | $ | (124 | ) | | $ | (9 | ) | | 6.5 | % |
其他收入净额 | 1 |
| | 3 |
| | (2 | ) | | NM |
| | 13 |
| | 2 |
| | 11 |
| | NM |
|
非业务费用共计，净额 | $ | (43 | ) | | $ | (38 | ) | | $ | (5 | ) | | 8.9 | % | | $ | (120 | ) | | $ | (122 | ) | | $ | 2 |
| | (2.5 | )% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
所得税费用 | $ | (62 | ) | | $ | (48 | ) | | $ | (14 | ) | | 29.2 | % | | $ | (175 | ) | | $ | (142 | ) | | $ | (33 | ) | | 22.8 | % |
有效所得税税率 | 22.9 | % | | 18.1 | % | | | | | | 23.4 | % | | 18.8 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
权益法投资的收益中的权益，扣除税后 | $ | 18 |
| | $ | 9 |
| | $ | 9 |
| | 89.9 | % | | $ | 48 |
| | $ | 32 |
| | $ | 16 |
| | 47.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司共同股东的数额： | | | | | | | | | | | | | | | |
持续业务收入 | $ | 215 |
| | $ | 213 |
| | $ | 2 |
| | 0.8 | % | | $ | 585 |
| | $ | 609 |
| | $ | (24 | ) | | (3.9 | )% |
已停止业务的收入，扣除税后 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | NM |
| | $ | 20 |
| | $ | — |
| | $ | 20 |
| | NM |
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
可归因于Quest诊断公司普通股股东的持续经营的普通股每股摊薄收益 | $ | 1.56 |
| | $ | 1.53 |
| | $ | 0.03 |
| | 2.8 | % | | $ | 4.27 |
| | $ | 4.37 |
| | $ | (0.10 | ) | | (2.0 | )% |
| | | | | | | | | | | | | | | |
NM-没有意义 | | | | | | | | | | | | | | | |
下表列出业务数据的某些结果，按所述期间净收入的百分比计算： |
| | | | | | | | | | | |
| 三个月到9月30日， | | 截至9月30日的9个月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收入： | | | | | | | |
DIS业务 | 96.0 | % | | 95.8 | % | | 95.9 | % | | 95.7 | % |
DS业务 | 4.0 |
| | 4.2 |
| | 4.1 |
| | 4.3 |
|
净收入总额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
业务费用和费用及其他业务收入： | |
| | |
| | | | |
服务费用 | 64.6 | % | | 64.6 | % | | 65.1 | % | | 64.8 | % |
销售、一般和行政 | 18.5 |
| | 18.8 |
| | 19.1 |
| | 18.8 |
|
无形资产摊销 | 1.2 |
| | 1.2 |
| | 1.2 |
| | 1.2 |
|
其他营业收入，净额 | (0.3 | ) | | (0.7 | ) | | (0.4 | ) | | (0.3 | ) |
业务费用和支出共计，净额 | 84.0 | % | | 83.9 | % | | 85.0 | % | | 84.5 | % |
| | | | | | | |
营业收入 | 16.0 | % | | 16.1 | % | | 15.0 | % | | 15.5 | % |
经营成果
的结果三结束的几个月2019年9月30日受到某些项目的影响，这些项目在净基础上将稀释后每股收益减少0.20美元，具体如下：
| |
• | 税前摊销费用2 500万美元(无形资产摊销2 300万美元，权益法投资收益200万美元，扣除税后)，或每股稀释0.14美元； |
| |
• | 税前收费1 600万美元(服务成本700万美元，销售、一般和行政费用900万美元)，即稀释后每股0.09美元，主要与与进一步重组和整合业务有关的系统转换和整合有关； |
| |
• | 税前净利300万美元(其他营业收入增加700万美元，由销售、一般和行政费用中的400万美元费用抵消)，即每股稀释后每股收益0.01美元，主要原因是与先前收购相关的或有代价应计公允价值减少，与AMCA数据安全事件有关的费用部分抵销，以及 |
| |
• | 与股票补偿安排相关的超额税收优惠300万美元，或$0.02稀释后的股份，记在所得税费用中。 |
的结果九结束的几个月2019年9月30日受到某些项目的影响，这些项目在净基础上将稀释后每股收益减少0.62美元，具体如下：
| |
• | 税前摊销费用8 400万美元(无形资产摊销7200万美元，权益法投资收益1 200万美元，扣除税后)，即每股稀释0.46美元； |
| |
• | 税前收费6，400万美元(服务成本2，900万美元，销售、一般和行政费用3，500万美元)，或稀释后每股0.35美元，主要与与进一步重组和整合业务有关的系统转换和整合有关； |
| |
• | 税前净利1700万美元(其他营业收入增加2200万美元，由销售、一般和行政费用的500万美元费用抵消)，或稀释后每股0.11美元，主要原因是与飓风相关损失保险索赔有关的收益，以及与以往收购相关的或有考虑权责发生的公允价值减少有关的收益，这些收益被与AMCA数据安全事件有关的非现金资产减值费用和费用部分抵销，以及 |
| |
• | 与股票补偿安排相关的超额税收优惠1 100万美元，或$0.08稀释后的股份，记在所得税费用中。 |
的结果三结束的几个月2018年9月30日受到某些项目的影响，这些项目在净基础上将稀释后每股收益减少0.15美元，具体如下：
| |
• | 税前摊销费用2 700万美元(无形资产摊销2 200万美元，权益法投资收益500万美元，扣除税后)，或每股稀释0.13美元； |
| |
• | 税前收费1，900万美元(服务成本1，000万美元，销售、一般和行政费用900万美元)，或稀释后每股0.10美元，主要与与进一步重组和整合业务有关的裁员、系统转换和整合有关； |
| |
• | 税前净收益1 200万美元(其他营业收入增加1 300万美元，服务费用净冲抵1百万美元)，或稀释后每股0.06美元，主要是由于与先前收购有关的应计或有价值的公允价值下降而产生的收益被非现金资产减值费用部分抵销；以及 |
| |
• | 与股票补偿安排相关的超额税收优惠400万美元，即每股摊薄0.02美元，记在所得税费用中。 |
的结果九结束的几个月2018年9月30日受到某些项目的影响，这些项目在净基础上将稀释后每股收益减少0.58美元，具体如下：
| |
• | 税前摊销费用7，900万美元(无形资产摊销6，600万美元，权益法投资收益1，300万美元，税后扣除)，即稀释后每股0.41美元； |
| |
• | 税前费用为7 500万美元(服务费用3 600万美元，销售、一般和行政费用3 800万美元，其他营业收入净额1百万美元)，即稀释后每股0.40美元，主要与与进一步重组和整合业务有关的劳动力减少、系统转换和整合有关； |
| |
• | 与股票补偿安排相关的超额税收优惠1 700万美元摊薄后每股0.12美元，记在所得税费用中； |
| |
• | 所得税优惠为1 500万美元，即每股摊薄0.10美元，这与税单会计方法的改变有关，这使我们能够加快在2017年报税表上按2017年实行的联邦法定税率扣除某些支出；以及 |
| |
• | 税前净利200万美元(其他营业收入增加1 400万美元，被服务费1 200万美元部分抵销)，即每股摊薄0.01美元，主要是由于与先前收购有关的或有考虑权责发生的公允价值减少以及与飓风相关损失的保险索赔被与某些法律事项和非现金资产减值费用有关的费用部分抵销。 |
净收入
的净收入三结束的几个月2019年9月30日增加3.5%与前一年期间相比。
DIS收入三结束的几个月2019年9月30日增加3.7%与前一年期间相比，有机数量增长(增长不包括收购的影响)和最近收购的影响，部分被每项请购收入下降所抵消。
| |
• | 有机增长和收购分别占DIS收入增长的1.7%和2.0%。 |
| |
• | DIS体积增加5.1%，有机生长和收购分别占DIS体积增长的3.7%和1.4%。有机数量的增长得益于网络接入的扩大，主要是因为成为新泽西州联合医疗保健公司和Horizon蓝十字蓝盾公司的供应商。此外，与前一年期间相比，还有一个工作日，天气的影响部分抵消了这一天。我们估计，这两个项目的净影响对与去年相比大约1%的有利影响。 |
| |
• | 与前一年期间相比，每项申请的收入减少了1.2%，主要原因是偿还压力，包括与“保护获得医疗保险法”(“PAMA”)和所有其他来源相关的单价下降，约为2.5%；部分由有利组合抵消，部分原因是收购。 |
的净收入九结束的几个月2019年9月30日增加1.9%与前一年期间相比。
DIS收入九结束的几个月2019年9月30日与上年同期相比，增长了2.1%，原因是有机数量的增长和最近收购的影响，部分抵消了每笔请购收入的下降。
| |
• | 有机增长和收购分别占DIS收入增长的0.2%和1.9%。 |
| |
• | DIS体积增加4.3%，有机生长和收购分别占DIS体积增长的3.0%和1.3%。有机数量的增长得益于网络接入的扩大，主要是因为成为新泽西州联合医疗保健公司和Horizon蓝十字蓝盾公司的供应商。 |
| |
• | 与前一年期间相比，每项申请的收入减少了2.1%，主要原因是偿还压力，包括与PAMA和所有其他来源有关的单位价格下降，约2.4%，以及拒绝增加；部分由有利组合抵消，部分原因是收购。 |
服务费用
服务成本主要包括获取、运输和测试样本的费用以及用于提供我们服务的设施费用。
为三结束的几个月2019年9月30日，服务费用增加通过4 200万美元与前一年期间相比。这个增加主要由与我们的收购相关的额外运营成本以及与有机数量增长相关的增量运营费用所驱动。这些增长被前一年期间因税收改革节省的企业再投资而产生的增量支出部分抵消；以及主要在我们的振兴计划下采取的降低成本举措。这些措施提高了生产力，因为我们利用固定成本结构来支持数量的增加。
为九结束的几个月2019年9月30日，服务费用增加通过8 200万美元与前一年期间相比。这个增加主要原因是与我们的收购有关的额外业务费用；与有机数量增长有关的增量业务费用；以及与资本支出增加有关的较高折旧费用。这些增加被以下因素部分抵消：与法律事项有关的费用减少；前一年期间因税务改革节省的再投资而产生的增量费用；以及主要根据我们的振兴方案采取的降低成本举措。这些措施提高了生产力，因为我们利用固定成本结构来支持数量的增加。
销售、一般和行政费用(“SG&A”)
SG&A主要包括与我们的销售和营销工作、记帐业务、坏账费用、一般管理和行政支持以及行政设施费用有关的费用。
SG&A增加通过800万美元为三结束的几个月2019年9月30日，与上年同期相比，主要由与我们的收购有关的额外业务费用以及与有机数量增长有关的增量业务费用驱动。这些增长被前一年期间因税收改革节省的企业再投资所产生的增量支出以及我们的振兴计划下的成本削减举措所部分抵消。这些措施提高了生产力，因为我们利用固定成本结构来支持数量的增加。
SG&A增加通过4 000万美元为九结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，主要原因是与我们的收购有关的业务费用增加；与我们递延补偿债务价值增加有关的费用增加；以及与有机数量增长有关的增量业务费用。这些增加被以下因素部分抵消：与裁员有关的较低的重组成本；前一年期间因税收改革节省的再投资而产生的增量费用；以及主要根据我们的振兴计划采取的降低成本举措。这些措施提高了生产力，因为我们利用固定成本结构来支持数量的增加。
我们递延补偿债务价值的增加在很大程度上被因相关投资价值增加而产生的收益所抵消，这些收益记录在其他收入净额中。有关公司递延薪酬计划的更多细节，请参阅我们2018年年度报告(表10-K)中的合并财务报表附注17。
摊销费用
摊销费用增加通过100万美元为三结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，这是最近收购的结果。
摊销费用增加通过600万美元为九结束的几个月2019年9月30日，由于最近收购的结果，与上年同期相比。
其他营业收入，净额
其他业务收入净额包括杂项收入和支出项目以及与业务活动有关的其他费用。
为三月份 终结2019年9月30日，其他业务收入净额，主要是与前一项购置相关的或有考虑权责发生制公允价值减少有关的收益。
为九月份 终结2019年9月30日其他营业收入净额包括与飓风相关损失保险索赔相关的1 200万美元收益，以及与以往收购相关的或有考虑应计项目公允价值减少而产生的1 200万美元收益，由200万美元的非现金资产减值费用部分抵销。
为三和九结束的几个月2018年9月30日其他业务收入净额包括与前一项购置有关的或有代价应计公允价值减少而产生的1 300万美元收益。
利息费用，净额
利息费用，净额增加对于两个三和九结束的几个月2019年9月30日与去年同期比较，主要是由于与负债有关的利率上升，加上平均未偿还债务较高。
其他收入净额
其他收入净额是指与非经营活动有关的杂项收支项目，如与投资和其他非经营资产有关的损益。
其他收入净额九结束的几个月2019年9月30日增加1 100万美元与上一年度相比，主要是由于我们的递延补偿计划中的投资收益。
所得税费用
所得税费用三结束的几个月2019年9月30日和2018曾.6 200万美元和4 800万美元分别。这个增加的所得税费用三结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，主要原因是：
| |
• | a 1 300万美元因某些所得税申报表时效届满而释放的税收准备金在上一年期间确认的所得税福利；部分抵销 |
| |
• | 在截至三个月的三个月内确认的600万美元所得税福利2019年9月30日由于发放了与净营业损失结转有关的估价津贴。 |
在三结束的几个月2019年9月30日和2018，我们认识到300万美元和400万美元分别与股票补偿安排相关的超额税收优惠.
所得税费用九结束的几个月2019年9月30日和2018曾.1.75亿美元和1.42亿美元分别。这个增加的所得税费用九结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，主要原因是：
| |
• | a 1 500万美元在前一年期间确认的所得税福利与纳税申报会计方法的改变有关，这使我们能够加快按2017年生效的联邦公司法定税率在2017年报税表上扣减某些支出； |
| |
• | a 1 300万美元上一年度因某些所得税申报表时效届满而释放税收准备金而确认的所得税福利； |
| |
• | 与基于股票的补偿安排有关的超额税收福利的减少；被部分抵消 |
| |
• | 年内确认的1，000万元所得税优惠九结束的几个月2019年9月30日由于与净营业损失结转有关的估值备抵额的释放。 |
在九结束的几个月2019年9月30日和2018，我们认识到1100万美元和1700万美元分别与股票补偿安排相关的超额税收优惠.
权益法投资收益中的权益，扣除税后
权益法投资的收益中的权益，扣除税后增加为三结束的几个月2019年9月30日通过900万美元与去年同期比较，主要与我们在Q期的投资有关。2解决方案合资企业。
权益法投资的收益中的权益，扣除税后增加为九结束的几个月2019年9月30日通过1 600万美元与去年同期比较，主要与我们在Q期的投资有关。2解决方案合资企业。
停止业务
2006年第三季度，我们完成了尼科尔斯研究所诊断学(“NID”)的收尾工作，这是一家测试套件制造子公司，已被归类为所有阶段的停产业务。在截至2019年9月30日的9个月内，已停止的业务，除税收外，还包括与优惠解决与NID有关的某些税收意外事件有关的2000万美元的离散税收福利。
市场风险的定量和定性披露
我们通过一个包括使用衍生金融工具在内的风险管理程序来解决我们面临的市场风险，主要是利率变化的风险。我们不为投机目的持有或发行衍生金融工具。我们试图通过保持固定利率和可变利率债务的平衡组合，来缓解利率变化导致的现金流出的变异性。为了达到这一目标，我们进行了利率互换。利率互换涉及在不交换基本本金或名义金额的情况下定期交换付款。结算净额被确认为利息费用的调整数。我们认为，我们对外汇影响和商品价格变化的风险敞口对我们的综合财务状况或经营结果并不重要。
截至2019年9月30日和2018年12月31日，我们债务的公允价值估计约为43亿美元和40亿美元分别使用活跃市场的报价和相同或类似类型借款的收益率，同时考虑到债务工具的基本条件。截至2019年9月30日和2018年12月31日，估计公允价值超过债务的账面价值3.06亿美元和8 500万美元分别。假设利率上升10%(代表28基点2019年9月30日和39基点2018年12月31日)有可能使我们的债务估计公允价值减少大约8 200万美元和8 800万美元截至2019年9月30日和2018年12月31日分别。
根据我们的担保应收款信贷安排和我们的高级无担保循环信贷贷款贷款受可变利率的影响。我们的担保应收款信贷安排的利息是基于一种旨在近似于高评级发行人的商业票据利率的利率，或者是libor，加上一种利差。我们高级无担保循环信贷机构的利息取决于根据我们信用评级的变化而波动的定价时间表。因此，我们在信贷安排下的借贷成本，会受到利率波动和信贷评级变动的影响。截至2019年9月30日这些债务工具的借款利率为：我们的担保应收账款信贷安排，高评级发行人的商业票据利率，加上0.70%至0.725%的息差；以及我们的高级无担保循环信贷设施，即libor+1.125%。截至2019年9月30日，无论是我们的6亿美元担保应收款信贷机制还是7.5亿美元的高级无担保循环信贷机制，都没有未偿还的借款。
固定至可变利率掉期的名义金额2019年9月30日和2018年12月31日曾.12亿美元。固定至可变利率掉期的总公允价值为1 700万美元，处于负债地位，如.2019年9月30日.
根据我们对利率变动的净风险敞口，假设我们的可变利率负债(相当于21个基点)中的可变利率部分发生10%的变化，可能会使年度利息支出增加300万美元。假设未来一个月的libor曲线变动10%(代表加权平均收益率的14个基点变化)，我们的固定利率互换负债的公允价值可能会改变1100万美元。
在2019年2月，我们与几个金融机构签订了利率锁定协议，总金额为2.5亿美元，以对冲部分与未来现金流变化有关的利率敞口，这些变化可归因于与计划发行2019年高级债券相关的10年期国库券利率的变化。就2019年高级票据的发行而言，这些协议已经结算，我们支付了100万美元。这些损失在股东权益中递延，扣除税收，作为累积的其他综合损失的一个组成部分，并在2019年高级票据期间摊销为利息费用调整数。
在2019年第三季度，我们与几家金融机构签订了期初利率互换协议，名义总额为1.25亿美元为了对冲我们与未来现金流变化相关的部分利率风险敞口，可归因于与2020年预计发行债券有关的10年期利率变化。新的债券将被发行，以取代目前到期的某些高级债券。期初利率掉期的总公允价值为200万美元，处于资产状况，如2019年9月30日. A
假设远期3个月期libor曲线变动10%(代表加权平均收益率的15个基点变动)，我们的远期起始利率掉期资产的公允价值可能会改变。200万美元.
关于我们的未偿债务的进一步详情，见未审计的临时合并财务报表附注8和本公司合并财务报表附注142018表格10至K的年报。有关我们的金融工具及对冲活动的详情，请参阅附注。10未审计的临时合并财务报表和本组织所列合并财务报表的附注152018表格10至K的年报。
与投资组合相关的风险
我们的投资组合包括股权投资，主要由私人和公共持有公司的战略股权组成。这些证券受到价格波动的影响，通常集中在生命科学行业。权益投资(根据权益会计方法核算的投资或导致被投资企业合并的投资除外)具有容易确定的公允价值，以公允价值计量，并以净收入确认的公允价值变化来衡量。没有容易确定的公允价值的股权投资按成本减去减值(如果有的话)、因可观察的价格变化而增加或减去的变化来衡量；我们定期评估这些股权投资，以确定是否有任何指标表明投资受到损害。截至目前，本港股票投资的账面价值为二千五百万元，而这些投资并无容易确定的公允价值。2019年9月30日.
我们不对冲我们的股票价格风险。股票价格的不利波动对我们所持私人公司股份的影响是难以量化的，因为我们能否实现投资回报，除其他外，取决于企业是否有能力从持续经营或通过首次公开发行、合并或私人销售等流动资金活动获得现金流入。
流动性与资本资源 |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， | | 变化 |
| 2019 | | 2018 | |
| (百万美元) | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 895 |
| | $ | 905 |
| | $ | (10 | ) |
用于投资活动的现金净额 | (311 | ) | | (455 | ) | | 144 |
|
用于筹资活动的现金净额 | (285 | ) | | (324 | ) | | 39 |
|
现金和现金等价物及限制性现金的净变动 | $ | 299 |
| | $ | 126 |
| | $ | 173 |
|
现金及现金等价物
现金和现金等价物包括现金和高流动性的短期投资.现金及现金等价物2019年9月30日全数4.34亿美元，与1.35亿美元截至2018年12月31日.
截至2019年9月30日，大约占我们的8%4.34亿美元合并现金和现金等价物是在美国境外持有的。我们目前的流动资金状况并不要求将这些资金汇回美国，以便为在美国的业务提供资金。然而，由于“减税和就业法”所作的修改，我们可以将这些外国资金中不应用于维持或扩大美国境外业务(包括通过收购)的部分汇回美国。
业务活动现金流量
业务活动提供的现金净额九结束的几个月2019年9月30日和2018曾.8.95亿美元和9.05亿美元分别。这个1 000万美元 减少业务活动提供的现金净额九结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，主要原因是：
| |
• | 与2018年相比，2019年基于业绩的薪酬减少； |
| |
• | 从税务机关退还2800万美元，以便有利地解决与停止经营有关的某些税收意外事件。 |
销售未完成天数是衡量帐单和收款效率的一个指标，截至目前为止为52天。2019年9月30日，54天2018年12月31日52天2018年9月30日.
投资活动的现金流量
投资活动所用现金净额九结束的几个月2019年9月30日和2018曾.3.11亿美元和4.55亿美元分别。这1.44亿美元 减少的投资活动中使用的现金九结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，主要原因是：
| |
• | a 1.63亿美元 减少为企业收购支付的现金净额；被部分抵消 |
来自融资活动的现金流量
财务活动所用现金净额九结束的几个月2019年9月30日和2018曾.2.85亿美元和3.24亿美元分别。这3 900万美元 减少的资金活动所用的现金九结束的几个月2019年9月30日，与前一年期间相比，主要原因是：
| |
• | 3 600万美元2019年净借款(借款所得减去偿还债务所得)与3 500万美元2018年还本付息净额；部分抵消： |
在九结束的几个月2019年9月30日，我们完成了2019年高级债券的发行，并全额偿还了我们价值3亿美元的高级债券，到期日期为2019年4月1日。此外，9.85亿美元在担保应收款项下的累积借款中，主要与周转资金需求以及我们2019年购置和供资有关的信贷机制11.45亿美元在我们担保的应收账款下偿还贷款。在九结束的几个月2019年9月30日，在我们的高级无担保循环信贷安排下没有借款。
在此期间九已结束的月2018年9月30日，担保应收款信贷机制下的累计借款为16.3亿美元，主要与周转资金需求以及2018年收购的资金有关。在九已结束的月2018年9月30日，在我们的担保应收款信贷机制下，有16.6亿美元的偿还额。在九结束的几个月2018年9月30日，在我们的高级无担保循环信贷安排下没有借款。
股息计划
在2019年前三个季度的每一个季度里，我们的董事会宣布每个季度的现金红利为每股0.53美元。在2018年前三个季度，我们的董事会每季度宣布每股0.50美元的现金红利。2018年第四季度，我们的董事会宣布季度每股现金红利为0.53美元。
股份回购计划
截至2019年9月30日, 4.42亿美元仍可根据我们的股票回购授权。股票回购授权没有设定的到期日或终止日期。
股票回购
为九结束的几个月2019年9月30日，我们买了160万我们的普通股1.5亿美元.
为九结束的几个月2018年9月30日，我们买了140万我们的普通股1.5亿美元.
合同义务和承诺
下表汇总了截至2019年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期间支付的款项 |
合同义务 | | 共计 | | 2019年剩余时间 | | 1至3年 | | 4-5岁 | | 五年后 |
| | (百万美元) |
未偿债务 | | $ | 3,976 |
| | $ | — |
| | $ | 1,350 |
| | $ | — |
| | $ | 2,626 |
|
融资租赁债务 | | 34 |
| | 1 |
| | 6 |
| | 4 |
| | 23 |
|
未偿债务的利息支付 | | 1,532 |
| | 42 |
| | 306 |
| | 250 |
| | 934 |
|
经营租赁 | | 755 |
| | 55 |
| | 337 |
| | 203 |
| | 160 |
|
购买义务 | | 1,705 |
| | 88 |
| | 600 |
| | 471 |
| | 546 |
|
合并审议义务 | | 7 |
| | 7 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
合同债务共计 | | $ | 8,009 |
| | $ | 193 |
| | $ | 2,599 |
| | $ | 928 |
| | $ | 4,289 |
|
有关我们负债的条款、有关的偿债规定及未偿还债务的未来付款，载於中期未经审计的综合财务报表附注8及综合财务报表附注14。2018表格10至K的年报。
我们未偿还债务的利息包括与融资租赁债务有关的利息，是在我们的利率互换协议生效后计算的。2019年9月30日应用于2019年9月30日余额，假定在到期日仍未结清。
经营租赁义务包括可变费用(主要是维修费和与我们的房地产租赁相关的公用事业)。2019年9月30日。关于业务租赁债务的讨论和分析载于临时未经审计的合并财务报表附注9。
采购义务包括我们不可取消的购买产品或服务的承诺，如本公司合并财务报表附注18所述。2018表格10至K的年报。
合并考虑义务包括对我们的业务收购所欠的考虑。有关我们收购的详情，请参阅中期未经审计的合并财务报表附注5及本公司合并财务报表附注6。2018表格10至K的年报。
截至2019年9月30日，我们与未确认的税收福利有关的负债总额约为7 400万美元，未列入上表。我们预计，这些负债在今后12个月内可能减少不到1 000万美元，主要原因是付款、和解、法定时效到期和(或)完成对某些税收状况的税务审查。至于余下的数项，我们无法就日后支付这些负债的时间，作出合理可靠的估计。见综合财务报表附注92018表格10-K的年度报告，以了解我们的或有税务责任准备金。
在出售UMass纪念医疗中心(“UMass”)一家子公司18.9%的非控股权方面，我们授予UMass要求我们从2020年7月1日起以公允价值购买其在该子公司的所有权益的权利。截至2019年9月30日，未审计的中期综合资产负债表上可赎回的非控制性权益的公允价值为7 600万美元，不包括在上表中。由于非控制权益的赎回超出了我们的控制范围，我们无法对未来支付可赎回的非控制权益的时间作出合理可靠的估计。有关可赎回的非控制性权益的进一步详情，请参阅注11未审计的临时合并财务报表和2018表格10至K的年报。
我们的信贷协议包含各种契约和条件，包括维持某些财务比率，这可能会影响我们除其他外承担更多债务的能力。截至2019年9月30日我们遵守我们的信贷协议所载的各项财务契约，我们预期这些契约不会对我们执行增长策略或进行正常业务运作的能力造成不良影响。
权益法投资
我们的权益法主要由我们的临床试验中心实验室服务合资企业和我们的诊断信息服务合资企业组成，这些合资企业都是按权益会计方法核算的。我们对权益法投资不足我们合并总资产的5%。与我们的权益法投资相关的所得税前收入中，我们所占的比例不到我们的合并收入的10%，这些收入来自于所得税前的持续经营，以及权益法投资的收益中的权益。我们没有实质性的无条件义务或保证，或支持我们的权益法及其运作。
有关与我们的权益法被投资的关联方交易的更多详细信息，请参阅注意事项。15中未审计的合并财务报表和2018表格10至K的年报。
需求和资本资源
我们估计，在2019年期间，我们将投资约3.5亿至4亿美元用于资本支出，以支持和扩大我们现有的业务，主要涉及对信息技术、实验室设备和设施的投资，包括我们在新泽西州克利夫顿的多年新实验室建设，以及对我们先进和消费者增长战略的额外投资。
截至2019年9月30日根据我们现有的信贷机制，可获得13亿美元的借款能力，其中包括在我们的担保应收款信贷机制下可动用的5.29亿美元和在我们的高级无担保循环信贷机制下可动用的7.5亿美元。担保应收款信贷机制包括一项2.5亿美元的贷款承诺，期限为2019年10月，一项2.5亿美元的贷款承诺和一项将于2020年10月到期的1亿美元的信用证贷款。高级无担保循环信贷工具将于2023年3月到期。有关信贷安排的更多详情，请参阅本公司合并财务报表附注14。2018中期未审计综合财务报表表10-K和附注8的年度报告。
我们相信，上述信贷工具下的借贷能力将继续提供给我们。如果有一家或数家银行不再参与我们的任何一项信贷安排，我们不会期望这会影响我们为业务提供资金的能力。我们期望我们能够在现有的信贷安排到期前用其他安排来取代我们现有的信贷安排。
我们相信，我们的现金、现金等价物和业务现金，加上我们信贷设施下的借款能力，将提供足够的财政灵活性，以满足季节性和其他周转资本需求、资本支出、债务偿还要求和其他债务、普通股现金红利、股票回购和可预见的未来的额外增长机会。我们相信，我们的信贷状况应能为即将到期的债务再融资，包括应于2020年1月到期的4.75%的高级债券和应于2020年3月到期的2.50%的高级债券，并在必要时为无法从现有来源获得资金的增长机会提供资金。
前瞻性陈述
本文件中的一些陈述和披露是前瞻性陈述.前瞻性陈述包括所有与历史或当前事实无关的陈述，可以通过使用“可能”、“相信”、“将”、“预期”、“项目”、“估计”、“预期”、“计划”或“继续”等词语来识别。这些前瞻性声明是基于我们目前的计划和预期，并受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定性可能导致我们的计划和预期，包括实际结果，与前瞻性声明大相径庭。可能影响我们未来结果的风险和不确定因素包括(但不限于)：来自待决或未来政府调查、诉讼或私人行动的不利结果、竞争环境、临床实验室检测的帐单、报销和收入确认的复杂性、政府规章的变化、与客户、付款人、供应商和战略伙伴关系的变化以及我们在最近提交的10-K表格年度报告中讨论的其他因素，以及随后就表格10-Q和当前表格8-K提交的季度报告，包括“业务”中讨论的风险因素，这些报告中的“可能影响未来结果的谨慎因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节。
第三项.市场风险的定量和定性披露
见项目2。管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析。
第4项.成品率控制和程序
管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了我们的披露控制和程序的有效性(根据1934年“证券交易法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条的规定)。根据这一评价，我们的首席执行干事和首席财务干事得出结论，我们的披露控制和程序在本季度报告所涉期间结束时生效。
在第三四分之一2019，我们对财务报告的内部控制(如1934年“证券交易法”经修正的规则13a-15(F)所界定的)没有发生重大影响，或相当可能对财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分-其他资料
第1项.另一法律程序
见注13向临时未审计的合并财务报表索取有关涉及公司的法律程序状况的资料。
项目1A。危险因素
项目1A。截至2018年12月31日的年度报告表10-K和第二部分第1A项。在截至2019年6月30日的季度报告表10-Q中，我们讨论了我们的风险因素。这些报告所述的风险因素没有发生重大变化。
第二项股权证券的转售和收益的使用
下表列出有关公司或代表公司购买其普通股的资料。第三四分之一2019.
|
| | | | | | | | | | | | | | |
发行人购买股票证券 |
期间 | | 总数 股份 购进 | | 平均价格 每股支付 | | 总数 购买的股份 作为公众的一部分 公布的计划 或程序 | | 近似 美元价值 5月份的股票 尚未购买 根据计划 或程序 (单位：千) |
2019年7月1日至2019年7月31日 | | |
| | |
| | |
| | |
|
股份回购计划(A) | | 85,454 |
| | $ | 102.39 |
| | 85,454 |
| | $ | 483,379 |
|
雇员事务(B) | | — |
| | $ | — |
| | N/A |
| | N/A |
|
2019年8月1日至8月31日 | | | | |
| | |
| | |
|
股份回购计划(A) | | 388,450 |
| | $ | 100.96 |
| | 388,450 |
| | $ | 444,160 |
|
雇员事务(B) | | 785 |
| | $ | 100.99 |
| | N/A |
| | N/A |
|
2019年9月1日至9月30日 | | | | | | |
| | |
|
股份回购计划(A) | | 19,919 |
| | $ | 101.91 |
| | 19,919 |
| | $ | 442,130 |
|
雇员事务(B) | | 73 |
| | $ | 102.45 |
| | N/A |
| | N/A |
|
共计 | | |
| | |
| | |
| | |
|
股份回购计划(A) | | 493,823 |
| | $ | 101.25 |
| | 493,823 |
| | $ | 442,130 |
|
雇员事务(B) | | 858 |
| | $ | 101.11 |
| | N/A |
| | N/A |
|
| |
(A) | 自股票回购计划于2003年5月启动以来，我们的董事会已授权通过以下方式回购我们的普通股价值80亿美元2019年9月30日。股票回购授权没有设定的到期日或终止日期。 |
| |
(B) | 包括：(1)行使期权的股票持有人交付或证明履行行使价格和(或)预扣税款的义务(根据公司修订和恢复雇员长期激励计划授予的)；(2)扣缴股份(根据修正和恢复雇员长期激励计划下的赠款条款)，以抵消在交付未偿普通股时产生的扣缴税款义务，这些股份是在受限制的股票单位和业绩股基础上产生的。 |
展品：
|
| |
31.1 | 第13a-14(A)条首席执行官证书 |
| |
31.2 | 第13a条-14(A)首席财务干事证书 |
| |
32.1 | 第1350条首席执行官证书 |
| |
32.2 | 第1350条首席财务官证书 |
| |
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不出现在InteractiveDataFile中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
| |
101.SCH | 内联XBRL分类法扩展模式文档-DGX-20190930.xsd |
| |
101.CAL | 内联XBRL分类法扩展计算Linkbase文档-DGX-20190930_cal.xml |
| |
101.DEF | 内联XBRL分类法扩展定义Linkbase文档-DGX-20190930_Def.xml |
| |
101.LAB | 内联XBRL分类法扩展标签Linkbase Document-DGX-20190930_lab.xml |
| |
101.PRE | 内联XBRL分类法扩展表示Linkbase文档-DGX-20190930_pre.xml |
| |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在表101中) |
| |
签名
根据1934年“证券交易法”的规定，登记人已妥为安排由下列签名人代表其签署本报告，并经正式授权。
2019年10月23日
任务诊断公司
|
| |
通过 | /S/Stephen H.Rusckowski |
| 斯蒂芬·拉什科夫斯基 |
| 主席兼首席执行官 |
| 总统 |
| |
| |
通过 | /S/Mark J.Guinan |
| 马克·J·吉南 |
| 执行副总裁和 |
| 首席财务官 |