美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549
形式
|
根据1934年证券交易法第13或15(D)条的季度报告 |
截至季度末的季度期间
或
|
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到^
佣金档案编号
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
|
|
(州或其他司法管辖区) 公司或组织) |
|
(I.R.S.雇主 识别号码) |
(主要行政机关地址)
(
(登记人的电话号码,包括区号)
通过复选标记表明注册人(1)^是否在之前的12个月内提交了1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13或15(D)节要求提交的所有报告(或要求注册人提交此类报告的较短时间),以及(2)^在过去90天内一直遵守此类提交要求。^
通过复选标记表明注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否已根据S-T规则第405条(本章232.405节)以电子方式提交了每个需要提交的交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申请者,加速申请者,非加速申请者,较小的报告公司,还是新兴的成长型公司。参见“交换法”规则12b-2中“大型加速归档公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
大型^加速^^文件管理器 |
☒ |
加速^Filer |
☐ |
非加速报税器 |
☐ |
较小的^报告^^公司 |
|
新兴成长型公司 |
|
|
|
如果是一家新兴的成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交换法”第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否是空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。是
注明截至最后可行日期,发行人的每类普通股的流通股数量。
普通股-面值0.01美元,
根据该法第#12(B)节登记的证券:
每一类的名称 |
|
交易 符号 |
|
每间交易所的注册名称 |
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)
表格10-Q
2019年9月30日
目录
第一部分-财务资料 |
|
||
^项目^1。 |
|
财务报表 |
|
|
|
合并资产负债表 |
2 |
|
|
合并收益表 |
3 |
|
|
综合全面收益表 |
4 |
|
|
合并股东权益变动表 |
5 |
|
|
合并现金流量表 |
7 |
|
|
合并财务报表简明附注 |
9 |
^项目^2。 |
|
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
41 |
^项目^3。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
80 |
# |
|
管制和程序 |
81 |
|
|
||
第二部分-其他资料 |
|
||
^项目^1。 |
|
法律程序 |
81 |
# |
|
危险因素 |
81 |
^项目^2。 |
|
未登记的股权证券销售和收益使用 |
82 |
^项目^3。 |
|
高级证券违约 |
82 |
# |
|
矿山安全披露 |
82 |
# |
|
其他资料 |
82 |
^项目^6。 |
|
陈列品 |
83 |
i
第一部分-财务资料
项目1
财务报表
1
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
综合资产负债表
2019年9月30日和2018年12月31日
(以千为单位的美元金额)
|
|
9月30日 |
|
|
12月31日 |
|
||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
银行的现金和到期款项 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他银行的有息存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
证券-股权投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
证券-可供销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
证券-持有至到期,公允价值为$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
为出售而持有的贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款,扣除贷款备抵和租赁损失$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
联邦住房贷款银行和其他限制性股票,按成本价 |
|
|
|
|
|
|
|
|
房舍和设备,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他拥有的房地产,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
银行拥有的人寿保险 |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税金资产,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
无息方位 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
利息承担 |
|
|
|
|
|
|
|
|
存款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
客户回购协议 |
|
|
|
|
|
|
|
|
联邦住房贷款银行垫款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
从属音符 |
|
|
|
|
|
|
|
|
次级次级债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
负债共计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
承诺和或有事项--见附注8和附注9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益-见附注12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股, |
|
|
|
|
|
|
|
|
附加实收资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
库存股,按成本价 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见合并财务报表附带的简明附注。
2
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并收益表
对于^三个^和^九个^月^结束于九月^30、2019年和2018年
(美元金额以千为单位,每股金额除外)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
利息和股息收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款,包括费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
因数应收款项,包括费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
从属音符 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
次级次级债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他借款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款损失准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除贷款损失准备后的净利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按金手续费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
卡收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OREO净收益(亏损)和估值调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
证券销售净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
费用收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
保险佣金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息收入总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
工资和员工福利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
占用、家具和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FDIC保险和其他监管评估 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
专业费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
广告和促销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通信和技术 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税费用前净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
优先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通股股东可用净收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
每股普通股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本型 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
稀释 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见合并财务报表附带的简明附注。
3
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
综合全面收益表
对于^三个^和^九个^月^结束于九月^30、2019年和2018年
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他综合收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
证券未实现收益(损失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本期未实现持股收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
通过出售证券实现的金额的重新分类 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税收效应 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他综合收益(亏损)合计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
综合收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见合并财务报表附带的简明附注。
4
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并股东权益变动表
对于^三个^和^九个^月^结束于九月^30、2019年和2018年
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
|
|
优先股 |
|
|
普通股 |
|
|
库房股票 |
|
|
|
|
|
|
累积 |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
清算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
偏好 |
|
|
股份 |
|
|
帕尔 |
|
|
缴费- |
|
|
股份 |
|
|
|
|
|
|
留用 |
|
|
综合 |
|
|
股东 |
|
||||||||
|
|
数量 |
|
|
出类拔萃 |
|
|
数量 |
|
|
资本 |
|
|
出类拔萃 |
|
|
成本 |
|
|
收益 |
|
|
收入(损失) |
|
|
权益 |
|
|||||||||
余额,2018年1月1日 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
发行限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
没收限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
股票期权行使,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
优先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Balance,2018年3月31日 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
发行普通股,扣除发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
发行限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
没收限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
股票期权行使,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
购买库存量 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
优先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Balance,2018年6月30日 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
发行限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
没收限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
购买库存量 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
优先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Balance,2018年9月30日 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
5
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和SUBSIDIARIES
合并股东权益变动表
对于^三个^和^九个^月^结束于九月^30、2019年和2018年
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
|
|
优先股 |
|
|
普通股 |
|
|
库房股票 |
|
|
|
|
|
|
累积 |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
清算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
总计 |
|
||||
|
|
偏好 |
|
|
股份 |
|
|
帕尔 |
|
|
缴费- |
|
|
股份 |
|
|
|
|
|
|
留用 |
|
|
综合 |
|
|
股东 |
|
||||||||
|
|
数量 |
|
|
出类拔萃 |
|
|
数量 |
|
|
资本 |
|
|
出类拔萃 |
|
|
成本 |
|
|
收益 |
|
|
收入(损失) |
|
|
权益 |
|
|||||||||
余额,2019年1月1日 |
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
发行限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
没收限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
购买库存量 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
余额,2019年3月31日 |
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
发行限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
没收限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
股票期权行使,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
购买库存量 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
余额,2019年6月30日 |
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
发行限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
没收限制性股票奖励 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
股票期权行使,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
购买库存量 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Balance,9月30日,2019年 |
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见合并财务报表附带的简明附注。
6
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
综合现金流量表
截至9月30日的九个月,2019年和2018年
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
业务活动现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
调整净收入与经营活动提供的(用于)净现金的调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款净增值 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
次级票据发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
次级次级债券的摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
证券净摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款损失准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
出售债务证券的净(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
股权证券净(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
净OREO(收益)损失和估值调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
为出售而持有的贷款的来源 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
购买为出售而持有的贷款 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
出售源自出售的贷款所得的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
出售贷款净收益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
将贷款转移为待售贷款的净(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
经营租赁的净变化 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
(增加)其他资产减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他负债增加(减少) |
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
购买可供出售的证券 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
出售可供出售的证券所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的有价证券的到期日、看涨期权和支付定金的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
持有至到期日的有价证券的到期日、看涨期权和支付定金的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
购买为投资而持有的贷款 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
出售贷款所得收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
贷款净变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
购买房舍和设备,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售OREO的净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
交出BOLI的收益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
(购买)FHLB和其他限制性股票的赎回净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收购支付的现金,扣除收购的现金净额 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
出售子公司或分部所得收益,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
投资活动提供的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
筹资活动的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
存款净增加(减少) |
|
|
|
|
|
|
|
|
增加(减少)客户回购协议 |
|
|
|
|
|
|
|
|
增加(减少)联邦住房贷款银行预付款 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
发行普通股,扣除发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
股票期权行使,净额 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
购买库存量 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
优先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物净增加(减少) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见合并财务报表附带的简明附注。
7
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
综合现金流量表
截至9月30日的九个月,2019年和2018年
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
补充现金流量信息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
已付利息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
已付所得税,净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
为经营租赁负债支付的现金(见附注1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
补充非现金披露: |
|
|
|
|
|
|
|
|
转至OREO的贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
为投资而持有的贷款转移到为出售而持有的贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
转让给OREO的处所 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
取得使用权资产产生的租赁负债(见附注1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
8
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
注1-重要会计政策摘要
操作的性质
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)(与其子公司“Triumph”或“公司”合称)是一家金融控股公司,总部设在得克萨斯州达拉斯。所附的综合财务报表包括本公司及其全资子公司Triumph CRA Holdings,LLC(“TCRA”)、TBK Bank、SSB(“TBK Bank”)、TBK Bank的全资子公司Advance Business Capital LLC(目前在Triumph Business Capital(“TBC”)的d/b/a下运营)以及TBK Bank的全资子公司Triumph Insurance Group,Inc。(“TIG”)。
2018年3月16日,公司出售了Triumph Healthcare Finance(“THF”)的资产,并退出了其医疗资产贷款业务。THF在公司的TBK银行子公司内运营。有关THF销售的细节及其对我们的综合财务报表的影响,请参见附注2-业务合并和剥离。
演示基础
本公司随附的未经审计的简明综合财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则(“GAAP”)和证券交易委员会(“SEC”)提供的指导而编制的。因此,简明财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。根据GAAP编制合并财务报表要求管理层作出影响合并财务报表及其附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
管理层认为,随附的未经审核简明综合财务报表反映了所有正常和经常性调整,认为对公平呈报是必要的。子公司之间的交易已被消除。这些简明综合财务报表应与公司截至2018年12月31日的年度报告Form 10-K一起阅读。截至2019年9月30日的三个月和九个月的经营业绩并不一定表明截至2019年12月31日的预期业绩。
公司有
处所及设备
本公司根据经营租约租用某些物业及设备。对于于2019年1月1日通过会计准则更新2016-02“租赁(主题842)”时有效的租赁,以及之后开始的任何租赁,本公司确认支付租赁付款的责任,“租赁责任”,以及代表在租赁期内使用相关资产的权利的资产,即“使用权资产”。租赁负债按剩余租赁付款的现值计量,按公司的递增借款利率贴现。使用权资产按所收到的任何租赁奖励的剩余余额调整的租赁负债金额、如果整个租赁期内租赁付款不均衡的任何累积预付或应计租金、任何未摊销的初始直接成本以及对使用权资产的任何减值来计量。经营租赁费用包括单个租赁成本计算,使得租赁的剩余成本以直线方式在剩余租赁期内分配,不包括在租赁负债中的可变租赁付款,以及使用权资产的任何减值。
本公司的若干租约包含续订租约的期权;然而,该等续约期权并不包括在租赁负债的计算内,因为该等期权并不合理地肯定会被行使。本公司的租赁不包含剩余价值担保或材料可变租赁付款。公司没有通过租赁施加的任何实质性限制或契约,这些限制或契约会影响公司支付股息的能力,或导致公司承担额外的财务义务。
公司已作出会计政策选择,不将主题842中的确认要求应用于短期租赁。本公司亦已选择使用实际权宜之计,就物业租赁作出会计政策选择,以包括租赁及非租赁组成部分作为单一组成部分,并将其作为租赁入账。
本公司的租赁并不复杂,因此在应用主题842的要求时没有做出重大的假设或判断,包括确定合同是否包含租赁,租赁和非租赁组成部分之间合同中对价的分配,以及租赁贴现率的确定。
9
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
采用新会计准则
2016年2月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2016-02年度会计准则更新(“ASU”),“租赁(主题842)”(“ASU 2016-02”)。FASB发布此ASU是为了提高组织之间的透明度和可比性,方法是在资产负债表上确认承租人在资产负债表上对根据当前美国GAAP分类为经营租赁的租赁资产和租赁负债,并披露有关租赁安排的关键信息。新标准于2019年1月1日由公司采用。ASU 2016-02规定了一种修改后的追溯过渡方法,要求承租人在提交的最早期间开始时或在采用期开始时确认和衡量资产负债表上的租赁。公司选择在采用期开始时(2019年1月1日)应用ASU 2016-02,并且不会重述比较期间。·采用ASU 2016-02导致确认租赁负债总额为$
新发布但尚未生效的会计准则
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13,“金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量”(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13年对按摊销成本制呈报的金融工具的信贷损失的会计核算和有关披露进行了重大修改。新的当前预期信用损失(CECL)减值模型将需要估计预期信用损失,在工具的合约期内进行测量,其中考虑到对未来经济状况的合理和可支持的预测,以及关于过去事件和当前情况的信息。该标准提供了极大的灵活性,并要求在整个估计过程中进行高度的判断,包括但不限于汇集具有相似风险特征的金融资产,以及调整相关的历史损失信息,以制定对预期寿命损失的估计。此外,ASU 2016-13修订了债务证券信用损失的会计处理,并购买了信用恶化的金融资产。ASU 2016-13中的修订对2019年12月31日之后的财年以及作为SEC文件提交人的公共业务实体在该财年内的过渡期有效。公司将于2020年1月1日采用ASU 2016-13,采用修改后的追溯方法。ASU 2016-13允许使用实用且与公司情况相关的估计技术,只要这些技术随着时间的推移得到一致应用,并根据标准忠实地估计预期信用损失。ASU列出了几种可接受的常见信用损失方法,如贴现现金流(DCF)法、损失率法和滚动率法。随着流程、控制和政策的最终确定,并行运行将在整个2019年继续得到增强。
公司的跨职能实施团队继续按照公司的实施计划取得进展。公司开发了新的预期信用损失估计模型。根据每个识别出的具有相似风险特征的金融资产池的性质,本公司目前计划实施贴现现金法或损失率法来估计预期的信用损失。将经济状况的合理和可支持的预测纳入预期信贷损失的估计中将需要重大的判断,例如选择经济变量和预测情景,以及确定预测期限的适当长度。管理层将在预测范围内估计信用损失,并在直线基础上恢复到长期历史损失经验。管理层将根据贷款组合的构成选择它认为最相关的经济变量,可能包括就业、零售销售和国内生产总值的预测水平。管理层目前打算利用信誉良好和独立的第三方的经济预测,告知其在一年预测期内的合理和可支持的预测。管理层在制定预测指标时,还会考虑经济预测的其他内部和外部指标。
10
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
2016-13年ASU的最终影响将取决于投资组合的构成以及当时的经济状况和预测我的领养。它还可能受到进一步的监管或会计指导以及其他管理验证和判断的约束。根据我们在2019年9月30日的贷款组合和管理层对未来经济状况的当前预期,b在采用ASU 2016-13年后,信贷损失和留存收益准备的拨备预计不会发生重大变化。更具体地说,预计房地产贷款组合的信贷损失准备金会略有增加。考虑到它们的合同期限相对于整个贷款组合而言更长。商业及工业投资组合及因数应收账款组合占贷款组合的大部分,并由贷款及贷款安排组成。这是相对较短的合同到期日,预计将导致信用损失准备额略有减少。采用时的估计影响还包括对信贷损失准备的某些定性调整。
管理层目前预期不会就可供出售证券计入任何信贷损失拨备,亦不预期持有至到期证券的信贷损失拨备将于采用ASU 2016-13年时对本公司综合财务报表产生重大影响。最终影响将取决于我们的证券投资组合在采用日期的性质和特点(包括发行人特定事项)、该日期的宏观经济状况和预测以及其他管理判断。
注2-业务合并和剥离
Durango,Inc.的First Bancorp和南科罗拉多公司。
2018年9月8日起,公司收购了(I)Durango,Inc.的First Bancorp。FBD(“FBD”)及其社区银行子公司,杜兰戈第一国民银行和新墨西哥银行,以及(Ii)南科罗拉多公司。SCC(“SCC”)及其社区银行子公司Pagosa Springs公民银行进行全现金交易。这些收购扩大了公司在科罗拉多州和新墨西哥州的市场,并进一步丰富了公司的贷款、客户和存款基础。
收购资产、承担的负债、转让的对价以及由此产生的商誉的估计公允价值汇总如下:
(千美元) |
|
FBD |
|
|
鳞状细胞癌 |
|
|
总计 |
|
|||
获得的资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
为出售而持有的贷款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FHLB股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
处所及设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他拥有的房地产 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承担的负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
联邦住房贷款银行垫款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购净资产的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
转移的现金对价 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
本公司已确认商誉$
11
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
在与收购相关的情况下,本公司收购了自成立以来信贷质量恶化的证据和没有证据的贷款。收购的贷款最初按公允价值记录,没有结转任何贷款和租赁损失拨备。收购贷款被划分为那些被视为购买信用受损(“PCI”)贷款和在收购时没有信用损害的贷款。下表详细说明了在收购日期时所收购贷款的估计公允价值:
|
|
贷款不包括PCI贷款 |
|
|
PCI贷款 |
|
|
贷款总额 |
|
|||||||||||||||||||
(千美元) |
|
FBD |
|
|
鳞状细胞癌 |
|
|
总计 |
|
|
FBD |
|
|
鳞状细胞癌 |
|
|
总计 |
|
|
后天 |
|
|||||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
FBD和SCC自收购日期以来的收入和收益尚未披露,因为被收购的公司已并入本公司,且无法随时获得单独的财务信息。
与收购有关的费用,包括专业费用和其他交易费用,共计#美元。
州际资本公司
在……上面
收购资产、承担的负债、转让的对价以及由此产生的商誉的估计公允价值汇总如下:
(千美元) |
|
|
|
|
获得的资产: |
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
处所及设备 |
|
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承担的负债: |
|
|
|
|
存款 |
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购净资产的公允价值 |
|
|
|
|
考虑: |
|
|
|
|
现金支付 |
|
|
|
|
或有考虑 |
|
|
|
|
总体考虑 |
|
|
|
|
商誉 |
|
$ |
|
|
12
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
ICC收购的净资产被分配给公司的保理部门,其保理业务因交易而显着扩大。本公司已确认商誉$
支付的代价包括收购日期公允价值为$的或有代价
ICC自收购日起的收入和收益尚未披露,因为被收购的公司已并入本公司,无法随时获得单独的财务信息。
与收购有关的费用,包括专业费用和其他交易费用,共计#美元。
凯旋医疗金融
在……上面
处置集团资产账面金额及出售收益汇总如下:
(千美元) |
|
|
|
|
处置组资产账面金额: |
|
|
|
|
贷款 |
|
$ |
|
|
房舍和设备,净额 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
无形资产,净额 |
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
总账面金额 |
|
|
|
|
收到的总代价 |
|
|
|
|
出售分部所得收益 |
|
|
|
|
交易成本 |
|
|
|
|
销售分部收益,扣除交易成本 |
|
$ |
|
|
处置组包括在银行分部,而处置组中的贷款先前包括在商业贷款组合中。
13
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
注3-证券
具有容易确定的公允价值的股权证券
本公司持有公允价值为$的股本证券。
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
在报告日期仍持有的股权证券的未实现收益(亏损) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
本期出售权益证券的已实现收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
债务证券
债务证券在财务报表中被分类为可供出售或持有至到期日。债务证券的摊销成本及其估计公允价值如下:
|
|
|
|
|
|
毛 |
|
|
毛 |
|
|
|
|
|
||
(千美元) |
|
摊销 |
|
|
未实现 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
||||
2019年9月30日 |
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
||||
可供出售的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国政府机构义务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
州市 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
CLO证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
公司债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
SBA集合证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
可供出售的证券总数 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛 |
|
|
毛 |
|
|
|
|
|
||
|
|
摊销 |
|
|
未识别 |
|
|
未识别 |
|
|
公平 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
||||
持有至到期的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CLO证券 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
14
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
毛 |
|
|
毛 |
|
|
|
|
|
||
(千美元) |
|
摊销 |
|
|
未实现 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
||||
2018年12月31日 |
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
||||
可供出售的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国政府机构义务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
美国国库券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
州市 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
公司债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
SBA集合证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
可供出售的证券总数 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛 |
|
|
毛 |
|
|
|
|
|
||
|
|
摊销 |
|
|
未识别 |
|
|
未识别 |
|
|
公平 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
||||
持有至到期的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CLO证券 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
按合同到期日计算的2019年9月30日证券的摊销成本和估计公允价值如下所示。预期到期日将与合同到期日不同,因为借款人可能有权催缴或预付债务,但有或没有催缴或预付罚金。
|
|
可用于销售证券 |
|
|
持有至到期证券 |
|
||||||||||
|
|
摊销 |
|
|
公平 |
|
|
摊销 |
|
|
公平 |
|
||||
(千美元) |
|
成本 |
|
|
价值 |
|
|
成本 |
|
|
价值 |
|
||||
一年或更短时间内到期 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
到期一年至五年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
五年到十年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
十年后到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
SBA集合证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
出售债务证券的收益及相关的毛利和亏损以及催缴债务证券的净收益和净亏损如下:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
收益 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
毛利 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
证券赎回净损益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
账面价值约为$的债务证券
15
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
按投资类别和个别证券处于持续亏损状况的时间长度汇总的未实现和未确认损失总额的债务证券信息汇总如下:
|
|
不足12个月 |
|
|
12个月或以上 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
(千美元) |
|
公平 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
未实现 |
|
||||||
2019年9月30日 |
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
||||||
可供出售的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国政府机构义务 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
州市 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
CLO证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
公司债券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
SBA集合证券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不足12个月 |
|
|
12个月或以上 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
(千美元) |
|
公平 |
|
|
未识别 |
|
|
公平 |
|
|
未识别 |
|
|
公平 |
|
|
未识别 |
|
||||||
2019年9月30日 |
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
||||||
持有至到期的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CLO证券 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不足12个月 |
|
|
12个月或以上 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
(千美元) |
|
公平 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
未实现 |
|
||||||
2018年12月31日 |
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
||||||
美国政府机构义务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
美国国库券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
州市 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
公司债券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
SBA集合证券 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不足12个月 |
|
|
12个月或以上 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
(千美元) |
|
公平 |
|
|
未识别 |
|
|
公平 |
|
|
未识别 |
|
|
公平 |
|
|
未识别 |
|
||||||
2018年12月31日 |
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
损失 |
|
||||||
持有至到期的证券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CLO证券 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
管理层至少每季度对债务证券进行暂时性减值以外的评估,并且在经济或市场问题需要进行此类评估时,会更频繁地进行评估。??考虑(1)公允价值低于成本的时间长度和程度,(2)发行人的财务状况和短期前景,以及(3)公司将其证券投资保留一段时间的意图和能力,这段时间足以考虑到任何预期的公允价值恢复。
在2019年9月30日,公司有
16
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
附注4-贷款及贷款及租赁损失备抵
持有出售的贷款
本公司根据会计准则编撰(“ASC”)825,“金融工具”,选择公允价值选项记录1-4个家庭住宅按揭贷款和为出售而持有的商业贷款。为出售而持有的贷款的公允价值是根据投资者购买此类贷款的未偿还承诺或现行市场利率确定的。这些为出售而持有的贷款的公允价值的增加或减少(如果有的话)将记入收益,并在综合收入报表中记录在非利息收入中。
下表列出了为出售而持有的贷款:
(千美元) |
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
1-4户家庭住宅 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
持有出售的贷款总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
为投资而持有的贷款
贷款
下表列出了贷款的记录投资和未付本金:
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|
|
|
|
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|
|
|
|
||||
(千美元) |
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|
差异化 |
|
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|
差异化 |
|
||||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
为投资而持有的贷款总额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
贷款和租赁损失备抵 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
记录的投资和未支付的本金余额之间的差异主要是(1)与收购日期对收购贷款(PCI和非PCI)的公允价值调整相关的溢价和折扣总计$
在2019年9月30日和2018年12月31日,公司有$
账面金额为$的贷款
17
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
在截至2019年9月30日的三个月和九个月内,账面金额为$的贷款
贷款和租赁损失准备
贷款和租赁损失备抵(“ALLL”)中的活动如下:
(千美元) |
|
起头 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收尾 |
|
||
截至2019年9月30日的三个月 |
|
天平 |
|
|
备抵 |
|
|
核销 |
|
|
追回 |
|
|
天平 |
|
|||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
起头 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收尾 |
|
||
截至2018年9月30日的三个月 |
|
天平 |
|
|
备抵 |
|
|
核销 |
|
|
追回 |
|
|
天平 |
|
|||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
18
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
(千美元) |
|
起头 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收尾 |
|
||
截至2019年9月30日的九个月 |
|
天平 |
|
|
备抵 |
|
|
核销 |
|
|
追回 |
|
|
天平 |
|
|||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
起头 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收尾 |
|
||
截至2018年9月30日的九个月 |
|
天平 |
|
|
备抵 |
|
|
核销 |
|
|
追回 |
|
|
天平 |
|
|||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表列出了对贷款进行单独和集体减值评估的情况,以及购买的信用减值(“PCI”)贷款及其各自的ALLL分配:
(千美元) |
|
贷款评估 |
|
|
所有分配 |
|
||||||||||||||||||||||||||
2019年9月30日 |
|
单独 |
|
|
集体 |
|
|
PCI |
|
|
贷款总额 |
|
|
单独 |
|
|
集体 |
|
|
PCI |
|
|
总计所有 |
|
||||||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
贷款评估 |
|
|
所有分配 |
|
||||||||||||||||||||||||||
2018年12月31日 |
|
单独 |
|
|
集体 |
|
|
PCI |
|
|
贷款总额 |
|
|
单独 |
|
|
集体 |
|
|
PCI |
|
|
总计所有 |
|
||||||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
19
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
以下是有关减值贷款的信息摘要。收购后没有恶化的PCI贷款不被视为减值,因此不需要津贴,因此不包括在这些表中。
|
|
减值贷款和购买信贷 |
|
|
减值贷款 |
|
||||||||||||||
|
|
有估值津贴的减值贷款 |
|
|
无估值津贴 |
|
||||||||||||||
(千美元) |
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|
相关 |
|
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|||||
2019年9月30日 |
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|
津贴 |
|
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
PCI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减值贷款和购买信贷 |
|
|
减值贷款 |
|
||||||||||||||
|
|
有估值津贴的减值贷款 |
|
|
无估值津贴 |
|
||||||||||||||
(千美元) |
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|
相关 |
|
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|||||
2018年12月31日 |
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|
津贴 |
|
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
PCI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
20
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
下表列出了平均减值贷款和减值贷款确认的利息:
|
|
三个月 |
|
|
三个月 |
|
||||||||||
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年9月30日 |
|
||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
||||
(千美元) |
|
减值贷款 |
|
|
公认 |
|
|
减值贷款 |
|
|
公认 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
PCI |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年9月30日 |
|
||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
利息 |
|
||||
(千美元) |
|
减值贷款 |
|
|
公认 |
|
|
减值贷款 |
|
|
公认 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
PCI |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
21
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
逾期和非应计贷款
以下是合同逾期和非应计贷款的摘要:
|
|
逾期 |
|
|
逾期90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(千美元) |
|
30-89天 |
|
|
天数或更多 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2019年9月30日 |
|
仍在积累 |
|
|
仍在积累 |
|
|
非应计 |
|
|
总计 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
PCI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
逾期 |
|
|
逾期90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(千美元) |
|
30-89天 |
|
|
天数或更多 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2018年12月31日 |
|
仍在积累 |
|
|
仍在积累 |
|
|
非应计 |
|
|
总计 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
PCI |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表提供了有关不良贷款的信息:
(千美元) |
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
非应计贷款(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
超过逾期90天的因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
问题债务重组应计利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
|
22
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
信用质量信息
该公司根据借款人偿债能力的相关信息将贷款归类为风险类别,其中包括:当前抵押品和财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等。公司通过定期将贷款归类为信用风险来单独分析贷款。主要根据支付状况分析大组较小余额的同质贷款,如消费贷款。公司使用以下风险评级定义:
经过,穿过-合格评级的贷款风险低至平均水平,不属于其他类别。
分类-分类贷款不受债务人或质押抵押品的当前净值和支付能力的充分保护(如果有的话)。如此分类的贷款具有明确的弱点或弱点,危及债务的偿还。它们的特点是,如果这些缺陷得不到纠正,该机构将承受一些损失的可能性是明显的。某些分类贷款的附加特征是,在现有事实、条件和价值的基础上,弱点使收款或清算完全存在,具有很大的疑问和不可能。
PCI-在收购时,PCI贷款具有分类贷款的特征,在收购时,可能不会收取所有合同要求的本金和利息付款。公司在预计现金流的基础上评估这些贷款,每季度进行一次评估。
根据最新的分析,截至2019年9月30日和2018年12月31日,贷款风险类别如下:
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日 |
|
经过,穿过 |
|
|
分类 |
|
|
PCI |
|
|
总计 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年12月31日 |
|
经过,穿过 |
|
|
分类 |
|
|
PCI |
|
|
总计 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
问题债务重组
该公司在问题债务重组方面的投资记录为$
23
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
下表显示了在截至9月30日、2019年和2018年的三个月和九个月期间,作为问题债务重组修改的贷款的修改前和修改后的记录投资。该公司没有对任何重组贷款给予本金减免。
|
|
延展 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊销 |
|
|
付款 |
|
|
AB注释 |
|
|
利率,利率 |
|
|
总计 |
|
|
数字^ |
|
||||||
(千美元) |
|
周期 |
|
|
延期 |
|
|
重组 |
|
|
还原 |
|
|
修改 |
|
|
贷款 |
|
||||||
截至2019年9月30日的九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年9月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年9月30日的九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
截至2018年9月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
在截至2019年9月30日的9个月中,公司
止赎过程中的住宅房地产贷款
在2019年9月30日,该公司有$
购买信用担保贷款
本公司有已收购的贷款,在收购时有证据表明自发起以来信用质量恶化,并且在收购时很可能不会收取所有合同规定的付款。
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
合同规定的本金和利息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
商业贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
未履行合同规定的本金和利息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
包括在应收贷款中的账面总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
24
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
截至9月30日、2019年和2018年9月的三个月和九个月期间,与收购时转移的贷款有关的可累积收益率的变化如下:可能无法收取所有合同要求的付款:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
可累加收益率,期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
吸积 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
从不可增加的产量到可增加的产量的重新分类 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
处置 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
可增加收益率,期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
注5-契约
本公司根据经营租约租用若干楼宇及设备。在2019年9月30日,该公司的租赁负债总额为$
租赁费用如下:
|
|
三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||
(千美元) |
|
2019年9月30日 |
|
|
2019年9月30日 |
|
||
经营租赁成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
短期租赁成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
可变租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总租赁成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在采用ASU 2016-02之前,截至2018年9月30日的三个月和九个月的租金支出为$
有
经营租赁负债的到期日分析和未贴现现金流量与经营租赁负债总额的对账如下:
(千美元) |
|
2019年9月30日 |
|
|
到期的租赁付款: |
|
|
|
|
一年内 |
|
$ |
|
|
一年后但在两年内 |
|
|
|
|
两年后但在三年内 |
|
|
|
|
三年后但四年内 |
|
|
|
|
四年后但五年内 |
|
|
|
|
五年后 |
|
|
|
|
未贴现现金流总额 |
|
|
|
|
现金流贴现 |
|
|
( |
) |
租赁总负债 |
|
$ |
|
|
25
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
注6-商誉和无形资产
商誉和无形资产包括以下内容:
(千美元) |
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
商誉 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
总载重 |
|
|
累积 |
|
|
净承载 |
|
|
总载重 |
|
|
累积 |
|
|
净承载 |
|
||||||
(千美元) |
|
数量 |
|
|
摊销 |
|
|
数量 |
|
|
数量 |
|
|
摊销 |
|
|
数量 |
|
||||||
核心存款无形资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
其他无形资产 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
截至9月30日、2019年和2018年的三个月和九个月期间商誉和无形资产的变化如下:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
获得性商誉 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
获得性无形资产 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
剥离 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
无形资产摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
注7-可变利息实体
抵押贷款债务基金-已关闭
本公司投资于下列封闭式抵押贷款债券(“CLO”)基金的附属票据:
|
供奉 |
|
供奉 |
|
|
(千美元) |
日期 |
|
数量 |
|
|
Trinitas CLO IV,Ltd(Trinitas IV) |
|
|
$ |
|
|
Trinitas CLO V,Ltd(Trinitas V) |
|
|
$ |
|
|
Trinitas CLO VI,Ltd(Trinitas VI) |
|
|
$ |
|
|
本公司投资于CLO基金附属票据的账面金额为$,代表本公司因参与CLO基金而蒙受损失的最大风险。
公司进行了合并分析,以确认公司是否需要在其财务报表中合并已关闭的CLO基金的资产、负债、股本或业务。公司的结论是,已关闭的CLO基金是可变利息实体,公司在实体的附属票据中以投资的形式持有这些实体的可变权益。然而,公司也得出结论,公司没有权力指导对实体经济表现影响最大的活动。因此,本公司不是主要受益人,因此不需要在本公司的财务报表中合并已关闭的CLO基金的资产、负债、股本或运营。
附注8-法律或有事项
在正常的业务过程中不时出现各种法律索赔,管理层认为这些索赔不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。
26
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
注9-表外贷款承诺
本公司不时成为正常业务过程中具有表外风险的金融工具的一方,以满足其客户的融资需求。这些金融工具包括扩大信贷的承诺。这些工具在不同程度上涉及超过资产负债表中确认的金额的信用风险因素。本公司在金融工具另一方不履行承诺扩展信用和备用信用证的情况下面临的信用损失由这些工具的合同金额表示。
公司在作出承诺和有条件义务时使用与资产负债表内金融工具相同的信贷政策。
具有表外风险的金融工具的合同金额如下:
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
(千美元) |
|
固定利率 |
|
|
可变速率 |
|
|
总计 |
|
|
固定利率 |
|
|
可变速率 |
|
|
总计 |
|
||||||
未使用的信贷额度 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
备用信用证 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
购买贷款的承诺 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
抵押仓库承诺 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
只要没有违反合同中规定的任何条件,发放信贷的承诺就是向客户放贷的协议。承诺一般有固定的到期日或其他终止条款,可能需要支付费用。由于许多承诺额预计将在未完全提款的情况下到期,因此上文披露的承诺额总额不一定代表未来的现金需求。公司根据具体情况评估每个客户的信誉。获得的抵押品的金额,如果公司认为必要的,在信用扩展时,是基于管理层对客户的信用评估。
备用信用证是公司为保证客户对第三方的表现而发出的有条件承诺。在客户不履行义务的情况下,本公司有权获得相关抵押品,其中包括商业房地产、实物厂房和财产、库存、应收款、现金和有价证券。本公司在发出信用证时所面对的信贷风险,基本上与向客户提供贷款所涉及的风险相同。
购买贷款的承诺代表公司购买的尚未结算的贷款。
抵押仓库承诺是无条件取消的,代表公司批准的抵押仓库设施的未使用能力。公司保留以任何理由拒绝购买客户提供销售的任何抵押贷款的权利,由公司全权酌情决定。
公司通过在公司的综合收益表上记入其他非利息费用,记录了与表外贷款有关的承诺的贷款和租赁损失的备抵。在2019年9月30日和2018年12月31日,表外贷款相关承诺的贷款和租赁损失准备总额为$
除上述承诺外,公司还提供透支保护,金额为#美元。
附注10-公允价值披露
公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中,为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债(退出价格)而将收到或支付的交换价。有三个级别的输入可用于衡量公允价值:
级别1-在活跃市场中实体有能力获取的相同资产或负债的报价(未调整)。
27
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
2级-除1级价格外的重要其他可观察到的输入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场中的报价;或可观察到或可证实的其他输入D通过可观察的市场数据。
第3级-重要的不可观察的输入,反映公司自己对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的假设。
本附注中资产和负债公允价值的确定方法与本公司2018年10-K表附注15中披露的方法一致。
下表总结了在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债。
(千美元) |
|
公允价值计量使用 |
|
|
总计 |
|
||||||||||
2019年9月30日 |
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
第3级 |
|
|
公允价值 |
|
||||
在经常性基础上按公允价值计量的资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国政府机构义务 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
资产支持证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
州市 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
CLO证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
公司债券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
SBA集合证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股权证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共同基金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
为出售而持有的贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在经常性基础上按公允价值计量的负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ICC或有考虑 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
28
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
(千美元) |
|
公允价值计量使用 |
|
|
总计 |
|
||||||||||
2018年12月31日 |
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
第3级 |
|
|
公允价值 |
|
||||
在经常性基础上按公允价值计量的资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国政府机构义务 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
美国国库券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
住房抵押贷款支持证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
资产支持证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
州市 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
公司债券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
SBA集合证券 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股权证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共同基金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
为出售而持有的贷款 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在经常性基础上按公允价值计量的负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ICC或有考虑 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
2019年或2018年期间没有级别之间的转移。
2018年6月2日,本公司收购了州际资本公司(“ICC”)应收账款保理业务及其他相关金融服务的大部分经营资产,并承担了某些相关负债。收购的代价包括或有代价,即是基于专有指数,旨在近似收购后运输发票价格的升降。该指数由第三方数据分析公司计算,并与ICC历史上经历的平均发票价格的每月变动相关。在收盘后30个月的净现期结束时,将计算最终平均指数价格,或有代价将根据最终平均指数价格以现金结算,支付金额从$
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
或有对价在企业合并中确认 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
在收益中确认的或有代价的公允价值变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对价结算付款 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
29
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
非经常性基础上按公允价值计量的资产汇总于下表。
(千美元) |
|
公允价值计量使用 |
|
|
总计 |
|
||||||||||
2019年9月30日 |
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
第3级 |
|
|
公允价值 |
|
||||
减值贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PCI |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他拥有的房地产 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4个家庭住宅物业 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
公允价值计量使用 |
|
|
总计 |
|
||||||||||
2018年12月31日 |
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
第3级 |
|
|
公允价值 |
|
||||
减值贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
农田 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
因数应收账款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消费者 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PCI |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他拥有的房地产 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(1)代表OREO的公允价值,该公允价值在年初至今期间以及在其初始分类为OREO之后进行调整。
特定分配ALLL的减值贷款如果根据当前信息和事件,公司很可能无法收取根据贷款协议的合同条款到期的所有金额,则贷款被认为是减值的。减值是根据预期现金流量的现值、贷款的市场价格或贷款抵押品的相关公允价值估计贷款的公允价值来计量的。对于房地产贷款,受损贷款抵押品的公允价值由第三方评估确定,然后根据与抵押品清算相关的估计销售和结算成本进行调整。对于此资产类别,实际估值方法(收入、销售可比性或成本)根据项目或财产的状态而有所不同。例如,土地通常基于销售可比法,而建筑基于收入和/或销售可比法。不可观察的输入可能因个别资产而异,三种方法中没有一种是主要的方法。公司审查第三方评估的适当性,并向下调整价值以考虑销售和成交成本,这些成本通常从
30
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
奥利奥OREO主要由部分或全部清偿贷款而获得的房地产组成。奥利奥按其估计公允价值减估计销售和结账成本记录在转移之日,相关贷款余额超过公允价值减预期销售成本的任何超额部分将记入ALLL。随后公允价值的变动将作为账面金额的调整报告,并记录在收益中。本公司将OREO与材料余额的估值外包给第三方评估师。对于此资产类别,实际估值方法(收入、销售可比性或成本)根据项目或财产的状态而有所不同。例如,土地通常基于销售可比法,而建筑基于收入和/或销售可比法。不可观察的输入可能因个别资产而异,三种方法中没有一种是主要的方法。公司审查第三方评估的适当性,并向下调整价值以考虑销售和成交成本,这些成本通常从
在2019年9月30日和2018年12月31日,本公司金融工具的估计公允价值在经常性或非经常性基础上未按公允价值计量如下:
(千美元) |
|
携载 |
|
|
公允价值计量使用 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||
2019年9月30日 |
|
数量 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
第3级 |
|
|
公允价值 |
|
|||||
金融资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
证券-持有至到期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以前未提交的贷款,毛额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
应计应收利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
客户回购协议 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
联邦住房贷款银行垫款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
从属音符 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
次级次级债券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
应计应付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
携载 |
|
|
公允价值计量使用 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||
2018年12月31日 |
|
数量 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
第3级 |
|
|
公允价值 |
|
|||||
金融资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
证券-持有至到期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以前未提交的贷款,毛额 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
应计应收利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
客户回购协议 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
联邦住房贷款银行垫款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
从属音符 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
次级次级债券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
应计应付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
31
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
附注11-规管事宜
本公司(在综合基础上)和TBK银行受联邦和州银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能达到最低资本要求可能引发监管机构采取某些强制性和可能的额外酌情行动,如果采取这些行动,可能会对公司或TBK银行的财务报表产生直接的重大影响。根据资本充足率准则和迅速纠正行动的监管框架,公司和TBK银行必须满足特定的资本准则,这些准则涉及对其资产、负债和某些资产负债表外项目的量化测量,根据监管会计惯例进行计算。资本额和分类也受监管机构对组成部分、风险权重和其他因素的定性判断的影响。
为确保资本充足率而由法规制定的量化措施要求公司和TBK银行保持总金额和比率(见下表),普通股一级资本和一级资本对风险加权资产的最低限额和比率,以及一级资本对平均资产的最低额度和比率(见下表)。管理层认为,截至2019年9月30日和2018年12月31日,本公司和TBK银行满足其所需的所有资本充足率要求。
截至2019年9月30日和2018年12月31日,TBK银行的资本比率超过了在监管框架下被归类为“资本充足”的必要水平,以便迅速采取纠正行动。要被归类为“资本化良好”,TBK银行必须保持下表中列出的基于总风险的最低总风险,普通股本1级风险,1级风险和1级杠杆比率。自2019年9月30日以来,管理层认为没有任何条件或事件改变了TBK银行的类别。
32
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
本公司和TBK银行的实际资本额和比率见下表。
|
|
|
|
|
|
|
|
健康 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
大写在 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
资本最低要求 |
|
|
即时更正 |
|
|||||||||||||||
(千美元) |
|
实际 |
|
|
充分性目的 |
|
|
诉讼条文 |
|
|||||||||||||||
截至2019年9月30日 |
|
数量 |
|
|
比率 |
|
|
数量 |
|
|
比率 |
|
|
数量 |
|
|
比率 |
|
||||||
总资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一级资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股一级资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一级资本(平均资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一级资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股一级资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一级资本(平均资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
||||
TBK银行,SSB |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
TBK银行支付的股息在没有事先监管批准的情况下仅限于本年度收益和收益减去前两年支付的股息。
33
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
从2016年1月开始,巴塞尔III资本监管框架规定的资本节约缓冲的实施对公司来说是有效的,从
注12-股东权益
下面总结了Triumph Bancorp,Inc.的资本结构。
普通股
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
授权股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
库务股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
每股面值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
普通股发行
2018年4月12日,本公司完成了一次承销的公开募股
股票回购计划
2018年10月29日,公司宣布董事会已授权公司回购至多$
2019年10月16日,公司董事会授权公司回购最多额外的$
优先股
公司有
34
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
2018年10月26日,
有
附注13-基于股票的薪酬
从收入中扣除的基于股票的补偿费用是$
2014综合激励计划
本公司2014年综合激励计划(“综合激励计划”)规定授予非资格和激励股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位以及可能在公司普通股中结算或基于公司普通股价值的其他奖励。根据综合奖励计划,可供发行的普通股的最大数量为
限制性股票奖
在截至2019年9月30日的九个月中,根据综合激励计划,公司非归属限制性股票奖励(“RSA”)的变化摘要如下:
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授予日期 |
|
|
非授权RSA |
|
股份 |
|
|
公允价值 |
|
||
未归属于2019年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
没收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未归属于2019年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
根据综合激励计划授予员工的RSA通常归属于
限制性股票单位
在截至2019年9月30日的九个月中,根据综合激励计划,公司非归属限制性股票单位(“RSU”)的变化摘要如下:
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授予日期 |
|
|
非既有RSU |
|
股份 |
|
|
公允价值 |
|
||
未归属于2019年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
既得 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
没收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未归属于2019年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
35
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
后根据综合奖励计划授予员工的RSU
绩效股票单位
在截至2019年9月30日的九个月中,根据综合激励计划,公司未归属绩效股票单位(“PSU”)的变化摘要如下:
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授予日期 |
|
|
非既得性PSU |
|
股份 |
|
|
公允价值 |
|
||
未归属于2019年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
既得 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
没收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未归属于2019年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
后根据综合奖励计划授予员工的PSU
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
授予日期 |
|
|
|
|
|
|
||
执行期 |
|
|
|
|
|
|
||
股票价格 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
凯旋股票价格波动 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
无风险利率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
截至2019年9月30日,有$
36
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
股票期权
截至2019年9月30日的九个月,根据综合激励计划,公司股票期权的变化摘要如下:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剩馀 |
|
|
集料 |
|
||
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|
合同条款 |
|
|
内在价值 |
|
|||
股票期权 |
|
股份 |
|
|
锻炼价格 |
|
|
(年) |
|
|
(以千为单位) |
|
||||
未结于2019年1月1日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已行使 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
没收或过期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
杰出的2019年9月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
7.38 |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
完全归属的股份和预计于2019年9月30日归属的股份 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
7.38 |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日可行使的股份 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
6.84 |
|
|
$ |
|
|
截至9月30日、2019年和2018年的九个月与股票期权有关的信息如下:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
(千美元,每股金额除外) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
已行使期权的总内在价值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
期权操作收到的现金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
从期权行使中实现的税收利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
每股授予期权的加权平均公允价值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
根据综合激励计划授予员工的股票期权,一般以等同于授予之日公司普通股市场价格的行使价授予,归属于
授予的股票期权的公允价值是使用以下加权平均假设确定的:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
无风险利率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
期望期 |
|
|
|
|
|
|
||
预期股价波动性 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
股息收益率 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
截至2019年9月30日,有$
37
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
员工股票购买计划
2019年4月1日,公司董事会通过了Triumph Bancorp,Inc.2019年员工股票购买计划(“ESPP”)和保留
附注14-每股收益
计算每股收益时使用的因素如下:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
基本型 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股股东净收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
已发行加权平均普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每普通股基本收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股股东净收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
优先股的稀释效应 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
普通股股东净收益-稀释 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
已发行加权平均普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释效应: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
假定首选A的转换 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
假定首选B的转换 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
股票期权的假设行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票奖励 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效股票单位 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
普通股和摊薄潜在普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释后每股收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在计算每股摊薄收益时因反摊薄而未考虑的股份如下:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
假设从优先股系列A转换的股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
假设从优先股系列B转换的股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
股票期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票奖励 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票单位 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
绩效股票单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
38
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
注15-业务部门信息
下表列出了公司的运营部门。各分部的会计政策与公司2018年10-K表附注1“重要会计政策摘要”中描述的会计政策相同。分部之间的交易主要由借入资金组成。从2019年开始,分部间利息费用根据联邦住房贷款银行预付款利率分配给保理分部。在2019年之前,分部间利息是根据公司的最优惠利率计算的。贷款损失拨备是根据分部确定贷款损失的准备进行分配的。直接归属于一个分部的非利息收入和费用被分配给该分部。税款按合并基础缴纳,但不为分部目的分配。保理部分仅包括由TBC发起的保理。不是通过TBC发起的一般保理服务包括在银行部门中。
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年9月30日的三个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
分部间利息分配 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
贷款损失准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年9月30日的三个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
分部间利息分配 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
贷款损失准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年9月30日的九个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
分部间利息分配 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
贷款损失准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
39
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.)和子公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年9月30日的九个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
分部间利息分配 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
贷款损失准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他非利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
冲销 |
|
|
固形 |
|
|||||
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
贷款总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年12月31日 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
冲销 |
|
|
固形 |
|
|||||
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
贷款总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
40
项目2
管理层讨论与分析
财务状况和经营成果
本节介绍管理层对我们的财务状况和经营结果的看法。以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析应与公司的中期综合财务报表和本季度报告Form 10-Q中其他地方的附注一起阅读,并与公司截至2018年12月31日的Form 10-K年度报告中的合并财务报表和附注以及其他详细信息一起阅读。就本讨论描述先前业绩的程度而言,这些描述仅涉及所列期间,这可能并不表示我们未来的财务结果。除了历史信息外,本讨论还包含前瞻性陈述,这些陈述涉及风险、不确定性和假设,可能导致结果与管理层的预期大不相同。有关前瞻性陈述的更多信息,请参阅本讨论的“前瞻性陈述”部分。
概述
我们是一家金融控股公司,总部设在得克萨斯州达拉斯,根据“银行控股公司法”注册。通过我们全资拥有的银行子公司TBK Bank,我们提供传统的银行服务,专注于需要专业金融解决方案的业务的商业金融产品系列,以及进一步丰富我们的贷款业务的国家贷款产品系列。我们的传统银行产品包括全套贷款和存款产品和服务,重点放在我们的当地市场领域。这些活动产生了稳定的核心存款来源和多样化的资产基础,以支持我们的整体运营。我们的商业金融产品线产生有吸引力的回报,包括保理,基于资产的贷款,以及在全国范围内提供的设备贷款产品。我们的全国贷款产品系列提供进一步的资产基础多样化,包括抵押贷款仓库,流动信贷和在全国范围内提供的溢价融资。截至2019年9月30日,我们的合并总资产为5.040万亿美元,为投资而持有的贷款总额为42.09亿美元,总存款为36.98亿美元,股东权益总额为6.337亿美元。
我们战略的一个关键要素是用在全国范围内提供的商业金融产品系列补充我们社区银行市场的资产生成能力,这些产品系列有助于提高我们投资组合的整体收益。这些产品包括我们的保理服务,主要在运输部门提供,以及我们的基于资产的贷款和设备融资产品。今年到目前为止,由于有机增长,截至2019年9月30日,我们这些产品的未偿还余额总额增加了9,220万美元,或7.8%,至12.76亿美元。下表列出了我们的商业金融产品系列:
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
商业金融 |
|
|
|
|
|
|
|
|
商用设备 |
|
$ |
429,412 |
|
|
$ |
352,037 |
|
商业资产贷款 |
|
|
247,026 |
|
|
|
214,110 |
|
因数应收账款 |
|
|
599,651 |
|
|
|
617,791 |
|
商业金融贷款总额 |
|
$ |
1,276,089 |
|
|
$ |
1,183,938 |
|
我们的全国贷款产品线包括抵押贷款仓库,流动信贷和溢价融资。抵押贷款仓储贷款通过以下方式提供投资组合多样化允许独立的抵押贷款发起人以自己的名义关闭一到四个家庭房地产贷款,并管理现金流需求,直到贷款出售给投资者好的。我们的流动性信贷组合,包括广泛辛迪加共享的国家信贷,提供手风琴功能,使我们能够有机会地扩大我们的贷款组合。保费金融提供了一种贷款产品,补充了我们的商业金融产品。下表列出了我们的国家贷款额度:
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
国家贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
抵押仓库 |
|
$ |
587,697 |
|
|
$ |
313,664 |
|
商业-流动信贷 |
|
|
37,386 |
|
|
|
963 |
|
商业-高级金融 |
|
|
101,562 |
|
|
|
72,302 |
|
国家贷款总额 |
|
$ |
726,645 |
|
|
$ |
386,929 |
|
41
我们的大多数产品和服务共享基本流程,并具有相似的经济特征。然而,我们的保理子公司凯旋商业资本(Triumph Business Capital)在高度专业化的利基市场运营,并在其保理业务上获得了大幅提高的收益应收账款投资组合比我们的其他贷款产品。作为一家独立的公司,这项业务也具有传统和结构。我们已经确定我们的可报告部门是银行,保理和公司。为.九个月结束 9月30日,2019,我们的银行部门已生成69%在我们的总收入(包括利息和非利息收入)中,我们的保理部门产生了30%我们的总收入,以及我们的公司部门产生的1%我们总收入的一部分。
2019年第三季度概述
截至2019年9月30日的三个月,普通股股东的可用净收入为1430万美元,或每股稀释后收益0.56美元,而截至2018年9月30日的三个月,普通股股东的净收益为900万美元,或稀释后每股0.34美元。扣除与并购相关活动相关的重大收益和支出,截至2018年9月30日的三个月,普通股股东调整后净收益为1350万美元,或每股稀释后收益0.51美元。截至二零一九年九月三十日止三个月内,并无合并及收购相关活动。在截至2019年9月30日的三个月中,我们的平均普通股回报率为8.79%,平均资产回报率为1.17%。
在截至2019年9月30日的9个月中,普通股股东的可用净收入为4180万美元,或每股摊薄收益1.59美元,而截至2018年9月30日的9个月,普通股股东的净收益为3300万美元,或每股摊薄收益1.35美元。不包括与并购相关活动(包括资产剥离)相关的重大收益和支出,截至2018年9月30日的9个月,普通股股东的调整后净收入为3750万美元,或每股稀释后1.53美元。截至二零一九年九月三十日止九个月内,并无合并及收购相关活动。在截至2019年9月30日的9个月中,我们的平均普通股回报率为8.63%,平均资产回报率为1.20%。
在2019年9月30日,我们的总资产为50.40亿美元,其中包括42.09亿美元的贷款总额,而截至2018年12月31日,我们的总资产为45.60亿美元,总贷款为36.09亿美元。在截至2019年9月30日的9个月中,有机贷款增长总额为6.080亿美元。我们的商业金融产品系列从2018年12月31日的总计11.84亿美元增加到2019年9月30日的12.76亿美元,增长7.8%,占我们总贷款组合的30%(2019年9月30日)。我们的国家贷款额度从2018年12月31日的总计3.869亿美元增加到2019年9月30日的7.266亿美元,增长了87.8%,占我们总贷款组合的17%(2019年9月30日)。我们的社区银行贷款额度从2018年12月31日的总计20.38亿美元增加到2019年9月30日的22.07亿美元,增长8.3%,占我们总贷款组合的53%(2019年9月30日)。
在2019年9月30日,我们的总负债为44.06亿美元,包括总存款36.98亿美元,而截至2018年12月31日,总负债为39.23亿美元,总存款为34.5亿美元。在截至2019年9月30日的9个月中,存款增加了2.475亿美元。
2019年9月30日,我们的股东权益总额为6.337亿美元。在截至2019年9月30日的9个月中,股东权益总额减少了290万美元,主要是由于在此期间回购普通股,部分被我们在此期间的净收入所抵消。资本比率保持强劲,截至2019年9月30日,一级资本和总资本与风险加权资产比率分别为10.08%和11.79%。
在2019年9月30日,有163个客户使用TriumphPay平台,即增加了17个客户,在截至2019年9月30日的三个月中增加了11.6%,增加了50个客户,在截至2019年9月30日的九个月中增加了44.2%。在截至2019年9月30日的三个月里,TriumphPay处理了168,562张发票,支付给30,333家不同的运营商,总计1.903亿美元。在截至2019年9月30日的9个月里,TriumphPay处理了432,362张发票,支付给50,243家不同的运营商,总额为5.01亿美元。
2019年注意事项
仓库解决方案公司投资
2019年10月,TBK银行签署了一项最终协议,对Warehouse Solutions,Inc.进行800万美元的少数股权投资。WSI提供技术解决方案,帮助跨多个行业的全球客户群降低供应链成本。
42
股票回购计划
2018年10月29日,我们宣布董事会已授权我们在公开市场交易或私下谈判交易中回购最多2500万美元的已发行普通股。在截至2018年12月31日的一年内,没有根据该计划进行回购;然而,在截至2019年6月30日的六个月中,我们以平均价格29.74美元回购了838,141股国库股票,总额为2490万美元,这有效地完成了我们先前宣布的2500万美元回购计划。2019年7月17日,我们的董事会授权我们再回购2500万美元的已发行普通股。在截至2019年9月30日的三个月中,我们以平均价格29.38美元回购了850,093股国库股票,总额为2500万美元,有效地完成了我们先前宣布的2500万美元回购计划。在截至2019年9月30日的9个月中,我们回购了1,688,234股国库股票,平均价格为29.56美元,总额为4990万美元。
2019年10月16日,我们的董事会授权我们再回购至多5000万美元的已发行普通股。^我们可以不时通过公开市场交易或自行协商的交易回购这些股票。^任何股票回购的金额、时间和性质将基于各种因素,包括我们普通股的交易价格、适用的证券法限制、监管限制以及市场和经济因素。^这个回购计划的授权期限最长为一年,不要求我们进行任何回购。回购计划可以随时修改、暂停或终止,由我们自行决定。
2018 注意事项
Durango,Inc.的First Bancorp和南科罗拉多公司。
自2018年9月8日起,我们收购了Durango,Inc.的First Bancorp。FBD(“FBD”)及其两个社区银行子公司杜兰戈第一国民银行(First National Bank Of Durango)和新墨西哥银行(Bank of New墨西哥)在完成交易后合并为TBK银行,交易金额为1.347亿美元的全现金交易。在同一天,我们收购了南科罗拉多公司。SCC(“SCC”)及其社区银行子公司Pagosa Springs公民银行在完成交易后合并为TBK Bank,交易金额为1330万美元的全现金交易。作为FBD和SCC收购的一部分,我们总共获得了2.878亿美元的投资贷款,假设总计6.747亿美元的存款,并记录了总计1410万美元的核心存款无形资产和7,210万美元的商誉。
州际资本公司
于二零一八年六月二日,我们收购了州际资本公司(“ICC”)应收账款保理业务及其他相关金融服务的实质所有营运资产,并承担某些相关负债,总代价为1.803亿美元,其中包括1.603亿美元现金及或然代价,初始公平值为2000万美元。作为ICC收购的一部分,我们收购了1.31亿美元的保理应收账款,记录了1390万美元的无形资产和4300万美元的商誉。
普通股发行
2018年4月12日,我们完成了发行540万股普通股的包销普通股发行,包括根据承销商全面行使购买额外股份的选择权出售的70万股股票,每股37.50美元,总收益为2.027亿美元。扣除承销折扣和发售费用后的净收益为1.921亿美元。此次发行的净收益的很大一部分用于为FBD、SCC和ICC的收购提供资金,并用于一般公司目的。
凯旋医疗金融
2018年1月19日,我们达成协议,出售Triumph Healthcare Finance(“THF”)的资产(“处置集团”),并退出医疗资产贷款业务。出售THF的决定于2017年第四季度结束前作出,于2017年12月31日,出售集团的公允价值超过其账面值。由于这一决定,出售集团的7140万美元账面金额转移到截至2017年12月31日持有出售的资产。出售于2018年3月16日完成,导致截至2018年3月31日的三个月的税前净收益为110万美元,即约80万美元的税前净额。
有关上述交易的进一步资料,请参阅附注2-本报告其他部分所附综合财务报表简明附注中的业务合并及剥离。
43
金融高高温超导
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元,每股金额除外) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
损益表数据: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
$ |
79,415 |
|
|
$ |
71,759 |
|
|
$ |
229,982 |
|
|
$ |
187,126 |
|
利息费用 |
|
|
14,650 |
|
|
|
9,977 |
|
|
|
40,487 |
|
|
|
24,957 |
|
净利息收入 |
|
|
64,765 |
|
|
|
61,782 |
|
|
|
189,495 |
|
|
|
162,169 |
|
贷款损失准备 |
|
|
2,865 |
|
|
|
6,803 |
|
|
|
7,560 |
|
|
|
14,257 |
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
61,900 |
|
|
|
54,979 |
|
|
|
181,935 |
|
|
|
147,912 |
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,071 |
|
其他非利息收入 |
|
|
7,742 |
|
|
|
6,059 |
|
|
|
22,903 |
|
|
|
15,105 |
|
非利息收入 |
|
|
7,742 |
|
|
|
6,059 |
|
|
|
22,903 |
|
|
|
16,176 |
|
非利息费用 |
|
|
52,153 |
|
|
|
48,946 |
|
|
|
151,423 |
|
|
|
120,391 |
|
所得税前净收入 |
|
|
17,489 |
|
|
|
12,092 |
|
|
|
53,415 |
|
|
|
43,697 |
|
所得税费用 |
|
|
3,172 |
|
|
|
2,922 |
|
|
|
11,580 |
|
|
|
10,074 |
|
净收入 |
|
|
14,317 |
|
|
|
9,170 |
|
|
|
41,835 |
|
|
|
33,623 |
|
优先股股息 |
|
|
— |
|
|
|
(195 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(578 |
) |
普通股股东可用净收益 |
|
$ |
14,317 |
|
|
$ |
8,975 |
|
|
$ |
41,835 |
|
|
$ |
33,045 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每个共享数据: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每普通股基本收益 |
|
$ |
0.56 |
|
|
$ |
0.34 |
|
|
$ |
1.60 |
|
|
$ |
1.37 |
|
稀释后每股收益 |
|
$ |
0.56 |
|
|
$ |
0.34 |
|
|
$ |
1.59 |
|
|
$ |
1.35 |
|
加权平均流通股-基本 |
|
|
25,621,054 |
|
|
|
26,178,194 |
|
|
|
26,228,499 |
|
|
|
24,159,543 |
|
加权平均流通股-稀释 |
|
|
25,734,471 |
|
|
|
26,991,830 |
|
|
|
26,331,740 |
|
|
|
24,974,308 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后的每股数据(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后摊薄每股收益 |
|
$ |
0.56 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
1.59 |
|
|
$ |
1.53 |
|
调整后加权平均流通股-稀释 |
|
|
25,734,471 |
|
|
|
26,991,830 |
|
|
|
26,331,740 |
|
|
|
24,974,308 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
绩效比率-按年计算: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均资产回报率 |
|
|
1.17 |
% |
|
|
0.90 |
% |
|
|
1.20 |
% |
|
|
1.21 |
% |
平均总股本回报率 |
|
|
8.79 |
% |
|
|
5.88 |
% |
|
|
8.63 |
% |
|
|
8.40 |
% |
平均普通股权益回报率 |
|
|
8.79 |
% |
|
|
5.85 |
% |
|
|
8.63 |
% |
|
|
8.41 |
% |
平均有形普通股权益回报率 (1) |
|
|
12.56 |
% |
|
|
7.57 |
% |
|
|
12.38 |
% |
|
|
10.27 |
% |
贷款收益率(2) |
|
|
7.63 |
% |
|
|
8.33 |
% |
|
|
7.85 |
% |
|
|
8.05 |
% |
计息存款成本 |
|
|
1.49 |
% |
|
|
1.08 |
% |
|
|
1.39 |
% |
|
|
0.96 |
% |
总存款成本 |
|
|
1.19 |
% |
|
|
0.85 |
% |
|
|
1.11 |
% |
|
|
0.76 |
% |
总资金成本 |
|
|
1.41 |
% |
|
|
1.16 |
% |
|
|
1.36 |
% |
|
|
1.06 |
% |
净息差(2) |
|
|
5.85 |
% |
|
|
6.59 |
% |
|
|
5.99 |
% |
|
|
6.35 |
% |
效率比 |
|
|
71.93 |
% |
|
|
72.15 |
% |
|
|
71.29 |
% |
|
|
67.50 |
% |
调整后的效率比 (1) |
|
|
71.93 |
% |
|
|
63.49 |
% |
|
|
71.29 |
% |
|
|
63.98 |
% |
非利息费用净额占平均资产 |
|
|
3.64 |
% |
|
|
4.19 |
% |
|
|
3.67 |
% |
|
|
3.76 |
% |
调整后的平均资产的非利息费用净额 (1) |
|
|
3.64 |
% |
|
|
3.62 |
% |
|
|
3.67 |
% |
|
|
3.55 |
% |
44
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元,每股金额除外) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
资产负债表数据: |
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
5,039,697 |
|
|
$ |
4,559,779 |
|
现金及现金等价物 |
|
|
115,043 |
|
|
|
234,939 |
|
投资证券 |
|
|
316,977 |
|
|
|
349,954 |
|
为投资而持有的贷款,净额 |
|
|
4,177,522 |
|
|
|
3,581,073 |
|
负债共计 |
|
|
4,406,004 |
|
|
|
3,923,172 |
|
无息存款 |
|
|
754,233 |
|
|
|
724,527 |
|
计息存款 |
|
|
2,943,600 |
|
|
|
2,725,822 |
|
FHLB进展 |
|
|
530,000 |
|
|
|
330,000 |
|
从属音符 |
|
|
49,010 |
|
|
|
48,929 |
|
次级次级债券 |
|
|
39,443 |
|
|
|
39,083 |
|
股东权益总额 |
|
|
633,693 |
|
|
|
636,607 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每个共享数据: |
|
|
|
|
|
|
|
|
每股账面价值 |
|
$ |
24.99 |
|
|
$ |
23.62 |
|
每股有形账面价值 (1) |
|
$ |
17.40 |
|
|
$ |
16.22 |
|
期末流通股 |
|
|
25,357,985 |
|
|
|
26,949,936 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产质量比率(3): |
|
|
|
|
|
|
|
|
过去贷款总额 |
|
|
2.47 |
% |
|
|
2.41 |
% |
不良贷款^^占贷款总额的^^ |
|
|
1.00 |
% |
|
|
1.00 |
% |
不良资产占总资产 |
|
|
0.91 |
% |
|
|
0.84 |
% |
所有的不良贷款 |
|
|
75.58 |
% |
|
|
76.47 |
% |
全部为贷款总额 |
|
|
0.76 |
% |
|
|
0.76 |
% |
平均贷款的净冲销(4) |
|
|
0.09 |
% |
|
|
0.23 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本比率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
一级资本占平均资产的比例 |
|
|
10.37 |
% |
|
|
11.08 |
% |
一级资本到风险加权资产 |
|
|
10.08 |
% |
|
|
11.49 |
% |
普通股一级资本到风险加权资产 |
|
|
9.26 |
% |
|
|
10.55 |
% |
总资本对风险加权资产 |
|
|
11.79 |
% |
|
|
13.35 |
% |
股东权益总额占总资产 |
|
|
12.57 |
% |
|
|
13.96 |
% |
有形普通股股东权益比率 (1) |
|
|
9.10 |
% |
|
|
10.03 |
% |
|
(1) |
本公司使用某些非GAAP财务措施来提供有关本公司经营业绩的有意义的补充信息,并增强投资者对此类财务业绩的整体了解。公司使用的非GAAP措施包括: |
|
|
• |
“调整后摊薄每股收益“定义为普通股股东可获得的调整后净收入除以调整后的加权平均稀释后的已发行普通股。普通股股东可获得的净收入不包括与合并和收购相关活动(包括剥离,税后净额)相关的物质收益和支出。在我们的判断中,对普通股股东可用的净收入所作的调整允许管理层和投资者通过消除与某些收购相关项目和与我们的核心业务无关的其他离散项目相关的波动性,更好地评估我们相对于核心净收入的表现。鉴于本文所述的收益和费用调整,已发行的加权平均稀释普通股由于其稀释属性的变化而进行调整。 |
|
|
• |
“有形普通股股东权益“被定义为普通股股东权益减去商誉和其他无形资产。 |
|
|
• |
“有形资产总额“定义为总资产减去商誉和其他无形资产。 |
|
|
• |
“每股有形账面价值“定义为有形普通股股东权益除以已发行普通股总额。对于对每股账面价值不同时期变化感兴趣的投资者来说,这一措施很重要,但不包括无形资产的变化。 |
|
45
|
• |
“有形普通股股东权益比率“定义为有形普通股股东权益除以的比率按有形资产总额计算。我们相信,这一措施对市场上的许多投资者来说很重要,他们对普通股和总资产在不同时期的相对变化感兴趣,其中每一项都不包括无形资产的变化。 |
|
|
• |
“平均有形普通股权益回报率“定义为普通股股东可获得的净收入除以平均有形普通股股东权益。 |
|
|
• |
“调整后的效率比“定义为非利息费用除以我们的营业收入,即等于净利息收入加上非利息收入。也不包括与合并和收购相关活动(包括剥离)相关的重大收益和费用。在我们的判断中,对经营收入所作的调整使管理层和投资者能够通过消除与某些收购相关项目和与我们的核心业务无关的其他离散项目相关的波动,更好地评估我们与核心运营收入相关的业绩。 |
|
|
• |
“调整后的非利息费用净额为平均总资产“定义为非利息费用净额除以非利息收入除以总平均资产。不包括与并购相关活动(包括剥离)相关的重大收益和费用。我们的管理层使用这个指标来更好地评估我们的运营效率。 |
|
|
(2) |
业绩比率包括以下期间购买贷款的折扣增值: |
|
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元,每股金额除外) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
贷款贴现增值 |
|
$ |
1,159 |
|
|
$ |
1,271 |
|
|
$ |
4,013 |
|
|
$ |
6,884 |
|
|
(3) |
资产质量比率不包括为出售而持有的贷款。 |
|
|
(4) |
净冲销与平均贷款比率为截至2019年9月30日的9个月和截至2018年12月31日的年度。 |
|
46
GAAP对非GAAP财务措施的调节
我们相信,上述非GAAP财务指标为管理层和投资者提供了有用的信息,这些信息是对我们的财务状况、运营结果和根据GAAP计算的现金流的补充;然而,我们承认我们的非GAAP财务指标存在一些限制。下表提供了对非GAAP财务措施的更详细分析:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元,每股金额除外) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
普通股股东可用净收益 |
|
$ |
14,317 |
|
|
$ |
8,975 |
|
|
$ |
41,835 |
|
|
$ |
33,045 |
|
交易成本 |
|
|
— |
|
|
|
5,871 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,965 |
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,071 |
) |
调整的税收效应 |
|
|
— |
|
|
|
(1,392 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,401 |
) |
普通股股东可获得的调整后净收益 |
|
$ |
14,317 |
|
|
$ |
13,454 |
|
|
$ |
41,835 |
|
|
$ |
37,538 |
|
可转换优先股的稀释效应 |
|
|
— |
|
|
|
195 |
|
|
|
— |
|
|
|
578 |
|
普通股股东可获得的调整后净收入--稀释 |
|
$ |
14,317 |
|
|
$ |
13,649 |
|
|
$ |
41,835 |
|
|
$ |
38,116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均流通股-稀释 |
|
|
25,734,471 |
|
|
|
26,991,830 |
|
|
|
26,331,740 |
|
|
|
24,974,308 |
|
假设优先股转换的调整效应 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
调整后加权平均流通股-稀释 |
|
|
25,734,471 |
|
|
|
26,991,830 |
|
|
|
26,331,740 |
|
|
|
24,974,308 |
|
调整后摊薄每股收益 |
|
$ |
0.56 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
1.59 |
|
|
$ |
1.53 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均总股东权益 |
|
$ |
646,041 |
|
|
$ |
618,683 |
|
|
$ |
647,787 |
|
|
$ |
534,958 |
|
平均优先股清算优先权 |
|
|
— |
|
|
|
(9,658 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(9,658 |
) |
平均总普通股股东权益 |
|
|
646,041 |
|
|
|
609,025 |
|
|
|
647,787 |
|
|
|
525,300 |
|
平均商誉和其他无形资产 |
|
|
193,765 |
|
|
|
138,472 |
|
|
|
196,035 |
|
|
|
95,220 |
|
平均有形普通股权益 |
|
$ |
452,276 |
|
|
$ |
470,553 |
|
|
$ |
451,752 |
|
|
$ |
430,080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股股东可用净收益 |
|
$ |
14,317 |
|
|
$ |
8,975 |
|
|
$ |
41,835 |
|
|
$ |
33,045 |
|
平均有形普通股权益 |
|
|
452,276 |
|
|
|
470,553 |
|
|
|
451,752 |
|
|
|
430,080 |
|
平均有形普通股权益回报率 |
|
|
12.56 |
% |
|
|
7.57 |
% |
|
|
12.38 |
% |
|
|
10.27 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后的效率比: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入 |
|
$ |
64,765 |
|
|
$ |
61,782 |
|
|
$ |
189,495 |
|
|
$ |
162,169 |
|
非利息收入 |
|
|
7,742 |
|
|
|
6,059 |
|
|
|
22,903 |
|
|
|
16,176 |
|
营业收入 |
|
|
72,507 |
|
|
|
67,841 |
|
|
|
212,398 |
|
|
|
178,345 |
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,071 |
) |
调整后的营业收入 |
|
$ |
72,507 |
|
|
$ |
67,841 |
|
|
$ |
212,398 |
|
|
$ |
177,274 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用总额 |
|
$ |
52,153 |
|
|
$ |
48,946 |
|
|
$ |
151,423 |
|
|
$ |
120,391 |
|
交易成本 |
|
|
— |
|
|
|
(5,871 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,965 |
) |
调整后的非利息费用 |
|
$ |
52,153 |
|
|
$ |
43,075 |
|
|
$ |
151,423 |
|
|
$ |
113,426 |
|
调整后的效率比 |
|
|
71.93 |
% |
|
|
63.49 |
% |
|
|
71.29 |
% |
|
|
63.98 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后的非利息费用净额与平均资产比率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用总额 |
|
$ |
52,153 |
|
|
$ |
48,946 |
|
|
$ |
151,423 |
|
|
$ |
120,391 |
|
交易成本 |
|
|
— |
|
|
|
(5,871 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,965 |
) |
调整后的非利息费用 |
|
$ |
52,153 |
|
|
$ |
43,075 |
|
|
$ |
151,423 |
|
|
$ |
113,426 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息收入总额 |
|
$ |
7,742 |
|
|
$ |
6,059 |
|
|
$ |
22,903 |
|
|
$ |
16,176 |
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,071 |
) |
调整后的非利息收入 |
|
|
7,742 |
|
|
|
6,059 |
|
|
|
22,903 |
|
|
|
15,105 |
|
调整后的净非利息费用 |
|
$ |
44,411 |
|
|
$ |
37,016 |
|
|
$ |
128,520 |
|
|
$ |
98,321 |
|
平均总资产 |
|
|
4,840,540 |
|
|
|
4,060,560 |
|
|
|
4,680,234 |
|
|
|
3,702,513 |
|
调整后的非利息费用净额与平均资产比率 |
|
|
3.64 |
% |
|
|
3.62 |
% |
|
|
3.67 |
% |
|
|
3.55 |
% |
47
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元,每股金额除外) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
股东权益总额 |
|
$ |
633,693 |
|
|
$ |
636,607 |
|
商誉和其他无形资产 |
|
|
(192,440 |
) |
|
|
(199,417 |
) |
有形普通股股东权益 |
|
$ |
441,253 |
|
|
$ |
437,190 |
|
已发行普通股 |
|
|
25,357,985 |
|
|
|
26,949,936 |
|
每股有形账面价值 |
|
$ |
17.40 |
|
|
$ |
16.22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末总资产 |
|
$ |
5,039,697 |
|
|
$ |
4,559,779 |
|
商誉和其他无形资产 |
|
|
(192,440 |
) |
|
|
(199,417 |
) |
期末有形资产 |
|
$ |
4,847,257 |
|
|
$ |
4,360,362 |
|
有形普通股股东权益比率 |
|
|
9.10 |
% |
|
|
10.03 |
% |
运营结果
截至2019年9月30日的三个月与截至2018年9月30日的三个月相比。
净收入
我们在截至2019年9月30日的三个月中获得了1430万美元的净收入,与截至2018年9月30日的三个月的920万美元相比,增加了510万美元。
如上述二零一九年第三季度概览所述,截至二零一九年九月三十日止三个月内并无合并及收购相关活动,因此,并无对净收入作出调整以得出本期经调整净收入。截至2018年9月30日的三个月的业绩包括自2018年9月8日收购日以来从FBD和SCC收购的资产的运营结果,并受到包括在非利息费用中的与收购相关的590万美元交易成本的影响。扣除交易成本(税后净值),我们在截至2018年9月30日的三个月中实现了1360万美元的调整后净收入,而截至2019年9月30日的三个月为1430万美元,增加了70万美元。调整后的增长主要是由于净利息收入增加了300万美元,贷款损失准备金减少了390万美元,非利息收入增加了170万美元,调整后所得税支出减少了120万美元,部分被调整后非利息支出增加910万美元所抵消。
下文将进一步讨论净收入各组成部分的变化细节。
净利息收入
我们的经营业绩主要取决于我们的净利息收入,即赚取利息的资产(包括贷款和证券)的利息收入与计息负债(包括存款和其他借款)产生的利息支出之间的差额。利率波动,以及生息资产和计息负债的数量和类型的变化,共同影响净利息收入。我们的净利息收入受到生息资产和计息负债的数量和组合变化的影响,被称为“量变化”。它还受到赢利资产收益的变化和支付利息负债的利率变化的影响,被称为“利率变化”。
48
下表列出了平均资产、负债和股本的分布,以及利息收入和平均利息收入资产的费用收入平均承担利息负债支付的利息费用:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
|
平均值 |
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
|
平均值 |
|
||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
利息 |
|
|
率(4) |
|
|
天平 |
|
|
利息 |
|
|
率(4) |
|
||||||
赚取利息的资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
104,569 |
|
|
$ |
603 |
|
|
|
2.29 |
% |
|
$ |
156,876 |
|
|
$ |
865 |
|
|
|
2.19 |
% |
应税证券 |
|
|
278,878 |
|
|
|
2,495 |
|
|
|
3.55 |
% |
|
|
183,238 |
|
|
|
1,207 |
|
|
|
2.61 |
% |
免税证券 |
|
|
48,685 |
|
|
|
289 |
|
|
|
2.36 |
% |
|
|
66,208 |
|
|
|
344 |
|
|
|
2.06 |
% |
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
19,698 |
|
|
|
209 |
|
|
|
4.21 |
% |
|
|
20,984 |
|
|
|
147 |
|
|
|
2.78 |
% |
贷款(1) |
|
|
3,943,723 |
|
|
|
75,819 |
|
|
|
7.63 |
% |
|
|
3,293,719 |
|
|
|
69,196 |
|
|
|
8.33 |
% |
赚取利息的资产总额 |
|
|
4,395,553 |
|
|
|
79,415 |
|
|
|
7.17 |
% |
|
|
3,721,025 |
|
|
|
71,759 |
|
|
|
7.65 |
% |
非利息收益资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
|
75,869 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69,875 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非利息收益资产 |
|
|
369,118 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
269,660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
4,840,540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
4,060,560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计息负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计息需求 |
|
$ |
585,706 |
|
|
$ |
355 |
|
|
|
0.24 |
% |
|
$ |
418,226 |
|
|
$ |
200 |
|
|
|
0.19 |
% |
个人退休帐户 |
|
|
110,049 |
|
|
|
454 |
|
|
|
1.64 |
% |
|
|
105,774 |
|
|
|
339 |
|
|
|
1.27 |
% |
货币市场 |
|
|
416,526 |
|
|
|
1,406 |
|
|
|
1.34 |
% |
|
|
303,843 |
|
|
|
594 |
|
|
|
0.78 |
% |
储蓄 |
|
|
359,169 |
|
|
|
117 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
|
272,230 |
|
|
|
60 |
|
|
|
0.09 |
% |
存款单 |
|
|
1,113,006 |
|
|
|
6,588 |
|
|
|
2.35 |
% |
|
|
793,685 |
|
|
|
3,068 |
|
|
|
1.53 |
% |
经纪存款 |
|
|
352,430 |
|
|
|
2,116 |
|
|
|
2.38 |
% |
|
|
384,337 |
|
|
|
1,958 |
|
|
|
2.02 |
% |
计息存款总额 |
|
|
2,936,886 |
|
|
|
11,036 |
|
|
|
1.49 |
% |
|
|
2,278,095 |
|
|
|
6,219 |
|
|
|
1.08 |
% |
从属音符 |
|
|
48,994 |
|
|
|
840 |
|
|
|
6.80 |
% |
|
|
48,890 |
|
|
|
837 |
|
|
|
6.79 |
% |
次级次级债券 |
|
|
39,364 |
|
|
|
719 |
|
|
|
7.25 |
% |
|
|
38,905 |
|
|
|
714 |
|
|
|
7.28 |
% |
其他借款 |
|
|
364,950 |
|
|
|
2,055 |
|
|
|
2.23 |
% |
|
|
425,781 |
|
|
|
2,207 |
|
|
|
2.06 |
% |
计息负债总额 |
|
|
3,390,194 |
|
|
|
14,650 |
|
|
|
1.71 |
% |
|
|
2,791,671 |
|
|
|
9,977 |
|
|
|
1.42 |
% |
无息负债和权益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无息活期存款 |
|
|
735,527 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
608,245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
68,778 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41,961 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总股本 |
|
|
646,041 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
618,683 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和权益总额 |
|
$ |
4,840,540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
4,060,560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入 |
|
|
|
|
|
$ |
64,765 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
61,782 |
|
|
|
|
|
利差(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.46 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.23 |
% |
净利润率 (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.85 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.59 |
% |
(1) |
余额合计包括各自的非应计资产。 |
(2) |
净息差是平均利息收益资产减去计息负债的利率。 |
(3) |
净利息差额是净利息收入与平均利息收入资产的比率。 |
(4) |
比率已按年计算。 |
49
f下表显示了我们的社区银行、商业金融和国家贷款组合获得的贷款收益率:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
平均社区银行 |
|
$ |
2,193,533 |
|
|
$ |
1,748,936 |
|
平均商业金融 |
|
|
1,208,823 |
|
|
|
1,184,064 |
|
平均国家贷款 |
|
|
541,367 |
|
|
|
360,719 |
|
平均贷款总额 |
|
$ |
3,943,723 |
|
|
$ |
3,293,719 |
|
社区银行收益 |
|
|
5.79 |
% |
|
|
5.75 |
% |
商业金融收益率 |
|
|
12.31 |
% |
|
|
13.00 |
% |
国家贷款收益率 |
|
|
4.63 |
% |
|
|
5.54 |
% |
总贷款收益率 |
|
|
7.63 |
% |
|
|
8.33 |
% |
我们截至2019年9月30日的三个月净利息收入为6480万美元,而截至2018年9月30日的三个月为6180万美元,增长了300万美元,或4.9%,主要受以下因素推动。
利息收入增加770万美元,或10.7%,原因是平均赚取利息的资产增加6.745亿美元,或18.1%,这是由于FBD和SCC收购的影响,收购在2018年第三季度的最后一个月完成,贡献了287.8亿美元的贷款和2.707亿美元的证券。额外利息收入也来自我们贷款组合的有机增长。我们高收益的商业融资贷款的平均余额增加了2470万美元,或2.1%,从截至2018年9月30日的三个月的11.84亿美元增加到截至2019年9月30日的12.09亿美元。我们截至2019年9月30日的三个月的平均抵押贷款仓库贷款余额为4.172亿美元,而截至2018年9月30日的三个月为2.897亿美元。由于有机增长,我们的其他社区银行贷款产品,包括商业房地产和一般商业和工业贷款的平均余额也有所增加。利息收入的一个组成部分包括收购贷款组合的折扣额增加。我们确认,截至2019年和2018年9月的三个月,购买贷款的折扣额分别为120万美元和130万美元。
利息支出增加470万美元,或46.8%,这是由于客户存款和其他借款的增长以及平均利率的提高。平均计息存款总额增加6588百万美元,或28.9%,主要是由于FBD和SCC收购中假设的6.747亿美元客户存款。不包括所收购的客户存款,我们的存款单也经历了增长,因为这些成本较高的存款产品被用来为我们的成长期提供资金。我们减少了经纪存款和其他计息借款的使用,主要由FHLB垫款组成,但是,平均余额的减少被平均利率的增加所抵消。
截至2018年9月30日止三个月的净利差由截至2018年9月30日的6.59%降至5.85%,下降74个基点或11.2%。
我们的净利差受到截至2019年9月30日的三个月利息收益资产收益率下降48个基点至7.17%的影响。这一下降是由于我们的贷款组合期间的整体组合发生了变化,导致同期我们的贷款收益率减少了70个基点,至7.63%。我们较高收益率的平均商业金融产品占总贷款组合的百分比从截至2018年9月30日的三个月的36.0%下降到截至2019年9月30日的三个月的30.7%,导致我们的贷款组合的收益率总体下降。应收账款占商业融资组合总额的平均百分比也从2018年9月30日的50.6%下降到2019年9月30日的47.9%。我们的运输保理余额产生的收益高于我们的非运输保理余额,其占整体保理组合的百分比在2019年9月30日增至79%,而2018年9月30日为78%。所有非贷款利息收益资产的收益率较同期略有上升,部分抵消了贷款收益率下降的影响。
我们净利差的减少也受到我们平均承担负债29个基点的利息成本增加的影响。这一增长是由于随着时间的推移,越来越多地使用较高利率的存单为我们的成长期提供资金,以及短期和浮动利率FHLB垫款的较高利率,以及宏观经济中较高的利率导致的经纪存款。
50
下表显示了平均余额(数量)和平均利率(利率)的变化对我们赚取利息资产的利息和利息产生的影响负债:
|
|
三个月 |
|
|||||||||
|
|
2019年9月30日vs.2018 |
|
|||||||||
|
|
增加(减少)原因: |
|
|
|
|
|
|||||
(千美元) |
|
率 |
|
|
体积 |
|
|
净增长 |
|
|||
赚取利息的资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
40 |
|
|
$ |
(302 |
) |
|
$ |
(262 |
) |
应税证券 |
|
|
432 |
|
|
|
856 |
|
|
|
1,288 |
|
免税证券 |
|
|
49 |
|
|
|
(104 |
) |
|
|
(55 |
) |
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
76 |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
62 |
|
贷款 |
|
|
(5,873 |
) |
|
|
12,496 |
|
|
|
6,623 |
|
利息收入总额 |
|
|
(5,276 |
) |
|
|
12,932 |
|
|
|
7,656 |
|
计息负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计息需求 |
|
|
53 |
|
|
|
102 |
|
|
|
155 |
|
个人退休帐户 |
|
|
97 |
|
|
|
18 |
|
|
|
115 |
|
货币市场 |
|
|
432 |
|
|
|
380 |
|
|
|
812 |
|
储蓄 |
|
|
29 |
|
|
|
28 |
|
|
|
57 |
|
存款单 |
|
|
1,630 |
|
|
|
1,890 |
|
|
|
3,520 |
|
经纪存款 |
|
|
350 |
|
|
|
(192 |
) |
|
|
158 |
|
计息存款总额 |
|
|
2,591 |
|
|
|
2,226 |
|
|
|
4,817 |
|
从属音符 |
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
次级次级债券 |
|
|
(3 |
) |
|
|
8 |
|
|
|
5 |
|
其他借款 |
|
|
191 |
|
|
|
(343 |
) |
|
|
(152 |
) |
利息支出总额 |
|
|
2,780 |
|
|
|
1,893 |
|
|
|
4,673 |
|
净利息收入变化 |
|
$ |
(8,056 |
) |
|
$ |
11,039 |
|
|
$ |
2,983 |
|
贷款损失准备
贷款损失拨备是根据我们的判断,需要将贷款和租赁损失备抵(“ALLL”)维持在适当水平以吸收贷款组合在资产负债表日估计发生的损失所需的费用金额。津贴数额的确定是复杂的,涉及高度的判断力和主观性。
截至2019年9月30日,我们的ALLL为3190万美元,而2018年12月31日为2760万美元,分别占总贷款的0.76%和0.76%。
我们截至2019年9月30日的三个月的贷款损失拨备为290万美元,而截至2018年9月30日的三个月为680万美元,减少了390万美元,或57.4%。
贷款损失拨备减少是由于截至二零一九年九月三十日止三个月的净冲销减少及准备金利率较二零一八年同期稳定所致。截至2018年9月30日的三个月内,净冲销减少了370万美元,从410万美元降至2019年同期的0.4美元。截至2019年和2018年9月30日的三个月中,分别约有30万美元和70万美元的冲销之前记录有特定准备金。在截至2018年9月30日的三个月中,由于单个基于资产的贷款关系的400万美元冲销,该贷款关系源于据信由借款人的一名或多名员工所犯下的欺诈性行为。此外,撇账导致截至2018年9月30日止三个月的剩余资产贷款组合记录的贷款损失准备金的估计准备率增加。在截至2018年9月30日的三个月中,净新增特定准备金增加了70万美元,从截至2018年9月30日的三个月的50万美元增加到2019年同期的120万美元,略微抵消了贷款损失拨备随期间的减少。
51
非利息收入
下表列出了我们的主要非利息收入类别:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%^更改 |
|
||||
按金手续费 |
|
$ |
1,937 |
|
|
$ |
1,412 |
|
|
$ |
525 |
|
|
|
37.2 |
% |
卡收入 |
|
|
2,015 |
|
|
|
1,877 |
|
|
|
138 |
|
|
|
7.4 |
% |
OREO净收益(亏损)和估值调整 |
|
|
(56 |
) |
|
|
65 |
|
|
|
(121 |
) |
|
|
(186.2 |
%) |
证券销售净收益(亏损) |
|
|
19 |
|
|
|
— |
|
|
|
19 |
|
|
|
100.0 |
% |
费用收入 |
|
|
1,624 |
|
|
|
1,593 |
|
|
|
31 |
|
|
|
1.9 |
% |
保险佣金 |
|
|
1,247 |
|
|
|
1,113 |
|
|
|
134 |
|
|
|
12.0 |
% |
其他 |
|
|
956 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
957 |
|
|
N/M |
|
|
非利息收入总额 |
|
$ |
7,742 |
|
|
$ |
6,059 |
|
|
$ |
1,683 |
|
|
|
27.8 |
% |
非利息收入增加了170万美元,增幅为27.8%。上表中所选非利息收入组成部分的变化如下所述。
|
• |
押金手续费。存款账户的服务费用(包括透支和资金不足费用)增加了50万美元,即37.2%,主要是由于FBD和SCC收购和存款的有机增长导致客户存款增加相关的额外服务费用。 |
|
• |
卡收入。借记和信用卡收入增加了10万美元,或7.4%,主要是由于与FBD和SCC收购所发卡以及向现有客户发行的卡增加相关的更多客户借记和信用卡活动。这一增长被我们的借记卡提供商为实现在截至2018年9月30日的三个月内确认的某些增长目标而支付的40万美元激励付款所抵消。截至2019年9月30日的三个月内没有记录此类奖励付款。 |
|
• |
其他的。其他非利息收入,包括与银行拥有的人寿保险和其他杂项活动相关的收入,增加了100万美元,主要是由于收购和有机增长导致的业务增加。在截至2018年9月30日的三个月中,其他非利息收入减少了与收购ICC相关的或有代价负债增加了50万美元,以及与将Triumph Community Bank重塑为我们的标准化TBK Bank品牌相关的标牌和其他资产减记了30万美元。截至二零一九年九月三十日止三个月内,其他非利息收入的组成部分并无重大项目。 |
非利息费用
下表显示了我们的主要非利息费用类别:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%^更改 |
|
||||
工资和员工福利 |
|
$ |
28,717 |
|
|
$ |
24,695 |
|
|
$ |
4,022 |
|
|
|
16.3 |
% |
占用、家具和设备 |
|
|
4,505 |
|
|
|
3,553 |
|
|
|
952 |
|
|
|
26.8 |
% |
FDIC保险和其他监管评估 |
|
|
(2 |
) |
|
|
363 |
|
|
|
(365 |
) |
|
|
(100.6 |
%) |
专业费用 |
|
|
1,969 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
(1,415 |
) |
|
|
(41.8 |
%) |
无形资产摊销 |
|
|
2,228 |
|
|
|
2,064 |
|
|
|
164 |
|
|
|
7.9 |
% |
广告和促销 |
|
|
1,379 |
|
|
|
1,609 |
|
|
|
(230 |
) |
|
|
(14.3 |
%) |
通信和技术 |
|
|
5,382 |
|
|
|
7,252 |
|
|
|
(1,870 |
) |
|
|
(25.8 |
%) |
旅游娱乐 |
|
|
1,350 |
|
|
|
1,168 |
|
|
|
182 |
|
|
|
15.6 |
% |
其他 |
|
|
6,625 |
|
|
|
4,858 |
|
|
|
1,767 |
|
|
|
36.4 |
% |
非利息费用总额 |
|
$ |
52,153 |
|
|
$ |
48,946 |
|
|
$ |
3,207 |
|
|
|
6.6 |
% |
52
非利息费用增额 320万美元,或6.6%好的。截至2018年9月30日的三个月的非利息支出受到与FBD和SCC收购相关的590万美元交易成本的影响。不包括FBD和SCC交易成本,我们发生了43美元的调整后非利息费用截至二零一八年九月三十日止三个月,二零一八年九月三十日止三个月,非利息开支经调整后净增加920万美元,或21.4%。细节在非利息费用的各个组成部分中有哪些更重要的变化我们将在下面进一步讨论。
|
• |
工资和员工福利。工资和员工福利支出增加了400万美元,或16.3%,这主要是由于我们的劳动力总规模在这两个时期之间的增加,因为我们的平均全职同等雇员在截至2018年9月30日的三个月分别为1,104.7和1,023.3人,而截至2019年和2018年9月的三个月,我们的员工总数分别为1,104.7和1,023.3。增加人数的来源主要是通过FBD和SCC收购增加的员工。导致工资和员工福利增加的其他因素包括现有员工的业绩增长、更高的健康保险福利成本、激励薪酬和401(K)费用。 |
|
• |
占用,家具和设备。入住率、家具和设备开支增加了100万美元,或26.8%,主要是由于与通过FBD和SCC收购增加的基础设施和设施相关的整个季度支出。 |
|
• |
FDIC保险和其他监管评估。联邦存款保险公司的保险和其他监管评估减少了40万美元,或100.6%,这是由于联邦存款保险公司在截至2019年9月30日的三个月中申请了30万美元的小额银行信贷。 |
|
• |
专业费用。专业费用(主要包括外部审计、税收、咨询和法律费用)减少了140万美元,即41.8%,这主要是由于在截至2018年9月30日的三个月内与FBD和SCC收购相关的140万美元专业费用所致。 |
|
• |
通信和技术。通信和技术支出减少190万美元,或25.8%,主要是由于在截至2018年9月30日的三个月中确认了与我们收购FBD和SCC相关的310万美元信息技术去转换费和终止费。部分抵消这一减少的是与FBD、SCC和ICC收购导致的使用量和交易量增加以及我们有机业务的增长有关的通信和技术支出增加。 |
|
• |
其他的。其他非利息费用包括贷款相关费用、软件摊销、培训和招聘、邮费、保险、商务差旅和订阅服务。其他非利息支出增加了180万美元,或36.4%,主要是由于FBD和SCC收购导致的运营增加以及业务的有机增长。其他非利息费用期间的个别组成部分并无明显增减。 |
所得税
所得税支出金额受税前收入金额、免税收入金额以及针对递延税利维持的估值津贴变动的影响。
所得税支出增加了30万美元,即10.3%,从截至2018年9月30日的三个月的290万美元增加到截至2019年9月30日的320万美元。截至2019年9月30日的三个月的实际税率为18%,而截至2018年9月30日的三个月的实际税率为24%。有效税率期间较同期减少的主要原因是约80万美元的所得税优惠,与截至2019年9月30日止三个月期间收入及其他项目的采购地点变化有关。
运营分部结果
我们的可报告部门是银行、保理和公司,这些部门是根据其业务流程和经济特征确定的。这一决定还考虑了各种产品线的结构和管理。银行部门包括TBK银行的业务。我们的银行部门的收入主要来自于对利息收益资产的投资以及银行业典型的非利息收入。银行业务部门还包括由TBK银行购买的某些保理应收账款。^保理业务部门包括凯旋商业资本的运营以及来自保理服务的收入。公司包括控股公司融资和投资活动以及支持公司整体运营的管理和行政费用。
53
报告的分部和财务信息报告的分部不一定可以与其他金融机构报告的类似信息进行比较。此外,由于各个分段的相互关系,所呈现的信息并不表示分段如何如果NTS作为独立实体运作,它们将执行。管理结构或分配方法和程序的变化可能导致以前报告的分部财务数据的未来变化。分部的会计政策是他与公司附注1“重要会计政策摘要”中所描述的相同。2018表格10-K部门之间的交易主要由借入资金组成。从2019年开始,部门间的利息费用分配给基于联邦住房贷款银行预付款利率的保理部分。在2019年之前,部门间利息是根据公司的最优惠利率计算的。贷款损失准备是根据分部的ALLL确定进行分配的。非利息国际镍公司我和直接归于某一分部的费用相应地分配。税款按合并基础支付,不为分部目的分配。
下表显示了我们运营部门的主要运营结果:
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年9月30日的三个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
54,266 |
|
|
$ |
24,869 |
|
|
$ |
280 |
|
|
$ |
79,415 |
|
分部间利息分配 |
|
|
2,918 |
|
|
|
(2,918 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
13,091 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,559 |
|
|
|
14,650 |
|
净利息收入(费用) |
|
|
44,093 |
|
|
|
21,951 |
|
|
|
(1,279 |
) |
|
|
64,765 |
|
贷款损失准备 |
|
|
2,019 |
|
|
|
846 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,865 |
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
42,074 |
|
|
|
21,105 |
|
|
|
(1,279 |
) |
|
|
61,900 |
|
非利息收入 |
|
|
6,401 |
|
|
|
1,291 |
|
|
|
50 |
|
|
|
7,742 |
|
非利息费用 |
|
|
38,371 |
|
|
|
12,792 |
|
|
|
990 |
|
|
|
52,153 |
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
10,104 |
|
|
$ |
9,604 |
|
|
$ |
(2,219 |
) |
|
$ |
17,489 |
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年9月30日的三个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
43,769 |
|
|
$ |
27,420 |
|
|
$ |
570 |
|
|
$ |
71,759 |
|
分部间利息分配 |
|
|
6,289 |
|
|
|
(6,289 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
8,426 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,551 |
|
|
|
9,977 |
|
净利息收入(费用) |
|
|
41,632 |
|
|
|
21,131 |
|
|
|
(981 |
) |
|
|
61,782 |
|
贷款损失准备 |
|
|
6,774 |
|
|
|
41 |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
6,803 |
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
34,858 |
|
|
|
21,090 |
|
|
|
(969 |
) |
|
|
54,979 |
|
非利息收入 |
|
|
4,991 |
|
|
|
942 |
|
|
|
126 |
|
|
|
6,059 |
|
非利息费用 |
|
|
33,507 |
|
|
|
12,902 |
|
|
|
2,537 |
|
|
|
48,946 |
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
6,342 |
|
|
$ |
9,130 |
|
|
$ |
(3,380 |
) |
|
$ |
12,092 |
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
冲销 |
|
|
固形 |
|
|||||
总资产 |
|
$ |
4,959,797 |
|
|
$ |
646,510 |
|
|
$ |
728,887 |
|
|
$ |
(1,295,497 |
) |
|
$ |
5,039,697 |
|
贷款总额 |
|
$ |
4,127,709 |
|
|
$ |
562,009 |
|
|
$ |
1,537 |
|
|
$ |
(481,838 |
) |
|
$ |
4,209,417 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年12月31日 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
冲销 |
|
|
固形 |
|
|||||
总资产 |
|
$ |
4,458,399 |
|
|
$ |
688,245 |
|
|
$ |
737,530 |
|
|
$ |
(1,324,395 |
) |
|
$ |
4,559,779 |
|
贷款总额 |
|
$ |
3,523,850 |
|
|
$ |
588,750 |
|
|
$ |
10,795 |
|
|
$ |
(514,751 |
) |
|
$ |
3,608,644 |
|
54
银行业
(千美元) |
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|||||||||
银行业 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
54,266 |
|
|
$ |
43,769 |
|
|
$ |
10,497 |
|
|
|
24.0 |
% |
分部间利息分配 |
|
|
2,918 |
|
|
|
6,289 |
|
|
|
(3,371 |
) |
|
|
(53.6 |
%) |
利息支出总额 |
|
|
13,091 |
|
|
|
8,426 |
|
|
|
4,665 |
|
|
|
55.4 |
% |
净利息收入(费用) |
|
|
44,093 |
|
|
|
41,632 |
|
|
|
2,461 |
|
|
|
5.9 |
% |
贷款损失准备 |
|
|
2,019 |
|
|
|
6,774 |
|
|
|
(4,755 |
) |
|
|
(70.2 |
%) |
计提后净利息收入(费用) |
|
|
42,074 |
|
|
|
34,858 |
|
|
|
7,216 |
|
|
|
20.7 |
% |
非利息收入 |
|
|
6,401 |
|
|
|
4,991 |
|
|
|
1,410 |
|
|
|
28.3 |
% |
非利息费用 |
|
|
38,371 |
|
|
|
33,507 |
|
|
|
4,864 |
|
|
|
14.5 |
% |
营业收入(亏损) |
|
$ |
10,104 |
|
|
$ |
6,342 |
|
|
$ |
3,762 |
|
|
|
59.3 |
% |
我们银行部门的营业收入增加了380万美元,增幅为59.3%。
利息收入增加的主要原因是,由于我们的商业金融产品和一般商业贷款的持续增长,我们赚取利息的资产(主要是贷款)的余额增加。此外,作为FBD和SCC收购的一部分,我们在银行部门总共获得了2.878亿美元的贷款和2.707亿美元的投资证券,这些收购在2018年第三季度的最后一个月完成。我们银行部门的平均贷款从截至2018年9月30日的三个月的3206亿美元增加到截至2019年9月30日的38.69亿美元。
利息支出增加的主要原因是平均利率的提高以及平均客户存款和其他借款的增长,因为FBD和SCC收购中假设的客户存款总计为6.747亿美元。不包括收购的客户存款,我们的存款证也经历了增长,因为这些成本较高的存款产品被用来为我们一段时间内的增长期提供资金。我们减少了经纪存款和其他计息借款的使用,主要由FHLB垫款组成,但是,平均余额的减少被平均利率的增加所抵消。
贷款损失拨备减少是由于截至2019年9月30日止三个月,我们银行部门的净冲销减少和存款准备金率较2018年同期稳定。截至2018年9月30日的三个月内,净冲销减少了350万美元,从390万美元降至2019年同期的0.4美元。在截至2019年和2018年9月30日的三个月中,分别约有10万美元和70万美元的冲销之前记录有特定准备金。在截至2018年9月30日的三个月中,我们的银行部门的冲销有所上升,原因是在上述拨备部分讨论的单个基于资产的贷款关系的400万美元注销。撇账导致截至二零一八年九月三十日止三个月的剩余资产贷款组合记录的贷款损失准备金的估计准备率增加。在截至2018年9月30日的三个月中,新增净特定准备金从10万美元增加到2019年同期的30万美元,略微抵消了贷款损失拨备与同期相比的减少。此外,与2018年同期相比,截至2019年9月30日的三个月,我们银行部门的贷款增长更快,这与我们的投资组合和亏损因素组合的变化相结合,部分抵消了我们本期贷款损失拨备的减少。
我们银行部门的非利息收入增加主要是由于与FBD和SCC收购中获得的客户存款和信用卡/借记卡账户增加相关的额外服务费用、费用收入和卡收入。
非利息开支增加是由于与我们收购FBD和SCC的银行部门人员和基础设施的增长相关的增量成本,以及支持我们贷款业务持续有机增长的人员、设施和基础设施。此外,由于现有员工的业绩增加、更高的健康保险福利成本、激励补偿和401(K)费用导致的增加也导致了增加。
55
保理
(千美元) |
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|||||||||
保理 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
24,869 |
|
|
$ |
27,420 |
|
|
$ |
(2,551 |
) |
|
|
(9.3 |
%) |
分部间利息分配 |
|
|
(2,918 |
) |
|
|
(6,289 |
) |
|
|
3,371 |
|
|
|
53.6 |
% |
利息支出总额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
净利息收入(费用) |
|
|
21,951 |
|
|
|
21,131 |
|
|
|
820 |
|
|
|
3.9 |
% |
贷款损失准备 |
|
|
846 |
|
|
|
41 |
|
|
|
805 |
|
|
|
1963.4 |
% |
计提后净利息收入(费用) |
|
|
21,105 |
|
|
|
21,090 |
|
|
|
15 |
|
|
|
0.1 |
% |
非利息收入 |
|
|
1,291 |
|
|
|
942 |
|
|
|
349 |
|
|
|
37.0 |
% |
非利息费用 |
|
|
12,792 |
|
|
|
12,902 |
|
|
|
(110 |
) |
|
|
(0.9 |
%) |
营业收入(亏损) |
|
$ |
9,604 |
|
|
$ |
9,130 |
|
|
$ |
474 |
|
|
|
5.2 |
% |
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
折价应收款期末余额 |
|
$ |
562,009,000 |
|
|
$ |
579,985,000 |
|
平均应收余额收益率 |
|
|
18.23 |
% |
|
|
18.96 |
% |
滚动十二季度年度冲销率 |
|
|
0.36 |
% |
|
|
0.38 |
% |
因数应收账款-运输集中度 |
|
|
83 |
% |
|
|
83 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入,包括费用 |
|
$ |
24,869,000 |
|
|
$ |
27,420,000 |
|
非利息收入 |
|
|
1,291,000 |
|
|
|
942,000 |
|
因数应收总收入 |
|
|
26,160,000 |
|
|
|
28,362,000 |
|
平均使用净资金 |
|
|
494,198,000 |
|
|
|
525,499,000 |
|
平均使用净资金收益率 |
|
|
21.00 |
% |
|
|
21.41 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购入应收账款 |
|
$ |
1,450,905,000 |
|
|
$ |
1,503,049,000 |
|
购买的发票数量 |
|
|
890,986 |
|
|
|
836,771 |
|
平均发票大小 |
|
$ |
1,628 |
|
|
$ |
1,796 |
|
平均发票大小-运输 |
|
$ |
1,497 |
|
|
$ |
1,666 |
|
平均发票大小-非运输 |
|
$ |
3,467 |
|
|
$ |
3,267 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净新客户 |
|
|
16 |
|
|
|
422 |
|
期间结束客户端 |
|
|
6,471 |
|
|
|
5,932 |
|
我们的保理部门的营业收入增加了50万美元,即5.2%。
我们的平均发票大小从截至2018年9月30日的三个月的1,796美元下降到截至2019年9月30日的三个月的1,628美元,而购买的发票数量比同期增加了6.5%。
56
净兴趣ST收入增加主要是由于分配给我们的保理部门的利息开支减少了340万美元。在2019年之前,分部间利息是根据公司的最优惠利率计算的。从2019年开始,部门间利息支出根据联邦住房贷款银行较低的预付款利率分配给保理部门,这有助于增加净利息收入。我们保理部门的利息收入下降主要是由于2019年第三季度雇用的总体平均净基金与2018年第三季度相比减少了6.0%。所用资金净额代表因数应收账款余额扣除客户准备金后,我们持有客户准备金,以解决任何付款纠纷或收款不足。^它们也可用于按照客户的指示支付客户对各种第三方的义务,或定期r向客户发出通知或由客户撤回。客户储备在我们的综合资产负债表中报告为存款。平均NFE的减少是平均发票大小减少9.4%的结果,反映了公司认为的减少截至二零一九年九月三十日止三个月的运输需求较截至二零一八年九月三十日止三个月的运输需求有所下降,原因是宏观经济因素导致运输行业在二零一八年创纪录的需求。需求出现在整个2019年都适应了一种更传统的模式。这些宏观经济因素影响发票价格和利用率,这两者都会影响我们保理组合中的NFE和期末余额。这些宏观经济环境是有证据的与2018年同期相比,我们的保理部门在截至2019年9月30日的三个月内购买的发票数量增加,但同期购买的发票总美元价值减少。o我们的运输保理余额,通常比我们的非运输保理余额产生更高的收益,占整体保理细分组合的百分比在截至2019年9月30日和2010年2月的三个月中持平于83%018.
贷款损失拨备增加主要是由于截至二零一九年九月三十日止三个月期间因数应收账款组合的期末余额较二零一八年同期增长更高所致。截至二零一九年九月三十日止三个月,我们保理分部的因数应收账款组合的期末余额增长1740万美元,而2018年同期的期末余额增长240万美元。在截至2019年9月30日的三个月中,我们没有经历重大的净冲销,而2018年同期为20万美元。此外,在截至2019年9月30日的三个月内,我们的保理部门特定风险余额的新拨备净额增加50万美元至90万美元,而截至2018年9月30日的三个月录得的新拨备净额为40万美元。
非利息收入的增加主要是由2018年9月30日重新测量时,我们对ICC卖方的或有代价负债增加了50万美元,而2019年9月30日重新测量时的影响为10万美元。非利息支出相对持平,反映了之前讨论的宏观经济因素。
公司
(千美元) |
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
|
|
|
|||||||||
公司 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
280 |
|
|
$ |
570 |
|
|
$ |
(290 |
) |
|
|
(50.9 |
%) |
分部间利息分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
1,559 |
|
|
|
1,551 |
|
|
|
8 |
|
|
|
0.5 |
% |
净利息收入(费用) |
|
|
(1,279 |
) |
|
|
(981 |
) |
|
|
(298 |
) |
|
|
(30.4 |
%) |
贷款损失准备 |
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
12 |
|
|
|
100.0 |
% |
计提后净利息收入(费用) |
|
|
(1,279 |
) |
|
|
(969 |
) |
|
|
(310 |
) |
|
|
(32.0 |
%) |
非利息收入 |
|
|
50 |
|
|
|
126 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
60.3 |
% |
非利息费用 |
|
|
990 |
|
|
|
2,537 |
|
|
|
(1,547 |
) |
|
|
(61.0 |
%) |
营业收入(亏损) |
|
$ |
(2,219 |
) |
|
$ |
(3,380 |
) |
|
$ |
1,161 |
|
|
|
34.3 |
% |
公司部门报告,截至2019年9月30日的三个月营业亏损为220万美元,而截至2018年9月30日的三个月营业亏损为340万美元。营业亏损减少的主要原因是在截至2018年9月30日的三个月中记录的130万美元FBD和SCC相关交易成本,2019年同期没有记录的可比成本。本公司分部期间的账目并无其他重大波动。
运营结果
截至2019年9月30日的9个月与截至2018年9月30日的9个月相比
净收入
我们在截至2019年9月30日的九个月中获得了4180万美元的净收入,而在截至2018年9月30日的九个月中,我们的净收入为3360万美元,增加了820万美元。
57
截至二零一九年九月三十日止九个月内并无合并及收购相关活动,因此,本期间并无调整净收益以得出经调整净收入。截至九月底九个月的业绩R 30,2018包括自各自的收购日期以来从FBD、SCC和ICC收购的资产的运营结果,并受到与包括在非利息e中的收购相关的总计700万美元的交易成本的影响费用。截至2018年9月30日的9个月的业绩还受到2018年3月出售THF的影响,这导致包括在非利息收入中的110万美元的销售税前收益。
不包括FBD、SCC和ICC交易成本以及THF销售交易的税收影响,我们在截至2018年9月30日的九个月中实现了3810万美元的调整后净收入,而截至2019年9月30日的九个月为4180万美元,增加了370万美元。调整后的增长主要是由于净利息收入增加了2730万美元,贷款损失准备金减少了670万美元,调整后非利息收入增加了780万美元,部分被调整后非利息支出增加了3800万美元和调整后所得税支出增加了10万美元所抵消。
下文将进一步讨论净收入各组成部分的变化细节。
58
净利息收入
我们的经营业绩主要取决于我们的净利息收入,即赚取利息的资产(包括贷款和证券)的利息收入与计息负债(包括存款和其他借款)产生的利息支出之间的差额。利率波动,以及生息资产和计息负债的数量和类型的变化,共同影响净利息收入。我们的净利息收入受到生息资产和计息负债的数量和组合变化的影响,被称为“量变化”。它还受到赢利资产收益的变化和支付利息负债的利率变化的影响,被称为“利率变化”。
下表列出了平均资产、负债和权益的分布情况,以及平均利息收入和费用收入,以及平均计息资产和平均计息负债支付的利息费用:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
|
平均值 |
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
|
平均值 |
|
||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
利息 |
|
|
率(4) |
|
|
天平 |
|
|
利息 |
|
|
率(4) |
|
||||||
赚取利息的资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
132,376 |
|
|
$ |
2,403 |
|
|
|
2.43 |
% |
|
$ |
168,827 |
|
|
$ |
2,412 |
|
|
|
1.91 |
% |
应税证券 |
|
|
280,609 |
|
|
|
6,981 |
|
|
|
3.33 |
% |
|
|
176,953 |
|
|
|
3,289 |
|
|
|
2.49 |
% |
免税证券 |
|
|
66,208 |
|
|
|
1,114 |
|
|
|
2.25 |
% |
|
|
53,444 |
|
|
|
751 |
|
|
|
1.88 |
% |
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
19,810 |
|
|
|
547 |
|
|
|
3.69 |
% |
|
|
18,548 |
|
|
|
353 |
|
|
|
2.54 |
% |
贷款(1) |
|
|
3,730,414 |
|
|
|
218,937 |
|
|
|
7.85 |
% |
|
|
2,996,138 |
|
|
|
180,321 |
|
|
|
8.05 |
% |
赚取利息的资产总额 |
|
|
4,229,417 |
|
|
|
229,982 |
|
|
|
7.27 |
% |
|
|
3,413,910 |
|
|
|
187,126 |
|
|
|
7.33 |
% |
非利息收益资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
|
82,571 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
61,309 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非利息收益资产 |
|
|
368,246 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
227,294 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
4,680,234 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3,702,513 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计息负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计息需求 |
|
$ |
594,724 |
|
|
$ |
1,119 |
|
|
|
0.25 |
% |
|
$ |
396,550 |
|
|
$ |
603 |
|
|
|
0.20 |
% |
个人退休帐户 |
|
|
111,869 |
|
|
|
1,296 |
|
|
|
1.55 |
% |
|
|
105,337 |
|
|
|
963 |
|
|
|
1.22 |
% |
货币市场 |
|
|
414,876 |
|
|
|
4,210 |
|
|
|
1.36 |
% |
|
|
281,205 |
|
|
|
1,306 |
|
|
|
0.62 |
% |
储蓄 |
|
|
365,357 |
|
|
|
359 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
|
251,108 |
|
|
|
120 |
|
|
|
0.06 |
% |
存款单 |
|
|
985,844 |
|
|
|
16,123 |
|
|
|
2.19 |
% |
|
|
791,400 |
|
|
|
8,246 |
|
|
|
1.39 |
% |
经纪存款 |
|
|
347,777 |
|
|
|
6,157 |
|
|
|
2.37 |
% |
|
|
272,997 |
|
|
|
3,889 |
|
|
|
1.90 |
% |
计息存款总额 |
|
|
2,820,447 |
|
|
|
29,264 |
|
|
|
1.39 |
% |
|
|
2,098,597 |
|
|
|
15,127 |
|
|
|
0.96 |
% |
从属音符 |
|
|
48,967 |
|
|
|
2,518 |
|
|
|
6.88 |
% |
|
|
48,864 |
|
|
|
2,512 |
|
|
|
6.87 |
% |
次级次级债券 |
|
|
39,244 |
|
|
|
2,223 |
|
|
|
7.57 |
% |
|
|
38,789 |
|
|
|
2,024 |
|
|
|
6.98 |
% |
其他借款 |
|
|
356,794 |
|
|
|
6,482 |
|
|
|
2.43 |
% |
|
|
384,922 |
|
|
|
5,294 |
|
|
|
1.84 |
% |
计息负债总额 |
|
|
3,265,452 |
|
|
|
40,487 |
|
|
|
1.66 |
% |
|
|
2,571,172 |
|
|
|
24,957 |
|
|
|
1.30 |
% |
无息负债和权益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无息活期存款 |
|
|
700,868 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
569,123 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
66,127 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27,260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总股本 |
|
|
647,787 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
534,958 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和权益总额 |
|
$ |
4,680,234 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3,702,513 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入 |
|
|
|
|
|
$ |
189,495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
162,169 |
|
|
|
|
|
利差(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.61 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.03 |
% |
净利润率 (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.99 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.35 |
% |
(1) |
余额合计包括各自的非应计资产。 |
(2) |
净息差是平均利息收益资产减去计息负债的利率。 |
(3) |
净利息差额是净利息收入与平均利息收入资产的比率。 |
(4) |
比率已按年计算。 |
59
f下表显示了我们的社区银行和商业金融贷款组合获得的贷款收益率:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
平均社区银行 |
|
$ |
2,154,815 |
|
|
$ |
1,677,912 |
|
平均商业金融 |
|
|
1,167,285 |
|
|
|
1,023,555 |
|
平均国家贷款 |
|
|
408,314 |
|
|
|
294,671 |
|
平均贷款总额 |
|
$ |
3,730,414 |
|
|
$ |
2,996,138 |
|
社区银行收益 |
|
|
5.86 |
% |
|
|
5.88 |
% |
商业金融收益率 |
|
|
12.44 |
% |
|
|
12.36 |
% |
国家贷款收益率 |
|
|
5.20 |
% |
|
|
5.40 |
% |
总贷款收益率 |
|
|
7.85 |
% |
|
|
8.05 |
% |
我们在截至2019年9月30日的九个月获得净利息收入1.895亿美元,而截至2018年9月30日的九个月为1.622亿美元,增长2730万美元,或16.8%,主要受以下因素推动。
利息收入增加4290万美元,或22.9%,原因是平均赚取利息的总资产增加81550万美元,或23.9%,这是由于FBD和SCC收购的影响,这些收购在2018年第三季度的最后一个月完成,贡献了287.8亿美元的贷款和2.707亿美元的证券。额外利息收入也来自我们贷款组合的有机增长。我们高收益的商业融资贷款的平均余额增加了1.477亿美元,即14.0%,从截至2018年9月30日的9个月的10.24亿美元增加到截至2019年9月30日的11.67亿美元。此外,我们截至2019年9月30日的9个月的平均抵押贷款仓库贷款余额为3.174亿美元,而截至2018年9月30日的9个月为2.388亿美元。由于有机增长,我们的其他社区银行贷款产品,包括商业房地产和一般商业和工业贷款的平均余额也有所增加。利息收入的一个组成部分包括收购贷款组合的折扣额增加。我们确认,截至2019年和2018年9月的九个月,购买贷款的折扣额分别为400万美元和690万美元。
利息支出增加了1550万美元,或62.2%,这是由于客户存款和其他借款的增长以及平均利率的提高。平均计息存款总额增加7.219亿美元,或34.4%,主要是由于FBD和SCC收购中假设的6.747亿美元客户存款。除收购的客户存款外,我们的存款证和经纪存款也出现增长,因为这些成本较高的存款产品被用来为我们的成长期提供资金。我们减少了对其他计息借款的使用,主要由FHLB垫款组成,但是,平均余额的减少被平均利率的增加所抵消。
截至2018年9月30日的9个月的净利差从截至2018年9月30日的9个月的6.35%下降至5.99%,下降了36个基点,即5.7%。
我们净息差的减少主要是由于我们的平均承担负债的利息成本增加了36个基点。这一增长是由于随着时间的推移,越来越多地使用较高利率的存款证和经纪存款为我们的成长期提供资金,以及由于宏观经济的较高利率,短期和浮动利率的较高FHLB上升。这一增长被我们的计息存款组合的变化部分抵消,这是由于FBD和SCC收购中假设的成本较低的客户存款造成的。
我们的净利差也受到截至2019年9月30日的九个月我们的利息收益资产收益率下降6个基点至7.27%的影响。这一下降是由于我们的贷款组合期间整体组合的变化,导致我们的贷款收益率同期下降了20个基点,至7.85%。我们较高收益率的平均商业金融产品占总贷款组合的百分比从截至2018年9月30日的9个月的34.2%下降到截至2019年9月30日的9个月的31.3%,导致我们的贷款组合的收益率总体下降。截至2018年9月30日止九个月的平均因数应收账款占商业融资组合总额的百分比由46.5%增至截至2019年9月30日止九个月的49.1%,部分抵销了贷款收益率的下降。此外,我们的运输保理余额(产生的收益高于我们的非运输保理余额)在2019年9月30日占整体保理组合的百分比增加到79%,而2018年9月30日时为78%。
60
下表显示了平均余额变化的影响(体积)和平均利率(利率)对我们赚取利息的资产所赚取的利息和我们的计息负债所产生的利息:
|
|
九个月结束 |
|
|||||||||
|
|
2019年9月30日vs.2018 |
|
|||||||||
|
|
增加(减少)原因: |
|
|
|
|
|
|||||
(千美元) |
|
率 |
|
|
体积 |
|
|
净增长 |
|
|||
赚取利息的资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
653 |
|
|
$ |
(662 |
) |
|
$ |
(9 |
) |
应税证券 |
|
|
1,113 |
|
|
|
2,579 |
|
|
|
3,692 |
|
免税证券 |
|
|
148 |
|
|
|
215 |
|
|
|
363 |
|
FHLB和其他限制性股票 |
|
|
159 |
|
|
|
35 |
|
|
|
194 |
|
贷款 |
|
|
(4,478 |
) |
|
|
43,094 |
|
|
|
38,616 |
|
利息收入总额 |
|
|
(2,405 |
) |
|
|
45,261 |
|
|
|
42,856 |
|
计息负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计息需求 |
|
|
143 |
|
|
|
373 |
|
|
|
516 |
|
个人退休帐户 |
|
|
257 |
|
|
|
76 |
|
|
|
333 |
|
货币市场 |
|
|
1,548 |
|
|
|
1,356 |
|
|
|
2,904 |
|
储蓄 |
|
|
127 |
|
|
|
112 |
|
|
|
239 |
|
存款单 |
|
|
4,697 |
|
|
|
3,180 |
|
|
|
7,877 |
|
经纪存款 |
|
|
944 |
|
|
|
1,324 |
|
|
|
2,268 |
|
计息存款总额 |
|
|
7,716 |
|
|
|
6,421 |
|
|
|
14,137 |
|
从属音符 |
|
|
1 |
|
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
次级次级债券 |
|
|
173 |
|
|
|
26 |
|
|
|
199 |
|
其他借款 |
|
|
1,699 |
|
|
|
(511 |
) |
|
|
1,188 |
|
利息支出总额 |
|
|
9,589 |
|
|
|
5,941 |
|
|
|
15,530 |
|
净利息收入变化 |
|
$ |
(11,994 |
) |
|
$ |
39,320 |
|
|
$ |
27,326 |
|
贷款损失准备
贷款损失拨备是根据我们的判断,需要将贷款和租赁损失备抵(“ALLL”)维持在适当水平以吸收贷款组合在资产负债表日估计发生的损失所需的费用金额。津贴数额的确定是复杂的,涉及高度的判断力和主观性。
截至2019年9月30日,我们的ALLL为3190万美元,而2018年12月31日为2760万美元,分别占总贷款的0.76%和0.76%。
我们截至2019年9月30日的9个月的贷款损失拨备为760万美元,而截至2018年9月30日的9个月为1430万美元,减少了670万美元,或46.9%。
贷款损失拨备减少是由于净冲销减少、前期ICC的影响以及截至2019年9月30日的九个月的准备金利率较2018年同期更为稳定。截至2018年9月30日的9个月内,净冲销减少了260万美元,从580万美元降至2019年同期的3.2美元。截至2019年和2018年9月30日的九个月中,分别约有220万美元和160万美元的冲销之前记录有特定准备金。在截至2018年9月30日的9个月中,由于单个基于资产的贷款关系的400万美元冲销,该贷款关系源于据信由借款人的一名或多名员工所犯下的欺诈性行为。此外,撇账导致截至2018年9月30日止九个月的剩余资产贷款组合记录的贷款损失准备金的估计准备率增加。收购的ICC因数应收款通过采购会计记录,不计备用金。鉴于保理应收账款的短期性质,ICC在截至2018年9月30日的九个月内拨备了180万美元的贷款损失拨备,以备收购后应收账款的周转以及投资组合的增长。在截至2018年9月30日的9个月中,净新增特定准备金增加了30万美元,从截至2018年9月30日的9个月的320万美元增加到2019年同期的350万美元,略微抵消了贷款损失拨备的减少。
61
在.期间九个月结束 2019年9月30日,未偿还贷款增加基化 6.080亿美元从十二月三十一日起,2018好的。排除上述FBD和SCC收购的影响,在九个月结束 2018年9月30日,未偿还贷款增额 4.134亿美元从十二月三十一日起,2017.在截至2019年9月30日的9个月内,贷款余额的较大增长,以及我们投资组合和所用亏损因素组合的变化,部分抵消了我们本期贷款损失拨备的减少。考虑到Shor由于保理应收款项的期限性质,截至2018年9月30日止九个月的贷款增长数字并未因收购ICC而作出调整。
非利息收入
下表列出了我们的主要非利息收入类别:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%^更改 |
|
||||
按金手续费 |
|
$ |
5,243 |
|
|
$ |
3,767 |
|
|
$ |
1,476 |
|
|
|
39.2 |
% |
卡收入 |
|
|
5,930 |
|
|
|
4,515 |
|
|
|
1,415 |
|
|
|
31.3 |
% |
OREO净收益(亏损)和估值调整 |
|
|
301 |
|
|
|
(551 |
) |
|
|
852 |
|
|
|
154.6 |
% |
证券销售净收益(亏损) |
|
|
22 |
|
|
|
(272 |
) |
|
|
294 |
|
|
|
108.1 |
% |
费用收入 |
|
|
4,755 |
|
|
|
3,514 |
|
|
|
1,241 |
|
|
|
35.3 |
% |
保险佣金 |
|
|
3,127 |
|
|
|
2,646 |
|
|
|
481 |
|
|
|
18.2 |
% |
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
1,071 |
|
|
|
(1,071 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
其他 |
|
|
3,525 |
|
|
|
1,486 |
|
|
|
2,039 |
|
|
|
137.2 |
% |
非利息收入总额 |
|
$ |
22,903 |
|
|
$ |
16,176 |
|
|
$ |
6,727 |
|
|
|
41.6 |
% |
非利息收入增加了670万美元,增幅为41.6%。截至2018年9月30日的9个月的非利息收入受到与2018年第一季度出售THF相关的110万美元收益实现的影响。不包括出售THF的收益,我们在截至2018年9月30日的九个月中获得了1510万美元的调整后非利息收入,导致非利息收入调整后同比增加780万美元,或51.7%。上表中所选非利息收入组成部分的变化如下所述。
|
• |
押金手续费。存款账户的服务费用(包括透支和资金不足费用)增加了150万美元,或39.2%,主要是由于FBD和SCC收购和存款的有机增长导致客户存款增加相关的额外服务费用。 |
|
• |
卡收入。借记和信用卡收入增加了140万美元,或31.3%,主要是由于与FBD和SCC收购以及向现有客户发行的卡增加相关的更多客户借记和信用卡活动。这一增长被我们的借记卡提供商为实现在截至2018年9月30日的9个月中确认的某些增长目标而支付的40万美元激励付款所抵消。截至2019年9月30日的9个月内没有记录此类奖励付款。 |
|
• |
OREO净收益(亏损)和估值调整。OREO净收益(亏损)和估值调整(转移给OREO的贷款收益和亏损,出售OREO的收益和亏损,以及因随后公允价值变化减去出售OREO成本而记录的估值调整)反映了90万美元的增加收益。截至二零一九年九月三十日及二零一八年九月三十日止九个月内,任何个别资产的奥利奥活动并不显著。 |
|
• |
费用收入。费用收入增加了120万美元,或35.3%,主要是由于FBD和SCC收购导致的支票和电路费增加,以及到目前为止收购ICC的全年影响。 |
|
• |
其他的。其他非利息收入,包括与银行拥有的人寿保险和其他杂项活动相关的收入,增加了200,000美元,或137.2%,主要是由于收购和有机增长导致的业务增加。在截至2018年9月30日的9个月中,其他非利息收入减少了与收购ICC相关的或有代价负债增加了50万美元,以及与将Triumph Community Bank重塑为我们的标准化TBK Bank品牌相关的标牌和其他资产减记了30万美元。截至二零一九年九月三十日止九个月内,其他非利息收入的组成部分并无重大项目。 |
62
非利息费用
下表显示了我们的主要非利息费用类别:
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%^更改 |
|
||||
工资和员工福利 |
|
$ |
83,276 |
|
|
$ |
64,626 |
|
|
$ |
18,650 |
|
|
|
28.9 |
% |
占用、家具和设备 |
|
|
13,529 |
|
|
|
9,621 |
|
|
|
3,908 |
|
|
|
40.6 |
% |
FDIC保险和其他监管评估 |
|
|
600 |
|
|
|
945 |
|
|
|
(345 |
) |
|
|
(36.5 |
%) |
专业费用 |
|
|
5,384 |
|
|
|
7,102 |
|
|
|
(1,718 |
) |
|
|
(24.2 |
%) |
无形资产摊销 |
|
|
6,977 |
|
|
|
4,542 |
|
|
|
2,435 |
|
|
|
53.6 |
% |
广告和促销 |
|
|
4,779 |
|
|
|
3,938 |
|
|
|
841 |
|
|
|
21.4 |
% |
通信和技术 |
|
|
15,244 |
|
|
|
13,882 |
|
|
|
1,362 |
|
|
|
9.8 |
% |
旅游娱乐 |
|
|
3,789 |
|
|
|
3,014 |
|
|
|
775 |
|
|
|
25.7 |
% |
其他 |
|
|
17,845 |
|
|
|
12,721 |
|
|
|
5,124 |
|
|
|
40.3 |
% |
非利息费用总额 |
|
$ |
151,423 |
|
|
$ |
120,391 |
|
|
$ |
31,032 |
|
|
|
25.8 |
% |
非利息支出增加了3100万美元,增幅为25.8%。截至2018年9月30日的9个月的非利息支出受到与ICC收购相关的110万美元交易成本以及与FBD和SCC收购相关的590万美元交易成本的影响。不包括ICC、FBD和SCC交易成本,我们在截至2018年9月30日的9个月中发生了1.134亿美元的调整后非利息费用,导致调整后非利息费用净增加3800万美元,或同期增长33.5%。下面将进一步讨论非利息费用各个组成部分中更重要的变化的细节。
|
• |
工资和员工福利。薪金及雇员福利开支增加1,870万元,增幅为28.9%。在这三个时期之间,我们的员工总数显著增加,因为在截至9月30日、2019年和2018年的9个月中,我们的平均全职同等雇员分别为1,124.9和904.5人。增加人数的来源主要是通过FBD、SCC和ICC收购增加的员工。导致工资和员工福利增加的其他因素包括现有员工的业绩增长、更高的健康保险福利成本、激励薪酬和401(K)费用。 |
|
• |
占用,家具和设备。入住率、家具和设备费用增加了390万美元,或40.6%,主要是由于与通过FBD、SCC和ICC收购增加的基础设施和设施有关的费用。 |
|
• |
FDIC保险和其他监管评估。FDIC保险和其他监管评估减少了30万美元,或36.5%,主要是由于FDIC在截至2019年9月30日的9个月内申请了小额银行信贷。 |
|
• |
专业费用。专业费用(主要包括外部审计、税收、咨询费和法律费用)减少了170万美元,或24.2%,主要原因是与ICC收购相关的专业费用为110万美元,以及与FBD和SCC收购相关的专业费用在截至2018年9月30日的9个月期间未发生的专业费用为140万美元。 |
|
• |
无形资产摊销好的。无形资产摊销增加240万美元,或53.6%,主要是由于FBD、SCC和ICC收购所增加的无形资产对2019年期间的整个影响。 |
|
• |
广告和促销好的。广告和促销开支增加了80万美元,或21.4%,主要是由于我们分支机构网络中的广告和品牌意识活动,以及与整体运营增长相关的各种内部举措。 |
|
• |
通信和技术。通信和技术支出增加了140万美元,或9.8%,主要是由于FBD、SCC和ICC收购导致的使用量和交易量增加,以及我们的有机业务的增长。部分抵消了这一增加的是与我们收购FBD和SCC相关的310万美元信息技术去转换费和终止费,这些费用在截至2018年9月30日的9个月中确认,而在截至2019年9月30日的9个月内未发生。 |
|
• |
旅游和娱乐。差旅和娱乐开支增加了80万美元,或25.7%,主要是由于我们扩大业务,增加了正常业务过程中的差旅。 |
63
|
• |
奥特r. 其他非利息费用包括贷款相关费用、软件摊销、培训和招聘、邮费、保险、商务差旅和订阅服务。其他非利息费用增额 510万美元,或40.3%好的。贷款相关费用SE增加了90万美元,银行服务费用增加了60万美元,借记和信用卡费用增加了70万美元,软件摊销费用增加了70万美元,主要是由于FBD、SCC和ICC增加了业务收购以及业务的有机增长。 |
所得税
所得税支出金额受税前收入金额、免税收入金额以及针对递延税利维持的估值津贴变动的影响。
所得税支出增加了150万美元,即14.9%,从截至2018年9月30日的9个月的1010万美元增加到截至2019年9月30日的9个月的1160万美元。所得税费用期间的增长与同期税前收入的增长是一致的。截至2019年9月30日的9个月的实际税率为22%,截至2018年9月30日的9个月的实际税率为23%。
运营分部结果
我们的可报告部门是银行、保理和公司,这些部门是根据其业务流程和经济特征确定的。这一决定还考虑了各种产品线的结构和管理。银行部门包括TBK银行的业务。我们的银行部门的收入主要来自于对利息收益资产的投资以及银行业典型的非利息收入。银行业务部门还包括由TBK银行购买的某些保理应收账款。^保理业务部门包括凯旋商业资本的运营以及来自保理服务的收入。公司包括控股公司融资和投资活动以及支持公司整体运营的管理和行政费用。
报告分部和所报告分部的财务信息不一定与其他金融机构报告的类似信息相比较。此外,由于各个细分市场的相互关系,所提供的信息并不表示如果细分市场作为独立实体运作,它们将如何表现。管理结构或分配方法和程序的变化可能导致以前报告的分部财务数据的未来变化。各分部的会计政策与公司2018年10-K表附注1“重要会计政策摘要”中描述的会计政策相同。分部之间的交易主要由借入资金组成。从2019年开始,分部间利息费用根据联邦住房贷款银行预付款利率分配给保理分部。在2019年之前,分部间利息是根据公司的最优惠利率计算的。贷款损失准备是根据分部的ALLL确定进行分配的。直接归属于分部的非利息收入和支出相应分配。税款按合并基础支付,不为分部目的分配。
下表显示了我们运营部门的主要运营结果:
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年9月30日的九个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
155,645 |
|
|
$ |
73,435 |
|
|
$ |
902 |
|
|
$ |
229,982 |
|
分部间利息分配 |
|
|
8,188 |
|
|
|
(8,188 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
35,746 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,741 |
|
|
|
40,487 |
|
净利息收入(费用) |
|
|
128,087 |
|
|
|
65,247 |
|
|
|
(3,839 |
) |
|
|
189,495 |
|
贷款损失准备 |
|
|
5,847 |
|
|
|
1,789 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
7,560 |
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
122,240 |
|
|
|
63,458 |
|
|
|
(3,763 |
) |
|
|
181,935 |
|
非利息收入 |
|
|
19,150 |
|
|
|
3,572 |
|
|
|
181 |
|
|
|
22,903 |
|
非利息费用 |
|
|
109,406 |
|
|
|
39,340 |
|
|
|
2,677 |
|
|
|
151,423 |
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
31,984 |
|
|
$ |
27,690 |
|
|
$ |
(6,259 |
) |
|
$ |
53,415 |
|
64
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年9月30日的九个月 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
固形 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
123,050 |
|
|
$ |
62,514 |
|
|
$ |
1,562 |
|
|
$ |
187,126 |
|
分部间利息分配 |
|
|
13,377 |
|
|
|
(13,377 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
20,421 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,536 |
|
|
|
24,957 |
|
净利息收入(费用) |
|
|
116,006 |
|
|
|
49,137 |
|
|
|
(2,974 |
) |
|
|
162,169 |
|
贷款损失准备 |
|
|
10,510 |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,257 |
|
扣除拨备后的净利息收入 |
|
|
105,496 |
|
|
|
45,390 |
|
|
|
(2,974 |
) |
|
|
147,912 |
|
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
1,071 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,071 |
|
其他非利息收入 |
|
|
12,612 |
|
|
|
2,452 |
|
|
|
41 |
|
|
|
15,105 |
|
非利息费用 |
|
|
86,446 |
|
|
|
30,067 |
|
|
|
3,878 |
|
|
|
120,391 |
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
32,733 |
|
|
$ |
17,775 |
|
|
$ |
(6,811 |
) |
|
$ |
43,697 |
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
冲销 |
|
|
固形 |
|
|||||
总资产 |
|
$ |
4,959,797 |
|
|
$ |
646,510 |
|
|
$ |
728,887 |
|
|
$ |
(1,295,497 |
) |
|
$ |
5,039,697 |
|
贷款总额 |
|
$ |
4,127,709 |
|
|
$ |
562,009 |
|
|
$ |
1,537 |
|
|
$ |
(481,838 |
) |
|
$ |
4,209,417 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年12月31日 |
|
银行业 |
|
|
保理 |
|
|
公司 |
|
|
冲销 |
|
|
固形 |
|
|||||
总资产 |
|
$ |
4,458,399 |
|
|
$ |
688,245 |
|
|
$ |
737,530 |
|
|
$ |
(1,324,395 |
) |
|
$ |
4,559,779 |
|
贷款总额 |
|
$ |
3,523,850 |
|
|
$ |
588,750 |
|
|
$ |
10,795 |
|
|
$ |
(514,751 |
) |
|
$ |
3,608,644 |
|
银行业
(千美元) |
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|||||||||
银行业 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
155,645 |
|
|
$ |
123,050 |
|
|
$ |
32,595 |
|
|
|
26.5 |
% |
分部间利息分配 |
|
|
8,188 |
|
|
|
13,377 |
|
|
|
(5,189 |
) |
|
|
(38.8 |
%) |
利息支出总额 |
|
|
35,746 |
|
|
|
20,421 |
|
|
|
15,325 |
|
|
|
75.0 |
% |
净利息收入(费用) |
|
|
128,087 |
|
|
|
116,006 |
|
|
|
12,081 |
|
|
|
10.4 |
% |
贷款损失准备 |
|
|
5,847 |
|
|
|
10,510 |
|
|
|
(4,663 |
) |
|
|
(44.4 |
%) |
计提后净利息收入(费用) |
|
|
122,240 |
|
|
|
105,496 |
|
|
|
16,744 |
|
|
|
15.9 |
% |
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
1,071 |
|
|
|
(1,071 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
其他非利息收入 |
|
|
19,150 |
|
|
|
12,612 |
|
|
|
6,538 |
|
|
|
51.8 |
% |
非利息费用 |
|
|
109,406 |
|
|
|
86,446 |
|
|
|
22,960 |
|
|
|
26.6 |
% |
营业收入(亏损) |
|
$ |
31,984 |
|
|
$ |
32,733 |
|
|
$ |
(749 |
) |
|
|
(2.3 |
%) |
我们银行部门的营业收入减少了70万美元,或2.3%。
利息收入增加的主要原因是,由于我们的商业金融产品和一般商业贷款的增长,我们赚取利息的资产(主要是贷款)的余额增加。此外,作为FBD和SCC收购的一部分,我们在银行部门总共获得了2.878亿美元的贷款和2.707亿美元的投资证券,这些收购在2018年第三季度的最后一个月完成。我们银行部门的平均贷款增加了25.9%,从截至2018年9月30日的9个月的29.01亿美元增加到截至2019年9月30日的36.53亿美元。
利息开支增加主要是由于FBD和SCC收购中假设的6.747亿美元客户存款和其他借款的利率上升以及平均客户存款和其他借款的增长。除收购的客户存款外,我们的存款证和经纪存款也出现增长,因为这些成本较高的存款产品被用来为我们的成长期提供资金。我们减少了对其他计息借款的使用,主要由FHLB垫款组成,但是,平均余额的减少被平均利率的增加所抵消。
65
贷款损失拨备减少是由于净冲销减少s,与2018年同期相比,截至2019年9月30日的9个月中,准备金利率更加稳定,并减少了新的净特定准备金。在截至9月30日的9个月里,净冲销从490万美元减少了310万美元。2019年同期为018至1.8美元。截至二零一九年九月三十日及二零一八年九月三十日止九个月的银行分部撇账中,分别约有60万美元及120万美元先前记录有特定储备。冲销抬高D在截至2018年9月30日的9个月内,由于在上述拨备部分讨论的单个基于资产的贷款关系的400万美元注销。注销导致贷款津贴的估计比率增加n截至2018年9月30日止九个月的剩余资产贷款组合记录的亏损准备金。在截至2011年9月30日的9个月中,我们银行部门的净新增特定准备金从180万美元减少了100万美元2019年同期为800万美元至80万美元。此外,与2018年同期相比,截至2019年9月30日的9个月,我们银行部门的贷款增长速度更快,再加上我们投资组合的变化所使用的损失率部分抵消了本期贷款损失拨备的减少。
我们银行部门的非利息收入增加主要是由于与FBD和SCC收购中获得的客户存款和信用卡/借记卡账户增加相关的额外服务费用、费用收入和卡收入。在截至2019年9月30日的9个月中,其他非利息收入包括40万美元的收益r对借款人拥有的财产的出售权益感到高兴。非利息收入期间的增长被2018年第一季度销售THF的110万美元税前收益部分抵消。
非利息开支增加是由于与我们收购FBD和SCC的银行部门人员和基础设施的增长相关的增量成本,以及支持我们贷款业务持续有机增长的人员、设施和基础设施。此外,由于现有员工的业绩增加、更高的健康保险福利成本、激励补偿和401(K)费用导致的增加也导致了增加。
保理
(千美元) |
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|||||||||
保理 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
73,435 |
|
|
$ |
62,514 |
|
|
$ |
10,921 |
|
|
|
17.5 |
% |
分部间利息分配 |
|
|
(8,188 |
) |
|
|
(13,377 |
) |
|
|
5,189 |
|
|
|
38.8 |
% |
利息支出总额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
净利息收入(费用) |
|
|
65,247 |
|
|
|
49,137 |
|
|
|
16,110 |
|
|
|
32.8 |
% |
贷款损失准备 |
|
|
1,789 |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
(1,958 |
) |
|
|
(52.3 |
%) |
计提后净利息收入(费用) |
|
|
63,458 |
|
|
|
45,390 |
|
|
|
18,068 |
|
|
|
39.8 |
% |
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他非利息收入 |
|
|
3,572 |
|
|
|
2,452 |
|
|
|
1,120 |
|
|
|
45.7 |
% |
非利息费用 |
|
|
39,340 |
|
|
|
30,067 |
|
|
|
9,273 |
|
|
|
30.8 |
% |
营业收入(亏损) |
|
$ |
27,690 |
|
|
$ |
17,775 |
|
|
$ |
9,915 |
|
|
|
55.8 |
% |
66
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
折价应收款期末余额 |
|
$ |
562,009,000 |
|
|
$ |
579,985,000 |
|
平均应收余额收益率 |
|
|
18.31 |
% |
|
|
18.50 |
% |
滚动十二季度年度冲销率 |
|
|
0.36 |
% |
|
|
0.38 |
% |
因数应收账款-运输集中度 |
|
|
83 |
% |
|
|
83 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入,包括费用 |
|
$ |
73,435,000 |
|
|
$ |
62,514,000 |
|
非利息收入 |
|
|
3,572,000 |
|
|
|
2,452,000 |
|
因数应收总收入 |
|
|
77,007,000 |
|
|
|
64,966,000 |
|
平均使用净资金 |
|
|
488,876,000 |
|
|
|
413,361,000 |
|
平均使用净资金收益率 |
|
|
21.06 |
% |
|
|
21.01 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购入应收账款 |
|
$ |
4,185,027,000 |
|
|
$ |
3,578,195,000 |
|
购买的发票数量 |
|
|
2,555,072 |
|
|
|
2,015,106 |
|
平均发票大小 |
|
$ |
1,638 |
|
|
$ |
1,773 |
|
平均发票大小-运输 |
|
$ |
1,509 |
|
|
$ |
1,674 |
|
平均发票大小-非运输 |
|
$ |
3,255 |
|
|
$ |
2,806 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净新客户 |
|
|
280 |
|
|
|
2,774 |
|
期间结束客户端 |
|
|
6,471 |
|
|
|
5,932 |
|
我们的保理业务部门的营业收入增加了990万美元,增幅为55.8%。
我们的平均发票大小从截至2018年9月30日的9个月的1,773美元下降到截至2019年9月30日的9个月的1,638美元;然而,购买的发票数量比同期增加了26.8%。
净利息收入增加,原因是截至2019年9月30日止九个月内使用的整体平均净基金较2018年同期增加18.3%。NFE的增长是ICC收购到目前为止的全年影响以及因数应收账款组合的有机增长的结果。然而,该公司认为,由于宏观经济因素的综合影响,运输行业2018年创纪录的需求在截至2019年9月30日的9个月中与截至2018年9月30日的9个月相比有所下降,部分抵消了这一增长。在整个2019年,需求似乎已经进入了一种更传统的模式。这些宏观经济因素影响发票价格和利用率,这两者都会影响我们保理组合中的NFE和期末余额。在2019年之前,分部间利息是根据公司的最优惠利率计算的。从2019年开始,分部间利息支出根据较低的联邦住房贷款银行预付款利率分配给保理分部,这也促进了净利息收入的增加。除了增加采购量外,由于ICC账簿中收益较高的客户,所使用的平均净基金收益率随期间增加,并在较小程度上增加了按未付天数收取费用的余额。我们的运输保理余额(通常产生的收益高于我们的非运输保理余额)占整体保理细分组合的百分比在截至2019年和2018年9月30日的九个月中持平于83%。
贷款损失拨备减少主要是由于截至二零一九年九月三十日止九个月期间因数应收账款组合的期末余额较二零一八年同期增长较低所致。在截至二零一九年九月三十日止九个月期间,我们保理分部的经因数应收账款组合的期末余额收缩了2670万美元,而在收购ICC的推动下,2018年同期的期末余额增长为23370万美元。在截至2019年9月30日的9个月中,我们经历了更高的净冲销总额为140万美元,而2018年同期为80万美元。然而,本期冲销准备金是在前期完全建立的,而2019年冲销时建立了50万美元的准备金。贷款损失拨备的减少被我们保理部门截至2019年9月30日的特定风险余额净新拨备增加270万美元部分抵消,而截至2018年9月30日的9个月增加了140万美元。
非利息费用的增加主要是由于与ICC收购的全年影响和我们保理投资组合的增长有关的人员、运营和技术成本的增加,特别是客户数量和处理的发票数量的增加。在我们的保理部门截至2018年9月30日的9个月的非利息支出中,反映出与ICC收购相关的交易成本为110万美元。非利息收入的增加也是客户投资组合持续增长的结果。
67
公司
(千美元) |
|
截至9月30日的9个月, |
|
|
|
|
|
|||||||||
公司 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
利息收入总额 |
|
$ |
902 |
|
|
$ |
1,562 |
|
|
$ |
(660 |
) |
|
|
(42.3 |
%) |
分部间利息分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出总额 |
|
|
4,741 |
|
|
|
4,536 |
|
|
|
205 |
|
|
|
4.5 |
% |
净利息收入(费用) |
|
|
(3,839 |
) |
|
|
(2,974 |
) |
|
|
(865 |
) |
|
|
(29.1 |
%) |
贷款损失准备 |
|
|
(76 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
100.0 |
% |
计提后净利息收入(费用) |
|
|
(3,763 |
) |
|
|
(2,974 |
) |
|
|
(789 |
) |
|
|
(26.5 |
%) |
出售子公司或分部获得的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他非利息收入 |
|
|
181 |
|
|
|
41 |
|
|
|
140 |
|
|
|
(341.5 |
%) |
非利息费用 |
|
|
2,677 |
|
|
|
3,878 |
|
|
|
(1,201 |
) |
|
|
(31.0 |
%) |
营业收入(亏损) |
|
$ |
(6,259 |
) |
|
$ |
(6,811 |
) |
|
$ |
552 |
|
|
|
8.1 |
% |
公司部门报告了截至2019年9月30日的9个月的运营亏损为630万美元,而截至2018年9月30日的9个月的运营亏损为680万美元。运营亏损的减少主要是由于在截至2018年9月30日的9个月中记录的130万美元FBD和SCC相关交易成本,2019年同期没有记录的可比成本。在我们的公司分部期间,没有其他重大的帐户波动.
财务状况
资产
截至2019年9月30日,总资产为50.4亿美元,而2018年12月31日为45.6亿美元,增加了4.79亿美元,其组成部分将在下文讨论。
贷款组合
2019年9月30日为投资持有的贷款为42.09亿美元,2018年12月31日为36.09亿美元。
下表按投资组合细分显示了我们的总贷款组合:
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
(千美元) |
|
|
|
|
|
占总数的百分比 |
|
|
|
|
|
|
占总数的百分比 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
1,115,559 |
|
|
|
27 |
% |
|
$ |
992,080 |
|
|
|
27 |
% |
|
$ |
123,479 |
|
|
|
12.4 |
% |
建设,土地开发,土地 |
|
|
164,186 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
179,591 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
(15,405 |
) |
|
|
(8.6 |
%) |
1-4户家庭住宅 |
|
|
186,405 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
190,185 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
(3,780 |
) |
|
|
(2.0 |
%) |
农田 |
|
|
161,447 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
170,540 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
(9,093 |
) |
|
|
(5.3 |
%) |
商品化 |
|
|
1,369,505 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
1,114,971 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
254,534 |
|
|
|
22.8 |
% |
因数应收账款 |
|
|
599,651 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
617,791 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
(18,140 |
) |
|
|
(2.9 |
%) |
消费者 |
|
|
24,967 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
29,822 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(4,855 |
) |
|
|
(16.3 |
%) |
抵押仓库 |
|
|
587,697 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
313,664 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
274,033 |
|
|
|
87.4 |
% |
贷款总额 |
|
$ |
4,209,417 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
3,608,644 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
600,773 |
|
|
|
16.6 |
% |
商业房地产贷款。我们的商业房地产贷款增加了1.235亿美元,或12.4%,这是由于新的贷款发放活动被本期的还款所抵消。
建设和发展贷款。我们的建筑及发展贷款减少1,540万美元,或8.6%,这是由于在建筑完成时偿还某些建筑和发展贷款并将其转换为商业房地产贷款。这一减幅被该期间的发起活动略有抵销。
住宅房地产贷款。我们的一至四个家庭住宅贷款减少了380万美元,或2.0%,主要是由于还款被适度的创业活动所抵消。
68
农地贷款。我们的农地贷款减少 910万美元,或5.3%, 由于p的付款以前的速度超过了新的贷款发放活动。
商业贷款好的。我们的投资商业贷款增加了25450万美元,或22.8%,这是由于除农业贷款以外的所有商业贷款都出现了显著的有机增长,农业贷款与同期相比相对持平。我们的其他商业贷款产品,主要由源自我们社区银行市场的一般商业贷款组成,由于投资组合的有机增长,增加了7820万美元,即23.5%。
下表显示了我们的商业贷款:
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
商品化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
装备 |
|
$ |
429,412 |
|
|
$ |
352,037 |
|
|
$ |
77,375 |
|
|
|
22.0 |
% |
资产借贷 |
|
|
247,026 |
|
|
|
214,110 |
|
|
|
32,916 |
|
|
|
15.4 |
% |
流动信贷 |
|
|
37,386 |
|
|
|
963 |
|
|
|
36,423 |
|
|
|
3782.2 |
% |
保费金融 |
|
|
101,562 |
|
|
|
72,302 |
|
|
|
29,260 |
|
|
|
40.5 |
% |
农业 |
|
|
143,244 |
|
|
|
142,881 |
|
|
|
363 |
|
|
|
0.3 |
% |
其他商业贷款 |
|
|
410,875 |
|
|
|
332,678 |
|
|
|
78,197 |
|
|
|
23.5 |
% |
商业贷款总额 |
|
$ |
1,369,505 |
|
|
$ |
1,114,971 |
|
|
$ |
254,534 |
|
|
|
22.8 |
% |
因数应收款。我们的因数应收账款减少了1810万美元,或2.9%。有关影响期末按因数应收账款余额变化的主要驱动因素的分析,请参阅营业分部结果中对我们保理子公司的讨论。
消费贷款。我们的消费贷款减少了490万美元,或16.3%,这是由于在此期间偿还的款项超过了新的贷款发放活动。
抵押仓库。我们的抵押贷款仓库设施增加了274.0百万美元,或87.4%,这是由于我们的客户在此期间与抵押贷款业务相关的典型季节性推动了更高的利用率。鉴于抵押贷款发起市场条件,客户对抵押贷款仓库设施的使用可能会在日常基础上经历显着波动。我们截至2019年9月30日的三个月平均抵押贷款仓库贷款余额为4.172亿美元,而截至2018年9月30日的三个月为2.897亿美元,截至2019年9月30日的九个月为3.174亿美元,而截至2018年9月30日的九个月为2.388亿美元。
下表列出了我们贷款组合的合同到期日,包括预定的本金偿还,以及固定利率贷款和浮动利率贷款之间的分配:
|
|
2019年9月30日 |
|
|||||||||||||
(千美元) |
|
一年或 较少 |
|
|
在一个之后 但在内心 五年 |
|
|
五点以后 年数 |
|
|
总计 |
|
||||
商业地产 |
|
$ |
166,472 |
|
|
$ |
680,858 |
|
|
$ |
268,229 |
|
|
$ |
1,115,559 |
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
55,000 |
|
|
|
82,396 |
|
|
|
26,790 |
|
|
|
164,186 |
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
21,375 |
|
|
|
48,165 |
|
|
|
116,865 |
|
|
|
186,405 |
|
农田 |
|
|
12,388 |
|
|
|
59,423 |
|
|
|
89,636 |
|
|
|
161,447 |
|
商品化 |
|
|
592,645 |
|
|
|
692,034 |
|
|
|
84,826 |
|
|
|
1,369,505 |
|
因数应收账款 |
|
|
599,651 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
599,651 |
|
消费者 |
|
|
3,984 |
|
|
|
12,468 |
|
|
|
8,515 |
|
|
|
24,967 |
|
抵押仓库 |
|
|
587,697 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
587,697 |
|
|
|
$ |
2,039,212 |
|
|
$ |
1,575,344 |
|
|
$ |
594,861 |
|
|
$ |
4,209,417 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款对利率变化的敏感性: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
预定(固定)利率 |
|
|
|
|
|
$ |
1,030,556 |
|
|
$ |
144,367 |
|
|
|
|
|
浮动利率 |
|
|
|
|
|
|
544,788 |
|
|
|
450,494 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
$ |
1,575,344 |
|
|
$ |
594,861 |
|
|
|
|
|
69
自.起2019年9月30日,该公司的大部分非保理业务活动都是与位于某些州的客户进行的。科罗拉多州(23%),德克萨斯(27%),伊利诺斯州(14%)和爱荷华州(7%)化妆71%本公司总贷款的一部分,不包括因数应收账款。因此,公司的信贷风险敞口受到这些州经济变化的影响。12月31日2018,科罗拉多州(27%),德克萨斯(24%),伊利诺伊州(15%)和爱荷华州(7%)虚构的73%本公司总贷款的一部分,不包括因数应收账款。
此外,我们的大部分(79%)应收账款(截至2019年9月30日约占我们总贷款组合的11%)是从运输行业的卡车车队、所有者-运营商和货运经纪人处购买的应收账款。虽然这种集中可能导致我们未来与保理业务有关的利息收入与美国运输业的总体需求相关,特别是此类行业中的中小型运营商,但我们认为,由于我们限制了从个别债务人和债权人处获得的应收账款数量,从而实现了多个公司和行业的多样化,因此我们的未偿投资组合的信用风险得到了适当的缓解。截至2018年12月31日,我们的因数应收款中有79%(约占我们总贷款组合的14%)是从运输行业的卡车车队、所有者-运营商和货运经纪人处购买的应收款。
不良资产
我们已经建立了程序来帮助我们保持我们的贷款组合的整体质量。此外,我们还采用了贷款官员应遵循的承保准则,并要求高级管理层对超过某些门槛的拟议信贷延期进行审查。当存在拖欠行为时,我们会监控他们是否有任何负面或不利的趋势。我们的贷款审查程序包括由我们的银行子公司的董事会批准贷款政策和承销指南,独立的贷款审查,由我们的银行子公司的管理贷款委员会批准大型信贷关系,以及贷款质量文件程序。与其他金融机构一样,我们面临的风险是,由于总体经济状况,我们的贷款组合将受到来自借款人信用恶化的越来越大的压力。
下表列出了截至指定日期我们的不良资产在不同资产类别中的分配情况。我们将不良资产归类为非应计贷款、由于借款人遇到财务困难而在重组中修改的贷款(“TDR”)、超过90天到期的因数应收账款、OREO和其他收回资产。不良贷款余额反映了对这些资产的记录投资,包括购买折扣的扣除。
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
不良贷款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
$ |
8,254 |
|
|
$ |
7,096 |
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
1,157 |
|
|
|
91 |
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
2,313 |
|
|
|
1,672 |
|
农田 |
|
|
6,903 |
|
|
|
4,059 |
|
商品化 |
|
|
15,628 |
|
|
|
17,104 |
|
因数应收账款 |
|
|
6,297 |
|
|
|
2,152 |
|
消费者 |
|
|
467 |
|
|
|
355 |
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
购买信用减值 |
|
|
1,184 |
|
|
|
3,525 |
|
不良贷款总额 |
|
|
42,203 |
|
|
|
36,054 |
|
其他拥有的房地产,净额 |
|
|
2,849 |
|
|
|
2,060 |
|
其他收回资产 |
|
|
839 |
|
|
|
165 |
|
不良资产总额 |
|
$ |
45,891 |
|
|
$ |
38,279 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不良资产占总资产 |
|
|
0.91 |
% |
|
|
0.84 |
% |
不良贷款占为投资而持有的贷款总额 |
|
|
1.00 |
% |
|
|
1.00 |
% |
过期贷款总额与为投资而持有的贷款总额 |
|
|
2.47 |
% |
|
|
2.41 |
% |
70
不良贷款,包括非应计PCI贷款,增额 610万美元,或17.1%,主要是由于增加了三个总额为560万美元的商业房地产贷款关系,一个350万美元的农地关系,一个210万美元的商业贷款关系由设备和房地产担保的商业借贷关系,以及在此期间与非应计项目的150万美元的设备借贷关系。此外,截至2018年12月31日的180万美元折合应收账款关系非常出色超过90天的截止日期为2019年9月30日。在截至2019年9月30日的9个月内全额偿还的360万美元基于非应计资产的贷款和1美元的贷款部分抵消了不良贷款的增加270万美元的房地产建设贷款也在同一时期内全额偿还。同样抵消不良贷款增加的还有330万美元的部分还款,这是商业贷款关系上陷入困境的债务重组的一部分IP。重组后的贷款关系仍有190万美元的账面余额,并有90%的政府担保。不良贷款的剩余活动也受到不良贷款增减的影响NG贷款。
奥利奥增加了80万美元,或38.3%,这是由于增加了个别不重要的奥利奥财产,以及在整个期间进行的估值调整。
由于上述活动以及我们为投资而持有的总资产和总贷款的增长,在2019年9月30日和2018年12月31日,不良贷款占投资贷款总额的比率保持在1.00%,我们的不良资产占总资产的比率在2019年9月30日上升到0.91%,而2018年12月31日为0.84%。
截至2019年9月30日,逾期贷款占投资所持贷款总额的比例从2018年12月31日的2.41%上升至2.47%,这主要是由于上述活动和我们总贷款的增长。
潜在问题贷款包括按照合同条款履行但管理层担心债务人由于潜在经营或财务困难而继续遵守偿还条款的贷款。管理层监控这些贷款,并定期审查它们的表现。潜在问题贷款包含可能改善、持续或进一步恶化的潜在弱点。2019年9月30日,我们有2670万美元的此类贷款,不包括在任何不良贷款类别中。
贷款和租赁损失准备
所有这些都是对可能发生的信用损失的估值准备。当管理层认为贷款余额不可收回时,贷款损失计入ALLL。后续恢复(如果有)将记入ALLL。管理层利用过去的贷款损失经验、投资组合的性质和数量、有关特定借款人情况和估计抵押品价值的信息、经济状况和其他因素估计所需的所有余额。ALLL的分配可以用于特定的贷款,但在管理层的判断中,任何应该注销的贷款都可以获得全部免税额。
此外,与贷款组合内波动相关的产品类型也有助于津贴分配,因为不同的贷款产品需要基于其信用风险特征的不同级别的ALLL。贷款损失估值备抵记录在特定的风险余额上,通常由减值贷款和超过90天到期的保理发票组成,现金储备为负数。
根据企业合并会计准则,收购的贷款在收购之日按公允价值入账。此公允价值调整消除了卖方自购买日起与此类贷款相关的任何所有资产,因为与此类贷款相关的任何信用风险均已纳入公允价值调整。贷款损失准备是针对收购日之后收购贷款出现的新的发生的和可估计的损失,超过记录的贴现率而记录的。
下表按贷款类别列出ALLL:
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
(千美元) |
|
分配 津贴 |
|
|
贷款百分比 投资组合 |
|
|
所有到 贷款 |
|
|
分配 津贴 |
|
|
贷款百分比 投资组合 |
|
|
所有到 贷款 |
|
||||||
商业地产 |
|
$ |
5,798 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
0.52 |
% |
|
$ |
4,493 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
0.45 |
% |
建设,土地开发,土地 |
|
|
1,084 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
0.66 |
% |
|
|
1,134 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
0.63 |
% |
1-4户家庭住宅 |
|
|
417 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
0.22 |
% |
|
|
317 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
0.17 |
% |
农田 |
|
|
939 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
0.58 |
% |
|
|
535 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
0.31 |
% |
商品化 |
|
|
14,771 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
1.08 |
% |
|
|
12,865 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
1.15 |
% |
因数应收账款 |
|
|
7,717 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
1.29 |
% |
|
|
7,299 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
1.18 |
% |
消费者 |
|
|
581 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2.33 |
% |
|
|
615 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2.06 |
% |
抵押仓库 |
|
|
588 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
0.10 |
% |
|
|
313 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
0.10 |
% |
贷款总额 |
|
$ |
31,895 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
0.76 |
% |
|
$ |
27,571 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
0.76 |
% |
71
ALLL增加了430万美元,或15.7%,这是由于320万美元的净冲销(注销时的准备金为220万美元),350万美元的新的减值贷款净津贴,以及截至2019年9月30日的九个月内相关投资组合的增长。在此期间,ALLL的变化也受到我们贷款组合的变化以及损失因素变化的影响。
下表列出了2019年9月30日贷款的未付本金和记录投资。未付本金余额与记录投资之间的差额主要是(1)2019年9月30日与收购日收购日对收购贷款(包括PCI和非PCI)的公允价值调整相关的溢价和折扣总计1580万美元,以及(2)2019年9月30日的递延启动成本和费用净额总计230万美元。除了ALLL之外,净差额还可以提供信用损失保护,因为个人贷款的未来潜在冲销仅限于记录的投资加上未付的应计利息。
(千美元) |
|
录下来 |
|
|
未付 |
|
|
|
|
|
||
2019年9月30日 |
|
投资 |
|
|
校长 |
|
|
差异化 |
|
|||
商业地产 |
|
$ |
1,115,559 |
|
|
$ |
1,121,602 |
|
|
$ |
(6,043 |
) |
建设,土地开发,土地 |
|
|
164,186 |
|
|
|
167,529 |
|
|
|
(3,343 |
) |
1-4户家庭住宅 |
|
|
186,405 |
|
|
|
187,468 |
|
|
|
(1,063 |
) |
农田 |
|
|
161,447 |
|
|
|
163,852 |
|
|
|
(2,405 |
) |
商品化 |
|
|
1,369,505 |
|
|
|
1,372,740 |
|
|
|
(3,235 |
) |
因数应收账款 |
|
|
599,651 |
|
|
|
601,604 |
|
|
|
(1,953 |
) |
消费者 |
|
|
24,967 |
|
|
|
25,047 |
|
|
|
(80 |
) |
抵押仓库 |
|
|
587,697 |
|
|
|
587,697 |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
4,209,417 |
|
|
$ |
4,227,539 |
|
|
$ |
(18,122 |
) |
在2019年9月30日和2018年12月31日,我们分别按金5790万美元和5860万美元,与因数应收账款相关的客户准备金。这些存款代表客户为解决任何付款纠纷或收款不足而持有的储备,可用于按照客户的指示支付客户对各种第三方的义务,定期向客户发放或由客户提取,并作为存款在我们的综合资产负债表上报告。
72
下表分析了贷款损失准备、净冲销和收回以及这些项目对我们的ALLL的影响:
|
|
截至9月30日的三个月, |
|
|
截至9月30日的9个月, |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
期初余额 |
|
$ |
29,416 |
|
|
$ |
24,547 |
|
|
$ |
27,571 |
|
|
$ |
18,748 |
|
注销贷款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
|
(26 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(39 |
) |
|
|
(2 |
) |
建设,土地开发,土地 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(78 |
) |
|
|
— |
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(17 |
) |
农田 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(200 |
) |
商品化 |
|
|
(557 |
) |
|
|
(4,074 |
) |
|
|
(1,671 |
) |
|
|
(4,701 |
) |
因数应收账款 |
|
|
(210 |
) |
|
|
(228 |
) |
|
|
(1,682 |
) |
|
|
(928 |
) |
消费者 |
|
|
(85 |
) |
|
|
(286 |
) |
|
|
(594 |
) |
|
|
(776 |
) |
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
冲销贷款总额 |
|
$ |
(878 |
) |
|
$ |
(4,591 |
) |
|
$ |
(4,107 |
) |
|
$ |
(6,624 |
) |
收回已注销的贷款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
|
1 |
|
|
|
103 |
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
91 |
|
|
|
12 |
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
4 |
|
|
|
7 |
|
|
|
57 |
|
|
|
12 |
|
农田 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商品化 |
|
|
234 |
|
|
|
273 |
|
|
|
325 |
|
|
|
409 |
|
因数应收账款 |
|
|
215 |
|
|
|
8 |
|
|
|
261 |
|
|
|
52 |
|
消费者 |
|
|
37 |
|
|
|
104 |
|
|
|
136 |
|
|
|
287 |
|
抵押仓库 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
收回贷款总额 |
|
$ |
492 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
871 |
|
|
$ |
875 |
|
净贷款冲销 |
|
$ |
(386 |
) |
|
$ |
(4,094 |
) |
|
$ |
(3,236 |
) |
|
$ |
(5,749 |
) |
(冲销)贷款损失准备金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业地产 |
|
|
147 |
|
|
|
136 |
|
|
|
1,343 |
|
|
|
506 |
|
建设,土地开发,土地 |
|
|
47 |
|
|
|
244 |
|
|
|
(63 |
) |
|
|
376 |
|
1-4户家庭住宅 |
|
|
4 |
|
|
|
15 |
|
|
|
86 |
|
|
|
(29 |
) |
农田 |
|
|
349 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
404 |
|
|
|
393 |
|
商品化 |
|
|
1,195 |
|
|
|
6,324 |
|
|
|
3,252 |
|
|
|
8,895 |
|
因数应收账款 |
|
|
851 |
|
|
|
64 |
|
|
|
1,839 |
|
|
|
3,850 |
|
消费者 |
|
|
66 |
|
|
|
93 |
|
|
|
424 |
|
|
|
287 |
|
抵押仓库 |
|
|
206 |
|
|
|
(67 |
) |
|
|
275 |
|
|
|
(21 |
) |
贷款损失准备总额 |
|
$ |
2,865 |
|
|
$ |
6,803 |
|
|
$ |
7,560 |
|
|
$ |
14,257 |
|
期末余额 |
|
$ |
31,895 |
|
|
$ |
27,256 |
|
|
$ |
31,895 |
|
|
$ |
27,256 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
用于投资的平均贷款总额 |
|
$ |
3,938,230 |
|
|
$ |
3,293,218 |
|
|
$ |
3,727,925 |
|
|
$ |
2,995,970 |
|
用于投资的平均贷款总额的净冲销 |
|
|
0.01 |
% |
|
|
0.12 |
% |
|
|
0.09 |
% |
|
|
0.19 |
% |
为投资而持有的贷款总额的免税额 |
|
|
0.76 |
% |
|
|
0.78 |
% |
|
|
0.76 |
% |
|
|
0.78 |
% |
季度至今的净贷款冲销减少了370万美元,主要原因是在截至2018年9月30日的三个月中,单一基于资产的贷款关系冲销了400万美元。参考贷款损失准备金讨论有关注销的更多细节。期间的剩余冲销和回收活动单独和在总体上都是微不足道的。
年初至今,抵销贷款净额减少250万元,减幅为43.7%,主要是由于主要是由于上述单一资产借贷关系在截至2018年9月30日的九个月内注销了4百万美元。期间的剩余冲销和回收活动单独和在总体上都是微不足道的。
73
有价证券
截至2019年9月30日,我们持有公允价值550万美元的股权证券,较2018年12月31日的500万美元增加了50万美元。这些证券代表在公开交易的社区再投资法案共同基金中的投资,并受市场定价波动的影响,公允价值的变化反映在收益中。
截至2019年9月30日,我们持有公允价值为3.029亿美元的分类可供出售的债务证券,与2018年12月31日的3.364亿美元相比减少了3350万美元。减少的原因是在截至2019年9月30日的9个月内出售了收益率较低的州和市政证券,而这些证券被收益率较高的CLO证券所取代。在此期间,我们可供出售的债务证券组合中的剩余活动并不重要。我们可供出售的证券可用于担保FHLB借款和公共存款,或出售以满足流动性需求。
截至2019年9月30日和2018年12月31日,我们持有分类为持有至到期的投资,摊销成本为850万美元。这些持有至到期日的证券代表对Trinitas Capital Management管理的已发行CLO的未评级次级票据的少数投资。
下表按类型和合同期限列出了我们债务证券的摊销成本和平均收益率:
|
|
截止2019年9月30日到期 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
一年或更短 |
|
|
一年后但五年内 |
|
|
五年后但十年内 |
|
|
十年后 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
摊销 |
|
|
平均值 |
|
|
摊销 |
|
|
平均值 |
|
|
摊销 |
|
|
平均值 |
|
|
摊销 |
|
|
平均值 |
|
|
摊销 |
|
|
平均值 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
成本 |
|
|
产率 |
|
|
成本 |
|
|
产率 |
|
|
成本 |
|
|
产率 |
|
|
成本 |
|
|
产率 |
|
|
成本 |
|
|
产率 |
|
||||||||||
美国政府机构义务 |
|
$ |
46,545 |
|
|
|
1.66 |
% |
|
$ |
20,169 |
|
|
|
1.93 |
% |
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
66,714 |
|
|
|
1.74 |
% |
抵押贷款支持证券 |
|
|
19 |
|
|
|
3.77 |
% |
|
|
2,804 |
|
|
|
1.95 |
% |
|
|
8,721 |
|
|
|
2.35 |
% |
|
|
28,374 |
|
|
|
2.89 |
% |
|
|
39,918 |
|
|
|
2.70 |
% |
资产支持证券 |
|
|
14 |
|
|
|
0.34 |
% |
|
|
844 |
|
|
|
2.49 |
% |
|
|
5,303 |
|
|
|
2.42 |
% |
|
|
2,264 |
|
|
|
3.25 |
% |
|
|
8,425 |
|
|
|
2.65 |
% |
州市 |
|
|
22,655 |
|
|
|
2.31 |
% |
|
|
14,479 |
|
|
|
2.95 |
% |
|
|
10,861 |
|
|
|
2.43 |
% |
|
|
3,607 |
|
|
|
2.39 |
% |
|
|
51,602 |
|
|
|
2.52 |
% |
CLO证券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,083 |
|
|
|
4.14 |
% |
|
|
74,492 |
|
|
|
4.37 |
% |
|
|
75,575 |
|
|
|
4.37 |
% |
公司债券 |
|
|
22,019 |
|
|
|
3.42 |
% |
|
|
32,336 |
|
|
|
3.65 |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
273 |
|
|
|
5.09 |
% |
|
|
54,628 |
|
|
|
3.56 |
% |
SBA集合证券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
57 |
|
|
|
4.47 |
% |
|
|
3 |
|
|
|
4.87 |
% |
|
|
4,221 |
|
|
|
4.22 |
% |
|
|
4,281 |
|
|
|
4.23 |
% |
可供出售的证券总数 |
|
$ |
91,252 |
|
|
|
2.25 |
% |
|
$ |
70,689 |
|
|
|
2.93 |
% |
|
$ |
25,971 |
|
|
|
2.48 |
% |
|
$ |
113,231 |
|
|
|
3.92 |
% |
|
$ |
301,143 |
|
|
|
3.06 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持有至到期的证券: |
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
8,517 |
|
|
|
11.70 |
% |
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
8,517 |
|
|
|
11.70 |
% |
负债
截至2019年9月30日,总负债为44.06亿美元,而2018年12月31日为39.23亿美元,增加了4.828亿美元,其组成部分将在下文讨论。
存款
下表总结了我们的存款:
(千美元) |
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
|
$更改 |
|
|
%变化 |
|
||||
无息承载需求 |
|
$ |
754,233 |
|
|
$ |
724,527 |
|
|
$ |
29,706 |
|
|
|
4.1 |
% |
计息需求 |
|
|
587,123 |
|
|
|
615,704 |
|
|
|
(28,581 |
) |
|
|
(4.6 |
%) |
个人退休帐户 |
|
|
108,593 |
|
|
|
115,583 |
|
|
|
(6,990 |
) |
|
|
(6.0 |
%) |
货币市场 |
|
|
424,162 |
|
|
|
443,663 |
|
|
|
(19,501 |
) |
|
|
(4.4 |
%) |
储蓄 |
|
|
356,368 |
|
|
|
369,389 |
|
|
|
(13,021 |
) |
|
|
(3.5 |
%) |
存款单 |
|
|
1,120,850 |
|
|
|
835,127 |
|
|
|
285,723 |
|
|
|
34.2 |
% |
经纪存款 |
|
|
346,504 |
|
|
|
346,356 |
|
|
|
148 |
|
|
|
0.0 |
% |
存款总额 |
|
$ |
3,697,833 |
|
|
$ |
3,450,349 |
|
|
$ |
247,484 |
|
|
|
7.2 |
% |
我们的存款总额增加了2.475亿美元,增幅为7.2%,主要是由于存款单和无息活期存款的增长。在此期间,这些产品的增长被其他几种存款产品的减少部分抵销。截至2019年9月30日,有息活期存款、无息存款、货币市场存款和储蓄存款占我们总存款的57%,而个人退休账户、存单和经纪存款占总存款的43%。
74
这个下表提供了截至#年个人余额为100,000美元至250,000美元的定期存款和个人余额为250,000美元或以上的定期存款的到期日分布情况2019年9月30日:
|
|
$100,000至 |
|
|
25万美元和 |
|
|
|
|
|
||
(千美元) |
|
$250,000 |
|
|
过头 |
|
|
总计 |
|
|||
成熟性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3个月或更少 |
|
$ |
78,652 |
|
|
$ |
35,953 |
|
|
$ |
114,605 |
|
超过3至6个月 |
|
|
79,895 |
|
|
|
26,078 |
|
|
|
105,973 |
|
超过6至12个月 |
|
|
251,918 |
|
|
|
114,627 |
|
|
|
366,545 |
|
超过12个月 |
|
|
184,783 |
|
|
|
85,314 |
|
|
|
270,097 |
|
|
|
$ |
595,248 |
|
|
$ |
261,972 |
|
|
$ |
857,220 |
|
下表总结了我们的平均存款余额和加权平均利率:
|
|
截至2019年9月30日的三个月 |
|
|
截至2018年9月30日的三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
加权 |
|
|
所占百分比 |
|
|
平均值 |
|
|
加权 |
|
|
所占百分比 |
|
||||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
平均产量 |
|
|
总计 |
|
|
天平 |
|
|
平均产量 |
|
|
总计 |
|
||||||
计息需求 |
|
$ |
585,706 |
|
|
|
0.24 |
% |
|
|
16 |
% |
|
$ |
418,226 |
|
|
|
0.19 |
% |
|
|
14 |
% |
个人退休帐户 |
|
|
110,049 |
|
|
|
1.64 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
105,774 |
|
|
|
1.27 |
% |
|
|
4 |
% |
货币市场 |
|
|
416,526 |
|
|
|
1.34 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
303,843 |
|
|
|
0.78 |
% |
|
|
11 |
% |
储蓄 |
|
|
359,169 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
272,230 |
|
|
|
0.09 |
% |
|
|
9 |
% |
存款单 |
|
|
1,113,006 |
|
|
|
2.35 |
% |
|
|
30 |
% |
|
|
793,685 |
|
|
|
1.53 |
% |
|
|
28 |
% |
经纪存款 |
|
|
352,430 |
|
|
|
2.38 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
384,337 |
|
|
|
2.02 |
% |
|
|
13 |
% |
计息存款总额 |
|
|
2,936,886 |
|
|
|
1.49 |
% |
|
|
80 |
% |
|
|
2,278,095 |
|
|
|
1.08 |
% |
|
|
79 |
% |
无息承载需求 |
|
|
735,527 |
|
|
|
— |
|
|
|
20 |
% |
|
|
608,245 |
|
|
|
— |
|
|
|
21 |
% |
存款总额 |
|
$ |
3,672,413 |
|
|
|
1.19 |
% |
|
|
100 |
% |
|
$ |
2,886,340 |
|
|
|
0.85 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年9月30日的九个月 |
|
|
截至2018年9月30日的九个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均值 |
|
|
加权 |
|
|
所占百分比 |
|
|
平均值 |
|
|
加权 |
|
|
所占百分比 |
|
||||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
平均产量 |
|
|
总计 |
|
|
天平 |
|
|
平均产量 |
|
|
总计 |
|
||||||
计息需求 |
|
$ |
594,724 |
|
|
|
0.25 |
% |
|
|
17 |
% |
|
$ |
396,550 |
|
|
|
0.20 |
% |
|
|
15 |
% |
个人退休帐户 |
|
|
111,869 |
|
|
|
1.55 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
105,337 |
|
|
|
1.22 |
% |
|
|
4 |
% |
货币市场 |
|
|
414,876 |
|
|
|
1.36 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
281,205 |
|
|
|
0.62 |
% |
|
|
11 |
% |
储蓄 |
|
|
365,357 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
251,108 |
|
|
|
0.06 |
% |
|
|
9 |
% |
存款单 |
|
|
985,844 |
|
|
|
2.19 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
791,400 |
|
|
|
1.39 |
% |
|
|
30 |
% |
经纪存款 |
|
|
347,777 |
|
|
|
2.37 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
272,997 |
|
|
|
1.90 |
% |
|
|
10 |
% |
计息存款总额 |
|
|
2,820,447 |
|
|
|
1.39 |
% |
|
|
80 |
% |
|
|
2,098,597 |
|
|
|
0.96 |
% |
|
|
79 |
% |
无息承载需求 |
|
|
700,868 |
|
|
|
— |
|
|
|
20 |
% |
|
|
569,123 |
|
|
|
— |
|
|
|
21 |
% |
存款总额 |
|
$ |
3,521,315 |
|
|
|
1.11 |
% |
|
|
100 |
% |
|
$ |
2,667,720 |
|
|
|
0.76 |
% |
|
|
100 |
% |
其他借款
客户回购协议
以下是截至2019年9月30日和截至2018年12月31日的9个月以及截至2018年12月31日的年度的客户回购协议摘要:
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
期末未付金额 |
|
$ |
14,124 |
|
|
$ |
4,485 |
|
期末加权平均利率 |
|
|
0.03 |
% |
|
|
0.01 |
% |
该期间的平均每日余额 |
|
$ |
8,256 |
|
|
$ |
8,648 |
|
本期加权平均利率 |
|
|
0.02 |
% |
|
|
0.02 |
% |
本期最大月末余额 |
|
$ |
14,463 |
|
|
$ |
13,844 |
|
75
我们的客户回购协议通常有隔夜到期。这些余额的差异可归因于正常的客户行为和影响其流动性头寸的季节性因素。
FHLB进展
以下是截至2019年9月30日和截至2018年12月31日的九个月以及截至2018年12月31日的FHLB进展摘要:
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一号, |
|
||
(千美元) |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||
期末未付金额 |
|
$ |
530,000 |
|
|
$ |
330,000 |
|
期末加权平均利率 |
|
|
2.14 |
% |
|
|
2.52 |
% |
该期间的平均未付金额 |
|
|
348,535 |
|
|
|
345,388 |
|
本期加权平均利率 |
|
|
2.49 |
% |
|
|
1.96 |
% |
本期最高月末余额 |
|
|
530,000 |
|
|
|
455,000 |
|
我们的FHLB预付款以资产为抵押,包括某些贷款的一揽子质押。在2019年9月30日和2018年12月31日,我们分别从FHLB获得了6.192亿美元的未使用预付款和5.164亿美元的可用预付款。
从属注释
2016年9月30日,我们发行了价值5000万美元的2026年到期的固定利率至浮动利率次级债券(“债券”)。债券最初年息6.50厘,每半年支付一次欠款,于2021年9月30日支付,但不包括2021年9月30日,其后及到期日或更早赎回日期支付利息,按季度支付利息,年利率相当于适用季度期间确定的三个月伦敦银行同业拆息,另加5.345厘。我们可以选择从2021年9月30日开始,在其后的任何预定利息支付日赎回全部或部分债券,赎回价格相当于将被赎回的债券本金的100%,外加应计利息和未付利息,但不包括赎回日期。
这些票据作为负债列入我们的综合资产负债表;然而,出于监管目的,这些债务的账面价值有资格纳入第2级监管资本。
与债券有关的发行成本总计130万美元,其中包括1.5%的承销折扣,即80万美元,并已从综合资产负债表上的附属票据负债中扣除。承销折扣和其他债务发行成本正在使用实际利息方法在债券有效期内摊销,作为利息支出的一部分。截至2019年9月30日,这些债券的账面价值总计为4900万美元。
初级次级债券
以下是截至2019年9月30日我们的初级次级债券的摘要:
(千美元) |
|
面值 |
|
|
账面价值 |
|
|
到期日 |
|
利率,利率 |
||
国家银行股份资本信托II |
|
$ |
15,464 |
|
|
$ |
13,064 |
|
|
2033年9月 |
|
伦敦银行同业拆借利率+3.00% |
国家银行资本信托公司III |
|
|
17,526 |
|
|
|
12,722 |
|
|
2036年7月 |
|
Libor上升1.64% |
ColoEast Capital Trust I |
|
|
5,155 |
|
|
|
3,526 |
|
|
2035年9月 |
|
伦敦银行同业拆借利率+1.60% |
ColoEast资本信托II |
|
|
6,700 |
|
|
|
4,608 |
|
|
2037年3月 |
|
Libor上升1.79% |
Valley Bancorp法定信托I |
|
|
3,093 |
|
|
|
2,864 |
|
|
2032年9月 |
|
Libor+3.40% |
Valley Bancorp法定信托II |
|
|
3,093 |
|
|
|
2,659 |
|
|
2034年7月 |
|
伦敦银行同业拆借利率+2.75% |
|
|
$ |
51,031 |
|
|
$ |
39,443 |
|
|
|
|
|
这些债券是无担保债务,发行给未合并子公司的信托。这些信托公司反过来向不相关的投资者发行具有相同付款条件的信托优先证券。该等债权证可由本公司按面值赎回,另加任何应计但未付利息;然而,我们目前并无计划在到期前赎回该等债权证。债券的利息按季度计算,基于等于三个月LIBOR的合同利率加上2.24%的加权平均利差。作为与国家银行股份有限公司进行的购买会计调整的一部分。于二零一三年十月十五日收购、二零一六年八月一日收购ColoEast及二零一七年十二月九日收购Valley后,我们将次级次级债券的账面值调整至各自收购日期的公允价值。债券的折扣将继续在到期日摊销,并被确认为利息支出的一部分。
76
债券包括D在我们的综合资产负债表上作为负债;然而,为了监管的目的,这些义务有资格纳入监管资本,但须受某些限制。所有的账面价值$39.4计算中允许百万一级资本额截至2019年9月30日.
资本资源与流动性管理
资本资源
截至2019年9月30日,我们的股东权益总额为6.337亿美元,而2018年12月31日为6.3660万美元,减少了290万美元。股东权益在此期间减少的主要原因是,在我们的股票回购计划期间,1688,234股普通股以平均价格2956美元购回国库股票,总额为4990万美元,部分被4180万美元的净收入抵消。
流动资金管理
我们将流动性定义为我们产生足够现金以满足当前贷款需求、存款提取或其他现金需求和支出需求的能力,以及其他持续运营的能力。
我们管理控股公司以及我们的银行子公司的流动性。两个层面的流动资金管理都是至关重要的,因为控股公司和我们的银行附属公司有不同的资金需求和来源,并且各自都受监管准则和要求的约束,这些准则和要求要求流动资金的最低水平。我们相信,我们的流动性比率达到或超过这些指导方针,我们目前的状况足以满足我们目前和未来的流动性需求。
我们的流动性需求主要通过运营的现金流、收到我们的贷款和投资组合中的预付和到期余额、债务融资和增加客户存款来满足。我们的流动性状况得到流动资产和负债的管理以及其他资金来源的支持。流动资产包括现金、银行的利息收入存款、出售的联邦基金、可供出售的证券以及我们的投资和贷款组合中的到期或预付余额。流动负债包括核心存款、购买的联邦资金、根据回购协议出售的证券和其他借款。其他资金来源包括出售贷款、经纪存款、发行额外的抵押借款(如FHLB预付款)、发行债务证券和发行共同证券。有关我们的运营、投资和融资现金流的更多信息,请参见我们的合并财务报表中提供的综合现金流量报表。
除了上述来源提供的流动资金外,我们的子公司银行与其他银行保持代理关系,以便在需要额外流动资金时出售贷款或购买隔夜资金。截至2019年9月30日,TBK银行与七家独立银行的无担保联邦资金信贷额度总计为1.375亿美元,当时没有任何金额预支这些额度。
监管资本要求
我们的资本管理包括提供股本以支持我们目前和未来的运营。我们受联邦和州银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能达到最低资本要求可能引发监管机构采取某些强制性和可能的额外酌情行动,如果采取这些行动,可能会对公司或TBK银行的财务报表产生直接的重大影响。有关我们的监管资本要求的更多信息,请参阅附注11-本报告其他部分所附综合财务报表简明附注中的监管事项。
77
合同义务
下表总结了我们的合同义务和截至2019年9月30日未来付款的其他承诺。表中列出的债务金额仅反映本金金额,不包括我们有义务支付的利息金额。表中还排除了一些以现金结算的债务。这些不包括的项目反映在我们的综合资产负债表中,包括没有规定到期日的存款、贸易应付款项和应计应付利息。
|
|
按期间到期的付款-2019年9月30日 |
|
|||||||||||||||||
(千美元) |
|
总计 |
|
|
一年或 较少 |
|
|
在一个之后 但在内心 三年 |
|
|
三点后 但在内心 五年 |
|
|
五点以后 年数 |
|
|||||
客户回购协议 |
|
$ |
14,124 |
|
|
$ |
14,124 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
ICC或有考虑 |
|
|
22,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
联邦住房贷款银行垫款 |
|
|
530,000 |
|
|
|
500,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30,000 |
|
从属音符 |
|
|
50,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
50,000 |
|
次级次级债券 |
|
|
51,031 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
51,031 |
|
经营租赁协议 |
|
|
24,223 |
|
|
|
4,003 |
|
|
|
7,763 |
|
|
|
6,108 |
|
|
|
6,349 |
|
规定到期日的定期存款 |
|
|
1,575,947 |
|
|
|
1,141,037 |
|
|
|
421,624 |
|
|
|
13,286 |
|
|
|
— |
|
合同义务总额 |
|
$ |
2,267,325 |
|
|
$ |
1,659,164 |
|
|
$ |
451,387 |
|
|
$ |
19,394 |
|
|
$ |
137,380 |
|
表外安排
在正常的业务过程中,我们进行各种交易,根据GAAP,这些交易不包括在我们的综合资产负债表中。我们进行这些交易是为了满足客户的融资需求。这些交易包括承诺发放信贷和备用信用证和商业信用证,这些信用证在不同程度上涉及超过综合资产负债表所确认金额的信用风险和利率风险因素。有关进一步资料,请参阅附注9-本报告其他部分所载综合财务报表附注简明附注中的表外贷款承诺。
关键会计政策和估计
我们的会计政策是理解管理层对我们的经营和财务状况的讨论和分析的基础。我们已经确定了某些重要的会计政策,这些政策在作出影响我们的综合财务报表中报告的金额的某些估计和假设时涉及更高程度的判断和复杂性。我们认为在编制综合财务报表时最关键的重要会计政策是确定贷款和租赁损失准备。自2018年12月31日以来,关键会计政策没有变化,如“关键会计政策和估计”和2018年综合财务报表附注1中进一步描述的那样。
最近发布的会计公告
有关最近发布的会计声明及其对我们的综合财务报表的预期影响的详细信息,请参阅附注1-合并财务报表的附带简明说明中的重要会计政策摘要。
前瞻性陈述
本文档包含根据1995年“私人证券诉讼改革法”的安全港条款作出的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件和我们的财务表现的看法。这些陈述经常(但不总是)通过使用诸如“可能”、“应该”、“可能”、“预测”、“潜力”、“相信”、“将可能结果”、“期望”、“继续”、“将”、“预期”、“寻求”、“估计”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”和“展望”的单词或短语来作出。“或这些话的负面版本或其他类似的未来或前瞻性性质。这些前瞻性陈述不是历史事实,是基于对我们行业的当前预期、估计和预测,管理层的信念和管理层所作的某些假设,其中许多本质上是不确定的,超出了我们的控制范围。因此,我们告诫您,任何此类前瞻性陈述都不能保证未来的表现,并且会受到难以预测的风险、假设和不确定性的影响。虽然我们相信这些前瞻性陈述中反映的预期在作出日期时是合理的,但实际结果可能被证明与前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。
78
存在或将会有一些重要因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述包括但不限于以下内容:
|
• |
一般的商业和经济状况,以及银行和非银行金融服务行业,国家和我们当地市场区域内的业务和经济状况; |
|
• |
我们减轻风险敞口的能力; |
|
• |
我们保持历史盈利趋势的能力; |
|
• |
与被收购业务整合相关的风险(包括我们对Durango,Inc.,Southern Colorado Corp.的First Bancorp的收购,以及州际资本公司及其某些附属公司的运营资产)和任何未来的收购; |
|
• |
我们成功识别和解决与我们最近的、未决的和可能的未来收购相关的风险的能力,以及我们先前和计划的未来收购使投资者更难评估我们的业务、财务状况和经营结果的风险,并损害我们准确预测我们未来业绩的能力; |
|
• |
管理人员的变动; |
|
• |
利率风险; |
|
• |
我们的保理服务集中在运输行业; |
|
• |
与我们的贷款组合相关的信用风险; |
|
• |
在我们的贷款组合中缺乏调味料; |
|
• |
资产质量恶化,贷款冲销增加; |
|
• |
解决不良资产所需的时间和精力; |
|
• |
我们在建立可能的贷款损失准备金和其他估计时所作的假设和估计不准确; |
|
• |
流动性不足; |
|
• |
我们所持待售证券的公允价值和流动性的波动; |
|
• |
投资证券、商誉、其他无形资产或递延税项资产的减值; |
|
• |
我们的风险管理策略; |
|
• |
与我们的贷款活动相关的环境责任; |
|
• |
国家、地区或地方的银行和非银行金融服务业的竞争加剧,这可能对定价和条款产生不利影响; |
|
• |
我们的财务报表和相关披露的准确性; |
|
• |
我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷; |
|
• |
系统故障或故障,防止破坏我们的网络安全; |
|
• |
针对我们或我们成为主体的诉讼和其他法律程序的制度和结果; |
|
• |
净经营亏损结转变动; |
|
• |
联邦税收法律或政策的变化; |
|
• |
近期和未来立法和监管变化的影响,包括银行、证券和税收法律和法规的变化,如“多德-弗兰克法案”(Dodd-Frank Act)及其在我们的监管机构中的应用; |
|
• |
政府货币和财政政策; |
|
• |
FDIC、保险和其他保险的范围和成本的变化; |
|
• |
未获得监管部门对未来收购的批准;以及 |
|
• |
提高我们的资本要求。 |
上述因素不应被解释为穷尽。如果与这些或其他风险或不确定性相关的一个或多个事件成为现实,或者如果我们的基本假设被证明是不正确的,实际结果可能与我们的预期大不相同。
79
因此,您不应放置不适当的REL对任何此类前瞻性陈述的信任。任何前瞻性陈述仅在其提出之日发表,我们不承担任何公开更新或审查任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新的Informa未来的发展或其他方面。新的因素不时出现,我们无法预测会出现哪些因素。此外,我们无法评估每个因素对我们业务的影响或任何因素或组合的程度N个因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。
第3项
关于市场风险的定量和定性披露
资产/负债管理与利率风险
我们的资产和负债管理职能的主要目标是评估资产负债表内的利率风险,并追求利率风险的受控假设,同时最大化净收入并保持充足的流动性和资本水平。我们子公司的董事会监督我们的资产和负债管理职能,这是由我们的首席财务官管理的。我们的首席财务官定期与我们的高级执行管理团队会面,以审查我们的资产和负债对市场利率变化的敏感性,当地和国家的市场状况以及市场利率。该小组还审查了我们的流动性、资本、存款组合、贷款组合和投资头寸。
作为一个金融机构,我们的市场风险的主要组成部分是利率波动。利率波动最终将影响我们大部分资产和负债的收入和支出水平,以及除短期到期日以外的所有赢利资产和计息负债的公允价值。利率风险是由于未来利率变化而造成的潜在经济损失。这些经济损失可反映为未来净利息收入的损失和/或当前公允价值的损失。
我们主要通过在正常业务过程中构建资产负债表来管理我们对利率的风险敞口。我们通常不会为了管理利率风险而订立衍生品合约,但我们可能会在未来选择这样做。基于我们业务的性质,我们不受外汇或商品价格风险的影响。我们没有任何交易资产。
我们使用利率风险模拟模型来检验净利息收入和资产负债表的利率敏感性。瞬时平行利率变动情景被建模并用于评估风险,并为预计净息差中可接受的变化建立暴露限制。这些被称为利率冲击的情景,模拟利率的瞬时变化,并使用各种假设,包括但不限于贷款和证券的提前还款,存款衰退率,贷款和存款的定价决策,以及资产和负债现金流的再投资和替换。我们还分析了股权作为利率风险的次要衡量标准的经济价值。这是对净利息收入的补充措施,其中计算的价值是资产的公允价值减去负债的公允价值的结果。股权的经济价值是利率风险的较长期观点,因为它衡量所有未来现金流的现值。利率变化对此计算的影响是针对我们未来收益的风险进行分析的,并与净利息收入分析一起使用。
下表汇总了截至2019年9月30日和2018年12月31日的净利息收入与不变利率的模拟变化:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
12个月后 |
|
|
月份 13-24 |
|
|
12个月后 |
|
|
月份 13-24 |
|
||||
+400个基点 |
|
|
14.9 |
% |
|
|
9.9 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
4.7 |
% |
+300个基点 |
|
|
11.1 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
|
3.4 |
% |
+200个基点 |
|
|
7.3 |
% |
|
|
4.6 |
% |
|
|
3.2 |
% |
|
|
2.2 |
% |
+100个基点 |
|
|
3.4 |
% |
|
|
1.9 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
0.9 |
% |
统一费率 |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
-100个基点 |
|
|
(4.4 |
%) |
|
|
(4.7 |
%) |
|
|
(2.4 |
%) |
|
|
(2.1 |
%) |
80
下表显示了截至目前我们的股权经济价值的变化2019年9月30日十二月三十一号,2018,假设利率立即平行变化:
|
|
经济^价值^^股权^^at^风险^(%) |
|
|||||
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2018年12月31日 |
|
||
+400个基点 |
|
|
26.7 |
% |
|
|
10.6 |
% |
+300个基点 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
9.8 |
% |
+200个基点 |
|
|
16.4 |
% |
|
|
8.2 |
% |
+100个基点 |
|
|
9.1 |
% |
|
|
3.7 |
% |
统一费率 |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
-100个基点 |
|
|
(12.2 |
%) |
|
|
(5.2 |
%) |
许多假设被用来计算利率波动的影响。由于几个因素的影响,实际结果可能与我们的预测有很大的不同,这些因素包括利率变化的时间和频率、市场条件和收益率曲线的形状。上文所示的利率风险计算并不包括我们的管理层可能采取的应对预期利率变化的风险管理措施,实际结果也可能因应利率变化而采取的任何行动而有所不同。
作为我们资产/负债管理战略的一部分,我们的管理层一直强调发放期限较短的贷款以及可变利率贷款,以限制利率上升带来的负面风险。我们也希望获得存款交易账户,特别是无息或低息不到期存款账户,其成本对利率变化不太敏感。我们打算将我们的战略重点放在利用我们的存款基础和运营平台来增加这些存款交易账户。
第4项
控制和程序
披露管制及程序
截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时,本公司在管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对其披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作有多好,都只能提供实现预期控制目标的合理保证,管理层必须在评估其控制和程序时作出判断。基于这一评估,本公司首席执行官和首席财务官得出结论,本公司的披露控制和程序(根据交换法第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)在本报告涵盖的期间结束时有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2019年9月30日的季度内,本公司对财务报告的内部控制(根据“交易法”第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响或相当可能对本公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他资料
项目1.法律程序
我们不时地是各种诉讼事项的当事人,这些诉讼事项与我们的业务行为有关。我们目前并未参与任何我们认为会对我们的业务、前景、财务状况、流动资金、经营结果、现金流或资本水平产生重大不利影响的法律程序。
第1A项危险因素
与公司截至2018年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的风险因素相比,公司的风险因素没有重大变化。
81
项目2.未登记的股权证券销售和收益使用
2018年10月29日,本公司宣布其董事会已授权本公司在公开市场交易或通过私下协商的交易中回购最多25.0亿美元的本公司已发行普通股,回购期限为一年。在截至2019年9月30日的9个月内,根据该计划进行了以下回购,有效地完成了先前宣布的2500万美元的股票回购计划。
周期 |
|
(a) 购买的股份(或单位)总数 |
|
|
(b) 每股(或单位)平均支付价格 |
|
|
(c) 作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份(或单位)总数 |
|
|
(d) 根据计划或计划仍可购买的股份(或单位)的最大数量(或近似美元价值) |
|
||||
2019年1月1日-2019年1月31日 |
|
|
240,206 |
|
|
$ |
30.50 |
|
|
|
240,206 |
|
|
$ |
17,674,000 |
|
2019年2月1日-2019年2月28日 |
|
|
7,106 |
|
|
|
30.84 |
|
|
|
7,106 |
|
|
|
17,454,000 |
|
2019年3月1日-2019年3月31日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
17,454,000 |
|
2019年4月1日-2019年4月30日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
17,454,000 |
|
2019年5月1日-2019年5月31日 |
|
|
382,134 |
|
|
|
29.79 |
|
|
|
382,134 |
|
|
|
6,070,000 |
|
2019年6月1日-2019年6月30日 |
|
|
208,695 |
|
|
|
28.75 |
|
|
|
208,695 |
|
|
|
70,000 |
|
总计 |
|
|
838,141 |
|
|
$ |
29.74 |
|
|
|
838,141 |
|
|
|
70,000 |
|
2019年7月17日,公司董事会授权公司再回购最多2500万美元的公司已发行普通股。在截至2019年9月30日的9个月内,根据该计划进行了以下回购,有效地完成了先前宣布的2500万美元的股票回购计划。
周期 |
|
(a) 购买的股份(或单位)总数 |
|
|
(b) 每股(或单位)平均支付价格 |
|
|
(c) 作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份(或单位)总数 |
|
|
(d) 根据计划或计划仍可购买的股份(或单位)的最大数量(或近似美元价值) |
|
||||
2019年7月1日-2019年7月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
25,000,000 |
|
2019年8月1日-2019年8月31日 |
|
|
850,093 |
|
|
|
29.38 |
|
|
|
850,093 |
|
|
|
2,000 |
|
2019年9月1日-2019年9月30日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,000 |
|
总计 |
|
|
850,093 |
|
|
$ |
29.38 |
|
|
|
850,093 |
|
|
|
2,000 |
|
2019年10月16日,公司董事会授权公司再回购至多5000万美元的公司已发行普通股。^公司可以不时在公开市场交易中回购这些股票,或通过公司自行决定的私下谈判交易进行回购。^任何股票回购的金额、时间和性质将基于各种因素,包括公司普通股的交易价格、适用的证券法律限制,监管限制以及市场和经济因素。^此回购计划的授权期限最长为一年,不要求公司回购任何特定数量的股份。^^回购计划可由公司自行决定随时修改、暂停或终止。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
一个也没有。
82
项目6好的。陈列品
陈列品(标有“†”的展品表示管理合同或补偿计划或安排)
3.1 |
|
注册人的第二次修订和重新发布的成立证书,2014年11月7日生效,通过引用2014年11月13日提交给证券交易委员会的附件3.1至表格8-K并入。 |
3.2 |
|
Triumph Bancorp,Inc.第二次修订和恢复的成立证书的修订证书,通过引用附件3.1加入到2018年5月10日提交给SEC的Form 8-K。 |
3.3 |
|
注册人的第二次修订和恢复的章程,2014年11月7日生效,通过参考2014年11月13日提交给证券交易委员会的附件3.2至表格8-K并入。 |
3.4 |
|
对Triumph Bancorp,Inc.第二次修订并恢复的章程的第1号修正案,通过引用附件3.2加入到2018年5月10日提交给SEC的Form 8-K. |
31.1 |
|
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过的第13a-14(A)条对首席执行官的认证。 |
31.2 |
|
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节通过的第13a-14(A)条规定,对首席财务官进行认证。 |
32.1 |
|
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906条通过的第18 U.S.C.第1350条规定,对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
101.INS |
|
内联XBRL实例文档(实例文档不会出现在交互式数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)。 |
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL |
|
内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档。 |
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 |
|
封面交互式数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
83
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,注册人已正式促使本报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
|
|
|
凯旋班科普公司(Triumph Bancorp,Inc.) |
|
|
|
(注册人) |
|
|
|
|
日期: |
2019年10月18日 |
|
/s/Aaron P.Graft |
|
|
|
Aaron P.Graft |
|
|
|
总裁兼首席执行官 |
|
|
|
|
日期: |
2019年10月18日 |
|
/s/R.Bryce Fowler |
|
|
|
R.Bryce Fowler |
|
|
|
首席财务官 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
84