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4217:美元Xbrli:股票Xbrli:股票BBY:商店iso 4217:美元

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-Q

(第一标记)

依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告

终了季度(2019年8月3日)

根据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告

从转轨时期到转轨时期,从转轨、转轨

委员会档案编号:1-9595

 Image - Image1.jpeg

百思买公司

(其章程所指明的注册人的确切姓名)

明尼苏达

41-0907483

(州或其他司法管辖区成立为法团或组织)

(国税局雇主识别号码)

南宾夕法尼亚大道7601号

里奇菲尔德, 明尼苏达

55423

(主要行政办公室地址)

(邮政编码)

(612) 291-1000

(登记人的电话号码,包括区号)

N/A

(前姓名、前地址及前财政年度,如自上次报告以来有所更改)

根据该法第12(B)条登记的证券:

每一班的职称

交易符号

注册交易所名称

普通股,每股面值0.10美元

BBY

纽约证券交易所

用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在前12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限);(2)在过去90天中一直受到这类申报要求的限制。不作再加工

通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条要求提交的所有交互数据文件(或在较短的时间内,注册人被要求提交此类文件)。不作再加工

通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。

大型加速机

加速机

非加速箱

小型报告公司

新兴成长型公司

如果是一家新兴成长型公司,请用支票标记表明登记人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。

通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条规则所定义)。不作再加工

登记人263,573,258截至2019年9月4日已发行的普通股。 


目录

百思买公司

截至2019年8月3日的季度报表10-Q

目录

第一部分-财务资料

3

项目1.

财务报表

3

a)

截至2019年8月3日、2019年2月2日和2018年8月4日的合并资产负债表

3

b)

截至2019年8月3日和2018年8月4日止三个月和六个月的合并合并报表

4

c)

截至8月3日、2019年8月3日和2018年8月4日的综合收入汇总报表

5

d)

截至2019年8月3日和2018年8月4日止六个月现金流动汇总表

6

e)

截至2019年8月3日和2018年8月4日止三个月和六个月股东权益变动的精简合并报表

7

f)

精简合并财务报表附注

8

项目2.

管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析

22

项目3.

市场风险的定量和定性披露

32

项目4.

管制和程序

32

第II部-其他资料

33

项目1.

法律程序

33

项目2.

未登记的股本证券出售和收益的使用

33

项目6.

展品

34

签名

35

 

2


目录

第一部分-财务信息

 

第1项.附属财务报表

 

凝聚康索尔资产负债表

百万美元,但每股金额除外(未经审计)

(2019年8月3日)

(一九二九年二月二日)

(2018年8月4日)

资产

流动资产

现金和现金等价物

$

1,289 

$

1,980 

$

1,865 

短期投资

320 

-

465 

应收账款净额

966 

1,015 

915 

商品库存

5,208 

5,409 

5,016 

其他流动资产

409 

466 

510 

流动资产总额

8,192 

8,870 

8,771 

财产和设备,净额

2,361 

2,510 

2,432 

经营租赁资产

2,774 

-

-

善意

965 

915 

425 

其他资产

686 

606 

365 

总资产

$

14,978 

$

12,901 

$

11,993 

负债和权益

流动负债

应付帐款

$

5,045 

$

5,257 

$

5,338 

未赎回礼品卡负债

264 

290 

275 

递延收入

468 

446 

438 

应计补偿及有关开支

343 

482 

318 

应计负债

799 

982 

813 

经营租赁负债的当期部分

643 

-

-

长期债务的当期部分

14 

56 

47 

流动负债总额

7,576 

7,513 

7,229 

长期负债

640 

750 

777 

长期经营租赁负债

2,230 

-

-

长期债务

1,247 

1,332 

801 

意外开支(附注14)

 

 

 

衡平法

优先股,$1.00票面价值:授权-400,000已发行及已发行的股份-

-

-

-

普通股,美元0.10票面价值:授权-1.010亿股;已发行和流通-265百万266百万美元276百万股

26 

27 

27 

留存收益

2,965 

2,985 

2,863 

累计其他综合收入

294 

294 

296 

总股本

3,285 

3,306 

3,186 

负债和权益共计

$

14,978 

$

12,901 

$

11,993 

注:截至2019年2月2日的合并资产负债表已从经审计的合并财务报表中压缩。

见精简合并财务报表的说明。


3


目录

精简合并收益报表

美元和百万股,但每股数额除外(未经审计)

三个月结束

六个月结束

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

收入

$

9,536 

$

9,379 

$

18,678 

$

18,488 

出售货物的成本

7,253 

7,150 

14,226 

14,134 

毛利

2,283 

2,229 

4,452 

4,354 

销售、一般和行政费用

1,922 

1,877 

3,757 

3,707 

重组费用

48 

17 

48 

47 

营业收入

313 

335 

647 

600 

其他收入(费用):

投资收入和其他

10 

13 

24 

24 

利息费用

(16)

(19)

(34)

(38)

所得税前收入

307 

329 

637 

586 

所得税费用

69 

85 

134 

134 

净收益

$

238 

$

244 

$

503 

$

452 

每股基本收益

$

0.89 

$

0.88 

$

1.88 

$

1.61 

稀释每股收益

$

0.89 

$

0.86 

$

1.86 

$

1.58 

加权平均普通股

基本

267.1 

279.0 

267.4 

280.8 

稀释

269.4 

283.7 

270.9 

286.0 

见精简合并财务报表的说明。

 

4


目录

综合收益合并简表

百万美元(未经审计)

三个月结束

六个月结束

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

净收益

$

238 

$

244 

$

503 

$

452 

外币折算调整

5 

(14)

-

(18)

综合收入

$

243 

$

230 

$

503 

$

434 

见精简合并财务报表的说明。

 


5


目录

陪护教育署现金流动综合报表

百万美元(未经审计)

六个月结束

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

经营活动

净收益

$

503 

$

452 

调整数,以调节净收益与业务活动提供的现金总额:

折旧和摊销

401 

358 

重组费用

48 

47 

股票补偿

74 

63 

递延所得税

10 

5 

其他,净额

9 

-

经营资产和负债的变动,减去已获得的资产和负债:

应收款项

57 

120 

商品库存

199 

187 

其他资产

(29)

(53)

应付帐款

(213)

485 

其他负债

(243)

(430)

所得税

(191)

(126)

业务活动提供的现金总额

625 

1,108 

投资活动

财产和设备的增加

(385)

(375)

购买投资

(319)

-

出售投资

-

1,565 

业务购置,除所获现金外

(125)

-

其他,净额

1 

10 

(用于)投资活动的现金总额

(828)

1,200 

筹资活动

回购普通股

(328)

(774)

发行普通股

27 

29 

支付的股息

(267)

(253)

偿还债务

(8)

(523)

其他,净额

-

(3)

用于筹资活动的现金总额

(576)

(1,524)

汇率变动对现金的影响

(1)

(16)

现金、现金等价物和限制性现金增加(减少)

(780)

768 

期初现金、现金等价物和限制性现金

2,184 

1,300 

期末现金、现金等价物和限制性现金

$

1,404 

$

2,068 

见精简合并财务报表的说明。


6


目录

股东权益变动汇总表

美元和百万股,但每股数额(未经审计)除外

共同
股份

共同
股票

额外
已付
资本

留用
收益

累计其他
综合
收入(损失)

共计

2019年5月4日结余

267 

$

27 

$

-

$

3,038 

$

289 

$

3,354 

通过ASU 2016-02

-

-

-

(3)

-

(3)

净收益,截至2019年8月3日止的三个月

-

-

-

238 

-

238 

其他综合收入,扣除税后:

外币折算调整

-

-

-

-

5 

5 

股票补偿

-

-

38 

-

-

38 

发行普通股

2 

-

16 

-

-

16 

普通股股利,美元0.50每股

-

-

2 

(135)

-

(133)

回购普通股

(4)

(1)

(56)

(173)

-

(230)

2019年8月3日结余

265 

$

26 

$

-

$

2,965 

$

294 

$

3,285 

截至2019年2月2日的结余

266 

$

27 

$

-

$

2,985 

$

294 

$

3,306 

通过ASU 2016-02

-

-

-

(22)

-

(22)

净收益,截至2019年8月3日止的6个月

-

-

-

503 

-

503 

股票补偿

-

-

74 

-

-

74 

发行普通股

4 

-

27 

-

-

27 

普通股股利,美元1.00每股

-

-

4 

(271)

-

(267)

回购普通股

(5)

(1)

(105)

(230)

-

(336)

2019年8月3日结余

265 

$

26 

$

-

$

2,965 

$

294 

$

3,285 

2018年5月5日结余

281 

$

28 

$

-

$

3,082 

$

310 

$

3,420 

净收益,截至2018年8月4日止的三个月

-

-

-

244 

-

244 

其他综合损失,扣除税后:

外币折算调整

-

-

-

-

(14)

(14)

股票补偿

-

-

31 

-

-

31 

发行普通股

1 

-

5 

-

-

5 

普通股股利,美元0.45每股

-

-

2 

(127)

-

(125)

回购普通股

(6)

(1)

(38)

(336)

-

(375)

2018年8月4日结余

276 

$

27 

$

-

$

2,863 

$

296 

$

3,186 

2018年2月3日结余

283 

$

28 

$

-

$

3,270 

$

314 

$

3,612 

通过ASU 2014-09

-

-

-

73 

-

73 

净收益,截至2018年8月4日止的六个月

-

-

-

452 

-

452 

其他综合损失,扣除税后:

外币折算调整

-

-

-

-

(18)

(18)

股票补偿

-

-

63 

-

-

63 

发行普通股

4 

-

29 

-

-

29 

普通股股利,美元0.90每股

-

-

4 

(255)

-

(251)

回购普通股

(11)

(1)

(96)

(677)

-

(774)

2018年8月4日结余

276 

$

27 

$

-

$

2,863 

$

296 

$

3,186 

见精简合并财务报表的说明。

7


目录

精简合并财务报表附注

(未经审计)

 

1. 提出依据

除上下文另有要求外,在本“精简合并财务报表说明”中使用“百思买”、“我们”、“我们”和“我们”等术语是指百思买公司。以及在适用的情况下,其合并子公司。

管理层认为,所附的精简合并财务报表载有美国普遍接受的会计原则(“公认会计原则”)规定的公平列报所需的所有调整数。所有调整均由正常的经常性调整组成,但如本“精简综合财务报表说明”所述,不在此列。

从历史上看,我们在第四财季创造了很大一部分收入和收入,其中包括美国、加拿大和墨西哥假日购物季的大部分时间。由于我们业务的季节性,中期业绩不一定代表整个财政年度的业绩。本季度报告中所载的中期财务报表和相关附注应与截至2019年2月2日的财政年度的合并财务报表和表10-K中的相关附注一并阅读。2020财政年度头6个月和2019年财政年度包括26周。

为了调整我们的财政报告期和遵守法定申报要求,我们在一个月的时间内合并了墨西哥业务的财务结果。我们的政策是加速记录在滞后时期发生的重大影响我们精简的合并财务报表的事件的影响。在报告所述期间没有发现这类事件。

在编制所附的精简合并财务报表时,我们评估了从2019年8月3日起至财务报表发布之日这段时期,以应对需要确认或披露的重大后续事件。其他

如注15所述,后续事件,在报告所述期间没有发现此类事件。

未采用的会计公告

2017年1月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了“会计准则更新”(“ASU”)No.2017-04,无形资产-商誉和其他(主题350):简化商誉损害测试,这就不需要计算商誉的隐含公允价值(即当前商誉减值测试的第二步)来衡量商誉减值费用。相反,实体将根据报告单位的账面超过公允价值的盈余记录减值费用(即,根据当前步骤1计量该费用)。我们不认为新的指导方针对2019年12月15日以后的财政年度有效,不会对我们的综合财务报表产生重大影响。

2018年8月,FASB发布了ASU 2018-13公允价值计量-披露框架(主题820)更新后的指引改善了公允价值计量的披露要求。我们不认为更新的指南对2019年12月15日以后开始的财政年度和中期有效,将对我们的合并财务报表产生重大影响。

2018年8月,FASB发布ASU 2018-15,无形资产-亲善和其他内部使用软件(分主题350-40):客户对云计算安排中发生的实现成本的会计核算,这是一项服务违禁品本指南要求公司将“会计准则编码”(“ASC”)中的内部使用软件指南(ASC)350-40应用于作为服务合同的托管安排中发生的实施成本,以确定是将某些实施成本资本化,还是在发生时将其支出。我们不认为新的指导方针对2019年12月15日以后的财政年度有效,不会对我们的综合财务报表产生重大影响。

采用会计公告

2016年2月,FASB发布ASU 2016-02,租赁,这要求在资产负债表上确认经营租赁资产和租赁负债。租赁将被归类为财务或经营,分类影响到损益表中的费用确认模式。根据新标准,需要披露信息,使财务报表用户能够评估租约产生的现金流量的数额、时间和不确定性。

8


目录

在2020年财政年度的第一季度,我们采用了ASU 2016-02年“840下比较方案”的过渡方式。根据这一方法,与采用前几个时期有关的财务信息将按照原先的标准-ASC 840报告,租赁。采用新标准(ASC 842,租赁)在2020年财政年度,被确认为截至第一财政季度开始时留存收益的累积效应调整。我们选择了在新标准范围内过渡指导下允许的一揽子实际权宜之计,其中除其他外,使我们能够继续将历史租赁分类为经营租赁或资本租赁。我们还选择将租赁和非租赁部分结合起来,并将短期租赁排除在我们的综合资产负债表之外。我们没有选择事后实际的权宜之计来确定截至2019年2月3日的现有租约的租赁期限。

采用的最重要影响是确认业务租赁资产和业务租赁负债为美元。2.7十亿美元2.8分别为10亿美元,而我们对现有资本租赁(现称为融资租赁)的核算基本保持不变。这些变动的累积影响使留存收益减少美元。22百万美元,其中包括一美元32020年第二季度净税额调整数与收养减值费用有关.我们预计,采用对我们的合并收益报表和现金流量表的影响将是不重要的。作为我们通过的一部分,我们还修改了我们的控制程序和程序,没有一个对我们财务报告的内部控制产生重大影响。见注4,租赁,以获取有关我们的租赁会计政策和额外披露的更多信息。

为采用这一标准而对我们精简的综合资产负债表所作的修改所产生的累积影响如下(百万美元):

(一九二九年二月二日)
如报告所述

ASU 2016-02

调整

(一九二九年二月三日)

(一九二九年二月三日)
调整后

资产

其他流动资产

$

466 

$

(65)

(a)

$

401 

净资产和设备

2,510 

(173)

(b)

2,337 

经营租赁资产

-

2,732 

(c)

2,732 

其他资产

606 

5 

(d)

611 

负债

应计负债

982 

(28)

(e)

954 

经营租赁负债的当期部分

-

712 

(f)

712 

长期债务的当期部分

56 

(43)

(b)

13 

长期负债

750 

(115)

(e)

635 

长期经营租赁负债

-

2,135 

(f)

2,135 

长期债务

1,332 

(140)

(b)

1,192

衡平法

留存收益

2,985 

(22)

(g)

2,963

(a)指将预付租金和租赁购置费用重新归类为经营租赁资产。

(b)表示对融资义务的注销和对经营租赁资产的重新确认。

(c)指业务租赁资产的资本化以及预付租金和租赁权购置费用的重新分类,由直线应计租金、租户改进津贴和空置空间准备金的重新分类所抵消。

(d)表示领养调整的递延税收影响。

(e)表示将直线式应计租金、房客改善津贴和空置空间准备金改叙为经营租赁资产。

(f)表示对经营租赁负债的确认。

(g)代表净税额、留存收益、减值费用的影响和对融资义务的免除.

现金、现金等价物和限制性现金共计

合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金与现金流动精简综合报表所列总额的对账情况如下(百万美元):

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

现金和现金等价物

$

1,289 

$

1,865 

其他流动资产中的限制性现金

115 

203 

现金、现金等价物和限制性现金共计

$

1,404 

$

2,068 

限制现金中包括的金额作为抵押品或限于用于工人赔偿和一般责任保险索赔。

 

9


目录

2.购置

关键信号技术公司

在2019年5月9日,我们收购了关键信号技术公司的所有流通股。(“CST”),一家保健服务公司,现金净价为$125百万收购CST与我们解决健康和健康问题的战略是一致的,重点是老年人以及技术如何帮助他们在家中生活更长时间。

 

该收购采用企业合并会计的收购方法进行核算。因此,费用根据其各自的公允价值分配给相关净资产,购买价格超过所购净资产估计公允价值的部分记作商誉。购置资产和承担的负债的收购价分配基本完成,但可能会发生非重大变化。获得的资产主要由美元组成。83百万客户关系(摊销15截至2019年8月3日,在我们精简的综合资产负债表上记录在其他资产中的年份。商誉$50百万被记录并分配给我们的大电话报告单位,预计不会被扣减所得税的目的。我们记录了$3与销售、一般和行政(“SG&A”)费用有关的交易费用,列在我们的精简的2020年财政年度第二季度和前六个月的合并损益表上。从收购之日起的经营结果包括我们的GreatCall运营部门、国内报告部门和服务收入类别。科技委的收购对我们的业务成果并不重要。

3.公允价值计量

公允价值是指在计量日,市场参与者之间有秩序地交易资产或负债时,在本金或最有利的市场中出售资产或支付债务以转移负债(退出价格)而收到的价格。为衡量公允价值,我们采用了基于可观察和不可观测的投入的三级估值等级:

一级-在计量日,活跃市场上相同资产或负债的未调整报价。

2级-除第一级所列报价外,在计量日可直接或间接获得的其他重要可观测投入,包括:

对活跃市场中的类似资产或负债,以较低的报价报价;

对非活跃市场中相同或类似资产或负债的最高报价;

对资产或负债可观察到的报价以外的非直接投入;以及

主要来源于其他可观察的市场数据或由其他可观察到的市场数据所证实的,主要由其他可观察的市场数据

三级-大量无法观察到的投入,这些投入无法得到可观察的市场数据的证实,并反映出管理人员使用重大判断的情况。这些价值通常是使用定价模型确定的,这些假设利用管理层对市场参与者假设的估计。

按公允价值定期计量的资产和负债

公允价值层次要求在可用时使用可观察的市场数据。如果用于计量公允价值的投入属于公允价值层次的不同层次,则根据对整个公允价值计量具有重要意义的最低投入确定公允价值计量。我们对某一特定项目对整个公允价值计量的重要性的评估需要作出判断,包括考虑特定于资产或负债的投入。

10


目录

按公允价值计算的金融资产和负债如下(百万美元):

公允价值

公允价值

层次性

(2019年8月3日)

(一九二九年二月二日)

(2018年8月4日)

资产

现金和现金等价物:

货币市场基金

一级

$

375 

$

98 

$

334 

定期存款

2级

-

300 

-

短期投资:

商业票据

2级

99 

-

-

定期存款

2级

221 

-

465 

其他流动资产:

货币市场基金

一级

10 

82 

74 

定期存款

2级

102 

101 

101 

外币衍生工具

2级

-

-

5 

其他资产:

为递延补偿提供资金的有价证券

一级

47 

44 

100 

利率互换衍生工具

2级

78 

26 

-

负债

长期负债:

利率互换衍生工具

2级

-

1 

7 

采用下列方法和假设来估计每一类金融工具的公允价值:

货币市场基金。我们的货币市场基金投资是以公允价值来衡量的,因为它们在一个活跃的市场上交易时,使用的是报价,因此被归类为一级市场。

定期存款。我们的定期存款是与银行机构持有的余额,在不受处罚的情况下不能按规定的期限提取。定期存款按面值加上接近公允价值的应计利息持有,并被列为二级。

商业票据。我们对商业票据的投资是根据活跃市场上类似工具的报价来衡量的,因此被列为二级。

外币衍生工具。主要由外币远期合约组成,我们的外币衍生工具是以公允价值计算的,所使用的是容易察觉的市场投入,例如远期外汇点的报价和外国利率。我们的外币衍生工具被归类为二级,因为这些工具是与不同银行对手方签订的非活跃市场交易的定制、场外合同。

为延期补偿提供资金的有价证券。为我们的递延补偿提供资金的资产包括对公司所有人寿保险的投资,其价值基于选定的共同基金业绩。这些投资被列为一级投资,因为这些共同基金的股票交易的频率和数量足够,使我们能够不断获得定价信息。

利率互换衍生工具。我们的利率互换合约是以公允价值计算的,使用的是易于观察的投入,例如libor利率。我们的利率互换衍生工具被归类为二级工具,因为这些工具是与不同银行对手方签订的非活跃市场交易的定制场外合约。

按公允价值计量的非经常性资产和负债

非经常性公允价值计量的资产和负债主要涉及我们的有形固定资产、经营租赁资产、商誉和其他无形资产,当衍生公允价值低于我们精简的综合资产表上的账面价值时,这些资产和负债将被重新计量。对于这些资产,我们不定期将账面价值调整为公允价值,除非发生减值。当我们确定已发生减值时,资产的账面价值降为公允价值,差额在销售、一般和行政(“SG&A”)费用中记录在我们关于非重组费用的合并损益表中。

11


目录

财产和设备以及业务租赁资产的公允价值重新计量如下(百万美元):

损伤

残存

三个月结束

六个月结束

净账面价值(1)

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

(2019年8月3日)

(2018年8月4日)

财产和设备(非重组)

$

8 

$

2 

$

10 

$

4 

$

3 

$

2 

经营租赁资产(2)

1 

-

1 

-

1 

-

共计

$

9 

$

2 

$

11 

$

4 

$

4 

$

2 

(1)剩余净账面价值接近公允价值。由于受长期资产减值影响的资产不按公允价值定期计量,表中提出的某些公允价值计量可能反映较早的计量日期,可能不再代表2019年8月3日和2018年8月4日的公允价值。

(2)系指采用ASC 842后与经营租赁资产有关的活动,租赁.

上表所列的所有公允价值重新计量都是基于不可观测的重大投入(第3级)。固定资产公允价值主要是使用折现现金流量(“DCF”)模型得出的,以估计资产或资产组预期产生的净现金流量的现值。DCF模型的主要投入一般包括我们对收入、支出和其他重大现金流出(如资本支出)产生的现金净额的预测,以及适当的贴现率。

金融工具的公允价值

除上述披露外,我们的金融工具包括现金、应收账款、其他投资、应付账款、其他应付款和长期债务。由于这些票据的短期性质,现金、应收账款、应付账款和其他应付款的公允价值接近账面价值。如果这些工具在财务报表中按公允价值计量,它们将被归类为公允价值等级中的第1级。其他按成本持有的投资的公允价值并不容易获得,但我们估计这些投资的账面价值接近公允价值。见注7,债务,以了解我们长期债务的公允价值。

 

4.租赁

我们的大部分租赁义务是房地产经营租赁,我们的零售和分销业务大部分都是以此为基础的。我们的融资租赁主要是与设备有关的。对于初始期限超过12个月的租赁,有关的租赁资产和负债在我们精简的综合资产负债表上确认为在协议开始时作为经营租赁或融资租赁,如果协议确定有租约存在的话。我们有包含租赁和非租赁内容的租赁协议。在ASC 842通过后签订或重新评估的租赁协议,租赁,我们选择将租赁部分和非租赁部分结合起来,用于所有类别的资产。最初期限为12个月或更短的租约不记录在我们精简的综合资产负债表上;我们确认这些租约的租赁费用是在租约期限内的直线基础上进行的。

经营租赁资产是指在租赁期限内使用相关资产的权利,而经营租赁负债则是由租赁产生的支付租赁款项的义务。这些资产和负债是根据开始之日租赁期内未来付款的现值确认的。在确定未来付款的现值时,我们根据开始日期的资料(包括租约期限),采用抵押化增量借款利率。我们的经营租赁通常还需要支付房地产税、公用区域维修和保险,这些组成部分构成了我们可变租赁成本的大部分,不包括在我们的租赁义务现值之外。在固定的情况下,由于我们选择将租赁和非租赁组件结合在一起,它们被包括在内。经营租赁资产还包括预付租赁付款和初始直接费用,并通过租赁奖励措施予以削减。我们的租约条款一般不包括延长或终止租约的选择,除非合理地肯定将行使该选择权。固定支付可以包含预定的固定租金升级。我们确认相关租金费用的直线基础上,从开始日期到结束的租赁期限。

12


目录

与我们的租约有关的补充资产负债表资料如下(百万美元):

资产负债表定位

(2019年8月3日)

资产

经营租赁

经营租赁资产

$

2,774 

融资租赁

财产和设备,净额(1)

36 

租赁资产总额

$

2,810 

负债

目前:

经营租赁

经营租赁负债的当期部分

$

643 

融资租赁

长期债务的当期部分

14 

非电流:

经营租赁

长期经营租赁负债

2,230 

融资租赁

长期债务

25 

租赁负债总额

$

2,912 

(1)融资租赁是扣除累计折旧美元后入帐的。48百万

我们租赁费用总额的组成部分如下(百万美元):

三个月结束

六个月结束

盈余地点表

(2019年8月3日)

(2019年8月3日)

经营租赁成本(1)

货物销售成本和SG&A(2)

$

194 

$

389 

融资租赁费用:

租赁资产折旧

货物销售成本和SG&A(2)

4 

7 

租赁负债利息

利息费用

-

1 

可变租赁成本

货物销售成本和SG&A(2)

68 

135 

分租收入

SG&A

(5)

(9)

租赁费用总额

$

261 

$

523 

(1)包括短期租约,这是不重要的。

(2)与供应链有关的金额包括在商品销售成本中。

与我们的租约有关的其他资料如下(百万美元):

三个月结束

六个月结束

(2019年8月3日)

(2019年8月3日)

为计算租赁负债所包括的数额支付的现金:

经营租赁的经营现金流

$

203 

$

404 

融资租赁的经营现金流

-

1 

融资租赁现金流融资

4 

8 

为换取新的租赁负债而获得的租赁资产:

经营租赁

247 

394 

融资租赁

2 

4 

(2019年8月3日)

加权平均剩余租赁期限:

经营租赁

5.4年数

融资租赁

5.2年数

加权平均贴现率:

经营租赁

3.4 

%

融资租赁

4.4 

%

截至2019年8月3日,我们的不可撤销租约的未来租金如下(百万美元):

经营租赁(1)

融资租赁(1)

2020财政年度剩余时间

$

341 

$

8 

2021财政年度

756 

13 

2022年财政

619 

9 

2023财政年度

466 

5 

2024年财政

340 

3 

2025年财政

234 

2 

此后

407 

5 

未来未贴现租赁付款共计

3,163 

45 

较少估算的利息

(290)

(6)

报告的租赁负债总额

$

2,873 

$

39