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美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549
表格2010-Q
(标记一)
☒ 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的季度报告。
截至季度末的季度期间July 31, 2019
或
☐ 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告。
For transition period from to
佣金档案编号：001-15405
安捷伦技术公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
| | | | | | |
| 特拉华州 | | | | 77-0518772 | |
(州或其他成立为法团或组织的司法管辖区) | | (国税局雇主识别号码) |
5301 Stevens Creek Blvd，
圣克拉拉 加利福尼亚 95051
(主要行政机关地址)
注册人的电话号码，包括区号：(408) 345-8886
根据该法第12(B)条登记的证券： |
| | | | | | | | |
每个班级的名称 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股，面值0.01美元 | | | A | | | | 纽约证券交易所 | |
用复选标记表示注册人(1)^是否在之前12个月内提交了1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13节或15(D)^节要求提交的所有报告(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)，以及(2)^在过去90天内一直遵守此类提交要求。^(1)^在过去12个月内是否提交了1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13节或第15(D)^节要求提交的所有报告。是 ☒ No ☐
·用复选标记表示注册人在之前12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)，是否已根据S-T规则(本章232.405节)以电子方式提交了需要提交的每个交互式数据文件。是 ☒ No ☐
·用复选标记表示注册人是大型加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴增长公司。参见“交换法”规则·12b-2中“大型加速归档公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
|
| | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | | 加速填报器 | ☐ | | 非加速报税器 | ☐ | |
小型报表公司 | ☐ | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ | |
如果是一家新兴的成长型公司，请用复选标记表明注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交换法”第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
通过复选标记表明注册人是否是空壳公司(如《交换法》第12b-2条规则所定义)。 ☐ No ☒
截至#月August 23, 2019，注册人有309,467,678普通股，每股面值0.01美元，已发行。
安捷伦技术公司
目录
|
| | | |
| | | 页 数 |
第I部分。 | 财务信息 | | 3 |
| 项目1。 | 简明合并财务报表(未审计) | 3 |
| | 简明综合经营报表 | 3 |
| | 全面收益(亏损)简明综合报表 | 4 |
| | 简明综合资产负债表 | 5 |
| | 简明现金流量表 | 6 |
| | 简明综合权益表 | 7 |
| | 简明综合财务报表附注 | 9 |
| 项目2。 | 经营管理人员对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 33 |
| 项目3。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 47 |
| 项目#4。 | 管制和程序 | 48 |
第二部分。 | 其他资料 | | 49 |
| 项目1。 | 法律程序 | 49 |
| 项目#1A。 | 危险因素 | 49 |
| 项目2. | 未登记的股权证券销售和收益使用 | 60 |
| 项目6。 | 陈列品 | 61 |
签名 | | | 62 |
项目1.简明合并财务报表(未审计)
安捷伦技术公司
简明综合经营报表
(单位为百万，每股除外)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
净收入： | |
| | |
| | |
| | |
|
产品 | $ | 949 |
| | $ | 907 |
| | $ | 2,850 |
| | $ | 2,755 |
|
服务和其他 | 325 |
| | 296 |
| | 946 |
| | 865 |
|
净收入总额 | 1,274 |
| | 1,203 |
| | 3,796 |
| | 3,620 |
|
费用及开支： | |
| | |
| | |
| | |
|
产品成本 | 411 |
| | 381 |
| | 1,225 |
| | 1,170 |
|
服务和其他成本 | 171 |
| | 163 |
| | 503 |
| | 478 |
|
总费用 | 582 |
| | 544 |
| | 1,728 |
| | 1,648 |
|
研究与发展 | 101 |
| | 97 |
| | 302 |
| | 283 |
|
销售，一般和行政 | 366 |
| | 341 |
| | 1,075 |
| | 1,029 |
|
总成本和费用 | 1,049 |
| | 982 |
| | 3,105 |
| | 2,960 |
|
经营收入 | 225 |
| | 221 |
| | 691 |
| | 660 |
|
利息收入 | 10 |
| | 9 |
| | 30 |
| | 28 |
|
利息费用 | (18 | ) | | (18 | ) | | (53 | ) | | (57 | ) |
其他收入(费用)，净额 | 5 |
| | 30 |
| | 20 |
| | 71 |
|
税前收入 | 222 |
| | 242 |
| | 688 |
| | 702 |
|
所得税准备金(福利) | 31 |
| | 6 |
| | (189 | ) | | 581 |
|
净收入 | $ | 191 |
| | $ | 236 |
| | $ | 877 |
| | $ | 121 |
|
| | | | | | | |
每股净收益： | |
| | |
| | | | |
基本型 | $ | 0.61 |
| | $ | 0.74 |
| | $ | 2.78 |
| | $ | 0.38 |
|
稀释 | $ | 0.60 |
| | $ | 0.73 |
| | $ | 2.74 |
| | $ | 0.37 |
|
| | | | | | | |
计算每股净收益时使用的加权平均份额： | |
| | |
| | |
| | |
|
基本型 | 312 |
| | 320 |
| | 316 |
| | 322 |
|
稀释 | 316 |
| | 324 |
| | 320 |
| | 326 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合收益(亏损)表
(百万)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | 2019 | | 2018 |
| | | | | | |
净收入 | $ | 191 |
| | $ | 236 |
| $ | 877 |
| | $ | 121 |
|
其他综合收益(亏损)： | | | | | | |
衍生工具的未实现收益，扣除1美元，2美元，0美元和0美元的税费净额 | 3 |
| | 6 |
| 2 |
| | 3 |
|
重新分类为与衍生工具相关的收益，扣除税费(收益)$(1)，$0，$(2)和$2 | — |
| | 1 |
| (4 | ) | | 4 |
|
外币折算，扣除税费(福利)$(1)，$0，$(10)和$0 | (12 | ) | | (39 | ) | 1 |
| | (13 | ) |
净固定收益养老金成本和退休后计划成本： | | | | | | |
精算净亏损变动，扣除税费5美元，3美元，11美元和8美元 | 5 |
| | 8 |
| 17 |
| | 21 |
|
净事前服务福利的变动，减去$0，$(1)，$(1)和$(2)的税务优惠净额 | (2 | ) | | (1 | ) | (5 | ) | | (4 | ) |
其他综合收益(亏损) | (6 | ) | | (25 | ) | 11 |
| | 11 |
|
综合收入总额 | $ | 185 |
| | $ | 211 |
| $ | 888 |
| | $ | 132 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合资产负债表
(以百万为单位，票面价值和股票金额除外)
(未经审计) |
| | | | | | | |
| 七月三十一号，
2019 | | 十月三十一号，
2018 |
资产 | |
| | |
|
流动资产： | |
| | |
|
现金及现金等价物 | $ | 1,765 |
| | $ | 2,247 |
|
应收帐款，净额 | 856 |
| | 776 |
|
盘存 | 660 |
| | 638 |
|
其他流动资产 | 176 |
| | 187 |
|
流动资产总额 | 3,457 |
| | 3,848 |
|
财产，厂房和设备，净额 | 839 |
| | 822 |
|
商誉 | 3,107 |
| | 2,973 |
|
其他无形资产，净额 | 511 |
| | 491 |
|
长期投资 | 99 |
| | 68 |
|
其他资产 | 612 |
| | 339 |
|
总资产 | $ | 8,625 |
| | $ | 8,541 |
|
负债和权益 | |
| | |
|
流动负债： | |
| | |
|
应付帐款 | $ | 316 |
| | $ | 340 |
|
雇员补偿及福利 | 270 |
| | 304 |
|
递延收入 | 344 |
| | 324 |
|
短期债务 | 504 |
| | — |
|
其他应计负债 | 188 |
| | 203 |
|
流动负债总额 | 1,622 |
| | 1,171 |
|
长期债务 | 1,294 |
| | 1,799 |
|
退休及退休后福利 | 225 |
| | 239 |
|
其他长期负债 | 737 |
| | 761 |
|
负债共计 | 3,878 |
| | 3,970 |
|
承诺及或有事项(附注12) |
|
| |
|
|
总股本： | |
| | |
|
股东权益： | |
| | |
|
优先股；面值0.01美元；1.25亿股授权股票；未发行和未发行 | — |
| | — |
|
普通股；面值0.01美元；20亿股授权股；2018年7月31日3.1亿股和2018年10月31日3.18亿股已发行 | 3 |
| | 3 |
|
附加实收资本 | 5,270 |
| | 5,308 |
|
累积赤字 | (122 | ) | | (336 | ) |
累计其他综合损失 | (404 | ) | | (408 | ) |
股东权益总额 | 4,747 |
| | 4,567 |
|
非控制性权益 | — |
| | 4 |
|
总股本 | 4,747 |
| | 4,571 |
|
负债和权益总额 | $ | 8,625 |
| | $ | 8,541 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合现金流量表
(百万)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 |
| |
| | |
|
净收入 | $ | 877 |
| | $ | 121 |
|
调整净收入与经营活动提供的(用于)净现金的调整： | |
| | |
|
折旧摊销 | 162 |
| | 154 |
|
股份薪酬 | 57 |
| | 56 |
|
递延税金 | (267 | ) | | (21 | ) |
超额和过时库存相关费用 | 12 |
| | 22 |
|
阶跃获取增益 | — |
| | (20 | ) |
其他非现金费用，净额 | 4 |
| | 7 |
|
资产和负债的变化： | |
| | |
|
应收帐款 | (58 | ) | | (9 | ) |
盘存 | (31 | ) | | (66 | ) |
应付帐款 | — |
| | (9 | ) |
雇员补偿及福利 | (35 | ) | | (24 | ) |
税法引起的资产和负债的变化 | — |
| | 533 |
|
其他资产和负债 | (14 | ) | | (29 | ) |
经营活动提供的净现金 | 707 |
| | 715 |
|
| | | |
投资活动的现金流量： | |
| | |
|
房地产、厂房和设备的投资 | (125 | ) | | (141 | ) |
获得公允价值投资的付款 | (21 | ) | | (11 | ) |
换取可兑换票据的付款 | (2 | ) | | (2 | ) |
购买无形资产的付款 | (1 | ) | | — |
|
收购业务和无形资产，扣除收购的现金净额 | (248 | ) | | (437 | ) |
投资活动所用现金净额 | (397 | ) | | (591 | ) |
| | | |
筹资活动的现金流量： | |
| | |
|
根据员工持股计划发行普通股 | 52 |
| | 53 |
|
支付与股权奖励净额股份结算有关的税款 | (15 | ) | | (29 | ) |
股息的支付 | (155 | ) | | (144 | ) |
购买非控股权益 | (4 | ) | | — |
|
循环信贷融资收益 | — |
| | 483 |
|
偿还债务和循环信贷 | — |
| | (693 | ) |
国库股票回购 | (674 | ) | | (336 | ) |
用于融资活动的现金净额 | (796 | ) | | (666 | ) |
| | | |
汇率变动的影响 | 3 |
| | (5 | ) |
| | | |
现金、现金等价物和限制现金净减少 | (483 | ) | | (547 | ) |
| | | |
现金、现金等价物和期初限制现金 | 2,254 |
| | 2,686 |
|
现金、现金等价物和期末限制现金 | $ | 1,771 |
| | $ | 2,139 |
|
| | | |
补充现金流量信息： | | | |
已付所得税，净额 | $ | 108 |
| | $ | 86 |
|
利息支付 | $ | 61 |
| | $ | 68 |
|
房地产、厂房和设备投资的非现金变动-增加(减少) | $ | (26 | ) | | $ | (24 | ) |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合权益表
(以百万为单位，但股份数量以千为单位除外)
(未经审计) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 国库股票 | | | | 累积
其他
综合
收入/(损失) | | | | | | |
截至2019年7月31日的三个月 | 数
的
股份 | | 帕尔
价值 | | 附加
实收
资本 | | 数
的
股份 | | 财务处
库存价格
成本 | | 留用
收益
(累积赤字) | | 股东权益总额 | | 非
控管
利息 | | 总计
权益 |
截至2019年4月30日的余额 | 317,285 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,343 |
| | (9 | ) | | $ | (1 | ) | | 178 |
| | $ | (398 | ) | | $ | 5,125 |
| | $ | — |
| | $ | 5,125 |
|
综合收入的组成部分，税后净值： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 191 |
| | — |
| | 191 |
| | — |
| | 191 |
|
其他综合损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (6 | ) | | (6 | ) | | — |
| | (6 | ) |
综合收入总额 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | 185 |
| | | | 185 |
|
宣布的现金股利(每普通股0.164美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (51 | ) | | — |
| | (51 | ) | | — |
| | (51 | ) |
发行的股票奖励，税后净值 | 325 |
| | — |
| | 19 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 19 |
| | — |
| | 19 |
|
普通股回购 | — |
| | — |
| | — |
| | (8,004 | ) | | (549 | ) | | — |
| | — |
| | (549 | ) | | — |
| | (549 | ) |
库藏股票的退役 | (8,013 | ) | | — |
| | (110 | ) | | 8,013 |
| | 550 |
| | (440 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
股份薪酬 | — |
| | — |
| | 18 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 18 |
| | — |
| | 18 |
|
截至2019年7月31日的余额 | 309,597 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,270 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (122 | ) | | $ | (404 | ) | | $ | 4,747 |
| | $ | — |
| | $ | 4,747 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 国库股票 | | | | 累积
其他
综合
收入/(损失) | | | | | | |
截至2019年7月31日的9个月 | 数
的
股份 | | 帕尔
价值 | | 附加
实收
资本 | | 数
的
股份 | | 财务处
库存价格
成本 | | 留用
收益
(累积赤字) | | 股东权益总额 | | 非
控管
利息 | | 总计
权益 |
截至2018年10月31日的余额 | 317,715 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,308 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (336 | ) | | $ | (408 | ) | | $ | 4,567 |
| | $ | 4 |
| | $ | 4,571 |
|
采用新会计准则的影响 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 33 |
| | (7 | ) | | 26 |
| | — |
| | 26 |
|
综合收入的组成部分，税后净值： | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 877 |
| | — |
| | 877 |
| | — |
| | 877 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 11 |
| | 11 |
| | — |
| | 11 |
|
综合收入总额 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | 888 |
| | | | 888 |
|
非控制性权益变更 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (4 | ) | | (4 | ) |
宣布的现金股利(每普通股0.492美元)··· | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (155 | ) | | — |
| | (155 | ) | | — |
| | (155 | ) |
发行的股票奖励，税后净值 | 1,652 |
| | — |
| | 37 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 37 |
| | — |
| | 37 |
|
普通股回购 | — |
| | — |
| | — |
| | (9,770 | ) | | (674 | ) | | — |
| | — |
| | (674 | ) | | — |
| | (674 | ) |
库藏股票的退役 | (9,770 | ) | | — |
| | (133 | ) | | 9,770 |
| | 674 |
| | (541 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
股份薪酬 | — |
| | — |
| | 58 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 58 |
| | — |
| | 58 |
|
截至2019年7月31日的余额 | 309,597 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,270 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (122 | ) | | $ | (404 | ) | | $ | 4,747 |
| | $ | — |
| | $ | 4,747 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 国库股票 | | | | 累积
其他
综合
收入/(损失) | | | | | | |
截至2018年7月31日的三个月 | 数
的
股份 | | 帕尔
价值 | | 附加
实收
资本 | | 数
的
股份 | | 财务处
库存价格
成本 | | 留用
收益
(累积赤字) | | 股东权益总额 | | 非
控管
利息 | | 总计
权益 |
截至2018年4月30日的余额 | 322,315 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,332 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (412 | ) | | $ | (310 | ) | | $ | 4,613 |
| | $ | 4 |
| | $ | 4,617 |
|
综合收入的组成部分，税后净值： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 236 |
| | — |
| | 236 |
| | — |
| | 236 |
|
其他综合损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (25 | ) | | (25 | ) | | — |
| | (25 | ) |
综合收入总额 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | 211 |
| | | | 211 |
|
宣布的现金股利(每普通股0.149美元)··· | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (48 | ) | | — |
| | (48 | ) | | — |
| | (48 | ) |
发行的股票奖励，税后净值 | 351 |
| | — |
| | 18 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 18 |
| | — |
| | 18 |
|
普通股回购 | — |
| | — |
| | — |
| | (3,762 | ) | | (243 | ) | | — |
| | — |
| | (243 | ) | | — |
| | (243 | ) |
库藏股票的退役 | (3,762 | ) | | — |
| | (51 | ) | | 3,762 |
| | 243 |
| | (192 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
股份薪酬 | — |
| | — |
| | 13 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 13 |
| | — |
| | 13 |
|
截至2018年7月31日的余额 | 318,904 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,312 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (416 | ) | | $ | (335 | ) | | $ | 4,564 |
| | $ | 4 |
| | $ | 4,568 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 国库股票 | | | | 累积
其他
综合
收入/(损失) | | | | | | |
截至2018年7月31日的9个月 | 数
的
股份 | | 帕尔
价值 | | 附加
实收
资本 | | 数
的
股份 | | 财务处
库存价格
成本 | | 留用
收益
(累积赤字) | | 股东权益总额 | | 非
控管
利息 | | 总计
权益 |
截至2017年10月31日的余额 | 321,975 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,300 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (126 | ) | | $ | (346 | ) | | $ | 4,831 |
| | $ | 4 |
| | $ | 4,835 |
|
综合收入的组成部分，税后净值： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 121 |
| | — |
| | 121 |
| | — |
| | 121 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 11 |
| | 11 |
| | — |
| | 11 |
|
总综合损失 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | 132 |
| | | | 132 |
|
宣布的现金股利(每普通股0.447美元)··· | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (144 | ) | | — |
| | (144 | ) | | — |
| | (144 | ) |
发行的股票奖励，税后净值 | 2,039 |
| | — |
| | 25 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 25 |
| | — |
| | 25 |
|
普通股回购 | — |
| | — |
| | — |
| | (5,110 | ) | | (336 | ) | | — |
| | — |
| | (336 | ) | | — |
| | (336 | ) |
库藏股票的退役 | (5,110 | ) | | — |
| | (69 | ) | | 5,110 |
| | 336 |
| | (267 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
股份薪酬 | — |
| | — |
| | 56 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 56 |
| | — |
| | 56 |
|
截至2018年7月31日的余额 | 318,904 |
| | $ | 3 |
| | $ | 5,312 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (416 | ) | | $ | (335 | ) | | $ | 4,564 |
| | $ | 4 |
| | $ | 4,568 |
|
所附注是这些合并财务报表的组成部分。
安捷伦技术公司
简明综合财务报表附注
(未审核)
概述。安捷伦技术公司(“我们”、“安捷伦”或“公司”)于1999年5月在特拉华州注册成立，是生命科学、诊断和应用化学品市场的全球领先企业，为整个实验室工作流程提供以应用为中心的解决方案，包括仪器、软件、服务和消耗品。
我们的财政年度结束时间是10月31日，我们的财政季度结束时间是1月31日，4月30日和7月31日。除非另有说明，否则这些日期是指我们的财政年度和财政季度。
演示文稿的基础。我们已经准备好了随附的财务数据三和九截止月份July 31, 2019和2018根据证券交易委员会(“SEC”)的规则和规定。根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定进行了浓缩或省略。这个2018年10月31日简明资产负债表数据来自于经审计的财务报表，但不包括美国GAAP在经审计的财务报表中要求的所有披露。随附的财务数据和信息应与我们截至会计年度的Form 10-K年度报告一起阅读2018年10月31日.
管理层认为，随附的简明综合财务报表包含所有正常和经常性调整，这些调整是我们截至#年的简明综合资产负债表的公允报表所必需的。July 31, 2019和2018年10月31日，简明综合收益(亏损)表三和九截止月份July 31, 2019和2018，简明的综合经营报表三和九截止月份July 31, 2019和2018，简明综合现金流量表九截止月份July 31, 2019和2018及简明综合权益表三和九截止月份July 31, 2019和2018.
估计的使用。根据美国公认会计原则编制简明综合财务报表需要管理层作出影响我们的简明综合财务报表及其附注中报告的金额的估计和假设。管理层的估计基于历史经验和相信是合理的各种其他假设。虽然这些估计是基于管理层对可能影响公司未来的当前事件和行动的最佳了解，但实际结果可能与估计不同。我们的关键会计政策是那些对我们的财务报表产生重大影响并涉及管理层的困难、主观或复杂判断的政策。这些政策是收入确认、存货估值、基于股份的薪酬、退休和退休后福利计划假设、商誉和购买的无形资产以及所得税会计。
金融工具的公允价值。我们的某些金融工具，包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计补偿和其他应计负债的账面价值由于其到期日较短而接近公允价值。长期股权投资的公允价值容易确定，且未在权益法下核算，在净收益中计入损益时，使用该等证券的报价市价按公允价值列报。长期股权投资的公允价值不容易确定，且未在权益法下核算，按成本列报，并对价格可观察到的变化或净收入中包括的减值进行调整。我们高级票据的公允价值，根据会计指导公允价值层次结构下主要为一级输入的报价计算，大约比账面价值高出约$53百万并且比账面价值低大约$15百万自.起July 31, 2019和2018年10月31日分别为。公允价值相对于账面价值的变化九截止月份July 31, 2019主要是由于市场利率的波动。用于对冲目的外币合同的公允价值通过使用与活跃市场相关的投入在内部进行估计。这些投入，例如利率收益率曲线、外汇汇率以及货币的远期和现货价格都可以在市场上观察到，或者可以通过可观察到的资产或负债的整个期限的市场数据得到证实。另见注9，“公允价值计量”，了解有关金融工具公允价值的更多信息。
收入确认我们签订销售产品(硬件和/或软件)、服务和其他安排(多元素安排)的协议，其中包括产品和服务的组合。
我们的收入主要来自分析和诊断产品和服务的销售。履行义务是合同中将不同的产品或服务转让给客户的承诺，并且是会计标准编码主题606下的帐户单位，与客户签订合同的收入(“ASC 606‘)。有关收入确认的其他信息，请参见注2，“新会计声明”和注3，“收入”。
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
当所承诺的产品或服务的控制权转移给我们的客户，并且履行义务的金额反映出我们预期有权交换这些产品或服务的对价，即交易价格时，收入即被确认。对于我们销售的设备、消耗品和大多数软件许可证，控制权在某个时间点转移给客户。我们使用目前的支付权、法律所有权、资产的实际拥有权以及所有权的风险和回报作为指标来确定将控制权移交给客户。如果验收不是一种形式，则客户必须已记录其对产品或服务的验收。对于包括安装的产品，如果安装符合被视为单独履行义务的标准，则在控制权移交给客户时确认产品收入，并在完成后确认安装收入。记录相关销售期间的保修、退货和其他调整的准备减少了产品收入，包括对经销商和总代理商的销售。
服务收入包括延长保修、客户和软件支持，包括：软件即服务、合同后支持、咨询(包括伴随诊断)以及培训和教育。仪器服务合同和软件维护合同通常是年度合同，在合同或维护期开始时进行计费。这些合同在服务期内以直线方式确认为收入，作为基于时间的进度衡量标准，最能反映我们履行这一义务的表现。没有与服务合同相关联的递延成本，因为在执行服务时记录了服务的成本。服务呼叫在执行服务时被确认为收入。
我们有独立软件的销售。这些安排通常包括软件许可证和维护合同，我们已经确定这两者都是不同的性能义务。我们根据每个履行义务的相对独立销售价格确定分配给许可证和维护合同的交易价格金额。软件许可收入在控制权转移给客户时确认。分配给软件维护合同的收入在维护期(合同的合同期限)内以直线方式确认，作为基于时间的进度度量，最能反映我们履行此义务的表现。软件升级的未指定权利通常作为维护合同的一部分在何时和如果可用的基础上出售。
我们的多元素安排通常由仪器、安装或其他启动服务和/或软件和/或支持或服务的组合组成。硬件和软件元素通常同时交付，并且当控制权转移到客户时确认收入。服务收入在合同期内或在客户提供和接受服务时递延和确认。我们的安排通常不包括任何会对确认收入产生重大影响的取消、终止或退款条款。
对于具有多个履行义务的合同，我们根据相对独立的销售价格分配我们预期有权承担每个履行义务的对价，并在将每个单独履行义务的控制权转让给客户时确认相关收入。我们通过计算每个履行义务的每个国家/地区的产品和服务的平均历史销售价格来估计独立的销售价格。独立销售价格是在合同开始时为合同中每一种不同的商品或服务确定的，然后我们按履行义务按比例分配交易价格。
我们收入的一部分与租赁安排有关。独立租赁安排不在ASC 606的范围内，因此根据ASC 840，租赁入账。这些合同中的每一个都被评估为租赁安排，或者作为经营租赁或使用当前租赁分类指南的销售型资本租赁。
2. 新会计公告
尚未通过的会计公告
截至本财政年度的Form 10-K年度报告中所述的尚未采用的新会计声明没有变化2018年10月31日以下情况除外：
2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了指导意见，修改了现有的租赁会计准则。与现有指导方针一致，承租人对租赁产生的费用和现金流量的确认、计量和列报将主要取决于其分类。根据新的指导方针，承租人将被要求在资产负债表上确认使用权资产和租赁负债。2018年7月，FASB澄清了新租赁标准中的两项要求。FASB决定提供另一种过渡方法，允许公司在采用日最初应用新的租赁标准，并确认采用期间保留收益期初余额的累积效应调整。此外，FASB决定为出租人提供一个实用的权宜之计，不分离
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
来自相关租赁组件的非租赁组件，类似于为承租人提供的权宜之计。2018年12月，FASB更新澄清了会计标准编码(“ASC”)主题842，租赁的应用。新的指导意见从2019年11月1日开始生效，并适用于该年内的过渡期。早期采用是允许的，我们将被要求采用修改后的追溯方法。我们正在评估本指南对我们的综合财务报表和披露的影响。
最近采用的会计声明
2014年5月，FASB发布了新的收入确认指南，ASC主题606，该指南为实体提供了一个单一的综合模型，用于核算与客户签订的合同产生的收入，并将取代大多数当前的收入确认指南。新收入标准的目标是显著增强可比性，并澄清跨实体、行业、司法管辖区和资本市场的收入确认做法的原则。在新的指导方针下，有具体的标准来确定履行义务是应该在一段时间内还是在某个时间点得到承认。
2018年11月1日，我们采用ASC 606，仅对截至目前尚未完成的合同使用修改后的追溯方法。2018年11月1日之后的报告期的结果在ASC 606下呈现，而前期金额没有调整并继续按照ASC主题605报告，收入确认.
我们记录了净增长，年初的留存收益为$23百万？由于采用ASC 606的累积影响，截至2018年11月1日。对期初留存收益的影响主要是由于合同资产(未开单应收账款)增加，库存减少和合同负债减少(递延收入)。保留收益的净增加以及由此产生的资产和负债的变化主要是由于确认来自履行单独履行义务的收入作为控制权转移给客户的时间的变化所致。
如果我们在2018年前继续使用有效的收入确认指南，则不会导致合并损益表、全面损益表或现金流量表发生重大变化三和九截止月份July 31, 2019。有关公司收入确认政策的说明，请参阅附注1；有关标准要求的披露，请参阅附注3“收入”。
自2018年11月1日起，我们选择尽早采用新的会计准则，该准则修正了报告的全面收益，允许从累积的其他全面收益(“AOCI”)重新分类为以前记录在AOCI中的递延税项的留存收益，这些递延税项超过了当前的联邦税率。21百分比产生于美国“减税和就业法案”(“税法”)中颁布的公司税率。本指南的通过导致了以下方面的重新分类$7百万从AOCI到我们的精简综合资产负债表上的初始留存收益。
从2018年11月1日起，我们采用了新的会计准则，消除了ASC 740中的例外情况，所得税反对立即确认实体内部转移资产而不是库存的所得税后果。本次更新中的修订应在修改后的追溯基础上通过累积效应调整直接适用于自采用期开始时的留存收益。我们记录了初期留存收益的净减少。$2百万自2018年11月1日起，由于扣除了先前递延的未摊销税收支出。
自2018年11月1日起，我们通过了新的会计准则，该准则涉及金融工具的确认、计量、呈报和披露的某些方面，以及解决对本准则的技术更正和改进的相关准则。该指引要求实体计量不会导致合并和未在权益法下按公允价值入账的股权投资，并确认净收入中公允价值的任何变化。采用对我们的精简综合资产负债表的总体影响是增加了$7百万长期投资和净增长$5百万到开始留存收益。
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
下表总结了截至2018年11月1日，最近通过的会计声明对我们简明综合资产负债表的影响：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十月三十一号，
2018 | | 采用新技术的影响 | | 11月1号，
2018 |
| 如报告所述 | | 收入确认指导 | | AOCI指南中项目的税收影响 | | 实体内部税务指导 | | 投资估值指导 | | 采用 |
| (百万) |
资产 | |
| | | | | | | | | | |
|
流动资产： | |
| | | | | | | | | | |
|
现金及现金等价物 | $ | 2,247 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2,247 |
|
应收帐款，净额 | 776 |
| | 24 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 800 |
|
盘存 | 638 |
| | (10 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | 628 |
|
其他流动资产 | 187 |
| | 3 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 190 |
|
流动资产总额 | 3,848 |
| | 17 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 3,865 |
|
财产，厂房和设备，净额 | 822 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 822 |
|
商誉 | 2,973 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 2,973 |
|
其他无形资产，净额 | 491 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 491 |
|
长期投资 | 68 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 7 |
| | 75 |
|
其他资产 | 339 |
| | (3 | ) | | — |
| | (2 | ) | | (2 | ) | | 332 |
|
总资产 | $ | 8,541 |
| | $ | 14 |
| | $ | — |
| | $ | (2 | ) | | $ | 5 |
| | $ | 8,558 |
|
负债和权益 | |
| | | | | | | | | | |
|
流动负债： | |
| | | | | | | | | | |
|
应付帐款 | $ | 340 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 340 |
|
雇员补偿及福利 | 304 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 304 |
|
递延收入 | 324 |
| | (11 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | 313 |
|
其他应计负债 | 203 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 203 |
|
流动负债总额 | 1,171 |
| | (11 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | 1,160 |
|
长期债务 | 1,799 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,799 |
|
退休及退休后福利 | 239 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 239 |
|
其他长期负债 | 761 |
| | 2 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 763 |
|
负债共计 | 3,970 |
| | (9 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | 3,961 |
|
| | | | | | | | | | | |
总股本： | |
| | | | | | | | | | |
|
股东权益： | |
| | | | | | | | | | |
|
优先股；面值0.01美元；1.25亿股授权股票；未发行和未发行 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
普通股；面值0.01美元；20亿股授权股；2018年10月31日发行3.18亿股 | 3 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 3 |
|
附加实收资本 | 5,308 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 5,308 |
|
累积赤字 | (336 | ) | | 23 |
| | 7 |
| | (2 | ) | | 5 |
| | (303 | ) |
累计其他综合损失 | (408 | ) | | — |
| | (7 | ) | | — |
| | — |
| | (415 | ) |
股东权益总额 | 4,567 |
| | 23 |
| | — |
| | (2 | ) | | 5 |
| | 4,593 |
|
非控制性权益 | 4 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 4 |
|
总股本 | 4,571 |
| | 23 |
| | — |
| | (2 | ) | | 5 |
| | 4,597 |
|
负债和权益总额 | $ | 8,541 |
| | $ | 14 |
| | $ | — |
| | $ | (2 | ) | | $ | 5 |
| | $ | 8,558 |
|
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
自2018年11月1日起，我们采用了新的会计准则，要求在调节现金流量表上显示的期初和期末总金额时，一般描述为受限现金和受限现金等价物的金额应包括在现金和现金等价物中。现金、现金等价物和限制现金在简明综合资产负债表中的对账如下：
|
| | | | | | | |
| 七月三十一号， | | 10月31日 |
| 2019 | | 2018 |
| (百万) |
现金及现金等价物 | $ | 1,765 |
| | $ | 2,247 |
|
包括在其他资产中的受限现金 | 6 |
| | 7 |
|
现金总额、现金等价物和限制现金 | $ | 1,771 |
| | $ | 2,254 |
|
自2018年11月1日起，我们采用了新的会计准则，要求在经营报表中提供营业收入衡量标准的雇主在营业费用中仅包括净定期退休后收益成本的服务成本部分。净定期养老金和退休后福利成本的服务成本部分应与本期内提供的服务产生的其他员工补偿成本列在相同的运营费用行项目中。定期养恤金净额和退休后福利成本的其他组成部分，包括利息成本、预期资产回报、以前服务成本/信贷和精算收益/损失的摊销，以及结算和削减影响，应单独计入营业收入的任何小计之外。采用本指南后，我们的综合经营报表上将我们的经营收入重新分类为其他收入(费用)，大约为$2百万和$7百万在三和九截止月份July 31, 2019，分别和大约$4百万和$19百万在三和九截止月份July 31, 2018分别为。由于采用需要在追溯的基础上进行，我们重写了我们的历史精简的综合经营报表和分部信息，以符合本年度的呈报方式。
FASB或其他标准制定机构发布的对美国GAAP的其他修正案在未来日期之前不需要采用，预计在采用时不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
3. 营业收入
下表列出了公司的总收入和按地理区域分类的部门收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年7月31日的三个月 |
| 生命科学与应用市场 | | 诊断学与基因组学 | | Agilent CrossLab | | 总计 |
| (百万) |
按地区划分的收入 | | | | | | | |
美洲 | $ | 160 |
| | $ | 138 |
| | $ | 167 |
| | $ | 465 |
|
欧洲 | 118 |
| | 91 |
| | 130 |
| | 339 |
|
亚太 | 266 |
| | 34 |
| | 170 |
| | 470 |
|
总计 | $ | 544 |
| | $ | 263 |
| | $ | 467 |
| | $ | 1,274 |
|
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2019年7月31日的9个月 |
| 生命科学与应用市场 | | 诊断学与基因组学 | | Agilent CrossLab | | 总计 |
| (百万) |
按地区划分的收入 | | | | | | | |
美洲 | $ | 473 |
| | $ | 367 |
| | $ | 491 |
| | $ | 1,331 |
|
欧洲 | 407 |
| | 279 |
| | 390 |
| | 1,076 |
|
亚太 | 800 |
| | 106 |
| | 483 |
| | 1,389 |
|
总计 | $ | 1,680 |
| | $ | 752 |
| | $ | 1,364 |
| | $ | 3,796 |
|
| | | | | | | |
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
下表列出了按最终市场和收入类型分类的公司总收入：
|
| | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| July 31, 2019 | | July 31, 2019 |
| (百万) |
按最终市场划分的收入 | | | |
制药和生物技术 | $ | 416 |
| | $ | 1,178 |
|
化学与能源 | 291 |
| | 899 |
|
诊断学和临床 | 198 |
| | 578 |
|
食物 | 116 |
| | 359 |
|
学术界和政府 | 103 |
| | 333 |
|
环境与取证 | 150 |
| | 449 |
|
总计 | $ | 1,274 |
| | $ | 3,796 |
|
| | | |
按类型划分的收入 | | | |
仪器仪表 | $ | 505 |
| | $ | 1,563 |
|
非仪器和其他 | 769 |
| | 2,233 |
|
总计 | $ | 1,274 |
| | $ | 3,796 |
|
按地区划分的收入基于客户的收货地点。最终市场的收入由客户的市场指标和客户类型决定。仪表收入包括来自仪表、注解仪表和第三方产品的销售。非仪器和其他收入包括来自合同和每个事件服务的销售，我们的同伴诊断和核酸解决方案业务，以及来自备件、消耗品、试剂、真空泵、订阅费、软件许可证和相关服务的销售。
合同余额
合同资产
合同资产(未开单应收帐款)主要涉及公司对已完成工作的对价权利，但在报告日期未开单。未开单的应收款在向客户开单时被重新分类为贸易应收款。合同资产一般归类为流动资产，并包括在简明综合资产负债表的“应收账款，净额”中。
合同资产截至#年的余额July 31, 2019以及截至采用ASC 606的日期$122百万和$57百万分别为。期间未结单应收账款的增加九截止月份July 31, 2019是在控制权转移给客户时确认收入的结果。在某些情况下，控制权转移在向客户开具发票之前，并不包括在合计期间转移到贸易应收款的金额$65百万.
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
合同负债
下表提供了有关合同负债(递延收入)的信息，以及在此期间余额的重大变化九截止月份July 31, 2019:
|
| | | | |
| | 合约 负债 |
| | (百万) |
| | |
截至2018年10月31日的期末余额 | | $ | 367 |
|
采用新的收入确认指南的影响 | | (11 | ) |
本期递延净收入 | | 263 |
|
在期初确认包括在合同负债余额中的收入 | | (230 | ) |
客户现金预付款的延期变化，已确认收入净额 | | — |
|
企业合并中取得的合同负债 | | 2 |
|
货币换算和其他调整 | | — |
|
截至2019年7月31日的期末余额 | | $ | 391 |
|
合同负债主要涉及已发生开单的多要素安排，但所有要素的控制权已部分或未在资产负债表日期转移给客户。这包括在控制权移交之前从客户处收到的产品和相关安装和服务的现金。合同负债根据我们预期何时完成履行义务的时间，在简明综合资产负债表中被分类为递延收入中的当期或其他长期负债中的长期负债。
合同费用
如果预期这些成本的收益超过一年，则与客户签订合同的增量成本被确认为资产。我们已确定某些销售奖励计划符合资本化的要求。在合同签订期间，获得合同的总资本化成本的变化是无关紧要的。三和九截止月份July 31, 2019并计入压缩综合资产负债表上的其他流动和长期资产。当摊销期限为一年或更短时，我们已将实际权宜之计应用于费用成本，如获得与客户的合同所产生的成本。这些成本包括公司的内部销售人员薪酬计划，因为我们已确定年度薪酬与年度销售活动相称。
分配给剩余履行义务的交易价格
我们在ASC 606-10-50-14中应用了实际权宜之计，并且没有披露分配给原始预期持续时间为一年或更短的剩余履行义务的交易价格的信息。
预计将被确认为原始期限超过一年的剩余履行义务的估计收入，截至July 31, 2019vt.，是.$182百万其中大部分预计将在未来12个月内得到承认。其余履行义务主要包括延长保修、客户制造合同和软件维护合同以及与租赁安排相关的收入。
4. 股权报酬
安捷伦根据权威会计准则的规定对股份奖励进行核算，该准则要求根据估计公允价值计量和确认向我们的员工和董事作出的所有股份支付奖励(包括限制性股票单位)、根据我们的员工购股计划(“ESPP”)进行的员工股票购买以及根据估计公允价值授予我们选定的高级管理人员(“LTPP”)的绩效股票奖励。
如果达到指定的业绩目标，LTPP的参与者有权在三年期限结束后获得公司股票的股份。某些LTPP奖项通常旨在满足具有以下条件的表演奖的标准
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
绩效指标和基于绩效期初设置的总股东回报(“TSR”)的同级组比较。从2015年11月1日起，董事会薪酬委员会批准了另一种类型的绩效股票奖励，用于公司高管和其他关键员工。该计划的参与者还有权在三年期结束后获得公司股票，如果在三年期内达到了指定的业绩目标。2017年初及以后提供的赠款的绩效目标是基于每股收益(“每股收益”)。绩效期间第2年和第3年的LTPP-EPS赠款的绩效目标分别设定在第2年和第3年的第一季度。2015年11月1日之后授予的所有LTPP奖项都有一年的保有期。
最终的LTPP奖励可能从目标奖励的零%到200%不等。2017年授予的奖励的最高奖励价值不能超过授予日期目标值的300%。我们仅在预期满足业绩条件的情况下，在我们的稀释每股净收益计算中考虑这些计划的摊薄影响。限制性股票单位通常以每年25%的速度授予，但一些例外情况，从授予之日起的四年期间内。
对我们以股票为基础的薪酬结果的影响如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | 七月三十一号， |
| 2019 |
| 2018 | 2019 |
| 2018 |
| (单位：百万) |
产品和服务成本 | $ | 4 |
|
| $ | 3 |
| $ | 13 |
| | $ | 13 |
|
研究与发展 | 2 |
|
| 1 |
| 6 |
| | 5 |
|
销售，一般和行政 | 12 |
|
| 9 |
| 39 |
| | 38 |
|
以股份为基础的总薪酬费用 | $ | 18 |
| | $ | 13 |
| $ | 58 |
| | $ | 56 |
|
在…July 31, 2019和2018年10月31日，有不基于股票的薪酬在库存中资本化。
以下假设用于估计授予的奖励的公允价值。
|
| | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
LTPP： | | | | | | | |
安捷伦股票的波动性 | 22% | | 21% | | 22% | | 21% |
选定的同业公司股票的波动性 | 15%-66% | | 14%-66% | | 15%-66% | | 14%-66% |
与选定对等点成对关联 | 30% | | 32% | | 30% | | 32% |
| | | | | | | |
所有高管奖励的后授权持有限制折扣 | 5.0% | | 4.8% | | 5.0% | | 4.8% |
根据LTPP(TSR)授予的股票采用蒙特卡罗模拟模型进行估值。蒙特卡罗模拟公允价值模型需要使用非常主观和复杂的假设，包括标的股票的价格波动。对于我们的LTPP(TSR)赠款的波动性，我们使用了我们自己的历史股票价格波动性。
ESPP允许符合条件的员工按以下价格购买我们普通股的股票85百分比在购买时的价格，并使用购买日期来建立公平的市场价值。
限制性股票单位和LTPP(EPS)奖励的估计公允价值是根据Agilent公司普通股在授予当日的市场价格确定的，并根据预期股息收益率进行了调整。LTPP(EPS)的补偿成本反映了可能在绩效期末归属的奖励成本。
2016年及以后授予我们高级管理人员的所有奖项都有一年后持有背心的限制。与后背心持有限制相关的估计折扣是使用Finnerty模型计算的。该模型计算了如果雇员能够在缺乏市场能力的时期出售股票，而不是被要求持有股票，那么潜在的损失价值。该模型使用与蒙特卡罗模拟模型相同的历史股票价格波动性和股息率假设，以及预期股息率来计算折扣。
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
5. 所得税
为.三和九截止月份July 31, 2019，该公司的所得税支出为$31百万有效税率为14.0百分比以及所得税优惠$189百万有效税率为(27.5)百分比分别为。为.九截止月份July 31, 2019，我们的实际税率和由此产生的所得税拨备受到离散收益的显著影响$299百万与公司在新加坡的税收激励的重组和扩展有关。
为.三和九截止月份July 31, 2018，该公司的所得税支出为$6百万有效税率为2.5百分比和$581百万有效税率为82.8百分比分别为。在过去的九个月里July 31, 2018，实际税率和所得税准备金受到离散费用的显著影响$533百万与美国“减税和就业法案”(“税法”)的颁布有关。美国2014财年纳税申报表审计时效法规于2018年7月到期，导致确认以前未确认的税收优惠$23百万为.三和九截止月份July 31, 2018。所得税规定九截止月份July 31, 2018还包括来自股票补偿的超额税收优惠$17百万.
2017年美国税收改革-减税和就业法案
2017年12月22日，《税法》颁布成为法律。税法“颁布了影响我们2018财年的重大变化，包括但不限于(1)降低美国联邦企业税率和(2)对外国子公司以前没有在美国纳税的某些未汇回的收入征收一次性过渡税。
税法“还制定了影响我们2019年财政年度的新税收条款，包括但不限于：(1)创建一项旨在对全球无形低税收入(”GILTI“)征税的新条款；(2)一般取消美国联邦对外国子公司股息的税收；(3)取消公司替代最低税(”AMT“)；(4)建立基础侵蚀反滥用税(”BEAT“)；(5)建立对外国所得无形收入(”FDII“)的扣减；(6)(7)对可扣除利息费用和一定的高管薪酬建立新的限制。
GILTI：税法要求美国公司对其GILTI征税。美国GAAP允许公司做出会计政策选择：(1)在发生时将未来GILTI纳入美国应税收入时应缴税款作为当期费用(“期间成本法”)，或(2)将此类金额计入公司的递延税额计量(“递延方法”)。我们已经完成了分析，并选择将GILTI视为“当期成本”。
在美国，对于联邦所得税而言，纳税年度仍然开放到2016年，而对于重要的州，纳税年度仍然开放到2014年。在公司开展业务的其他主要司法管辖区，纳税年度一般保持到2001年。
由于诉讼时效或税务审计结算到期，我们未确认的税收优惠在未来12个月内有可能发生重大变化。鉴于年限和众多事项仍需在不同税务司法管辖区进行审查，管理层无法估计我们未确认的税收优惠余额可能发生的变化范围。该公司将继续评估联邦和州税务当局的进一步指导对其业务和合并财务报表的影响。任何未来调整将被确认为确定调整期间内的离散所得税、支出或福利。
安捷伦科技公司
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6. 每股净收益
以下是下列期间基本和稀释每股净收益计算的分子和分母的对账：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
分子： | |
| | |
| | |
| | |
|
净收入 | $ | 191 |
| | $ | 236 |
| | $ | 877 |
| | $ | 121 |
|
分母： | | | | | | | |
基本加权平均股份 | 312 |
| | 320 |
| | 316 |
| | 322 |
|
潜在普通股-股票期权和其他员工股票计划 | 4 |
| | 4 |
| | 4 |
| | 4 |
|
稀释加权平均股份 | 316 |
| | 324 |
| | 320 |
| | 326 |
|
以股份为基础的奖励的摊薄效应反映在应用库藏股方法稀释的每股净收益中，其中包括对未摊销的股份为基础的补偿费用的对价，以及货币期权和非归属限制性股票单位的稀释效应。在库藏股方法下，员工为行使股票期权而必须支付的金额和未摊销的基于股份的补偿费用共同假设收益将用于回购假设性股份。公司普通股的公平市场价值的增加可能会导致潜在的稀释奖励产生更大的稀释效应。
我们将行使价格高于普通股平均市场价格的股票期权排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。此外，我们不包括在计算稀释每股收益的股票期权、ESPP、LTPP和限制性股票奖励中，这些股票奖励的行使价和未摊销公允价值的总和大于我们普通股的平均市场价格，因为它们的影响也是反摊薄的。vbl.
为.三和九截止月份July 31, 2019和2018，计算摊薄每股收益时排除的反摊薄潜在普通股的影响并不重要。
7. 盘存
|
| | | | | | | |
| 七月三十一号，
2019 | | 十月三十一号，
2018 |
| (单位：百万) |
成品 | $ | 409 |
| | $ | 386 |
|
外购零件和装配件 | 251 |
| | 252 |
|
盘存 | $ | 660 |
| | $ | 638 |
|
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8. 商誉和其他无形资产
下表列出了我们每个可报告分部在年度内的商誉余额和变动情况九截止月份July 31, 2019:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 生命科学与应用市场 | | 诊断学与基因组学 | | Agilent CrossLab | | 总计 |
| (单位：百万) |
商誉截至2018年10月31日 | $ | 803 |
| | $ | 1,607 |
| | $ | 563 |
| | $ | 2,973 |
|
外币换算影响 | (3 | ) | | (3 | ) | | (2 | ) | | (8 | ) |
收购和调整产生的商誉 | 153 |
| | (11 | ) | | — |
| | 142 |
|
商誉截至2019年7月31日 | $ | 953 |
| | $ | 1,593 |
| | $ | 561 |
| | $ | 3,107 |
|
其他无形资产的组成部分July 31, 2019和2018年10月31日如下表所示：
|
| | | | | | | | | | | |
| 购买了其他无形资产 |
| 毛 携载 数量 | | 累积 摊销 和损伤 | | 网罗图书 价值 |
| (单位：百万) |
截至2018年10月31日 | |
| | |
| | |
|
购买的技术 | $ | 947 |
| | $ | 683 |
| | $ | 264 |
|
商标/商号 | 151 |
| | 88 |
| | 63 |
|
客户关系 | 107 |
| | 63 |
| | 44 |
|
第三方技术和许可证 | 28 |
| | 19 |
| | 9 |
|
可摊销无形资产总额 | 1,233 |
| | 853 |
| | 380 |
|
过程中研发 | 111 |
| | — |
| | 111 |
|
总计 | $ | 1,344 |
| | $ | 853 |
| | $ | 491 |
|
截至2019年7月31日 | |
| | |
| | |
|
购买的技术 | $ | 1,025 |
| | $ | 739 |
| | $ | 286 |
|
商标/商号 | 153 |
| | 98 |
| | 55 |
|
客户关系 | 127 |
| | 75 |
| | 52 |
|
第三方技术和许可证 | 28 |
| | 21 |
| | 7 |
|
可摊销无形资产总额 | 1,333 |
| | 933 |
| | 400 |
|
过程中研发 | 111 |
| | — |
| | 111 |
|
总计 | $ | 1,444 |
| | $ | 933 |
| | $ | 511 |
|
O2018年11月14日，我们收购了ACEA Biosciences(“ACEA”)的100%库存，ACEA是一家细胞分析工具的开发商，价格约为$250百万现金。自结算之日起，ACEA的财务业绩已纳入我们的财务业绩。此收购的采购会计已基本完成，并将于2019年完成，届时我们将评估税收影响并最终确定收购的无形资产估值。
在.期间九截止月份July 31, 2019，我们记录了对商誉的补充$153百万主要与ACEA收购生命科学和应用市场业务有关。在2019年第二季度，我们记录了对商誉的计量期调整$11百万对于与Advanced Analytical Technologies，Inc.收购前净营业亏损相关的递延税项资产。在.期间九截止月份July 31, 2019，我们记录了对其他无形资产的补充$103百万主要与ACEA收购相关。在.期间九截止月份July 31, 2019，其他无形资产，净额减少$1百万由于外汇翻译的影响。
一般来说，就美国联邦税收而言，来自资产购买的商誉是可扣除的，然而，作为股票收购的一部分而产生的任何商誉都是不可扣除的。
每个季度，我们审查事件和情况，以确定是否显示无限期无形资产和商誉的减值。有不无限期无形资产或商誉减值指标三和九截止月份July 31, 2019和2018分别为。
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简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
无形资产摊销费用为$27百万和$82百万为.三和九截止月份July 31, 2019分别为。无形资产摊销费用为$28百万和$80百万为.三和九月末和July 31, 2018分别为。
与会计年度剩余时间现有有限寿命购买的无形资产有关的未来摊销费用2019及其后五个财政年度中的每一个，估计如下：
|
| | | |
估计未来摊销费用： | |
(百万) | |
2019年剩余时间 | $ | 26 |
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2020 | $ | 94 |
|
2021 | $ | 81 |
|
2022 | $ | 65 |
|
2023 | $ | 55 |
|
2024 | $ | 46 |
|
此后 | $ | 33 |
|
9. 公允价值计量
权威指引将公允价值定义为在计量日市场参与者之间有序交易中通过出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定规定或允许按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时，我们考虑主要或最有利的市场和市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设。
公允价值层次
该指南建立了一个公允价值层次结构，将评估技术中使用的投入划分为三个级别。金融工具在公允价值层次结构中的分类基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。有三个级别的输入可用于衡量公允价值：
1级-适用于在活跃市场上有相同资产或负债报价的资产或负债。
2级-适用于资产或负债存在直接或间接可观察到的资产或负债的输入(报价除外)的资产或负债，例如：活跃市场中类似资产或负债的报价；不太活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；或主要从可观察市场数据得出或得到其证实的其他输入。
第3级-适用于对估值方法有不可观察的输入的资产或负债，这些输入对资产或负债的公允价值的计量具有重要意义。
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简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
在经常性基础上按公允价值计量的金融资产和负债
按公允价值定期计量的金融资产和负债July 31, 2019分别为：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量于2019年7月31日使用 |
| 七月三十一号，
2019 | | 报价 在^Active(处于活动状态)中 市场 相同的？资产 (标高1) | | 显着性 其他 可观测 输入量 (标高2) | | 显着性 不可观察 输入量 (标高3) |
| (单位：百万) |
资产： | |
| | |
| | |
| | |
|
短期 | |
| | |
| | |
| | |
|
现金等价物(货币市场基金) | $ | 983 |
| | $ | 983 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
衍生工具(外汇合约) | 10 |
| | — |
| | 10 |
| | — |
|
长期 | | | | | | | |
买卖证券 | 30 |
| | 30 |
| | — |
| | — |
|
其他投资 | 24 |
| | — |
| | 24 |
| | — |
|
按公允价值计量的总资产 | $ | 1,047 |
| | $ | 1,013 |
| | $ | 34 |
| | $ | — |
|
负债： | |
| | |
| | |
| | |
|
短期 | | | | | | | |
衍生工具(外汇合约) | $ | 5 |
| | $ | — |
| | $ | 5 |
| | $ | — |
|
长期 | | | | | | | |
递延补偿负债 | 30 |
| | — |
| | 30 |
| | — |
|
按公允价值计量的总负债 | $ | 35 |
| | $ | — |
| | $ | 35 |
| | $ | — |
|
按公允价值定期计量的金融资产和负债2018年10月31日分别为：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2018年10月31日公允价值计量使用 |
| 十月三十一号，
2018 | | 报价 在^Active(处于活动状态)中 市场 相同的？资产 (标高1) | | 显着性 其他 可观测 输入量 (标高2) | | 显着性 不可观察 输入量 (标高3) |
| (单位：百万) |
资产： | |
| | |
| | |
| | |
|
短期 | |
| | |
| | |
| | |
|
现金等价物(货币市场基金) | $ | 1,355 |
| | $ | 1,355 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
衍生工具(外汇合约) | 16 |
| | — |
| | 16 |
| | — |
|
长期 | | | | | | | |
买卖证券 | 30 |
| | 30 |
| | — |
| | — |
|
按公允价值计量的总资产 | $ | 1,401 |
| | $ | 1,385 |
| | $ | 16 |
| | $ | — |
|
负债： | |
| | |
| | |
| | |
|
短期 | | | | | | | |
衍生工具(外汇合约) | $ | 5 |
| | $ | — |
| | $ | 5 |
| | $ | — |
|
长期 | | | | | | | |
递延补偿负债 | 30 |
| | — |
| | 30 |
| | — |
|
按公允价值计量的总负债 | $ | 35 |
| | $ | — |
| | $ | 35 |
| | $ | — |
|
我们的货币市场基金和交易证券一般采用市场报价进行估值，因此属于公允价值层次结构的1级。我们的衍生金融工具属于第2级，因为每个对冲合约都没有活跃的市场，但用于计算工具价值的输入与活跃的市场联系在一起。我们的递延赔偿负债被归类为“2级”，因为尽管价值不是直接基于所报的市场价格，但计算中使用的投入是可观察到的。其他投资代表我们在一个特别基金中拥有的股份，该基金的目标是大约40%的债务证券和60%的股权证券的基础投资。它被归类为第2级，因为尽管该基金的股份没有在任何活跃的证券交易所交易，但每一种独立的基础证券
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因此，我们对相关证券有一个容易确定的价值，由此我们能够确定特别基金本身的公平市场价值。
交易证券(包括共同基金、债券及其他类似工具)、其他投资及递延补偿负债按公允价值列报，损益来自目前于净收入中确认的公允价值变动。某些衍生工具按公允价值列报，未实现损益(税后净值)计入股东权益内累计其他综合亏损。出售这些工具的已实现收益和损失记入净收益。
投资减值。有不投资减值三和九截止月份July 31, 2019和2018.
非经常性基础上以公允价值计量的资产和负债
为.三和九截止月份July 31, 2019和2018，有不持有和使用的长期资产或为出售而持有的长期资产的减值。为.三和九截止月份July 31, 2019，有不非流通证券公允价值的减值或重大变化。自.起July 31, 2019和2018年10月31日，没有容易确定的公允价值的非市场权益证券的账面金额是$45百万和$23百万分别为。
在简明综合资产负债表上的长期投资中包括的非可销售证券的公允价值是使用第3级投入计量的，因为它们主要是由私人公司发行的股本，没有报价。为了估计我们的非可销售证券的公允价值，我们使用计量替代方法以成本价记录这些投资，并在发生减值和可观察到的价格变化(来自同一发行人的相同或相似证券的有序交易)时进行调整。
10. 衍生物
我们在正常业务过程中受到外币汇率波动和利率变化的影响。作为我们风险管理战略的一部分，我们使用衍生工具，主要是远期合同，购买期权来对冲外币汇率变化导致的经济和/或会计风险。
公允价值套期保值
由于我们以固定利率支付贷款的利息支出与我们从现金、现金等价物和其他短期投资获得的可变利率之间存在不匹配，我们面临利率风险。我们根据融资时的市场情况，按固定利率发行美元长期债券。我们固定利率债务的公允价值随着基础市场利率的变化而变化，过去，我们曾使用利率掉期将我们的固定利率支付更改为基于美元LIBOR的可变利息支出，以匹配我们的现金、现金等价物和其他短期投资的浮动利息收入。自.起July 31, 2019，所有利率掉期合约均已终止或已到期。
2011年8月9日，我们终止了五与我们2020年的高级票据相关的利率互换合同，代表名义金额$500百万。应摊销的剩余收益July 31, 2019是$4百万。终止利率掉期的所有递延收益将在2020年优先票据的剩余期限内摊销。
现金流模糊限制值
我们订立外汇合约，以对冲因外币汇率变动而产生的预期营运现金流风险。这些外汇合约按公允价值结转，到期日为1至12个月。该等衍生工具乃根据权威指引所订明的准则指定并符合现金流量对冲的资格，并于每个报告期根据相关风险评估其有效性。对于截至日期的未平仓合同July 31, 2019在2018年11月1日之前签订的外汇合同的时间价值的变化不包括在套期保值有效性的评估中，并在每个期间的销售成本中确认。对于截至日期的未平仓合同July 31, 2019在2018年11月1日或之后签订的外汇合同的时间价值的变化不包括在套期保值有效性的评估中，并在外汇合同有效期内的销售成本中确认。衍生工具有效部分公允价值的变动在累计其他全面收益(亏损)中确认。当预测交易发生时，与现金流套期保值相关的金额在精简合并经营报表中被重新分类为销售成本。如果预测的交易很可能不会发生，则将取消对冲关系，并将其他全面收益(损失)中累积的金额重新分类为其他收入(费用)
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在本期内。衍生工具无效部分公允价值的变动在本期简明综合经营报表的其他收入(费用)中确认。我们将期权在购买之日支付的溢价(时间价值)记录为资产。对于被指定为现金流量套期保值的期权，时间价值的变化不包括在对冲有效性的评估中，并在期权合同有效期内的销售成本中确认。为.三和九截止月份July 31, 2019和2018由于取消现金流对冲合同而导致的无效以及在其他收入(费用)中确认的收益和损失并不显着。
2012年7月，安捷伦执行了国库锁协议$400百万关于我们于2012年9月10日发行的2022年优先票据的未来利息支付。我们指定金库锁作为现金流对冲。库锁合同于2012年9月10日终止，我们确认累计其他全面收入中的递延收益，该收益正在2022年高级票据的有效期内摊销为利息支出。应摊销的剩余收益与国库锁协议有关July 31, 2019是$1百万.
2016年2月，Agilent执行了三名义金额的远期启动支付固定/接收可变利率掉期$300百万关于我们将于2016年9月15日发行的2026年优先票据的未来利息支付。根据权威指引所订明的准则，此等衍生工具被指定为现金流量对冲，并符合资格。掉期安排于2016年9月15日终止，支付了$10百万我们确认这是累计其他全面收益中的递延损失，并在2026年优先票据的有效期内摊销为利息支出。有待摊销的剩余亏损与利率掉期协议有关July 31, 2019是$7百万.
其他模糊限制语
此外，我们签订外汇合同以对冲以我们子公司的功能货币以外的货币计价的货币资产和负债。这些外汇合约按公允价值结转，不符合对冲会计处理的资格，也不被指定为对冲工具。衍生工具的价值变动在本期简明综合经营报表的其他收入(费用)中确认，以及相关资产或负债的外币收益或损失的抵销。
我们对衍生工具的使用使我们面临信用风险，以至于交易对手可能无法满足协议条款。然而，我们确实寻求通过将我们的交易对手限制在根据其信用评级和其他因素选择的主要金融机构来降低此类风险。·我们已经制定了降低信用风险的政策和程序，包括建立交易对手信用额度，监控信用风险，以及持续评估交易对手的信用可信度。
我们的一些衍生品协议包含对交易对手的净负债头寸的阈值限制，并且依赖于我们由主要信用评级机构确定的公司信用评级。衍生工具的交易对手可以根据衍生协议要求对净负债头寸中的衍生工具进行担保。
所有具有信用风险相关或有特征的衍生工具的合计公允价值，这些衍生工具截至时处于净负债头寸July 31, 2019vt.，是.$2百万。作为这些协议基础的信用风险相关或有特征尚未触发July 31, 2019.
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简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
有270外汇远期合约截止日期July 31, 2019并指定为现金流对冲。有179外汇远期合约截止日期July 31, 2019未被指定为套期保值工具。截至#年按货币和名称划分的汇总名义金额July 31, 2019分别为：
|
| | | | | | | | |
| | 衍生品指定为现金流量 篱笆 | | 衍生物 不 指定 如^套期保值 仪器 |
| | 向前 合约美元 | | 向前 合约美元 |
通货 | | 买/(卖) | | 买/(卖) |
| | (单位：百万) |
欧元 | | $ | (49 | ) | | $ | 66 |
|
英磅 | | (57 | ) | | 2 |
|
加元 | | (38 | ) | | (3 | ) |
日圆 | | (100 | ) | | (8 | ) |
韩元 | | (57 | ) | | (41 | ) |
新加坡元 | | 15 |
| | (5 | ) |
人民币人民币 | | (74 | ) | | (33 | ) |
瑞典克朗 | | — |
| | (9 | ) |
其他 | | 5 |
| | (21 | ) |
总计 | | $ | (355 | ) | | $ | (52 | ) |
衍生工具须遵守主净额结算安排，并根据权威指引在资产负债表中披露总额。综合资产负债表中持有的衍生工具的公允价值总额和资产负债表位置July 31, 2019和2018年10月31日分别为：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公平^价值^衍生品^工具 |
资产衍生工具 | | 负债衍生品 |
| | 公允价值 | | | | 公允价值 |
资产负债表 | | 七月三十一号，
2019 | | 十月三十一号，
2018 | | 资产负债表 | | 七月三十一号，
2019 | | 十月三十一号，
2018 |
(单位：百万) |
指定为对冲工具的衍生品： | | |
| | |
| | | | |
| | |
|
现金流量套期保值 | | | | | | | | | | |
外汇合同 | | | | | | | | | | |
其他流动资产 | | $ | 7 |
| | $ | 11 |
| | 其他应计负债 | | $ | 2 |
| | $ | 1 |
|
| | | | | | | | | | |
未指定为对冲工具的衍生工具： | | |
| | |
| | | | |
| | |
|
外汇合同 | | |
| | |
| | | | |
| | |
|
其他流动资产 | | $ | 3 |
| | $ | 5 |
| | 其他应计负债 | | $ | 3 |
| | $ | 4 |
|
总导数 | | $ | 10 |
| | $ | 16 |
| | | | $ | 5 |
| | $ | 5 |
|
安捷伦科技公司
简明综合财务报表附注(未审计)-(续)
在我们的综合经营报表中，被指定为对冲工具而未被指定为对冲工具的外汇合约的衍生工具的影响如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
指定为对冲工具的衍生品： | |
| | |
| | |
| | |
|
现金流模糊限制值 | | | | | | | |
外汇合同： | | | | | | | |
在累计其他综合损失中确认的收益(损失) | $ | 4 |
| | $ | 8 |
| | $ | 2 |
| | $ | 3 |
|
收益(损失)从累积的其他综合收益(损失)重新分类为销售成本 | $ | 1 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 6 |
| | $ | (6 | ) |
销售成本中记录的远期合同的时间价值收益(损失) | $ | (1 | ) | | $ | — |
| | $ | 1 |
| | $ | — |
|
未指定为对冲工具的衍生工具： | | | | | | | |
在其他收入(费用)中确认的收益(损失) | $ | — |
| | $ | (2 | ) | | $ | (2 | ) | | $ | (2 | ) |
在…July 31, 2019，预计在未来12个月内从累计其他综合亏损重新分类为销售成本的现有净收益估计金额为$8百万.
11. 退休计划和退休后养老金计划
净定期成本的组成部分。为.三和九截止月份July 31, 2019和2018，我们的退休金净额和退休后福利成本包括：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月， |
| 美国
养老金计划 | | 非美国
养老金计划 | | 美国邮政退休 福利计划 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
服务成本-在此期间获得的收益 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 6 |
| | $ | 6 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利益义务的利息成本 | 5 |
| | 4 |
| | 3 |
| | 3 |
| | 1 |
| | 1 |
|
计划资产的预期回报 | (7 | ) | | (7 | ) | | (11 | ) | | (11 | ) | | (1 | ) | | (2 | ) |
摊销： | | | | | | | | | | | |
精算损失 | — |
| | 1 |
| | 9 |
| | 7 |
| | 1 |
| | 2 |
|
先前服务积分 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (2 | ) | | (2 | ) |
净计划总成本 | $ | (2 | ) | | $ | (2 | ) | | $ | 7 |
| | $ | 5 |
| | $ | (1 | ) | | $ | (1 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的9个月， |
| 美国
养老金计划 | | 非美国
养老金计划 | | 美国邮政退休
福利计划 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
服务成本-在此期间获得的收益 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 16 |
| | $ | 16 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利益义务的利息成本 | 15 |
| | 12 |
| | 9 |
| | 9 |
| | 2 |
| | 3 |
|
计划资产的预期回报 | (21 | ) | | (21 | ) | | (33 | ) | | (34 | ) | | (3 | ) | | (6 | ) |
摊销： | | | | | | | | | | | |
精算损失 | — |
| | 1 |
| | 27 |
| | 22 |
| | 3 |
| | 6 |
|
先前服务积分 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (6 | ) | | (6 | ) |
净计划总成本 | $ | (6 | ) | | $ | (8 | ) | | $ | 19 |
| | $ | 13 |
| | $ | (4 | ) | | $ | (3 | ) |
定居收益 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | (5 | ) | | $ | — |
| | $ | — |
|
服务成本组成部分记入简明综合经营报表的销售成本和经营费用中。所有其他成本组成部分均记入其他收入(费用)，净额记入简明综合经营报表。
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我们做了不对我们的美国固定福利计划的贡献三和九截止月份July 31, 2019分别为。我们贡献了$5百万和$16百万我们的非美国固定福利计划三和九截止月份July 31, 2019分别为。
我们做了不对我们的美国固定福利计划的贡献三和九截止月份July 31, 2018分别为。我们贡献了$5百万和$16百万我们的非美国固定福利计划三和九截止月份July 31, 2018.
我们不期望在剩下的时间里为我们的美国固定福利计划做出贡献2019我们希望做出贡献$10百万在剩下的时间里，我们的非美国固定福利计划2019.
日本福利养老保险法。在日本，安捷伦有员工养老基金计划，这是根据日本福利养老金保险法(“JWPIL”)建立的固定福利养老金计划。这些计划由(A)基于JWPIL规定的养老金福利的薪酬相关部分的替代部分(类似于美国的社会保障福利)和(B)基于公司自行决定建立的缴款式固定收益养老金安排的公司部分组成。在三个截至2017年1月31日的月份, 安捷伦获得了政府的批准，并按照JWPIL的允许，将日本养老金计划的替代部分归还给了日本政府。初始转移导致净收益为$32百万。在2018财年第一季度，在日本政府对我们的初始付款进行最后审查后，我们收到了退款$5百万这被记录为结算收益。
12. 保修和或有事项
保修
我们根据保修费用占产品净出货量的百分比的历史趋势计算标准保修成本。定期审查和定期调整应计，以反映保修成本估计的变化。估计的保修费用记录在产品销售时的产品成本内。标准保修应计余额在我们的精简综合资产负债表上的其他应计和其他长期负债中持有。根据产品的不同，我们的标准保修期限通常会从交货之日起延长至一年。
下表显示了标准保修应计活动的摘要：
|
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
截至11月1日的期初余额， | $ | 35 |
| | $ | 34 |
|
保修的应计费用，包括预算的更改 | 40 |
| | 38 |
|
在此期间作出的和解 | (43 | ) | | (39 | ) |
截至7月31日的期末余额， | $ | 32 |
|
| $ | 33 |
|
| | | |
一年内到期的保修应计 | $ | 32 |
| | $ | 33 |
|
偶然事件
我们参与诉讼、索赔、调查和诉讼，包括但不限于在日常业务过程中产生的知识产权、商业、房地产、环境和就业问题。我们目前认为没有任何悬而未决的问题可能和合理地对我们的业务、综合财务状况、经营结果或现金流产生重大影响。
13. 短期债务
信贷安排
在……上面March 13, 2019，Agilent与一组金融机构签订了信贷协议，其中规定了$1十亿 五-将于以下时间到期的无担保信贷安排March 13, 2024。信贷融资取代在新融资截止日期终止的现有信贷融资。自.起July 31, 2019，公司有不未偿还借款
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在信贷安排下。期间，我们遵守了所有信贷安排的契约。三和九截止月份July 31, 2019.
2020高级笔记
2010年7月，公司发行了总额本金$500百万在高级笔记中(“2020高级笔记”)。2020年高级债券将于July 15, 2020。所有与2020年优先票据相关的利率互换合同均已终止，收益将在2020年优先票据的剩余期限内摊销July 31, 2019是$4百万。所有已发行的2020年优先票据均为无担保票据，其偿付权利与安捷伦的所有其他优先无担保债务同等。
14. 长期债务
高级注释
下表总结了公司的长期优先票据和相关利率掉期：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| July 31, 2019 | | 2018年10月31日 |
| 摊销本金 | | 互换 | | 总计 | | 摊销 校长 | | 互换 | | 总计 |
| (百万) |
2020高级笔记 | — |
| | — |
| | — |
| | 499 |
| | 7 |
| | 506 |
|
2022高级笔记 | 399 |
| | — |
| | 399 |
| | 399 |
| | — |
| | 399 |
|
2023高级笔记 | 597 |
| | — |
| | 597 |
| | 597 |
| | — |
| | 597 |
|
2026年高级笔记 | 298 |
| | — |
| | 298 |
| | 297 |
| | — |
| | 297 |
|
总计 | $ | 1,294 |
| | $ | — |
| | $ | 1,294 |
| | $ | 1,792 |
| | $ | 7 |
| | $ | 1,799 |
|
2020年优先票据在一年内偿还，并已重新分类为短期债务，见附注13“短期债务”。
以上列出的所有未偿还票据均为无担保票据，其偿付权利与安捷伦的所有其他高级无担保债务同等。安捷伦优先票据的本金、到期日、利率和利息支付条件没有变化，详见上表九截止月份July 31, 2019与我们在截止财年的Form 10-K年度报告中描述的高级备注相比2018年10月31日。所有利率掉期合同均已终止，并将在高级票据的剩余期限内摊销July 31, 2019和2018年10月31日在上面有详细的说明。
15. 股东权益
股票回购计划
2018年11月19日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2019年回购计划”)，旨在减少或消除根据公司员工股权激励计划发行股票造成的稀释。2019年回购计划授权购买最多$1.75十亿我们的普通股由公司自行决定，没有固定的终止日期。2019年回购计划不要求公司购买特定数量的股份，可以随时暂停、修改或停止。在.期间三和九截止月份July 31, 2019，我们大约回购和退役8.0百万共享$549百万和9.8百万共享$674百万分别在此授权下。自.起July 31, 2019，我们有剩余的授权回购$1.076十亿我们的普通股在这个计划下。
2015年5月28日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2015年回购计划”)。2015年回购计划授权购买最多$1.14十亿我们的普通股将由公司自行决定，直至2018年11月1日(包括该日)。2015年的回购计划并不要求该公司购买特定数量的股票，而且可以随时暂停或停止。在.期间三和九截止月份July 31, 2018，我们大约回购和退役3.8百万共享$243百万和5.1百万共享$336百万分别在此授权下。2018年11月1日，剩余授权$188百万根据此回购计划到期。
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普通股现金股利
在.期间三和九截止月份July 31, 2019，我们支付了现金股息$0.164每普通股或$51百万和$0.492每普通股或$155百万分别对公司的普通股。在.期间三和九截止月份July 31, 2018，我们支付了现金股息$0.149每普通股或$48百万和$0.447每普通股或$144百万公司的普通股。
累计其他综合收益(亏损)
按构成部分划分的累计其他全面收入(亏损)和相关税收影响的变化情况如下(以百万为单位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 净固定收益养老金成本和退休后计划成本 | | | | |
截至2019年7月31日的三个月 | | 外币换算 | | 先前服务积分 | | 精算损失 | | 衍生品未实现的收益(损失) | | 总计 |
| | (百万) |
截至2019年4月30日 | | $ | (201 | ) | | $ | 134 |
| | $ | (332 | ) | | $ | 1 |
| | $ | (398 | ) |
| | | | | | | | | | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (13 | ) | | — |
| | — |
| | 4 |
| | (9 | ) |
| | | | | | | | | | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | | — |
| | (2 | ) | | 10 |
| | (1 | ) | | 7 |
|
| | | | | | | | | | |
税(费)利 | | 1 |
| | — |
| | (5 | ) | | — |
| | (4 | ) |
| | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损) | | (12 | ) | | (2 | ) | | 5 |
| | 3 |
| | (6 | ) |
| | | | | | | | | | |
截至2019年7月31日 | | $ | (213 | ) | | $ | 132 |
| | $ | (327 | ) | | $ | 4 |
| | $ | (404 | ) |
| | | | | | | | | | |
截至2019年7月31日的9个月 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2018年10月31日 | | $ | (214 | ) | | $ | 134 |
| | $ | (335 | ) | | $ | 7 |
| | $ | (408 | ) |
| | | | | | | | | | |
采用新指引对累计其他综合收益(亏损)税收影响的影响 | | — |
| | 3 |
| | (9 | ) | | (1 | ) | | (7 | ) |
| | (214 | ) | | 137 |
| | (344 | ) | | 6 |
| | (415 | ) |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (9 | ) | | — |
| | (2 | ) | | 2 |
| | (9 | ) |
| | | | | | | | | | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | | — |
| | (6 | ) | | 30 |
| | (6 | ) | | 18 |
|
| | | | | | | | | | |
税(费)利 | | 10 |
| | 1 |
| | (11 | ) | | 2 |
| | 2 |
|
| | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损) | | 1 |
| | (5 | ) | | 17 |
| | (2 | ) | | 11 |
|
| | | | | | | | | | |
截至2019年7月31日 | | $ | (213 | ) | | $ | 132 |
| | $ | (327 | ) | | $ | 4 |
| | $ | (404 | ) |
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累计其他综合收益(亏损)中的重新分类三和九截止月份July 31, 2019和2018情况如下(单位：百万)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
有关累计其他的详细信息 全面收益(亏损)组成部分 | | 重新分类的金额 其他综合收益(亏损) | | 受影响的行项目 经营说明书 |
| | | | |
| | | | | |
| | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | |
| | 2019 |
| 2018 | | 2019 | | 2018 | | |
| |
|
|
| | | | | | |
衍生品未实现的收益(损失) | | $ | 1 |
|
| $ | (1 | ) | | $ | 6 |
| | $ | (6 | ) | | 产品成本 |
| | 1 |
|
| (1 | ) | | 6 |
| | (6 | ) | | 所得税前合计 |
| | (1 | ) |
| — |
| | (2 | ) | | 2 |
| | (规定)所得税优惠 |
| | — |
|
| (1 | ) | | 4 |
| | (4 | ) | | 所得税净额合计 |
净固定收益养老金成本和退休后计划成本： | |
|
|
| | | | | | |
| |
|
|
| | | | | | |
精算净损失 | | (10 | ) |
| (10 | ) | | (30 | ) | | (29 | ) | | |
先前的服务优势 | | 2 |
|
| 2 |
| | 6 |
| | 6 |
| | |
| | (8 | ) |
| (8 | ) | | (24 | ) | | (23 | ) | | 所得税前合计 |
| | 5 |
|
| 2 |
| | 10 |
| | 6 |
| | 所得税优惠 |
| | (3 | ) |
| (6 | ) | | (14 | ) | | (17 | ) | | 所得税净额合计 |
| |
|
|
| | | | | | |
该期间的总重新定级 | | $ | (3 | ) |
| $ | (7 | ) | | $ | (10 | ) | | $ | (21 | ) | | |
括号中的金额表示收入减少，其他全面收入(亏损)增加。
退休计划及退休后退休金计划的累积其他综合收入(亏损)及退休计划及退休后退休金计划的精算净亏损中的重新分类计入计算净定期成本连同裁减及结算(见附注11“退休计划及退休后退休金计划”)。
16. 区段信息
段的说明。我们是生命科学、诊断和应用化学品市场的全球领先者，为整个实验室工作流程提供以应用为中心的解决方案，包括仪器、软件、服务和消耗品。安捷伦公司有三个业务部门，包括生命科学和应用市场业务、诊断和基因组学业务以及安捷伦CrossLab业务，每个业务部门都包括一个可报告的部门。这个三运营部门的确定主要基于首席运营决策者如何看待和评估我们的运营。运营业绩由首席运营决策者定期审查，以作出关于分配给该分部的资源的决策，并评估其绩效。其他因素，包括市场分离和客户特定应用、进入市场渠道、产品和服务以及制造，在决定这些经营分部的形成时被考虑。
2019年，我们通过了有关定期养老金净额和退休后福利成本列报的新指南。有关更多信息，请参见注释2“新会计声明”。因此，我们重塑了我们的历史细分结果，以符合本指南要求的新演示文稿。
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以下是我们三个可报告细分市场的说明：
我们的生命科学和应用市场业务提供以应用为中心的解决方案，包括仪器和软件，使客户能够识别、量化和分析物质和产品的物理和生物特性，以及使临床和生命科学研究领域的客户能够在分子和细胞水平上询问样品。主要产品类别包括：液相色谱(LC)系统和组件；液相色谱质谱(LCMS)系统；气相色谱(GC)系统和组件；气相色谱质谱(GCMS)系统；电感耦合等离子体质谱(ICP-MS)仪器；原子吸收(AA)仪器；微波等离子体原子发射光谱(MP-AES)仪器；电感耦合等离子体光学发射光谱(“ICP-OES”)仪器；拉曼光谱；细胞分析板基分析；流式细胞仪。实验室自动化和机器人系统；溶解测试；真空泵和测量技术。
我们的诊断和基因组业务包括六个领域的活动，为基于寡核苷酸的疗法提供活性药物成分(“API”)以及包括试剂、仪器、软件和消耗品在内的解决方案，这些解决方案使临床和生命科学研究领域的客户能够在细胞和分子水平上询问样品。首先，我们的基因组业务包括用于DNA突变检测、基因分型、基因拷贝数测定、基因重排鉴定、DNA甲基化图谱、基因表达图谱以及下一代测序(“NGS”)的阵列该业务还包括使临床实验室能够识别与遗传病相关的DNA变异并帮助指导癌症治疗的解决方案。其次，我们的核酸解决方案业务提供设备和专业知识，专注于在制药良好制造规范(“GMP”)条件下生产合成的寡核苷酸，作为API用于一类利用核酸分子进行疾病治疗的新兴药物中。第三，我们的病理学解决方案业务专注于为癌症诊断和解剖病理学工作流提供的产品。广泛的产品组合包括免疫组织化学(“IHC”)，原位杂交(“ISH”)，苏木素和曙红(“H&E”)染色和特殊染色。第四，我们还与一些主要的制药公司合作，开发新的潜在药物诊断方法，也称为伴随诊断方法，可用于确定最有可能从特定靶向治疗中受益的患者。第五，试剂合伙企业是用于浊度法和流式细胞仪的试剂的供应商。最后，我们的生物分子分析业务提供完整的工作流程解决方案，包括仪器、消耗品和软件，用于核酸样品的质量控制分析。样品使用定量和定性技术进行分析，以确保在临床和生命科学研究应用中使用的进一步基因组分析技术的准确性。
Agilent CrossLab业务覆盖整个实验室，其广泛的消耗品和服务组合旨在改善客户成果。大多数产品组合都是供应商中立的，这意味着安捷伦可以为客户提供服务和供应，而不考虑他们购买仪器的选择。解决方案范围从化学和用品到帮助连接整个实验室的服务和软件。消耗品中的主要产品类别包括GC和LC柱、样品制备产品、定制化学制品和大量可供选择的实验室仪器用品。服务包括启动、运营、培训和合规性支持、软件即服务，以及有助于提高客户生产力的资产管理和咨询服务。定制服务和消耗品捆绑包是专门定制的，以满足各种行业的特定应用需求，并保持仪器完全运行并符合各自的行业要求。
分部的很大一部分费用来自我们过去为实现规模经济和有效利用资源而向分部提供的共享服务和基础设施。这些费用统称为公司费用，包括法律、会计、税收、房地产、保险服务、信息技术服务、财务、订单管理、其他公司基础设施费用和集中研究和开发成本。费用分配至分部，而分配额乃根据吾等认为合理地反映分部所提供的服务或所获利益的使用情况而厘定。此外，我们没有将与收购相关的无形资产的摊销和减值、转型举措费用、收购和整合成本、特殊合规成本、一些核酸解决方案部门(“NASD”)的场地成本和某些其他费用分配到每个部门的运营利润率中，因为管理层在其对运营部门业绩的测量中不包括这些信息。转型计划包括与目标成本降低活动相关的费用，如制造转移、场地整合、法人实体和其他业务重组以及活动的内包或外包。
下表反映了我们的管理报告系统下的可报告分部的结果。每个部门的绩效都是基于几个指标来衡量的，包括运营部门的收入。这些结果部分地由首席运营决策者在评估每个细分市场的性能和向每个细分市场分配资源时使用。
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每个分部的盈利能力在排除转型计划、收购和整合成本、投资损益、利息收入、利息支出、收购和整合成本、非现金摊销以及以下对账中提到的其他项目后进行衡量：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
净收入： | | | | | | | |
生命科学与应用市场 | $ | 544 |
| | $ | 540 |
| | $ | 1,680 |
| | $ | 1,673 |
|
诊断学与基因组学 | 263 |
| | 237 |
| | 752 |
| | 687 |
|
Agilent CrossLab | 467 |
| | 426 |
| | 1,364 |
| | 1,260 |
|
净收入总额 | $ | 1,274 |
| | $ | 1,203 |
| | $ | 3,796 |
| | $ | 3,620 |
|
| | | | | | | |
部门运营收入： |
|
| |
|
| | | | |
生命科学与应用市场 | $ | 118 |
| | $ | 122 |
| | $ | 384 |
| | $ | 389 |
|
诊断学与基因组学 | 50 |
| | 43 |
| | 132 |
| | 115 |
|
Agilent CrossLab | 122 |
| | 98 |
| | 342 |
| | 281 |
|
部门运营收入总额 | $ | 290 |
| | $ | 263 |
| | $ | 858 |
| | $ | 785 |
|
下表将应报告部门的运营收入与安捷伦公司的税前企业总收入进行了核对：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 九个月结束 |
| 七月三十一号， | | 七月三十一号， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (单位：百万) |
应报告分部营业收入总额 | $ | 290 |
| | $ | 263 |
| | $ | 858 |
| | $ | 785 |
|
转型计划 | (11 | ) | | (5 | ) | | (25 | ) | | (14 | ) |
与企业合并有关的无形资产摊销 | (25 | ) | | (26 | ) | | (79 | ) | | (76 | ) |
购置和集成成本 | (12 | ) | | (7 | ) | | (32 | ) | | (14 | ) |
业务退出和剥离成本 | — |
| | (1 | ) | | — |
| | (9 | ) |
NASD站点成本 | (6 | ) | | (2 | ) | | (12 | ) | | (6 | ) |
特别合规成本 | (1 | ) | | (1 | ) | | (2 | ) | | (3 | ) |
其他 | (10 | ) | | — |
| | (17 | ) | | (3 | ) |
利息收入 | 10 |
| | 9 |
| | 30 |
| | 28 |
|
利息费用 | (18 | ) | | (18 | ) | | (53 | ) | | (57 | ) |
其他收入(费用)，净额 | 5 |
| | 30 |
| | 20 |
| | 71 |
|
税前收入，如上所述 | $ | 222 |
| | $ | 242 |
| | $ | 688 |
| | $ | 702 |
|
下表反映了我们管理报告系统下的分部资产。分部资产包括公司资产、商誉、其他无形资产净额和其他资产的分配。未分配资产主要包括现金、现金等价物、与递延税项资产和其他资产有关的估值备抵。vbl.
|
| | | | | | | |
| 七月三十一号，
2019 | | 十月三十一号，
2018 |
| (百万) |
细分资产： | | | |
生命科学与应用市场 | $ | 2,032 |
| | $ | 1,744 |
|
诊断学与基因组学 | 2,618 |
| | 2,679 |
|
Agilent CrossLab | 1,316 |
| | 1,267 |
|
部门资产总额 | $ | 5,966 |
| | $ | 5,690 |
|
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17. 后续事件
2019年8月，安捷伦签署了国库锁协议$250百万与第四会计季度潜在融资交易有关的未来利息支付。国库锁合同将被指定为现金流对冲，并将在2019年10月16日或之前结算。
2019年8月7日，我们对信贷协议进行了修订，其中规定了$500百万用于完成以下说明的BioTek收购的短期贷款工具。
2019年8月16日，Agilent选择要求完全赎回其$500百万将于2020年7月15日到期的未偿还2020年优先票据，已向所有已登记的票据持有人发送赎回通知。债券的赎回价格等于债券的剩余预定本金和利息付款的现值加上应计利息和未付利息，但不包括赎回日期，即2019年9月17日。
2019年8月23日，我们完成了对私营公司BioTek的收购，该公司是创新生命科学仪器的设计、制造和分销领域的领先者$1.165十亿。从2019财年第四季度结束之日起，BioTek的财务业绩将包括在我们的财务业绩中。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(未经审计)
下面的讨论应该与本表格中其他地方包括的简明综合财务报表及其附注一起阅读，以及我们在表格10-K上的年度报告。本报告包含前瞻性陈述，包括但不限于有关增长机会的陈述，包括收入和最终市场，我们销售市场的实力和驱动因素，销售漏斗，我们的战略方向，新产品和服务的介绍和我们当前产品和服务的地位，我们产品的市场需求和采用，我们产品和解决方案满足客户需求和满足行业要求的能力，我们专注于差异化的产品解决方案，改善我们的客户体验和增长我们的收益，未来的财务业绩，我们的营业利润，组合，我们的投资，包括在制造业扩大我们在发展中国家和新兴市场的地位，我们的重点是平衡的资本分配，我们对养老金和其他固定福利计划的贡献，商誉和其他无形资产的损害，美国2017年减税和就业法案(“税法”)和美国和其他关税的影响，外币变动的影响，我们的对冲计划和其他行动，以抵消关税和外币变动的影响，我们未来的实际税率，税收估值津贴和未确认的税收优惠，地方政府法规对我们向供应商或行为支付能力的影响包括通过运营产生的现金，采用新的会计声明的潜在影响，赔偿，我们产品中使用的材料的来源和供应，我们的销售，我们的购买承诺，我们的资本支出，我们的收购和其他交易的整合和影响，我们的股票回购计划和股息，以及预期的融资交易，这些都涉及风险和不确定因素。由于各种因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，其中包括第二部分项目“1A”和本表格“10-Q”中其他部分中讨论的那些结果。
演示文稿的基础
10-Q表格中提供的财务信息未经审计，并不一定表明我们未来的综合财务状况、经营结果、全面收入(亏损)或现金流量。我们的财政年度结束时间是10月31日，我们的财政季度结束时间是1月31日，4月30日和7月31日。除非另有说明，否则这些日期是指我们的会计年度和会计期间。
执行摘要
安捷伦技术公司(“我们”、“安捷伦”或“公司”)于1999年5月在特拉华州注册成立，是生命科学、诊断和应用化学品市场的全球领先企业，为整个实验室工作流程提供以应用为中心的解决方案，包括仪器、软件、服务和消耗品。
2018年11月14日，我们收购了细胞开发商ACEA Biosciences(“ACEA”)100%的股份
分析工具，大约2.5亿美元现金。自结算之日起，ACEA的财务业绩已纳入我们的财务业绩。
在……上面March 13, 2019，Agilent与一组金融机构签订了信贷协议，其中规定了10亿美元 五-将于以下时间到期的无担保信贷安排March 13, 2024。信贷融资取代在新融资截止日期终止的现有信贷融资。自.起July 31, 2019，公司有不信贷安排下未偿还的借款。2019年8月7日，我们对信贷协议进行了修订，其中规定了5亿美元的短期贷款安排，全部用于完成如下所述的BioTek收购。
2019年8月，安捷伦签署了2.5亿美元的国库锁定协议，与第四财季潜在融资交易相关的未来利息支付。国库锁合同将被指定为现金流对冲，并将在2019年10月16日或之前结算。
2019年8月16日，安捷伦选择要求全额赎回其到期于2020年7月15日到期的5亿美元2020年优先票据，并已向所有登记的票据持有人发送赎回通知。债券的赎回价格等于债券的剩余预定本金和利息付款的现值加上应计利息和未付利息，但不包括赎回日期，即2019年9月17日。
2019年8月23日，我们完成了对私营公司BioTek的收购，该公司是创新生命科学仪器设计、制造和分销领域的领导者，价值11.65亿美元。
净收入12.74亿美元和37.96亿美元为.三和九截止月份July 31, 2019增额6%和5%分别与去年同期相比。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2与去年同期相比，这两个时期的百分比都有所提高。我们的生命科学和应用市场业务为三和九截止月份July 31, 2019, 增额 1%与去年同期相比，分别持平。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响1百分比和2与去年同期相比，分别提高了一个百分点。我们的诊断和基因组业务为三和九截止月份July 31, 2019, 增额 11%和9%分别与去年同期相比。 外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2·百分点和3与去年同期相比，分别提高了一个百分点。我们的Agilent CrossLab业务在三和九截止月份July 31, 2019, 增额 10%和8%分别与去年同期相比。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2·百分点和3与去年同期相比，分别提高了一个百分点。
的净收入三截止月份July 31, 2019是1.91亿美元与净收益相比2.36亿美元去年同期。的净收入九截止月份July 31, 2019是8.77亿美元与净收益相比1.21亿美元去年同期。的净收入九截止月份July 31, 2019受到离散的税收优惠的影响2.99亿美元与公司在新加坡的税收激励的重组和扩展有关。的净收入九截止月份July 31, 2018受到离散税费的影响5.33亿美元与税法的颁布有关。更多详情见注5“所得税”。在九截止月份July 31, 2019，运营产生的现金是7.07亿美元与.相比7.15亿美元去年同期。
为.九截止月份July 31, 2019和2018，现金股利1.55亿美元和1.44亿美元分别以公司的已发行普通股支付。
2018年11月19日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2019年回购计划”)，旨在减少或消除根据公司员工股权激励计划发行股票造成的稀释。2019年回购计划授权购买最多17.5亿美元我们的普通股由公司自行决定，没有固定的终止日期。2019年回购计划不要求公司购买特定数量的股份，可以随时暂停、修改或停止。在.期间三和九截止月份July 31, 2019，我们大约回购和退役800万共享5.49亿美元和980万共享6.74亿美元分别在此授权下。自.起July 31, 2019，我们有剩余的授权回购10.76亿美元我们的普通股在这个计划下。
2015年5月28日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2015年回购计划”)。2015年回购计划授权购买最多11.4亿美元我们的普通股将由公司自行决定，直至2018年11月1日(包括该日)。2015年的回购计划并不要求该公司购买特定数量的股票，而且可以随时暂停或停止。在.期间三和九截止月份July 31, 2018，我们大约回购和退役380万共享2.43亿美元和510万共享3.36亿美元分别在此授权下。2018年11月1日，剩余授权1.88亿美元根据此回购计划到期。
展望未来，尽管市场环境继续充满挑战，我们仍将继续专注于差异化产品解决方案，改善客户体验，持续增长和收益扩张。此外，通过我们的股息和股票回购计划，我们仍然专注于平衡资本配置。我们预计外汇将对2019年剩余时间的收入产生负面影响，但我们也预计最近收购的贡献将部分抵消汇率影响。
关键会计政策和估计
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以我们的简明综合财务报表为基础，这些报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的。在美国，根据GAAP编制简明综合财务报表需要管理层作出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响我们的简明综合财务报表及其附注中报告的金额。我们的关键会计政策是那些对我们的财务报表产生重大影响并涉及管理层的困难、主观或复杂判断的政策。这些政策是收入确认、存货估值、基于股份的薪酬、退休和退休后福利计划假设、商誉和购买的无形资产以及所得税会计。除了如下所述的收入确认和所得税的会计处理外，我们的关键会计政策没有重大变化，正如我们在截止财年的Form 10-K年度报告中所描述的那样2018年10月31日。管理层的估计基于历史经验和相信是合理的各种其他假设。虽然这些估计是基于管理层对可能影响公司未来的当前事件和行动的最佳了解，但实际结果可能与估计不同。
如果一项会计政策要求基于关于在作出估计时高度不确定的事项的假设作出会计估计，并且如果合理可能使用的不同估计或合理可能发生的会计估计变化可能会对财务报表产生重大影响，则该会计政策被视为至关重要。
收入确认2018年11月1日，我们通过了会计准则编码主题606，与客户签订合同的收入 ("ASC 606").
我们签订销售产品(硬件和/或软件)、服务和包括产品和服务组合的其他安排(多要素安排)的协议。
我们的收入主要来自分析和诊断产品和服务的销售。履行义务是合同中向客户转让不同产品或服务的承诺，是ASC 606下的计算单位。当所承诺的产品或服务的控制权转移给我们的客户，并且履行义务的金额反映出我们预期有权交换这些产品或服务的对价，即交易价格时，收入即被确认。对于我们销售的设备、消耗品和大多数软件许可证，控制权在某个时间点转移给客户。我们使用目前的支付权、法律所有权、资产的实际拥有权以及所有权的风险和回报作为指标来确定将控制权移交给客户。如果验收不是一种形式，则客户必须已记录其对产品或服务的验收。对于包括安装的产品，如果安装符合被视为单独履行义务的标准，则在控制权移交给客户时确认产品收入，并在完成后确认安装收入。记录相关销售期间的保修、退货和其他调整的准备减少了产品收入，包括对经销商和总代理商的销售。
服务收入包括延长保修、客户和软件支持，包括：软件即服务、合同后支持、咨询(包括伴随诊断)以及培训和教育。仪器服务合同和软件维护合同通常是年度合同，在合同或维护期开始时进行计费。这些合同在服务期内以直线方式确认为收入，作为基于时间的进度衡量标准，最能反映我们履行这一义务的表现。没有与服务合同相关联的递延成本，因为在执行服务时记录了服务的成本。服务呼叫在执行服务时被确认为收入。
我们有独立软件的销售。这些安排通常包括软件许可证和维护合同，我们已经确定这两者都是不同的性能义务。我们根据每个履行义务的相对独立销售价格确定分配给许可证和维护合同的交易价格金额。软件许可收入在控制权转移给客户时确认。分配给软件维护合同的收入在维护期(合同的合同期限)内以直线方式确认，作为基于时间的进度度量，最能反映我们履行此义务的表现。软件升级的未指定权利通常作为维护合同的一部分在何时和如果可用的基础上出售。
我们的多元素安排通常由仪器、安装或其他启动服务和/或软件和/或支持或服务的组合组成。硬件和软件元素通常同时交付，并且当控制权转移到客户时确认收入。服务收入在合同期内或在客户提供和接受服务时递延和确认。我们的安排通常不包括任何会对确认收入产生重大影响的取消、终止或退款条款。
对于具有多个履行义务的合同，我们根据相对独立的销售价格分配我们预期有权承担每个履行义务的对价，并在将每个单独履行义务的控制权转让给客户时确认相关收入。我们通过计算每个履行义务的每个国家/地区的产品和服务的平均历史销售价格来估计独立的销售价格。独立销售价格是在合同开始时为合同中每一种不同的商品或服务确定的，然后我们按履行义务按比例分配交易价格。
我们的某些收入与租赁安排有关。独立租赁安排不在ASC 606的范围内，因此根据ASC 840，租赁入账。这些合同中的每一个都被评估为租赁安排，或者作为经营租赁或使用当前租赁分类指南的销售型资本租赁。
所得税会计。在确定用于财务报表目的所得税费用时，我们必须作出一定的估计和判断。这些估计和判断发生在税收抵免、福利和扣减的计算中，以及某些税收资产和负债的计算中，这些资产和负债是由于确认税收和财务报表的收入和费用的时间差异，以及与不确定税收状况有关的利息和罚款而产生的。这些预算的重大变化可能导致我们在随后的期间增加或减少税收拨备。我们每季度根据估计的年度实际税率准备所得税。有效税率在很大程度上取决于全球收入的地理构成、管辖每个地区的税收法规、税收抵免的可用性以及我们税收规划战略的有效性。我们密切关注多种因素的变化，及时调整实际所得税率。如果实际结果与这些估计值不同，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。
在确定递延税项资产将全部或部分变现时，还需要重大的管理判断。当递延税项资产的全部或部分可能无法变现的可能性较大时，必须针对该等递延税项资产设立估值备抵。在评估递延税项资产可收回的可能性是否更大时，我们会逐个司法管辖区考虑所有可用的正面和负面证据。我们考虑诸如我们过去的经营业绩、最近几年亏损的存在以及我们对未来应税收入的预测等证据。在…July 31, 2019，我们继续确认某些美国和美国州及外国递延税项资产的估值备抵。我们打算在这些司法管辖区维持估值津贴，直至有足够的正面证据支持其逆转为止。
在计算我们的税务负债时，涉及处理在多个司法管辖区应用复杂税法和规例的不明朗因素。虽然所得税不确定性会计准则规定使用确认和计量模式，但确定不确定的税收状况是否达到这些门槛将继续需要管理层作出重大判断。根据所得税不确定性会计准则，对于所有美国和其他税务管辖区，我们根据我们对额外税款和利息是否到期及其程度的估计，确认预期税务审计问题的潜在责任。税收不确定性的最终解决方案可能与目前的估计不同，这可能会对所得税支出造成重大影响。如果我们对所得税负债的估计被证明低于最终评估，将需要进一步的费用支出。如果发生事件，并且最终证明这些金额的支付是不必要的，则负债的冲销将导致税收优惠在我们确定负债不再必要的期间被确认。我们在合并经营报表的所得税准备金中包括与未确认税收优惠相关的利息和罚款。
2017年12月22日，《税法》颁布成为法律。“税法”极大地改变了美国现有的税法，并包含了许多影响我们业务的条款。从我们的2018年年度报告Form 10-K到过渡税支出金额没有实质性变化。该公司将继续评估联邦和州税务当局的进一步指导对其业务和合并财务报表的影响。任何未来调整将被确认为确定调整期间内的离散所得税、支出或福利。我们已完成分析并选择将全球无形低税收入(“GILTI”)视为“当期成本”。更多详情见注5“所得税”。
通过新的声明
关于新会计公告的说明，见简明合并财务报表的附注2“新会计公告”。
外币
由于我们的全球经营和融资活动，我们的收入、成本和费用以及货币资产和负债都会受到外币汇率变化的影响。外币汇率变化的不利影响使收入减少了大约2百分比在九截止月份July 31, 2019。当移动时
外币汇率对收入有负面影响，它也会通过降低我们的成本和费用产生积极的影响。我们通过将本年度每个季度最后一个月有效的实际外币汇率应用于适用的本年和上一年期间，来计算外币汇率变动的影响。我们在短期和预期的基础上对冲收入、费用和资产负债表风险，这些风险不是以我们子公司的功能货币计价的。我们确实在简明综合经营报表和资产负债表的各个行中经历了一些波动，因为我们的对冲计划并不是为了抵消收入、费用、货币资产和负债每一类别的货币变动而设计的。我们的套期保值计划旨在相对较短的基础上对冲货币走势(最高可达12个月的滚动周期)。因此，长期而言，我们会受到货币波动的影响。在我们被要求以外币支付全部或部分收购价格的情况下，我们可以签订外汇合同，以降低货币变动将影响交易的美元成本的风险。
运营结果
净收入
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 |
| 九个月结束 |
| 年·年·年·变化 |
| 七月三十一号， |
| 七月三十一号， |
| 三 |
| 九 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 | | 2018 |
| 月份 |
| 月份 |
| (百万) | | | | |
净收入： | | | | | | | | | |
| |
产品 | $ | 949 |
| | $ | 907 |
| | $ | 2,850 |
| | $ | 2,755 |
| | 4% |
| 3% |
服务和其他 | 325 |
| | 296 |
| | 946 |
| | 865 |
| | 10% |
| 9% |
净收入总额 | $ | 1,274 |
|
| $ | 1,203 |
|
| $ | 3,796 |
|
| $ | 3,620 |
|
| 6% |
| 5% |
净收入12.74亿美元在过去的三个月里July 31, 2019增额6%与去年同期相比。净收入37.96亿美元为.九截止月份July 31, 2019增额5%与去年同期相比。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个不利的对收入的影响2与去年同期相比，这两个时期的百分比都有所上升。
产品收入增加4%和3%为.三和九截止月份July 31, 2019分别与去年同期相比。产品收入的增长是由我们核酸解决方案、细胞分析和我们的消耗品业务中产品的强劲收入增长所推动的，主要被光谱产品的收入疲软所抵消三和九截止月份July 31, 2019.
服务和其他收入增加10%和9%为.三和九截止月份July 31, 2019服务和其他收入主要由安捷伦CrossLab服务和诊断和基因组业务服务产生的收入组成。Agilent CrossLab业务中的一些重要服务包括多供应商仪器的维修和维护、合规性服务和安装服务。诊断和基因组学业务中的一些突出服务包括与伴随诊断和核酸业务相关的咨询服务。
为.三和九截止月份July 31, 2019，安捷伦CrossLab业务的服务收入分别增长了10%和8%，与去年同期相比，这两个时期的货币影响都出现了3个百分点的不利影响。安捷伦CrossLab业务在这两个时期的服务收入增长是由于现有客户中价值更高的产品的增加，以及由于实验室技术人员的劳动力市场紧张，客户将其设备的服务外包的趋势。
为.三和九截止月份July 31, 2019，与去年同期相比，来自诊断和基因组业务的服务收入分别增长了14%和18%。诊断和基因组学服务收入的增加反映了整个投资组合中这两个时期的强劲增长。
按细分市场划分的净收入
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 年·年·年·变化 |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | 三 | | 九 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 月份 | | 月份 |
| | (百万) | | | | |
按细分市场划分的净收入： | | | | | | | | | | | | |
生命科学与应用市场 | | $ | 544 |
| | $ | 540 |
| | $ | 1,680 |
| | $ | 1,673 |
| | 1% | | — |
诊断学和基因组学 | | 263 |
| | 237 |
| | 752 |
| | 687 |
| | 11% | | 9% |
Agilent CrossLab | | 467 |
| | 426 |
| | 1,364 |
| | 1,260 |
| | 10% | | 8% |
净收入总额 | | $ | 1,274 |
| | $ | 1,203 |
| | $ | 3,796 |
| | $ | 3,620 |
| | 6% | | 5% |
生命科学和应用市场业务的收入三和九截止月份July 31, 2019, 增额 1%与去年同期相比则相对持平。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响1百分比和2与去年同期相比，分别提高了一个百分点。在过去的三个月里July 31, 2019与去年同期相比，药品和环境及法医市场的收入增长强劲，这主要被食品市场的收入下降以及化学和能源市场的收入下降所抵消。为.九截止月份July 31, 2019环境和法医市场的收入增长强劲，制药和学术界和政府市场的收入增长温和，但与去年同期相比，食品市场的收入下降和化学和能源市场的收入下降在较小程度上完全抵消了这一增长。
诊断和基因组学业务的收入三和九截止月份July 31, 2019, 增额 11%和9%分别与去年同期相比。 外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2·百分点和3与去年同期相比，分别提高了一个百分点。为.三和九截止月份July 31, 2019，诊断和临床市场以及医药市场的收入增长继续强劲，这是由我们的病理学、基因组学和核酸解决方案业务的业绩带动的。
Agilent CrossLab在三和九截止月份July 31, 2019, 增额 10%和8%分别与去年同期相比。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2·百分点和3与去年同期相比，分别提高了一个百分点。为.三和九截止月份July 31, 2019，除诊断和临床市场外，所有主要终端市场的收入增长都很强劲。收入增长在很大程度上是由我们的整个服务和消耗品组合推动的。
经营业绩
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| 三个月 |
| 九个月结束 |
| 年·年·年·变化 |
|
| 七月三十一号， |
| 七月三十一号， |
| 三 |
| 九 |
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 | | 2018 |
| 月份 |
| 月份 |
(以百万为单位，除毛利数据外) | | | | | | | | | | | | |
总毛利 |
| 54.3 | % |
| 54.8 | % |
| 54.5 | % | | 54.5 | % |
| (1)ppt |
| — |
研究与发展 |
| $ | 101 |
|
| $ | 97 |
|
| $ | 302 |
|
| $ | 283 |
|
| 4% |
| 7% |
销售，一般和行政 |
| $ | 366 |
|
| $ | 341 |
|
| $ | 1,075 |
|
| $ | 1,029 |
|
| 7% |
| 5% |
营业利润 | | 17.6 | % | | 18.4 | % | | 18.2 | % | | 18.2 | % | | (1)ppt | | — |
总毛利三和九截止月份July 31, 2019减少1与去年同期相比，增幅分别为1个百分点和1个百分点，与去年同期持平。截至三个月的毛利率July 31, 2019反映与关税相关的较高费用，增加的工资，产品组合，无形资产的较高摊销费用被较低的材料成本和有利的货币影响所抵消。截至九个月的毛利率July 31, 2019反映了较低的材料成本、较低的库存费用和有利的货币对成本的影响，这些影响被增加的工资、产品组合、与关税相关的较高费用以及无形资产的较高摊销费用所抵消。
研究和开发费用三和九截止月份July 31, 2019增额4%和7%分别与去年同期相比。研发费用三和九截止月份July 31, 2019增加的原因是与我们所有业务相关的新产品的计划支出增加，此外，与去年同期的支出相比，更高的工资和与收购业务相关的额外支出。
销售、一般和行政费用增加7%和5%在三和九截止月份July 31, 2019分别与去年同期相比。截至三个月的销售，一般和行政费用的增加July 31, 2019这是由于工资增加、收购和整合成本增加、转型举措费用增加和基于股份的薪酬费用增加，部分被运营效率和节约抵消，无形资产费用摊销减少以及有利的货币影响。截至九个月的销售、一般和行政费用增加July 31, 2019这是由于工资增加以及收购和整合成本上升，部分被运营效率和节约以及有利的货币影响所抵消。
总营业利润率三和九截止月份July 31, 2019减少1与去年同期相比，增幅分别为1个百分点和1个百分点，与去年同期持平。的营业利润率三和九截止月份July 31, 2019受工资增加、收购和整合成本增加、与关税相关的费用增加以及转型举措费用增加的影响，这些费用被运营效率和节约以及有利的货币影响所抵消。
在…July 31, 2019，我们的人数大约是15,700与大约相比14,500在…July 31, 2018。员工人数的增加主要是由于收购了几项业务以及在我们的服务业务中增加了员工。
其他收入(费用)，净额
在三和九截止月份July 31, 2019和2018，其他收入(费用)，净额，包括300万美元这两个时期的收入分别为900万美元，与向Keysight技术公司提供网站服务成本和租赁收入有关。与这些服务相关的成本在业务收入中报告。也包括在其他收入(费用)中，净额为九截止月份July 31, 2018与第三方的特别一次性结算相关的收入约为1500万美元，与根据日本“福利养老金保险法”建立的固定收益养老金计划的替代部分相关的500万美元的养老金结算收益。
所得税
为.三和九截止月份July 31, 2019，该公司的所得税支出为3，100万美元有效税率为14.0%以及所得税优惠1.89亿美元有效税率为(27.5)%分别为。为.九截止月份July 31, 2019，我们的实际税率和由此产生的所得税拨备受到离散收益的显著影响2.99亿美元与公司在新加坡的税收激励的重组和扩展有关。
为.三和九截止月份July 31, 2018，该公司的所得税支出为600万美元有效税率为2.5%和5.81亿美元有效税率为82.8%分别为。在过去的九个月里July 31, 2018，实际税率和所得税准备金受到离散费用的显著影响5.33亿美元与税法的颁布有关。美国2014财年纳税申报表审计时效法规于2018年7月到期，导致确认以前未确认的税收优惠2300万美元为.三和九截止月份July 31, 2018。所得税规定九截止月份July 31, 2018还包括来自股票补偿的超额税收优惠1700万美元.
2017年美国税收改革-减税和就业法案
2017年12月22日，《税法》颁布成为法律。税法“颁布了影响我们2018财年的重大变化，包括但不限于(1)降低美国联邦企业税率和(2)对外国子公司以前没有在美国纳税的某些未汇回的收入征收一次性过渡税。
税法“还制定了影响我们2019年财政年度的新税收条款，包括但不限于：(1)创建一项旨在对全球无形低税收入(”GILTI“)征税的新条款；(2)一般取消美国联邦对外国子公司股息的税收；(3)取消公司替代最低税(”AMT“)；(4)建立基础侵蚀反滥用税(”BEAT“)；(5)建立对外国所得无形收入(”FDII“)的扣减；(6)(7)对可扣除利息费用和一定的高管薪酬建立新的限制。
GILTI：税法要求美国公司对其GILTI征税。美国GAAP允许公司做出会计政策选择：(1)在发生时将未来GILTI纳入美国应税收入时应缴税款作为当期费用(“期间成本法”)，或(2)将此类金额计入公司的递延税额计量(“递延方法”)。我们已经完成了分析，并选择将GILTI视为“当期成本”。
在美国，对于联邦所得税而言，纳税年度仍然开放到2016年，而对于重要的州，纳税年度仍然开放到2014年。在公司开展业务的其他主要司法管辖区，纳税年度一般保持到2001年。
由于诉讼时效或税务审计结算到期，我们未确认的税收优惠在未来12个月内有可能发生重大变化。鉴于年限和众多事项仍需在不同税务司法管辖区进行审查，管理层无法估计我们未确认的税收优惠余额可能发生的变化范围。该公司将继续评估联邦和州税务当局的进一步指导对其业务和合并财务报表的影响。任何未来调整将被确认为确定调整期间内的离散所得税、支出或福利。
细分市场概述
我们继续拥有三个业务部门，包括生命科学和应用市场业务、诊断和基因组学业务以及Agilent CrossLab业务。2019年，我们通过了有关定期养老金净额和退休后福利成本列报的新指南。有关更多信息，请参见注释2“新会计声明”。因此，我们重塑了我们的历史细分结果，以符合本指南要求的新演示文稿。
生命科学与应用市场
我们的生命科学和应用市场业务提供以应用为中心的解决方案，包括仪器和软件，使客户能够识别、量化和分析物质和产品的物理和生物特性，以及使临床和生命科学研究领域的客户能够在分子和细胞水平上询问样品。主要产品类别包括：液相色谱(LC)系统和组件；液相色谱质谱(LCMS)系统；气相色谱(GC)系统和组件；气相色谱质谱(GCMS)系统；电感耦合等离子体质谱(ICP-MS)仪器；原子吸收(AA)仪器；微波等离子体原子发射光谱(MP-AES)仪器；电感耦合等离子体光学发射光谱(“ICP-OES”)仪器；拉曼光谱；细胞分析板基分析；流式细胞仪。实验室自动化和机器人系统；溶解测试；真空泵和测量技术。
净收入
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 年·年·年·变化 |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | 三 | | 九 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 月份 | | 月份 |
| | (百万) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 544 |
| | $ | 540 |
| | $ | 1,680 |
| | $ | 1,673 |
| | 1% | | — |
生命科学和应用市场业务收入三和九截止月份July 31, 2019 增额 1%与去年同期相比则相对持平。 外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响1百分比和2与去年同期相比，分别提高了一个百分点。在过去一年中，我们收购的收入为我们截至三个月的收入增长贡献了3个百分点July 31, 2019。在地理上，收入增额 9%在美洲不货币影响，减少 7%在欧洲3百分比不利的货币影响和是平的在亚太地区不对货币的影响三截止月份July 31, 2019与去年同期相比。年内收入基本持平三截止月份July 31, 2019这是由GCMS和信息学的强劲表现所驱动的，主要被光谱方面的弱点所抵消。营业收入增额 5%在美洲有1百分比不利的货币影响，减少 5%在欧洲3百分比不利的货币影响和增额 1%在亚太地区1百分比不利的对货币的影响九截止月份July 31, 2019与
去年同期。在此期间收入持平九截止月份July 31, 2019与去年同期相比，我们的GCMS和信息学业务的销售强劲，而LC、LCMS和光谱产品的疲弱抵消了这一优势。
在过去的三个月里July 31, 2019与去年同期相比，最终市场的收入结果与制药和法医市场混合，带来了强劲的收入增长，而食品市场以及较小程度上的化学和能源市场的业绩则较弱。为.九截止月份July 31, 2019最终市场的收入结果也与制药、学术和政府以及环境和法医市场混合在一起，实现了强劲的收入增长，诊断和临床实现了温和的增长，而食品和化学和能源市场与去年同期相比略有下降。
展望未来，尽管短期存在不确定性，但我们对生命科学和应用市场的长期增长机会持乐观态度，因为我们广泛的产品和解决方案组合非常适合满足客户需求。我们预计随着新产品的推出，我们将继续投资于扩大和改进我们的应用程序和解决方案组合，从而带来强劲的销售漏斗。虽然我们预计我们的市场会出现波动，但我们预计大多数终端市场在长期内都会继续增长。
经营业绩
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| 三个月 |
| 九个月结束 |
| 年·年·年·变化 |
|
| 七月三十一号， |
| 七月三十一号， |
| 三 |
| 九 |
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 月份 |
| 月份 |
(以百万为单位，除毛利数据外) | | | | | | | | | | | | |
毛利 |
| 60.5 | % | | 61.3 | % | | 61.1 | % | | 61.1 | % | | (1)ppt |
| — |
研究与发展 |
| $ | 52 |
| | $ | 54 |
| | $ | 162 |
| | $ | 162 |
| | (4)% |
| — |
销售，一般和行政 |
| $ | 159 |
| | $ | 155 |
| | $ | 480 |
| | $ | 471 |
| | 3% |
| 2% |
营业利润 | | 21.7 | % | | 22.7 | % | | 22.9 | % | | 23.3 | % | | (1)ppt | | — |
产品和服务的毛利率三和九截止月份July 31, 2019，减少1与去年同期相比，增幅分别为1个百分点和1个百分点，与去年同期持平。截至三个月的毛利率July 31, 2019受到不利的关税和更高的保修成本的影响，部分抵消了有利的货币影响。的毛利九截止月份July 31, 2019受到与关税相关的较高费用的影响，这一影响被有利的货币影响所抵消。
研发费用三和九截止月份July 31, 2019，减少4%与去年同期相比，分别持平。截至三个月的研发July 31, 2019受可自由支配支出减少和有利的货币影响的影响，部分抵消了与我们最近的收购相关的额外开支以及工资和福利的增加。研究和开发九截止月份July 31, 2019受可自由支配支出减少和有利货币的影响，与我们最近的收购相关的额外开支以及年度工资和福利增长抵消了这一影响。
销售，一般和行政费用三和九截止月份July 31, 2019，增加3%和2%分别与去年同期相比。截至三个月和九个月的销售、一般和行政费用July 31, 2019受到工资和福利增长以及与我们最近收购相关的额外开支的影响，部分被运营节约和有利的货币影响所抵消。
产品和服务的营业利润率三和九截止月份July 31, 2019减少1与去年同期相比，分别上升了一个百分点和相对持平。截至三个月的营业利润率July 31, 2019反映收入和毛利率略有下降，部分被研发费用降低的有利影响所抵消。的营业利润率九截止月份July 31, 2019反映收入增长持平，部分被销售、一般和行政费用的增加所抵消。
运营收入
经营收入三和九截止月份July 31, 2019，减少400万美元和500万美元相应的收入增加400万美元和增加700万美元分别为。
诊断学与基因组学
我们的诊断和基因组业务包括基因组学、核酸合同制造和研发、病理学、伴随诊断、试剂合作和生物分子分析业务。
我们的诊断和基因组业务包括六个领域的活动，为基于寡核苷酸的疗法提供活性药物成分(“API”)以及包括试剂、仪器、软件和消耗品在内的解决方案，这些解决方案使临床和生命科学研究领域的客户能够在细胞和分子水平上询问样品。首先，我们的基因组业务包括用于DNA突变检测、基因分型、基因拷贝数测定、基因重排鉴定、DNA甲基化图谱、基因表达图谱以及下一代测序(“NGS”)的阵列该业务还包括使临床实验室能够识别与遗传病相关的DNA变异并帮助指导癌症治疗的解决方案。其次，我们的核酸解决方案业务提供设备和专业知识，专注于在制药良好制造规范(“GMP”)条件下生产合成的寡核苷酸，作为API用于一类利用核酸分子进行疾病治疗的新兴药物中。第三，我们的病理学解决方案业务专注于为癌症诊断和解剖病理学工作流提供的产品。广泛的产品组合包括免疫组织化学(“IHC”)，原位杂交(“ISH”)，苏木素和曙红(“H&E”)染色和特殊染色。第四，我们还与一些主要的制药公司合作，开发新的潜在药物诊断方法，也称为伴随诊断方法，可用于确定最有可能从特定靶向治疗中受益的患者。第五，试剂合伙企业是用于浊度法和流式细胞仪的试剂的供应商。最后，我们的生物分子分析业务提供完整的工作流程解决方案，包括仪器、消耗品和软件，用于核酸样品的质量控制分析。样品使用定量和定性技术进行分析，以确保在临床和生命科学研究应用中使用的进一步基因组分析技术的准确性。
净收入
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 年·年·年·变化 |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | 三 | | 九 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 月份 | | 月份 |
| | (百万) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 263 |
| | $ | 237 |
| | $ | 752 |
| | $ | 687 |
| | 11% | | 9% |
诊断和基因组学业务收入三和九截止月份July 31, 2019 增额 11%和9%分别与去年同期相比。 外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2·百分点和3与去年同期相比，分别提高了一个百分点。在地理上，收入增额 25%在美洲不货币影响，减少 1%在欧洲4百分比不利的货币影响和减少 2%在亚太地区2百分比不利的对货币的影响三截止月份July 31, 2019与去年同期相比。为.三截止月份July 31, 2019，美洲的增长是由我们的核酸解决方案、生物分子分析和基因组学业务的强劲增长推动的。生物分子分析和伴随诊断业务的强劲增长推动了欧洲的表现，部分弥补了基因组学和试剂合作业务的疲软。在亚太地区，我们看到我们的病理学和生物分子分析业务增长，并受到基因组业务减少的负面影响。营业收入增额 20%在美洲有1百分比不利的货币影响，增额 1%在欧洲4百分比不利的货币影响和增额 1%在亚太地区2百分比不利的截至九个月的货币影响July 31, 2019与去年同期相比。为.九截止月份July 31, 2019，美洲的增长是由我们的核酸解决方案、生物分子分析和基因组学业务的强劲增长推动的。欧洲的表现受到生物分子分析和伴随诊断业务的强劲增长的推动，并被基因组学和病理学业务的减少所抵消。在亚太地区，增长是由我们的病理学、试剂合作和生物分子分析业务推动的，并被基因组业务的减少所抵消。
在过去的三个月里July 31, 2019，诊断和基因组学业务收入增长了11%。全球增长是由我们核酸解决方案业务的非常强劲的收入表现带动的。诊断和临床研究市场仍然强劲，并在人口老龄化和普遍存在的不健康行为(如不良饮食、缺乏体育锻炼和其他不健康的生活方式发展)的推动下不断增长。为.九截止月份July 31, 2019，在同样的市场力量的推动下，诊断和基因组学业务收入增长了9%。
展望未来，我们对我们终端市场的增长机会持乐观态度，并将继续投资于扩大和改善我们的应用程序和解决方案组合。我们仍然对我们终端市场的增长持乐观态度，因为我们的OMNIS产品、PD-L1检测和Surefish在临床肿瘤学应用方面继续获得客户的支持，我们的下一代测序目标富集解决方案继续被采用。与治疗性寡头计划相关的核酸解决方案业务的市场需求继续强劲，随着我们在弗雷德里克新开设的核酸解决方案生产设施，我们处于有利地位，可以服务于更多的市场需求。我们将继续投资于研究和开发，并寻求扩大我们在发展中国家和新兴市场的地位。
经营业绩
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 年·年·年·变化 |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | 三 | | 九 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 月份 | | 月份 |
(以百万为单位，除毛利数据外) | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 55.7 | % | | 56.8 | % | | 54.9 | % | | 55.3 | % | | (1)ppt | | — |
研究与发展 | | $ | 33 |
| | $ | 30 |
| | $ | 93 |
| | $ | 79 |
| | 10% | | 18% |
销售，一般和行政 | | $ | 64 |
| | $ | 62 |
| | $ | 188 |
| | $ | 186 |
| | 3% | | 1% |
营业利润 | | 19.1 | % | | 18.0 | % | | 17.6 | % | | 16.7 | % | | 1 ppt | | 1 ppt |
产品和服务的毛利率三和九截止月份July 31, 2019，减少1与去年同期相比，分别下降了4个百分点和相对持平。截至三至九个月的毛利率July 31, 2019受到不利的产品组合的影响，抵消了较高产量带来的部分收益。
研发费用三和九截止月份July 31, 2019，增加10%和18%分别与去年同期相比。截至三个月和九个月的研发July 31, 2019受前一年收购相关的额外支出、更高的工资和福利以及围绕临床应用程序和解决方案开发的支出增加的影响。
销售，一般和行政费用三和九截止月份July 31, 2019，增加3%和1%分别与去年同期相比。销售截至三个月和九个月的一般和行政费用July 31, 2019受到与我们上一年收购相关的增量费用的影响，并被运营效率的提高所抵消。
产品和服务的营业利润率三和九截止月份July 31, 2019增额1与去年同期相比，这两个时期的百分比都有所上升。截至三个月和九个月的营业利润率增加July 31, 2019主要是由于收入较高，超过了与我们前一年收购相关的研究和开发投资。
运营收入
经营收入三和九截止月份July 31, 2019增额700万美元和1700万美元相应的收入增加2600万美元和6500万美元分别归因于较高的营收。
Agilent CrossLab
Agilent CrossLab业务覆盖整个实验室，其广泛的消耗品和服务组合旨在改善客户成果。大多数产品组合都是供应商中立的，这意味着安捷伦可以为客户提供服务和供应，而不考虑他们购买仪器的选择。解决方案范围从化学和用品到帮助连接整个实验室的服务和软件。消耗品中的主要产品类别包括GC和LC柱、样品制备产品、定制化学制品和大量可供选择的实验室仪器用品。服务包括启动、运营、培训和合规性支持、软件即服务，以及有助于提高客户生产力的资产管理和咨询服务。定制服务和消耗品捆绑包是专门定制的，以满足各种行业的特定应用需求，并保持仪器完全运行并符合各自的行业要求。
净收入
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 年·年·年·变化 |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | 三 | | 九 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 月份 | | 月份 |
| | (百万) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 467 |
| | $ | 426 |
| | $ | 1,364 |
| | $ | 1,260 |
| | 10% | | 8% |
Agilent CrossLab业务收入三和九截止月份July 31, 2019 增额 10%和8%分别与去年同期相比。外币走势三和九截止月份July 31, 2019有一个整体不利的对收入的影响2·百分点和3与去年同期相比，分别提高了一个百分点。去年我们收购的收入为我们的收入增长贡献了2个百分点三和九截止月份July 31, 2019与去年同期相比。在地理上，收入增额 10%在美洲有1百分比不利的货币影响，增额 6%在欧洲4百分比不利的货币影响和增额 12%在亚太地区4百分比不利的对货币的影响三截止月份July 31, 2019与去年同期相比。营业收入增额 9%在美洲有1百分比不利的货币影响，增额 5%在欧洲5百分比不利的货币影响和增额 10%在亚太地区4百分比不利的对货币的影响九截止月份July 31, 2019与去年同期相比。在.期间三和九截止月份July 31, 2019，收入增长在很大程度上是由我们的整个服务和消耗品组合推动的。
在过去的三个月和九个月July 31, 2019与去年同期相比，安捷伦CrossLab业务在除诊断和临床市场以外的所有主要终端市场的收入都出现了强劲增长。
展望未来，我们预计所有主要终端市场的实力将在短期内继续推动我们的收入增长。安捷伦CrossLab的产品和服务组合处于有利地位，能够成功地改变我们任何一个关键终端市场的市场条件。在地理上，该业务在所有地区都实现了很好的多元化，以迅速利用地区市场机会，并帮助对冲任何一个地区的市场波动。近期收入增长的其他因素包括我们电子商务销售渠道的持续扩展。
经营业绩
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 九个月结束 | | 年·年·年·变化 |
| | 七月三十一号， | | 七月三十一号， | | 三 | | 九 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 月份 | | 月份 |
(以百万为单位，除毛利数据外) | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 52.1 | % | | 50.1 | % | | 51.6 | % | | 50.1 | % | | 2 ppts | | 2 ppts |
研究与发展 | | $ | 15 |
| | $ | 13 |
| | $ | 44 |
| | $ | 41 |
| | 12% | | 6% |
销售，一般和行政 | | $ | 106 |
| | $ | 102 |
| | $ | 318 |
| | $ | 310 |
| | 4% | | 3% |
营业利润 | | 26.2 | % | | 23.1 | % | | 25.1 | % | | 22.3 | % | | 3 ppts | | 3 ppts |
产品和服务的毛利率三和九截止月份July 31, 2019增额2与去年同期相比，这两个时期的百分比都有所提高。截至三个月的毛利率July 31, 2019得益于服务交付业务运营效率的提高。的毛利九截止月份July 31, 2019受与货币套期保值合同相关的公认收益以及服务提供业务运营效率提高的影响。
研发费用三和九截止月份July 31, 2019增额12%和6%分别与去年同期相比。截至三个月和九个月的研发July 31, 2019受到我们上一年收购的更高的工资和额外的研究和开发费用的影响。
销售，一般和行政费用三和九截止月份July 31, 2019增额4%和3%分别与去年同期相比。截至三个月的销售、一般和行政费用July 31, 2019受前一年度收购带来的额外营运开支及较高工资的影响，部分被外币变动及坏账拨备减少的有利影响所抵销。销售，一般和行政费用九截止月份July 31, 2019受前一年度收购的额外营运开支及较高工资的影响，部分被外币变动的有利影响所抵销。
产品和服务的营业利润率三和九截止月份July 31, 2019增额3与去年同期相比，这两个时期的百分比都有所上升。截至2019年7月31日的三个月营业利润率的改善是由强劲的收入增长推动的，加上基础设施成本的温和增长和坏账拨备的减少。截至2019年7月31日的9个月的营业利润率的改善主要是由于强劲的收入增长，加上运营费用的温和增长，以及与货币对冲相关的公认收益。
运营收入
经营收入三和九截止月份July 31, 2019增额2400万美元和6100万美元相应的收入增加4，100万美元和1.04亿美元分别为。
财务状况
流动性与资本资源
我们的财务状况July 31, 2019包括现金和现金等价物17.65亿美元与…相比22.47亿美元自.起2018年10月31日.
自.起July 31, 2019，我们的现金和现金等价物中的15.38亿美元在我们的外国子公司中持有在美国境外，并可以在当地营运资本和其他监管条件允许的情况下汇回美国。由于税法的实施，一般来说，我们的现金和现金等价物在汇回美国时不再需要缴纳美国联邦税。我们利用各种融资策略来确保我们的全球现金可以在需要的地方获得。
作为税法的结果，我们被要求为以前没有缴纳美国联邦所得税的递延外国收入一次性支付4.26亿美元的过渡税。第一期3600万美元已于2019年第二季度支付，其余部分将在未来七年内支付。
我们相信，我们的现金和现金等价物、运营产生的现金以及进入资本市场和信贷额度的能力将至少在未来12个月内满足我们在全球和国内的流动性需求，包括：营运资本需求、资本支出、业务收购、股票回购、现金股息、合同义务、承诺、债务本金和利息支付以及与我们的运营相关的其他流动性需求。
经营活动提供的净现金
经营活动现金净流入为7.07亿美元为.九截止月份July 31, 2019与现金流入相比7.15亿美元同一时期2018。在九截止月份July 31, 2019，我们大约支付了1.18亿美元根据我们的可变薪酬和激励薪酬计划，与之相比，1.03亿美元在同一时期支付2018。支付所得税的现金净额约为1.08亿美元和8，600万美元在九截止月份July 31, 2019和2018分别为。为.九截止月份July 31, 2019，与税务有关的资产和负债的净变化与#年税法的颁布有关。零与.相比5.33亿美元在上一年同期，主要包括对非美国子公司被视为遣返的收益预留估计为4.8亿美元的美国过渡税，以及与美国公司所得税税率下降的影响有关的估计5300万美元。为.九截止月份July 31, 2019，递延税金流出2.67亿美元主要涉及重组我们在新加坡的业务，与之相比，我们使用了2.66亿美元的现金2100万美元在同一时期2018。为.九截止月份July 31, 2019，其他资产和负债的现金流出为1400万美元与现金流出相比2900万美元同一时期2018。现金流出九截止月份July 31, 2019主要是由于所得税支付增加、优先票据的利息支付和递延收入的变化。现金流出九截止月份July 31, 2018其他资产和负债的变动与所得税、优先票据的利息支付和递延收入的变动有关。
在九截止月份July 31, 2019，应收帐款已用现金5800万美元与使用的现金相比900万美元同一时期2018。截至#日的未完成销售天数July 31, 2019和2018分别为60天和55天。帐目
应付的使用现金不足100万美元九截止月份July 31, 2019与使用的现金相比900万美元在同一时期2018。用于库存的现金是3，100万美元为.九截止月份July 31, 2019与使用的现金相比6600万美元同一时期2018。截至目前库存天数为102天July 31, 2019与截至的103天相比July 31, 2018.
我们贡献了大约1600万美元我们的固定福利计划九截止月份July 31, 2019和2018。我们的年度贡献在很大程度上取决于我们的资产相对于预计负债的相对表现，以及其他因素。我们希望贡献大约1000万美元在剩下的时间里我们的固定福利计划2019.
投资活动使用的净现金
用于投资活动的现金净额为3.97亿美元为.九截止月份July 31, 2019与投资活动中使用的净现金相比5.91亿美元在同一时期2018。对房地产、厂房和设备的投资1.25亿美元为.九截止月份July 31, 2019与.相比1.41亿美元在同一时期2018。我们预计本年度的资本支出总额约为1.65亿美元。用于购买公允价值投资的现金九截止月份July 31, 2019是2100万美元与.相比1100万美元2018年同期。在九截止月份July 31, 2019，我们投资2.48亿美元在我们收购ACEA的过程中，所获得的现金净额与4.37亿美元在去年同期的收购中。
用于融资活动的净现金
用于资助活动的现金净额九截止月份July 31, 2019是7.96亿美元与在筹资活动中使用的净现金相比6.66亿美元同一时期2018.
库房股票回购
2018年11月19日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2019年回购计划”)，旨在减少或消除根据公司员工股权激励计划发行股票造成的稀释。2019年回购计划授权购买最多17.5亿美元我们的普通股由公司自行决定，没有固定的终止日期。2019年回购计划不要求公司购买特定数量的股份，可以随时暂停、修改或停止。在.期间三和九截止月份July 31, 2019，我们大约回购和退役800万共享5.49亿美元和980万共享6.74亿美元分别在此授权下。自.起July 31, 2019，我们有剩余的授权回购10.76亿美元我们的普通股在这个计划下。
2015年5月28日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2015年回购计划”)。2015年回购计划授权购买最多11.4亿美元我们的普通股将由公司自行决定，直至2018年11月1日(包括该日)。2015年的回购计划并不要求该公司购买特定数量的股票，而且可以随时暂停或停止。在.期间三和九截止月份July 31, 2018，我们大约回购和退役380万共享2.43亿美元和510万共享3.36亿美元分别在此授权下。2018年11月1日，剩余授权1.88亿美元根据此回购计划到期。
分红
在.期间九截止月份July 31, 20192018年，我们支付了现金股利$0.492每普通股或1.55亿美元和$0.447每普通股或1.44亿美元分别对公司的普通股。
信贷安排和短期债务
信贷安排. On March 13, 2019，Agilent与一组金融机构签订了信贷协议，其中规定了10亿美元 五-将于以下时间到期的无担保信贷安排March 13, 2024。信贷融资取代在新融资截止日期终止的现有信贷融资。自.起July 31, 2019，公司有不信贷安排下未偿还的借款。期间，我们遵守了所有信贷安排的契约。三和九截止月份July 31, 2019。2019年8月7日，我们对信贷协议进行了修订，其中规定了5亿美元的短期贷款安排，全部用于完成对BioTek的收购。
短期债务。2010年7月，公司发行了总额本金5亿美元在高级笔记中(“2020高级笔记”)。2020年高级债券将于July 15, 2020。所有与2020年优先票据相关的利率互换合同均已终止，收益将在2020年优先票据的剩余期限内摊销July 31, 2019是400万美元。所有已发行的2020年优先票据均为无担保票据，其偿付权利与安捷伦的所有其他优先无担保债务同等。
2019年8月16日，安捷伦选择要求全额赎回其到期于2020年7月15日到期的5亿美元2020年优先票据，并已向所有登记的票据持有人发送赎回通知。债券的赎回价格等于债券的剩余预定本金和利息付款的现值加上应计利息和未付利息，但不包括赎回日期，即2019年9月17日。
长期债务
安捷伦已发行优先债券的本金、到期日、利率及利息支付条款并无其他变动。九截止月份July 31, 2019与截至本财年的Form 10-K年度报告中所述的高级备注相比2018年10月31日.
其他
截至2019年7月31日，我们在“经营租赁”项下报告的合同义务约为1.98亿美元，比2018财政年度增加约1800万美元，主要是由于该期间的新租赁和现有租赁的续订。与我们的相比没有实质性的变化2018第一份合同承诺表格10-K的年度报告九几个月的财政2019。我们对不可取消的经营租赁有合同承诺。我们没有其他实质性的不可取消的保证或承诺。
截至#年末的其他长期负债July 31, 2019和2018年10月31日分别包括与长期所得税负债相关的5.69亿美元和6.07亿美元。在这些数额中，2.11亿美元和2.15亿美元与截至#年持续经营的不确定税收状况有关July 31, 2019和2018年10月31日我们无法准确预测这些金额将在何时实现或释放。然而，由于诉讼时效期满或税务审计结算，我们未确认的税收优惠在未来12个月内可能会有重大变化，这是合理的。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临销售承诺、预期销售以及以我们子公司的功能货币以外的货币计价的资产和负债所固有的外币汇率风险。我们使用最多12个月前的销售预测，对冲以功能货币以外的货币计价的未来现金流。我们对汇率风险的风险敞口是在整个企业范围内进行管理的。此策略利用衍生金融工具，包括期权及远期合约，以对冲某些外币风险，目的是用对冲相关风险的衍生合约的收益及亏损来抵销相关风险的损益。我们目前并不打算利用衍生金融工具进行投机交易。在我们被要求以外币支付全部或部分收购价格的情况下，我们可以签订外汇合同，以降低货币变动将影响交易成本的风险。
我们的业务产生非功能货币现金流，如收入、第三方供应商付款和公司间付款。由于预期这些外币现金流，并考虑到货币市场的波动，我们签订了上述外汇合约，以管理我们的货币风险。大致50%和53%我们收入的一部分是以美元计算的九截止月份July 31, 2019和2018分别为。外币汇率变化的不利影响，主要是美元走强的结果，使收入减少了大约2百分比在九截止月份July 31, 2019。我们通过将本年度每个季度最后一个月有效的实际外币汇率应用于适用的本年和上一年期间，来计算外币汇率变动的影响。
我们进行了敏感性分析，假设外汇汇率对套期保值合同和上述潜在风险的反向变动为10%。自.起July 31, 2019分析表明，这些假设的市场变动不会对我们的简明综合财务状况、经营业绩、全面收益表或现金流量表产生重大影响。
由于我们以固定利率支付贷款的利息支出与我们从现金、现金等价物和其他短期投资获得的可变利率之间存在不匹配，我们也面临利率风险。我们根据融资时的市场情况，以固定利率发行美元或外币长期债券。我们相信，当基础市场利率发生变化时，我们固定利率债务的公允价值会发生变化，我们可能会使用利率掉期来调整这种市场风险。
我们进行了敏感性分析，假设利率与我们固定利率债务的基础公允价值相关，假设利率反向变动10%。自.起July 31, 2019敏感度分析表明，假设利率出现10%的不利变动，将对我们固定利率债务的公允价值造成非实质性影响。
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
在监督下，在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的参与下，我们按照1934年证券交易法(“交易法”)规则的要求，评估了我们的披露控制和程序的有效性。基于该评估，首席执行官和首席财务官得出结论，这些披露控制和程序有效地确保信息积累，并酌情传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定是否需要向证券交易委员会披露此类信息。
财务报告内部控制的变化
在截至本季度结束的季度内，我们对财务报告的内部控制没有任何变化July 31, 2019这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或相当可能对我们产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.法律程序
我们参与诉讼、索赔、调查和诉讼，包括但不限于在日常业务过程中产生的知识产权、商业、房地产、环境和就业问题。我们目前认为没有任何悬而未决的问题可能或合理地可能对我们的业务、综合财务状况、运营结果或现金流产生重大影响。
项目1A.风险因素
可能影响未来结果的风险、不确定性和其他因素
如果我们销售产品的市场下降或没有如预期那样增长，我们的经营业绩和财务状况可能会受到损害。
我们的市场能见度是有限的。我们的季度销售和运营结果在很大程度上取决于本会计季度收到的订单的数量和时间，这些订单很难预测，可能会被我们的客户取消。此外，我们对未来财政季度的收入和收益预测通常是基于我们市场的预期季节性。然而，我们服务的市场并不总是像我们预期的那样具有季节性，因为客户支出政策和预算分配，特别是资本项目的预算分配，可能会发生变化。我们的客户市场或总体经济状况的任何下降都可能导致对我们的产品和服务的需求减少。此外，如果我们的客户市场下降，我们可能无法收取欠我们的欠款。这样的下降可能会损害我们的综合财务状况、经营业绩、现金流和股票价格，并可能限制我们的盈利能力。此外，在这样的环境下，定价压力可能会加大。由于我们的运营费用中有很大一部分是由于销售、研发和制造成本而相对固定的，如果我们不能足够迅速地做出反应，这些定价压力可能会进一步降低我们的运营利润率。
如果我们不及时推出成功的新产品和服务，通过频繁推出新产品和服务、快速的技术变化和不断变化的行业标准来应对日益激烈的竞争，我们的产品和服务可能会过时，我们的经营业绩可能会受到影响。
我们通常在竞争加剧的行业销售我们的产品，这些行业的特点是频繁的新产品和服务的推出，快速的技术变化和不断变化的行业标准。如果不及时推出新产品、服务和增强功能，我们的产品和服务可能会随着时间的推移而在技术上过时，在这种情况下，我们的收入和运营结果可能会受到影响。我们新产品和服务的成功将取决于几个因素，包括我们的能力：
| |
• | 适当地将我们的研发支出分配给具有较高增长前景的产品和服务； |
| |
• | 预期我们的竞争对手开发新产品、服务或技术创新；以及 |
此外，如果我们无法准确预测未来客户的需求和偏好，或者无法生产出可行的技术，我们可能会投资于不会带来可观收入的产品和服务的研发，这将对我们的盈利能力产生不利影响。即使我们成功地创新和开发新的和增强的产品和服务，我们可能会为此付出巨大的成本，我们的经营业绩可能会受到影响。此外，有希望的新产品可能无法进入市场或仅实现有限的商业成功，因为我们的客户真正或感觉到的担忧。此外，当我们与制药客户合作开发药物(如同伴诊断分析)或提供药物成分(如活性药物成分)时，我们面临着在临床试验失败时这些药物计划可能被取消的风险。
一般的经济状况可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的业务对美国国内外一般经济状况的负面变化很敏感。全球经济增长放缓和我们运营的市场的不确定性可能会对我们的业务产生不利影响，从而导致：
| |
• | 对我们产品的需求减少，订单发货延迟，或订单取消增加； |
| |
• | 我们的投资组合的价值有更大的减值风险，流动性也会受到损害。 |
由于市场状况的变化或未能准确估计客户的需求而未能调整我们的采购可能会对我们的收入产生不利影响。
如果我们不能调整我们的购买以反映市场波动，包括我们经营的市场的季节性所引起的波动，我们的收入可能会受到损害。我们的产品和服务的销售在很大程度上依赖于其行业受其产品需求的季节性趋势影响的客户。在市场好转期间，我们可能无法购买足够的供应或组件来满足不断增长的产品需求，这可能会对我们的业绩产生重大影响。过去，我们的一些产品出现了零部件短缺的情况。此外，某些需要自定义设计的部件由于其独特的设计或设计工作所需的时间长度，无法从替代供应商处获得。如果供应商停止制造这样的组件，我们将被迫重新设计我们的产品。除了停产部件外，由于产能限制或其他因素，供应商还可能延长交货期、限制供应或提高价格。为了确保产品生产所需的组件，我们可能会继续与供应商签订不可取消的采购承诺，或有时向供应商预付款，这可能会影响我们调整库存以适应不断下降的市场需求的能力。如果对我们产品的需求低于我们的预期，我们可能会遇到额外的过剩和过时的库存，并被迫招致额外的费用。
对我们的一些产品和服务的需求取决于我们客户的资本支出政策、研究和开发预算以及政府的资金政策。
我们的客户包括制药公司、实验室、大学、医疗保健提供商、政府机构以及公共和私人研究机构。许多因素，包括公共政策支出优先事项、可用资源、合并和合并、机构和政府预算政策和支出优先事项以及产品和经济周期，对这些实体的资本支出政策有重大影响。这些组织的研究和开发预算的波动可能会对我们的产品和服务的需求产生重大影响。研究和开发预算由于可用资源、整合、支出优先事项、一般经济条件以及机构和政府预算政策的变化而波动。依赖政府资金或研究的客户的收入时间和金额可能因难以预测的因素而有很大差异，这些因素包括我们的产品和服务的支出授权和预算优先顺序的变化。如果对我们的产品和服务的需求受到不利影响，我们的收入和经营业绩将受到影响。
经济、政治、外汇和其他与国际销售和运营相关的风险可能会对我们的运营结果产生不利影响。
由于我们的产品销往世界各地，我们的业务受到与国际业务相关的风险的影响。我们预计，国际业务的收入将继续占我们总收入的大部分。国际收入和成本存在外币汇率波动可能对我们的财务业绩产生不利影响的风险，如果将其转换为美元用于财务报告目的。外币汇率变化的不利影响使收入减少了大约2百分比在九截止月份July 31, 2019。当外币汇率的变动对收入产生负面影响时，它们也会通过降低我们的成本和开支产生积极影响。此外，我们的许多员工、合同制造商、供应商、工作职能、外包活动和制造设施都位于美国以外。因此，我们未来的业绩可能会受到各种因素的影响，包括：
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• | 中断运输流程，以便将部件交付给我们，并将成品交付给我们的客户； |
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• | 外交和贸易关系的变化，例如联合王国退出欧盟，包括新关税、贸易保护措施、进出口许可证要求、新的或不同的关税、贸易禁运和制裁以及其他贸易壁垒； |
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• | 美国对来自其他国家的商品征收的关税和其他国家对美国商品征收的关税，包括美国政府对从中国进口的各种商品和中国政府对某些美国商品征收的关税； |
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• | 法律法规的变化或不同解释的负面后果，包括与税收和进出口有关的法律法规； |
我们的产品销往许多国家，我们也从不同的国家为我们的产品采购许多零部件和材料。最近宣布和实施的关税可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。此外，额外的关税，如果实施，其范围和持续时间仍不确定，这些关税已经被提议或受到威胁，贸易战和报复措施的潜在升级可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
我们的大部分会计和税务流程，包括一般会计、成本会计、应付帐款、应收帐款和税务职能都集中在印度和马来西亚的地点。如果这些国家的情况发生变化，可能会对运营产生不利影响，包括损害我们向供应商付款和收取应收账款的能力。我们的经营结果以及我们的流动资金可能会受到不利影响，并且在报告财务结果时可能会出现延迟。
此外，尽管我们的大多数产品都是以美元定价和支付的，但相当数量的某些类型的费用，如工资、公用事业、税收和营销费用，都是以当地货币支付的。我们的对冲计划减少，但并不总是完全消除，在任何给定的十二个月内，货币汇率变动的影响，因此汇率的波动，包括那些由货币控制，可能会影响我们的业务，经营业绩和财务状况，导致收入减少或增加的费用。对于超过12个月的费用，我们的对冲策略不会减少我们的风险敞口。此外，我们的货币对冲计划包括第三方金融机构作为交易对手。金融机构对手方的削弱或失败可能会通过可用对手方的减少、越来越不利的条款以及对手方未能按照对冲合同履行，从而对我们的对冲项目和我们的财务状况产生不利影响。
我们调整成本结构的战略举措可能会对我们的业务产生长期的不利影响，我们可能无法实现这些行动的运营或财务收益。
我们已经在我们的业务中实施了多项战略计划，以调整我们的成本结构，并且我们可能在未来从事类似的活动。这些战略举措和我们定期进行的成本降低活动可能会分散管理的注意力，可能会减缓我们产品和服务的改进，并限制我们在产品需求增加时快速增加产量的能力。此外，延迟实施我们的战略举措，意外的成本或未能达到目标的改善可能会减少我们从这些行动中获得的运营和财务利益。上述任何情况都可能对我们的业务和经营业绩以及财务状况产生不利影响。
如果我们不能留住和雇用关键人员，我们的业务将受到影响。
我们未来的成功部分取决于我们的关键研究，工程，销售，营销，制造，行政和行政人员的持续服务。如果我们不能保留和雇用足够数量的这些人员，我们将无法保持或扩大我们的业务。我们运营的市场非常有活力，我们的业务继续通过重组、裁员和关闭网站来应对。我们相信，我们的薪酬水平在我们运营的区域内具有很强的竞争力。然而，在我们继续招聘的地理区域，对某些高技术专业的竞争非常激烈，招聘和留住我们的关键员工可能会变得更加困难。
我们的收购、战略投资和联盟、合资企业、业务退出和资产剥离可能导致与预期不同的财务结果。
在正常的业务过程中，我们经常与第三方进行有关可能的收购、战略投资和联盟、合资企业和资产剥离的讨论，通常预期每年完成几笔交易。此外，我们可能决定退出我们产品组合中的特定业务。由于此类交易，我们的财务结果可能与我们自己或投资界在特定财政季度或长期的预期不同。我们可能难以开发、制造和销售新收购公司的产品，从而提高我们合并后的业务或产品线的绩效。收购的业务也可能使我们面临新的风险和新的市场，我们可能难以具有成本效益和及时的方式应对这些风险。诸如收购之类的交易已经导致，并可能在未来导致意想不到的重大成本和费用。未来，如果我们确定商誉或无形资产出现减值，最高可达资产价值的全部金额，或在战略投资和联盟的情况下，合并第三方的业绩(包括亏损)，或减记投资价值或与战略投资相关的贷款和可转换票据，则可能要求我们在此期间记录收益费用。
在安捷伦内部整合被收购企业的运营可能是一个困难、昂贵和耗时的过程，涉及许多风险。收购和战略投资及联盟可能需要我们与不同的公司文化、管理团队、业务模式、业务基础设施以及销售和分销方法进行整合和协作，并吸收和保留地理上分散、分散的运营和人员。根据收购的规模和复杂性，我们对实体的成功整合取决于多种因素，包括推出新产品和实现预期的收入目标，留住关键员工和关键客户，增加对某些政府法规和合规要求的风险敞口，以及增加成本和资源使用。此外，收购业务的整合可能会导致我们的系统和内部控制变得越来越复杂，更难以管理。将收购的业务同化到我们的控制系统中的任何困难都可能损害我们的经营业绩或导致我们无法履行财务报告义务。
即使我们能够成功地将收购的业务整合到Agilent中，我们也可能无法在我们预期的时间框架内实现收购所带来的收入和其他协同效应和增长，实现这些好处的成本可能会高于我们的预期。因此，收购和整合被收购业务可能不会如预期那样有助于我们的收益，我们可能无法在预期时实现我们的运营利润率目标，或者根本无法实现，并且我们可能无法实现此类交易的其他预期战略和财务收益。
成功剥离取决于各种因素，包括我们是否有能力有效地将负债、合同、设施和员工转移给购买者，识别并将待剥离的知识产权与我们希望保留的知识产权分开，并减少先前与剥离资产或业务相关的固定成本。此外，如果剥离业务的客户没有从新所有者那里获得相同水平的服务，这可能会对我们的其他业务产生不利影响，以致这些客户也购买其他安捷伦产品。在退出业务时，我们仍可保留与这些业务的支持和担保相关的债务以及其他赔偿义务。所有这些努力都需要不同级别的管理资源，这可能会将我们的注意力从其他业务操作上转移开来。如果我们没有实现预期的效益
或此类交易的协同效应，我们的综合财务状况，经营业绩，现金流和股票价格可能会受到负面影响。
如果我们不能保持有效的内部控制系统，我们可能无法准确地报告我们的财务业绩，这可能导致投资者对我们的财务报表失去信心，并对我们的股价产生不利影响。
有效的内部控制对于我们提供可靠和准确的财务报表和有效防止欺诈是必要的。我们投入大量的资源和时间来遵守2002年“萨班斯·奥克斯利法案”对财务报告的内部控制要求，并继续加强我们的控制。然而，我们不能确定我们是否能够防止未来的重大缺陷或重大弱点。不完善的内部控制可能导致投资者对我们报告的财务信息失去信心，这可能会对投资者对我们的财务报表、我们股票的交易价格以及我们获得资金的渠道产生负面影响。
我们的客户和我们都受到各种政府法规的约束。遵守或改变这些法规可能会导致我们招致巨大的开支，如果我们未能保持令人满意的遵守某些法规，我们可能会被迫召回产品并停止生产和分销，我们可能会受到民事或刑事处罚。
我们的客户和我们受到各种重要的国际、联邦、州和地方法规的约束，包括但不限于健康和安全、包装、产品内容、就业、劳工和移民、进出口控制、贸易限制和反竞争方面的法规。此外，a作为一个全球性组织，我们受到数据隐私和安全法律、法规以及客户强加的众多控制措施的约束司法管辖区由于在我们的业务过程中可以访问和处理机密的、个人的、敏感的和/或患者的健康数据。欧盟一般数据保护条例(GDPR)于2018年5月生效，适用于我们向欧盟客户和员工提供的所有与产品和服务相关的活动。GDPR制定了关于个人数据处理的新要求，并包括对不遵守规定的重大处罚(包括可能的最高达公司总收入4%的罚款)。世界各地的其他政府当局正在考虑关于数据保护的类似类型的立法和监管建议。这些隐私、安全和数据保护法律和法规中的每一个都可能施加重大限制，增加我们在处理最终用户个人数据时提供产品和服务的成本，并可能损害我们的运营结果，并使我们面临巨额罚款、处罚和其他损害。
我们还必须遵守复杂的外国和美国法律和法规，例如美国的“反海外腐败法”、英国的“贿赂法案”和其他禁止向政府官员行贿的当地法律、反竞争法规和美国外国资产管制办公室实施的制裁以及其他类似的法律和法规。违反这些法律和法规可能导致罚款和处罚、刑事制裁、对我们的业务行为和我们在一个或多个国家提供产品的能力的限制，还可能对我们的品牌、我们吸引和留住员工的能力、我们的国际业务、我们的业务和经营业绩产生重大影响。虽然我们实施了旨在确保遵守这些法律法规的政策和程序，但无法保证我们的员工、承包商或代理不会违反我们的政策。
这些规定复杂，变化频繁，而且随着时间的推移，往往会变得更加严格。我们可能会被要求承担重大费用，以遵守这些法规或纠正任何违反这些法规的行为。我们未能遵守适用的政府法规也可能导致我们的业务或我们的部分业务停止，产品召回或对我们进行或扩大业务的能力施加罚款和限制。此外，由于我们的许多产品是受监管的或销售到受监管的行业，我们在销售产品时必须遵守额外的规定。我们开发，配置和营销我们的产品，以满足这些法规创造的客户需求。这些法规的任何重大变化都可能减少对我们产品的需求，迫使我们修改我们的产品以符合新的法规，或者增加我们生产这些产品的成本。如果对我们产品的需求受到不利影响或我们的成本增加，我们的经营业绩和业务将受到影响。
我们的产品和运营也经常受到工业标准机构(如国际标准组织)的规则以及其他机构(如FDA)的监管。我们还必须遵守安全生产规则。如果我们不能充分处理这些法规中的任何一个，我们的业务可能会受到损害。
我们受到FDA和某些类似的外国监管机构的广泛监管，如果不遵守这些监管规定，可能会损害我们的声誉、业务、财务状况和运营结果。
我们的一些产品受到FDA和某些类似的外国监管机构的监管。此外，我们的一些产品将来可能会受到FDA和某些类似的外国监管机构的监管。这些法规管理着各种各样的与产品相关的活动，从质量管理、设计和开发到标签、制造、促销、销售和分销。如果我们或我们的任何供应商或分销商未能遵守FDA和其他适用的监管要求，或被认为潜在未能遵守，我们可能面临警告信；对我们和我们的客户的不利宣传；不遵守规定、罚款、禁令和民事处罚的调查或通知；进口或出口限制；部分暂停或完全关闭生产设施或实施操作限制；获得所需的FDA许可或批准或外国同等物的难度增加；对我们或我们客户的产品的扣押或召回任何此类FDA或其他监管机构的行为都可能扰乱我们的业务和运营，导致巨大的补救成本，并对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们的一些产品受到特别复杂的法规的约束，例如有毒物质的法规，如果不遵守这些法规，可能会损害我们的业务。
我们的一些产品和相关消耗品与化学品一起使用，这些化学品的制造、加工、分销和通知要求由美国环境保护署(“EPA”)根据“有毒物质控制法”以及其他国家的监管机构根据类似法律进行管理。“有毒物质控制法”规定，除其他外，化学品的测试、制造、加工和分销，受管制化学品的测试，对人类健康和安全的影响，以及化学品的进出口。有毒物质控制法“禁止任何人在美国制造未经环境保护局审查其对健康和安全的影响并列入环境保护局化学物质清单的任何化学品。我们必须确保这些化学品的制造、加工、分销和通知符合这些法律，并随着这些要求的变化适应所有适用国家的监管要求。如果我们在生产或分销我们的产品时不遵守通知、记录和其他要求，那么我们可能会受到民事处罚、刑事起诉，在某些情况下，在产品或组成物质符合规定之前，禁止销售或营销我们的产品。
如果我们不遵守政府合同法律法规，我们的业务可能会受到影响。
我们的部分收入来自对美国、州、地方和外国政府及其各自机构的直接和间接销售。此类合同受各种采购法律和法规以及与其形成、管理和履行有关的合同条款的约束。如果不遵守这些法律、法规或我们的政府合同中的规定，可能会导致施加各种民事和刑事处罚、终止合同、没收利润、暂停支付或暂停未来的政府合同。如果我们的政府合同被终止，如果我们被暂停在政府工作，或者如果我们竞争新合同的能力受到不利影响，我们的业务可能会受到影响。
我们的声誉、业务能力和财务报表可能会因我们的任何员工、代理或业务合作伙伴的不当行为而受到损害。
我们无法保证我们的内部控制和合规系统将始终保护我们免受员工、代理或业务合作伙伴(或我们收购或合作的企业)的行为的侵害，这些行为将违反美国和/或非美国法律，包括管辖向政府官员支付款项、贿赂、欺诈、回扣和虚假索赔、定价、销售和营销实践、利益冲突、竞争、出口和进口合规性、洗钱和数据隐私的法律。特别是，美国的“反海外腐败法”、英国的“反贿赂法”和其他司法管辖区的类似反贿赂法律一般禁止公司及其中间人为获取或保留业务而向政府官员进行不正当的支付，我们在世界上许多经历过某种程度的政府腐败的地区开展业务。任何此类不当行为或对此类行为的指控都可能损害我们的声誉，并使我们在美国和其他司法管辖区接受民事或刑事调查以及相关股东诉讼，可能导致巨额民事和刑事、金钱和非金钱惩罚，并可能导致我们招致巨额法律和调查费用。此外，政府可能会要求我们作为接班人对我们投资或收购的公司所犯下的违规行为承担责任。我们还依赖我们的供应商遵守我们的供应商行为标准，并且这些行为标准的实质性违反可能会对我们的业务、声誉和财务报表产生重大影响。
我们的退休和退休后养老金计划受到金融市场风险的影响，这些风险可能对我们未来的经营业绩和现金流产生不利影响。
我们有大量的退休和退休后养老金计划资产和义务。金融市场的表现和利率影响我们的计划费用和资金义务。市场利率的大幅下降、计划资产公允价值的下降以及计划资产的投资损失将增加我们的资金义务，并对我们的经营结果和现金流产生不利影响。
合并和收购竞争对手的影响难以预测，可能会损害我们的业务。
生命科学行业竞争激烈，并受到越来越多的整合。我们行业的整合可能导致现有竞争对手通过业务合并增加其市场份额，并导致更强大的竞争对手，这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。我们可能无法在日益整合的行业中成功竞争，也不能肯定地预测行业整合将如何影响我们的竞争对手或我们。
如果我们不能成功地管理我们制造业务的整合和精简，我们可能无法达到预期的效率，我们向客户交付产品的能力可能会受到干扰。
虽然我们在世界各地利用制造设施，但我们已经合并，并可能进一步合并我们的某些工厂的制造业务，以实现效率和毛利率的提高。此外，我们通常将收购后的产品生产整合到我们的供应链和制造流程中，这些流程在技术上很复杂，需要专业知识才能运作。如果我们无法建立流程，以便在合并地点高效和有效地生产高质量产品，我们可能无法实现预期的协同效应，生产可能会受到干扰，这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
如果我们的制造能力与我们产品的需求不匹配，我们的经营结果可能会受到影响。
由于我们不能立即调整我们的生产能力和相关的成本结构以适应快速变化的市场条件，当需求达不到我们的预期时，我们的制造能力可能超过我们的生产需求。如果在经济衰退期间我们有过剩的制造能力，那么我们与过剩制造能力相关的固定成本将对我们的毛利率和经营业绩产生不利影响。如果在市场普遍好转或我们的某个细分市场出现好转时，我们不能提高我们的制造能力以满足产品需求，我们可能无法及时完成订单，从而可能导致订单取消、合同违约或赔偿义务。这种无能为力可能会实质上和不利地限制我们改善结果的能力。
依赖合同制造和外包供应链的其他部分，包括物流和第三方包裹递送服务，可能会对我们将产品推向市场的能力产生不利影响，并损害我们的声誉。依赖外包信息技术和其他行政职能可能会损害我们有效运作的能力。
作为我们精简运营和管理成本努力的一部分，我们将生产流程和其他功能的各个方面外包出去，并继续评估其他外包。如果我们的合同制造商或其他外包商不能及时或以令人满意的质量水平履行他们的义务，我们将无法将产品推向市场，我们的声誉也会受到影响。例如，在市场好转期间，我们的合同制造商可能无法满足我们的需求要求，这可能会妨碍我们及时完成客户的订单。这些制造商的能力在很大程度上超出了我们的控制范围。如果一个或多个第三方包裹递送提供商的服务或机构出现重大中断，并且价格大幅上涨，我们可能不得不寻找替代提供商，我们的成本可能会增加，我们的产品交付可能会被阻止或延迟。此外，更改或更换我们的合同制造商、物流提供商或其他外包商可能会导致中断或延迟。此外，我们还将信息技术(“IT”)和其他行政职能的重要部分外包出去。由于IT对我们的运营至关重要，因此IT提供商的任何失败都可能损害我们有效运营的能力。除了上述风险外，制造或IT外包的问题可能导致收入降低和未执行的效率，并影响我们的运营结果和我们的股票价格。
过去和正在进行的操作造成的环境污染可能使我们承担重大责任。
我们以前拥有或租赁的某些物业正在进行地下污染的补救。尽管我们在其中一些物业中获得了与所需补救相关的责任的赔偿，但在以下情况下，我们可能会承担责任
这些赔偿义务没有履行。在其他情况下，我们同意赔偿某些财产的当前所有者与污染有关的责任，包括我们以前所属的公司，如HP，Inc.，Hewlett-Packard Enterprise(前身为Hewlett-Packard Company)和Varian Medical Systems，Inc.此外，我们以前拥有或租赁的其他财产，我们过去经营过的，或者我们根据合同承担了某些实际的或提供赔偿的财产，或为其提供了赔偿，这些财产是我们以前经营过的，或者是我们根据合同承担的，或为某些实际或实际的财产提供赔偿的其他财产，例如惠普公司(HP，Inc.)、惠普企业(Hewlett-Packard Enterprise，以前的惠普公司)和瓦里安医疗系统公司(Varian Medical Systems，Inc.)。虽然吾等并不知悉与任何该等物业或设施的任何潜在环境污染有关的任何重大责任，但如果发现存在材料层面的环境污染，我们可能会面临重大责任。此外，在收购某些公司的过程中，我们承担了环境问题的其他成本和潜在或有负债。o任何重大成本或负债都可能对经营结果产生不利影响。
我们目前和历史上的制造过程和运营涉及或已经涉及到某些物质的使用，这些物质受各种外国、联邦、州和地方环境保护以及健康和安全法律和法规的监管。因此，我们可能会因环境污染而承担责任，而这些责任可能是巨大的。虽然我们的政策是在美国国内外的场所应用严格的环境保护以及健康和安全标准，但我们可能并不知道所有可能使我们承担责任的条件。此外，如果未来的任何气候变化立法都要求国内或国际环境监管机构实施更严格的标准，我们可能会被要求对我们的制造流程进行某些更改和调整。如果不遵守这些环境保护和健康和安全法律和法规，可能会导致民事、刑事、监管、行政或合同制裁，包括罚款、处罚或停职。如果我们违反这些法律或法规或承担任何责任，我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
第三方可能声称我们侵犯了他们的知识产权，我们可能会遭受巨额诉讼或许可费用，或被阻止销售产品或服务。
第三方可能会不时声称我们的一个或多个产品或服务侵犯了他们的知识产权。我们根据具体情况对此类索赔进行分析并采取行动。由于我们技术的复杂性和知识产权诉讼的不确定性，任何与专利或其他知识产权有关的纠纷或诉讼都可能是昂贵和耗时的，并且可能会使我们的管理层和关键人员从我们的业务运营中分流。知识产权侵权索赔可能迫使我们签订昂贵或限制性的许可协议，这可能在可接受的条款下不可用，或者根本无法获得，可能需要我们重新设计我们的产品，这将是昂贵和耗时的，和/或可能会使我们遭受重大损害或禁止开发和销售我们的某些产品或服务。我们的知识产权组合在对知识产权侵权的索赔作出回应时，在主张反诉或谈判许可方面可能没有用处。在我们的某些业务中，我们依赖第三方知识产权许可，我们无法确保这些许可将来继续提供给我们，或者可以扩展到以优惠条款或根本不包括新产品。
第三方可能侵犯我们的知识产权，我们可能遭受竞争伤害或花费大量资源来执行我们的权利。
我们的成功在很大程度上取决于我们的专有技术，包括我们通过收购获得的技术。我们依靠各种知识产权，包括专利、版权、商标和商业秘密，以及保密条款和许可安排来确立我们的专有权。如果我们不能成功地执行我们的知识产权，我们的竞争地位可能会受到影响，这可能会损害我们的经营业绩。
我们未决的专利、版权和商标注册申请可能不被允许，或者竞争对手可能会质疑我们的专利、版权或商标的有效性或范围。此外，我们的专利、版权、商标和其他知识产权可能不会为我们提供显著的竞争优势。
我们可能需要花费大量的资源来监控和执行我们的知识产权，并且我们可能不知道或无法发现或证明第三方的侵权行为。如果我们不能迅速或根本发现侵权并执行我们的知识产权，我们的竞争地位可能会受到损害。在某些情况下，我们可能会选择不执行，因为侵权者拥有主导的知识产权地位，或出于其他商业原因。此外，竞争对手可能通过围绕我们的知识产权进行设计或开发非侵权竞争技术来避免侵权。在一些国家，知识产权和我们执行这些权利的能力可能无法获得或受到限制，这可能使竞争对手更容易夺取市场份额，并可能导致收入损失。此外，我们的一些知识产权被许可给其他人，这可能允许他们使用该知识产权与我们竞争。
税法的变化、税务审查的不利解决或面临额外的税务责任可能会对我们的经营结果、财务状况和流动性产生重大不利影响。
我们在美国、新加坡和不同的外国司法管辖区都要交税。我们经营的司法管辖区的政府定期对税收法律和法规进行修改。任何从根本上改变美国或新加坡公司税收的税法实施都可能对我们的有效税率产生重大影响，并可能对我们的财务业绩产生重大不利影响。
“税法”极大地改变了总部设在美国的跨国公司的税收。我们对税法的遵守要求在我们的财务报表中使用估计，并在对其条款进行会计核算时行使重大判断。税法的实施需要国税局(“国税局”)以及州税务当局的解释和实施条例。立法可能会受到潜在的修订和技术更正，其中任何一项都可能实质性地减轻或增加立法的某些不利影响。随着税法相关法规和指导的发展，以及我们收集信息和进行更多分析，我们的结果可能与先前的估计不同，并可能对我们的财务状况产生重大影响。
我们亦须接受全球不同司法管辖区的税务机关审核我们的报税表。我们定期评估正在进行的税务审查导致不利结果的可能性，以确定我们的税收拨备是否充足。这些评估可能需要高度的判断和估计。与销售库存、服务、知识产权和成本分担安排相关的公司间交易非常复杂，并影响我们的税务责任。我们税务负债的计算涉及处理在多个司法管辖区应用复杂税收法律和法规的不确定性。不能保证正在进行的税务审查的结果不会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。税收不确定性的最终解决方案与目前估计的不同可能会对我们的财务结果和状况产生不利影响。
如果税收激励措施改变或停止生效，我们的所得税可能会大幅增加。
我们受益于向我们的外国子公司提供的税收优惠，以鼓励投资或就业。几个司法管辖区已经给予我们税收优惠，需要在未来的不同时间续期。激励措施的条件是达到各种投资和就业门槛，或特定类型的收入。如果激励措施到期后不续期，我们的税收可能会增加。如果我们不能或不希望满足全部或部分税收优惠条件，我们可能会失去相关的税收优惠，并可能被要求退还先前实现的税收优惠。因此，我们的实际税率可能会高于如果我们保持税收优惠的好处的话。
我们有未偿还的债务，并可能在未来招致其他债务，这可能会对我们的财务状况、流动性和经营结果产生不利影响。
我们是一个10亿美元 五-将于以下时间到期的无担保信贷安排March 13, 2024。自.起July 31, 2019，公司有不信贷安排下未偿还的借款。2019年8月7日，我们对信贷协议进行了修订，其中规定了5亿美元的短期贷款安排，全部用于完成对BioTek的收购。我们目前还有未偿还的本金总额18亿美元在高级无担保票据中。我们可能在未来借入额外的资金，并将未来借款的收益用于一般公司目的、未来收购、业务扩张或回购我们的已发行普通股。
我们招致的这笔债务，以及我们债务总额的增加，可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响，其中包括：
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• | 增加我们在业务衰退、竞争压力和不利的经济和行业条件下的脆弱性； |
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• | 要求我们从运营中增加一部分预期现金流量，以偿还我们的负债，从而减少可用于其他目的预期现金流量，包括资本支出、收购、股票回购和股息；以及 |
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• | 限制我们在计划或应对业务和行业变化方面的灵活性。 |
我们的信贷安排对我们施加限制，包括对我们的资产设定留置权和从事某些类型的销售和回租交易的能力的限制，以及我们子公司产生负债的能力，并要求我们保持遵守指定的财务比率。我们遵守这些比率的能力可能会受到我们无法控制的事件的影响。此外，管理我们高级票据的契约包含可能对我们产生不利影响的契约
某些留置权或从事某些类型的销售和回租交易。如果我们违反任何契约，并且没有从贷款人或票据持有人那里获得豁免，那么，在适用的治疗期内，我们的未偿还债务可以立即宣布到期和应付。
如果我们的工厂、设施或分销系统因灾难而蒙受损失，我们的运营可能会受到严重损害。
我们的工厂、设施和分销系统因火灾、洪水、恐怖主义、极端天气事件的严重性或频率增加或其他自然或人为灾难而遭受灾难性损失。特别是，我们的几个设施可能会受到地震造成的灾难性损失，因为它们的位置。我们在加州的生产设施，总部和实验室，以及我们在日本的生产设施，都位于地震活动高于平均水平的地区。如果我们的任何设施遭遇灾难性损失，可能会扰乱我们的运营，延迟生产、发货和收入，并导致维修或更换设施的巨额费用。如果发生这样的中断，我们可能会违反协议，我们的声誉可能受到损害，我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。此外，由于我们已经整合了我们的制造设施，并且我们可能没有现成的冗余制造能力，因此在任何一个地点发生灾难时，我们更有可能遇到运营中断。虽然我们为财产损失和业务中断提供保险，但我们不为地震或恐怖主义造成的中断或潜在损失提供保险或财政储备。此外，根据可用性、成本和我们关于风险保留的决定，我们的第三方保险范围将不时在类型和金额上有所不同。经济状况和全球市场的不确定性可能会对我们能够获得第三方保险的成本和其他条款产生不利影响。如果我们的第三方保险范围受到不利影响或达到我们选择自我保险的程度，我们可能面临更大的风险，即我们的财务状况将受到灾难性损失的损害。
如果我们的信息技术系统出现重大中断或安全漏洞，或者如果我们未能成功实施新系统和软件，我们的业务可能会受到不利影响。
我们依赖于整个公司的几个集中式信息技术系统来提供产品和服务，保存财务记录，处理订单，管理库存，处理对客户的发货以及操作其他关键功能。我们的信息技术系统可能会因停电、硬件故障、计算机病毒、计算机黑客攻击、电信故障、用户错误、灾难或其他不可预见的事件而受到损坏、中断或关闭。我们的信息技术系统也可能会遇到服务中断、延迟或中断，或产生与不时发生的系统集成、软件升级或系统迁移工作相关的错误。如果我们在涉及我们与客户或供应商互动的信息技术系统中经历长时间的系统中断，可能会导致销售和客户的损失以及显著的增量成本，这可能会对我们的业务产生不利影响。此外，我们的信息技术系统的安全漏洞可能导致属于我们或我们的员工、合作伙伴、客户或供应商的机密信息被挪用或未经授权披露，这可能导致我们遭受重大的财务或声誉损害。
全球银行业和信贷市场的不利条件可能会对我们的现金投资价值产生不利影响，或损害我们的流动性。
自.起July 31, 2019，我们大约有现金和现金等价物18亿美元投资或持有货币市场基金、定期存款账户和银行活期存款账户的组合。在某些情况下，金融市场的混乱可能导致无法获得传统上被视为高流动性的资产，如货币市场基金。我们投资的对手方金融机构或基金的任何失败都可能对我们的现金和现金等价物头寸产生不利影响，进而影响我们的经营业绩和财务状况。
与“冲突矿物”相关的法规可能导致我们招致额外费用，并可能限制供应并增加用于制造我们产品的某些金属的成本。
我们受SEC规则的约束，该规则要求上市公司披露特定矿物(称为冲突矿物)，这些矿物对于制造或签约制造的产品的功能或生产是必需的。该规定要求公司在每年5月31日之前向SEC提交年度披露报告，要求公司进行尽职调查，披露并报告此类矿物是否源自刚果民主共和国或邻国。我们对这些规则的持续实施可能会影响到以具有竞争力的价格进行采购，以及在我们的产品制造中使用的某些矿物(包括锡、钽、金和钨)的充足可获得性。提供无冲突矿物的供应商数量可能有限。此外，可能存在与遵守披露要求相关的材料成本，例如与确定我们产品中使用的某些矿物来源的尽职调查过程相关的成本，以及由于此类验证活动而可能改变产品、工艺或供应来源的成本。由于我们的供应链很复杂，并且我们的某些产品使用合同制造商，我们可能无法通过我们实施的尽职调查程序充分核实我们产品中使用的相关矿物的来源，这可能会损害我们的声誉。我们还可能会遇到挑战，以满足那些要求我们产品的所有组件都经过无冲突认证的客户，如果我们无法做到这一点，这可能会使我们处于竞争劣势。
我们不能保证我们将继续支付普通股的股息。
自2012财年第一季度以来，我们已经支付了普通股的季度股息。任何未来股息的时间、声明、金额和支付由我们的董事会自行决定，并将取决于许多因素，包括我们的可用现金、估计的现金需求、收益、财务状况、经营结果、资本要求，以及我们的合同协议中的限制、适用法律、监管限制、行业惯例和我们董事会认为相关的其他业务考虑因素。我们股息计划的变化可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
项目2.未登记的股权证券销售和收益使用
发行人购买股权证券
下表总结了公司在截至季度期间根据“交易法”第12节所登记的股权证券的购买情况，交易日期是根据“交易法”第12节规定进行的July 31, 2019.
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周期 |
| 总计^个数^ ^Common的股份^ 股票购买(1) |
| 加权平均
价格为每股支付的价格为
的
普通股(2) |
| 总计
数字^
^Common的股份^
股票·购买···
公开^的第^
宣布计划
计划^(1) |
| 极大值
大约1美元
价值^股票^
普通股
愿不再是
购买了^Under^
计划·或··计划···
(单位：百万)(1) |
|
| (a) |
| (b) |
| (c) |
| (d) |
2019年5月1日至2019年5月31日 |
| 6,056,156 |
|
| $ | 68.46 |
|
| 6,056,156 |
|
| $ | 1,210 |
|
2019年6月1日至2019年6月30日 |
| 1,736,899 |
|
| $ | 68.49 |
|
| 1,736,899 |
|
| $ | 1,091 |
|
2019年7月1日至2019年7月31日 |
| 211,668 |
|
| $ | 71.68 |
|
| 211,668 |
|
| $ | 1,076 |
|
总计 |
| 8,004,723 |
|
| $ | 68.55 |
|
| 8,004,723 |
|
| $ | 1,076 |
|
| |
(1) | 2018年11月19日，我们宣布董事会批准了一项新的股份回购计划(“2019年回购计划”)，旨在减少或消除根据公司员工股权激励计划发行股票造成的稀释。2019年回购计划授权购买最多17.5亿美元我们的普通股由公司自行决定，没有固定的终止日期。2019年的回购计划不要求公司购买特定数量的股份，可以一次暂停、修改或停止。自.起July 31, 2019，所有回购的股份都已退役。 |
| |
(2) | 每股普通股支付的加权平均价格不包括佣金成本。 |
第6项.展品
(a)展品：
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| | | |
陈列品 | | |
数 | | 描述 |
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10.1 |
| | 于2019年8月7日由公司、贷方和作为行政代理的法国巴黎银行作为行政代理对信贷协议和增量假设协议(日期为2019年8月7日)的第1号修正案，通过参考公司2019年8月8日的当前报告Form 8-K的附件10.1进行合并。*
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31.1 |
| | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302节对首席执行官的认证。 |
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31.2 |
| | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302节对首席财务官的认证。 |
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32.1 |
| | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906节对首席执行官的认证。 |
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32.2 |
| | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906节的规定，对首席财务官进行认证。 |
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101.SCH XBRL | | 模式文档 |
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101.PRE XBRL | | 演示文稿链接库文档 |
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101.DEF XBRL | | 定义链接库文档 |
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*先前提交。
安捷伦技术公司
签名
根据1934年“证券交易法”的要求，注册人已正式促使本报告由以下正式授权的签署人代表其签署。
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日期： | August 30, 2019 | 依据： | /s/罗伯特·W·麦克马洪 |
| | | 罗伯特·W·麦克马洪 |
| | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
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日期： | August 30, 2019 | 依据： | /s/Rodney Gonsalves |
| | | 罗德尼·冈萨尔维斯 |
| | | 公司控制权副总裁 |
| | | (首席会计主任) |