美国
证券交易委员会
哥伦比亚特区华盛顿20549
表格40-F/A
(第1号修订)
o根据1934年“证券交易法”第12节的登记声明
或
X根据1934年“证券交易法”第13(A)或15(D)节提交的年度报告
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截至2018年12月31日的财政年度 |
委员会档案编号001-35286 |
弗兰科-内华达公司
(注册人的准确姓名如其章程所指明)
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加拿大 |
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1040 |
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不适用 |
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(省或其他辖区 |
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(初级标准工业 |
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(I.R.S.雇主 |
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成立为法团或组织) |
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分类 |
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识别号码) |
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代码) |
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199 Bay Street，Suite 2000
邮政信箱285
商院邮站
多伦多，安大略省M5L 1G9
加拿大
(416) 306-6300
(注册人主要执行机构的地址和电话)
DL服务公司
哥伦比亚中心
第五大道701号，6100套房
华盛顿西雅图98104-7043
(206) 903-8800
(美国服务代理的姓名、地址(包括邮政编码)和电话号码(包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题： |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称： |
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普通股 |
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FNV |
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纽约证券交易所 |
根据法案第12(G)条登记的证券：无
根据该法第15(D)条有报告义务的证券：无
对于年度报告，用复选标记指明与此表格一起填写的信息：
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X年度信息表 |
X经审计的年度财务报表 |
注明截至年报所涵盖期间结束时登记人的每一类资本或普通股的已发行股份数：186，692，481
用复选标记表明注册人：(1)在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)是否已提交“交易法”第13或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。x是o否
用复选标记表示注册人在前12个月(或注册人需要提交此类文件的较短时间内)是否已按照S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每一个交互数据文件以电子方式提交。x是o否
用复选标记表明注册人是否是交易所法案第12b-2条规定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司o
如果新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表，则通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)节规定的任何新的或修订的财务会计准则。O
解释性说明
表格40-F/A上的本修正案1号(本修正案第1号)修改了弗兰科-内华达公司截至2018年12月31日的40-F表格的年度报告(the Registrant or Franco-Nevada)，该年度报告最初于2019年3月27日提交给美国证券交易委员会(SEC)(原始年度报告)。提交本修正案1号是为了修改原始年度报告标题下的披露控制和程序，以提供管理层关于截至2018年12月31日弗兰科-内华达公司披露控制和程序有效性的结论，该结论在原始年度报告附件99.2中列出的注册人管理层讨论和分析(2018年MD&A声明)中被无意遗漏。为便于参考，2018年MD&A中标题为“财务报告和披露控制和程序的内部控制”项下的披露已在本修正案1号中全部重申，以包括此类管理层的结论。
此外，注册人在本修正案第1号中包括其首席执行官和首席财务官根据经修订的2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302和906节的要求提供的当前日期的证书。
除上文所述外，本修正案第1号未试图修改或更新原始年度报告中提出的其他披露。本修正案1号不反映原始年度报告提交后发生的事件，也不修改或更新这些披露。因此，本修正案第1号应与原始年度报告以及弗兰科-内华达在提交原始年度报告后提交给证券交易委员会的文件一起阅读。
2
披露控制和程序
弗兰科-内华达公司的首席执行官和首席财务官负责建立和维持弗兰科-内华达公司对财务报告和其他财务披露的内部控制，以及弗兰科-内华达公司的披露控制和程序。
财务报告的内部控制是旨在根据国际财务报告准则(IFRS)对财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证的过程。弗兰科-内华达对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保持记录有关的政策和程序，这些记录以合理的细节、准确和公平地反映弗兰科-内华达资产的交易和处置；(Ii)旨在提供合理的保证，即交易被记录为允许按照国际财务报告准则编制财务报表的必要记录，并且弗兰科-内华达的收入和支出仅根据弗兰科-内华达的管理层和董事的授权而进行；(Ii)旨在提供合理的保证，以允许按照IFRS编制财务报表，并且弗兰科-内华达的收入和支出仅根据弗兰科-内华达的管理层和董事的授权进行；以及(Iii)旨在就防止或及时发现未经授权收购、使用或处置弗兰科-内华达公司可能对弗兰科-内华达财务报表产生重大影响的资产提供合理保证。对其他财务披露的内部控制是一个过程，旨在确保通过引用纳入本40-F表年度报告中的其他财务信息，在所有重要方面公平地代表弗兰科-内华达公司在本40-F表年度报告中引用的期间的财务状况、经营结果和现金流。
弗兰科-内华达公司的披露控制和程序旨在提供合理的保证，即与弗兰科-内华达公司(包括其合并子公司)相关的重大信息由这些实体内的其他管理层知晓，特别是在编写本报告期间，以及弗兰科-内华达公司在其根据证券立法提交或提交的年度文件、中期文件或其他报告中要求披露的信息在证券法规规定的时间内被记录、处理、汇总和报告。
由于其固有的局限性，对财务报告和其他财务披露的内部控制可能无法防止或发现所有错误陈述。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能发生变化。
在弗兰科-内华达首席执行官和首席财务官的监督下，并在管理层的参与下，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)发布的“内部控制和综合框架(2013年)”中确立的框架和标准，对截至本报告所述期间结束时弗兰科-内华达公司对财务报告的内部控制的设计和运作的有效性进行了评价。基于这一评估，弗兰科-内华达公司的首席执行官和首席财务官得出结论，弗兰科-内华达公司对财务报告的内部控制自2018年12月31日起有效。
在弗兰科-内华达首席执行官和首席财务官的监督下，并在管理层的参与下，还对弗兰科-内华达的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估(根据适用的加拿大证券法以及1934年美国证券交易法的第13a？15(E)和第15d？15(E)条的定义)，并根据该评估，弗兰科-内华达的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2018年12月31日，弗朗哥-内华达的首席执行官和首席财务官
截至2018年12月31日止年度，弗兰科-内华达对财务报告的内部控制没有发生任何变化，对弗兰科-内华达对财务报告的内部控制产生重大影响，或相当可能对其产生重大影响。
弗兰科-内华达关于财务报告内部控制的管理层评估报告(根据美国1934年“证券交易法”第13a-15(F)或15d-15(F)条的定义)包含在随弗兰科-内华达年度报告一起发布的“管理层关于财务报告内部控制的报告”中
3
截至2018年12月31日的会计年度的合并财务报表，通过引用并入本文。
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展览索引
以下文件将作为本年度报告的证物提交给证券交易委员会。
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陈列品 |
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描述 |
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99.1 |
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截至2018年12月31日的财政年度信息表(1) |
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99.2 |
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截至2018年12月31日的财年管理层讨论和分析(1) |
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99.3 |
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登记人截至2018年12月31日及2017年12月31日止财政年度的经审计综合财务报表，包括其附注，以及管理层关于财务报告内部控制的报告以及我们独立注册公共会计师事务所的报告(1) |
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99.4 |
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首席执行官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的交易所法案第13a-14(A)条提供的证书(2) |
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99.5 |
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首席财务官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的交易所法案第13a-14(A)条提供的证书(2) |
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99.6 |
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根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906条通过的18 U.S.C.第1350节对首席执行官的认证(2) |
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99.7 |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906条通过的18 U.S.C.第1350节对首席财务官进行认证(2) |
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99.8 |
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普华永道会计师事务所(PricewaterhouseCoopers LLP)同意(1) |
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99.9 |
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菲尔·威尔逊的同意(1) |
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101.INS |
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XBRL实例文档(1) |
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101.SCH |
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XBRL Taxonomy Extension Schema文档(1) |
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101.CAL |
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XBRL分类扩展计算链接库文档(1) |
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101.DEF |
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XBRL分类扩展定义链接库文档(1) |
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101.实验室 |
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XBRL分类扩展标签链接库文档(1) |
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101.PRE |
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XBRL Taxonomy Extension演示文稿链接库文档(1) |
(1)···之前提交的文件。
(2) Filed herewith.
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签名
根据“交易法”的要求，注册人证明其符合提交Form 40-F/A的所有要求，并已正式促使以下签署人代表其签署本年度报告，并正式授权。
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弗兰科-内华达公司 |
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/s/Lloyd Hong |
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劳埃德·康 |
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首席法律干事兼公司秘书 |
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日期：2019年8月2日 |
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