附件(A)(1)(G)
修改和重述的传递函
交换公共权证
的
组织发生 控股公司
和同意
根据要约和
同意书征集日期2019年7月22日
报价期和撤销权将于午夜12点到期,
东部时间2019年8月16日,除非报价期限延长
以下签署人表示本人(吾等)有全权不受限制地交出根据2016年10月10日的招股说明书发行的与我们的首次公开发行相关的权证,该招股说明书可行使于Organogenation Holdings Inc.的股份。A类普通股,面值每股0.0001美元股份e),行使价为 每股5.75美元(the the公共认股权证用于交换。特此授权并指示您以下所示地址(除非下一页 中的方框中另有指示)准备一份代表根据本经修订和重新提交的转让同意书(“»提交函”)出价的公开认股权证股份的股票(“转出函”),并将其交付至以下地址(除非下一页 中另有指示)。这些股份应等于每一次公开认股权证 投标的0.095股,如2019年7月22日修订和重新提交给交易所的要约函件中所述,如果将发行零碎股份,将对其进行调整。
公共授权的交付方式由其所有者选择并承担风险。
参见说明2。
将此 传递函连同代表您的公共权证的证书一起邮寄或交付至:
如果通过邮件、专人或快递交付:
大陆股权转让信托公司
1 State Street-30楼
纽约新 邮编:10004
注意:企业行动/器官生成
如需帮助,请致电信息代理,Morrow Sodali,免费电话(800)662-5200。
交出的公共手令的说明 (请填写。如有需要,请另附表)
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姓名或名称及地址 如果名称或
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交出的 公共权证描述 (请填写。如有需要,请另附表)
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证书编号
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总数
个 按证书和/或
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公共权证数量 投标
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已投标的公共 权证总数
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请仔细阅读这整封发送信,
包括随附的说明
2
女士们、先生们:
以下签字人特此交换以下所述的组织发生控股公司的公共认股权证。(The Create)公司e),一家特拉华州 公司,根据该公司2019年7月22日的修订和恢复要约给交易所的信(the Defined and Restated Offer to Exchange Letter,2019年7月22日)聘书(E)和这份经修改和恢复的递交和同意书(The Remitted And Considience)(the传递的信函 以及与录用信一起,the报盘”).
公司董事会已根据日期为2016年10月10日的招股说明书(招股说明书)将 要约扩展至公司已发行和未完成认股权证的所有持有人,这些权证是与公司首次公开发行相关的IPO 招股说明书(E),可对公司A类普通股的股份行使,每股面值0.0001美元(the the股份(F),行使价为每半股5.75美元(the the公共 权证(B)允许公开认股权证持有人按要约函件所述,按每投标一份公开认股权证(约每11份公开 份认股权证一股)换取0.095股份,以换取任何及所有已发行公开认股权证的股份,但须作调整。
该公司也在征求同意书(the the同意 请求(A)公共认股权证持有人要求修改管辖公共认股权证条款的认股权证协议,以允许公司要求每一份在 要约结束时尚未发行的公共认股权证转换为0.0855股,这比适用于要约的换股比率低10%,从而消除了所有的公共认股权证(如要约函件和同意征求意见中更全面描述的,包括附件A ,),从而消除了所有的公共认股权证(如要约函件和同意征求意见中更全面的描述,包括附件A ,),从而消除了所有的公共认股权证(如要约函件和同意征求意见中所述,包括附件A ,权证修订(B)。公权证持有人如欲根据要约提交其公权证,须同意认股权证修正案。这封 转让和同意书的签署和交付将构成持有人对“认股权证修正案”的同意,并将授权和指示保管人代表该持有人就 该持有人提交的所有公共认股权证签署并交付“认股权证修正案”的书面同意书。公权证持有人在未向认股权证修正案提交对该持有人的所有公权证的同意之前,不得在要约中投标公权证。
不会发行零碎股份。公开认股权证只能交换全股。代替发行 公开认股权证的任何持有人本应有权获得的零碎股份,公司将该持有人有权获得的股份数量四舍五入,在汇总所有零碎股份后,直至下一个整数股。
未交换股票的公开认股权证仍将遵守其原始条款(或经修订的条款,如果认股权证修订获得批准), 将于2023年12月10日到期。
该要约涉及根据IPO招股说明书发行的公开认股权证,这些认股权证通过 托管信托公司进行交易直接转矩(B)。任何及所有未发行的公共认股权证均有资格根据要约进行投标。
该公司目前的意图是不再进行另一次要约,将公开认股权证换成股票。但是,公司保留未来 这样做的权利,以及在根据公共认股权证的条款被允许赎回公共认股权证的情况下,行使其赎回公共认股权证的能力。
在接受根据 要约的条款交换的公开认股权证的投标并在接受后生效 要约(包括,如果要约被延长或修订,则包括该延长或修订的条款和条件),签署人特此同意在一份公开认股权证交换0.095股份后认购股份,如 本转让函第一页所示。
3
以下签署人承认已建议以下签署人就参与或不参与报价的后果咨询自己的顾问 。
以下签署人在此向公司表示并保证:
(A)以下签署人有完全权力和权限投标本公司所投标的公开认股权证,并认购本公司的所有股份,该等股份可于交换本公司所投标的公开认股权证时收取 ;
(B)以下签署人对在此提交的公开认股权证 拥有良好的、可销售的和不受阻碍的所有权,不受所有担保权益、留置权、限制、收费、产权负担、有条件的销售协议或与其交换、出售或转让有关的其他义务的约束,并且据此发出的公开认股权证不受任何不利索赔的约束;
(C)应要求,以下签署人将签署并交付公司认为完成 在此提交的公共认股权证交换所需的任何额外文件;
(D)签署人明白,根据 要约及其指示在此提出的公开认股权证的投标将构成以下签署人对要约条款和条件的接受;以及
(E)以下签署人 同意要约的所有条款。
本转让书中授予或同意授予的所有权力,在以下签名人死亡或 无行为能力的情况下,将在其死亡或丧失行为能力后继续存在,并且以下签名人根据本函所承担的任何义务对 签名人的继承人、遗产代理人、遗嘱执行人、遗产管理人、继承人、受让人、破产受托人和法定代表人具有约束力。除报价中所述外,本投标不可撤销。
将本函及所有其他文件交付至上述地址以外的地址 ,不构成有效交付。在检查下面的任何框之前,请仔细阅读整个传递函,包括随附的说明。只有在 (A)随函转发证书(或此类证书将根据之前发送给保管人的保证交付通知交付)或(B)公权证的交付将通过记账转移至 DTC的托管人账户时,才能使用 (A)根据要约函件中规定的程序将此类证书交付给DTC的托管人帐户(或此类证书将根据先前发送给保管人的保证交付通知进行交付)或(B)公权证的交付将通过记账转移到 DTC的托管人帐户。
如果您希望根据 要约交换公共权证,并且您无法交付您的公共权证证书(或您无法及时遵守记账转移程序),并且本转让函所需的所有其他文件均在到期日期前交付给 托管人,则您可以根据“要约”下的要约函中规定的保证交付程序来提交您的公共权证,第2节.投标公共权证的程序-A.适当的 ,请按照“要约”下的要约函中规定的保证交付程序来提交您的公权证,第2节.投标公权证的程序-A.适当的
向DTC交付文件不构成交付给大陆 股票转让与信托公司(The托管人”).
«到期日期指2019年8月16日午夜12:00,东部时间 ,除非并直至公司自行决定延长要约,在这种情况下,到期日期是指延长后的要约到期的最晚时间和日期。(B)到期日期是指2019年8月16日午夜, 东部时间,直到公司自行决定延长要约,在这种情况下,到期日期是指延长后的要约到期的最迟时间和日期。
以下签字人理解,公司接受公开认股权证进行交换将构成 签字人和公司之间的具有约束力的协议,协议的条款和条件均受要约的约束。
4
通过在要约和同意征求中投标公共认股权证,以下签署人也 同意并批准要约函中所述的权证修订,并授权保管人同意并批准以下签署人代表就所提交的公共认股权证进行的权证修订。 公开认股权证的持有者在未授权保管人代表其同意并批准拟议的认股权证修正案之前,不得在要约和同意征求中提交公开认股权证。
注意:必须在下面提供签名。
请仔细阅读随附的说明。
如果(I)公共认股权证书将与此 转让函一起转发,或(Ii)持有人选择交换的公共认股权证将根据要约下的要约函中规定的程序通过簿记转让交付,则此转让函应由公共认股权证持有人填写,第2节. 投标公共认股权证的程序A.适当的公共认股权证投标-簿记交付.向DTC交付文件
以下签署人特此:(I)选择交换下文(方框1)所述的公共认股权证(方框1);及(Ii)同意 认购根据其可发行的股份,在每种情况下均根据要约函件及本转让函件所述的条款及条件进行认购。如果以下签署人持有实益所有者的公共权证,则 下签人表示其已从其每个实益所有人(统称为“利益所有人”)收到受益者e)正式填写并执行的指导表,其格式附于本提交函所附的 致客户信函中,指示以下签字人采取本提交函中所述的行动。在本公司接受以下签署人 选择交换以下方框1中所述的公共认股权证的情况下并自该日起生效,以下签署人特此将以下签署人在此交换的公共认股权证中的所有权利、所有权和权益转让和转让给本公司,或根据本公司的命令,放弃 与该等公开认股权证有关的任何和所有其他权利,并免除本公司对以下签署人现在或将来可能拥有的任何和所有索赔
以下签署人在此不可撤销地组成并指定保管人为真正合法的代理人,并事实律师就公共认股权证而言,以下签署人选择交换,具有完全替代权(授权书被视为不可撤销的权力 连同权益),交付以下签署人选择交换给公司的公共认股权证,或促使将该等公共认股权证的所有权转让给公司,或根据公司的命令,在保管人的账簿上, 交付所有随附的转让和真实性的证据,或根据该命令交付给该公司或根据该命令而提供该等公共认股权证的所有权,或根据该公司的命令,将该等公共认股权证的所有权转让给该公司,或根据该命令将该等公共认股权证的所有权转让给本公司,或根据本公司的命令,将该等公共认股权证的所有权转让给本公司。于本公司接受下签署人选择根据要约交换公开认股权证后 ,以下签署人有权持有的股份。
除非根据下面的特别 发行说明另有说明(方框2),请以下签署人的名义为交换的公共认股权证发行股份。同样,除非在下面的特别交付指示下另有说明(方框3),请将 或促使将股份的证书(以及相应的附带文件)发送给以下签署人,地址为上图所示交出的公共认股权证描述(在 传送信的本函封面上),或发送到保管人或DTC的账户,如本文所示。
以下签署人了解,交换公共认股权证的选举 按照要约第2节“投标公共认股权证的程序”中描述的程序 在要约信函和说明中进行
5
本转让函将根据要约下的要约函中规定的要约条款, 第1节,在以下签字人和公司之间构成具有约束力的协议, 第1节。一般条款,并受要约函中陈述的要约条件的约束,第11节。条件;终止;豁免;扩展;修改,仅限于撤回 根据要约下的要约函中规定的条款进行交换的 选择,第3节.撤销权。本转让书中授予或同意授予的所有权力将在以下签署人和任何实益所有者死亡、破产或 无行为能力的情况下继续存在,并且以下签署人在本转让书下的任何实益所有者的每项义务将对继承人、遗产代理人、遗嘱执行人、遗产管理人、 继承人、受让人具有约束力
以下签署人特此 表示并保证其具有完全的权力和权力来交换、转让和转让以下签署人根据本转让函选择交换的公共认股权证。在 请求下,以下签署人和每位实益所有人将签署并交付本公司或保管人合理要求的任何额外文件,作为完成和实施本协议所需或希望完成的交易的必要或可取的文件。
注意:必须在下面提供签名。
填写方框前,请仔细阅读随附的说明。
☐ | 如果公共认股权证是通过记账转账方式交付的,请在此处选中,并填写下面的方框4。 |
姓名: |
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地址: |
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方框 1 选举交换 | ||||||
A 公共认股权证数量
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B 将发行的股份
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(1) 不会发行零碎股份。公开认股权证只能换成全股。 代替发行任何公开认股权证持有人本应有权获得的零碎股份,本公司将该持有人有权获得的股份数量四舍五入,在汇总所有分数后,直至下一个整数 股。 | ||||||
方框2 特发 说明书(见说明书1) | ||
仅当以公开认股权证交换发行的股票的证书以 签字人以外的人的名义发行时,才需填写。 |
发行股票:
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姓名 |
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(请列印) | ||||
地址 |
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方框3 特递 说明 | ||
仅当为换取公共认股权证而发行的股票的证书邮寄给 以下签署人以外的人,或邮寄给以下签署人的地址不同于“公开认股权证投标说明”中所示的地址时,方可填写。 |
将证书邮寄至:
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姓名 |
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(请列印) | ||||
地址 |
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方框4 使用簿记转账
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仅当 公权证交付通过记账转账方式交付时才能完成。
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投标名称 | ||||
机构: | ||||
参与者帐号: |
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交易代码编号: |
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方框5 | ||
练习持有者签名
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请在这里签字
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(登记持有人或授权签署人签署) | ||
Dated: , 2019 | ||
(必须由注册持有人签署,与证书上或安全位置 上出现的姓名完全相同,或由授权成为注册持有人的人签署,通过证书和随本传送信传输的文件。如果签名由受托人,遗嘱执行人,管理员,监护人,实际上是律师,公司高级人员或以受托人或代表身份行事的另一人,请列出全名。见说明5。)
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姓名: |
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(请列印)
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地址 |
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容量(全称): |
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区号和电话号码: |
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税务标识或社会 安全编号
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签名保证(S)
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商号名称: |
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授权签名: |
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姓名: |
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(请列印)
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标题: |
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地址: |
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区号和电话号码: |
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Dated: , 2019 |
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指令
构成要约条款和条件的一部分
1.签名的保证。
不需要签名保证 如果有以下情况:
(A)本转让书由公开认股权证的登记持有人签署,与本转让书一同投标的证书上出现的登记持有人姓名 完全相同,且该所有者尚未填写题为“特别交付指示”或“特别发行指示”的框;或
(B)此类公开认股权证是为注册的国家证券交易所的成员公司、金融行业监管当局(BR}Regulatory Authority)的成员公司的帐户进行投标的FINRA(E)或商业银行或信托公司(不是储蓄银行或储蓄和贷款协会)在美国设有办事处、分支机构或代理机构,并且是经批准的签名 担保奖章计划的参与者(每个此类实体、二十五、符合条件的机构”); or
(C)此类公共权证的持有人居住在美国境外 ,并且未在美国以其他方式投标公共权证。
在所有其他情况下,符合条件的机构必须保证此传递和同意书上的所有 签名。参见说明5。
2.传递函和证书的交付;保证交付 程序。
只有在以下情况下才能使用此传递函:
• | 公共认股权证书随其交付给保管人;或 |
• | 证书将根据之前发送给保管人的保证交付通知进行交付; 或 |
• | 公共认股权证按照报价 下的要约 信函中规定的投标程序进行交换,根据要约,第2节.投标公共认股权证的程序.A.适当的公共认股权证投标-图书-录入交付.登录交付.br}要约下的要约 信函中规定的公开认股权证的投标程序,第2节.招标程序 |
除非公共认股权证正在通过如下所述的簿记转移进行投标,(A)按照传输函的指示(包括任何所需的签名保证),(A)正确填写和适当执行的传送信或 手动签署的传真件副本,(B)正在交换的公共认股权证的证书,以及(C)任何其他 文件,传输函所需的任何其他 文件应邮寄或交付给保管人,地址为如果 证书在多次交付中转发给保管人,则必须随附一份正确填写并适当执行的传递函。
公开认股权证可以按照要约函中所述的入账转让程序进行有效投标。为使公共权证 通过簿记转让有效投标,保管人必须在到期日之前收到(A)此类交付的确认,以及(B)正确填写和执行的传送信(或手动签署的传真 )或代理信息(如果投标公共权证持有人尚未交付传送信),以及(C)传送信所需的所有文件。术语“DTC代理的消息”是指由DTC发送给保管人并由保管人接收并构成图书录入确认的一部分的消息,该消息声明DTC已收到DTC参与者的明确确认交换公共保证,该参与者已收到 并同意受传送信条款的约束,并且公司可以强制执行此
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针对参与者的协议术语“入账确认”是指及时确认将公共认股权证转入DTC的保管人帐户的入账转账。 如果您是通过入账转账进行投标,您必须明确确认您已收到并同意受转让书的约束,并且转让书可能会对您强制执行。
如果您的公共权证证书不能立即获得,您不能将权证和所有其他必需的文件交付给保管人,或者您 无法在到期日期之前完成通过记账转移交付的程序,您可以按照要约函中规定的保证交付程序提交您的公共权证。根据该程序:
(I)该等投标必须由合资格机构或透过合资格机构(如指示1所界定者)进行;
(Ii)保管人必须在到期日之前收到一份基本采用公司提供的格式(具有任何所需签名 保证)的适当填写和正式执行的保证交货通知;以及
(Iii)所有实际交付的公共权证的证书,以 适当形式通过交付进行转移,或电子交付的所有公共权证的账项转移到DTC的保管人帐户的确认,在每种情况下连同一封正确填写和正式执行的 传送信(或手动签署的传真),带有任何所需的签名保证(或者,如果是簿记转移,则是代理人的信息),以及本转让函所要求的任何其他文件都和录用函中提供的一样。
交付所有文件的方法,包括公共授权证书、传送信和任何其他所需的文件,均在选举 时由招标公共授权持有人承担风险,只有在保管人实际收到时才会被视为已交付。如果是邮寄,建议使用要求回执的挂号邮件,并有适当的保险。在所有 情况下,应预留足够的时间以确保及时交付。
除非要约函明确允许,否则将不接受任何替代或有 交换。
3. 同意要约和同意招揽。通过按照要约函件和同意征求函和转让函件中描述的 程序投标您的公共认股权证,您也同意并批准要约函件和同意征求书中所述的认股权证修正案,确认已收到要约 函和同意征求书,并撤销迄今就认股权证修正案提供的任何代理。您不可撤销地建立并指定保管人作为您的代理和 实际上是律师,以您的名义、地点和位置拥有完全的权力和权力,并完全知道保管人也作为本公司在 与要约和同意征求相关事宜中的代理人,作为您的真实和合法的代表,。事实律师(1)将投标的 公开认股权证连同所有随附的转让和真实性证据交付给本公司,当作为其代理人的保管人收到为交换公开认股权证而发行的股份后,该授权书被视为一项不可撤销的连同权益相结合的权力,(1)将投标 公开认股权证交付给本公司,并连同所有随附的转让和真实性证据一起交付给本公司,以换取该等认股权证。(1)将已投标的 公开认股权证连同所有随附的转让和真实性证据交付本公司,作为其代理人,该授权书将被视为一项不可撤销的权力,连同一项权益,仅受要约函件和同意征求书中描述的撤销权所限。并将DTC维护的账簿上的已投标公共权证转让给公司,或根据公司的命令进行转让,(3)提交已投标的公共权证进行转让,并转让公司账簿上的 个已投标的公共权证,(4)在公司接受已投标的公共权证交换之前,代表您同意并批准权证修正案,(5)作出、执行、 签名、确认、核实、宣誓并交付(6)按照要约的条款和条件,接受所有利益,并以其他方式行使投标 公共认股权证的所有权
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同意征求和(7)做和执行每一种行为和事情,无论是必要的还是可取的,只要你亲自出席 公共认股权证持有人的会议,你就可以或可以完全做到。如果本公司不接受持有者已投标的公开认股权证进行交换,则该任命将自动被撤销。
4.空间不足。如果标题为“交出的公共认股权证的描述”框中提供的空格不足,则证书 号和/或记账账号和公共认股权证的数量应在单独签署的时间表上列出,并附在此传送信上。
5. 交换的公共逮捕令。选择参与要约的公共权证持有人可以根据要约条款交换部分或全部此类持有人的公共 权证,但须按照要约信中的比例分配和调整。
6. 在 传递的信件上签名.
(A)如果本转让书由特此出具的公开认股权证的登记持有人签署,则签署必须 与证书正面所写的姓名完全一致,而不作任何更改。
(B)如果公共认股权证由两个或两个以上的人或持有人持有 记录,则所有这些人或持有人都必须签署本转让书。
(C)如果任何已投标的公共认股权证 在多个证书上以不同的名称注册,则需要填写、签署和提交尽可能多的单独的传递函(或其复印件),因为不同的证书注册。
(D)当本转让函由此处列出并传送的公权证的注册持有人签署时,不需要对代表该等公权证的 证书或单独的转让文书进行背书。(D)当本转让函由此处列出并传送的公权证的注册持有人签署时,不需要对代表该等公权证的 证书进行背书或单独的转让文书。除指令1另有规定外,该证书上的签名(S)必须由符合条件的机构担保。如果此 传递函由所列证书的注册持有人以外的人签署,则该证书必须背书或附有相应的转让文书,在任何一种情况下都必须与证书上出现的 注册持有人的姓名完全相同,并且该证书或转让文书上的签名必须得到合格机构的担保。参见说明1。
(E)如果本转让书或任何证书或转让文书由受托人、遗嘱执行人、遗产管理人、监护人签署,事实上的律师,公司的高级人员或其他以受托人或代表身份行事的人,这些人在签署时应如此表明,并且必须提交公司满意的适当 证据,证明公司有权这样做。如果证书是以受托人或代表的身份签发的,则不需要额外的文件。
6. 特派和特发指示。如果在交换公共认股权证时发行的股票是以传送信签字人以外的人的姓名 发行的,或者如果该等证书要发送给其他人而不是签署传送信的人或发送给不同地址的签名人,则标题为“特殊 发行说明”和/或“特殊交付说明”的方框必须填写(如果适用),并且必须保证签名,如指令1所述。
7. 违规行为。有关要接受的公共认股权证数量、任何公共认股权证投标的有效性、格式、资格(包括接收时间)和 接受的所有问题,将由本公司自行决定,这些决定应为最终决定,并对各方具有约束力,但须服从任何可能另有规定的法院的判决。公司 保留拒绝任何或全部的绝对权利
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公开认股权证的投标被确定为格式不正确或拒绝这些公开认股权证,公司律师认为接受这些公开认股权证可能是非法的, 受可能另有规定的任何法院的判决。公司还保留放弃要约的任何条件的绝对权利(受传播附加信息和延长 要约的潜在要求的约束,如在要约函第11节中所述。条件;终止;放弃;延长;修订)以及任何特定公共权证的投标中的任何缺陷或不规范,公司 对要约条款的解释(包括这些指示)将是最终的,并对各方具有约束力,但须受可能另行规定的任何法院的判决所限。 对要约条款的解释(包括这些指示)将是最终的,并对各方具有约束力,但须服从任何可能另行规定的法院的判决在所有缺陷和违规行为得到修复或放弃之前,公共认股权证的投标将被视为正确进行 。除非放弃,否则与投标有关的任何缺陷或违规行为必须在公司确定的时间内予以修复。本公司或任何其他人士均无义务或 就投标中的任何缺陷或违规情况发出通知,且他们均不会因未能发出任何此类通知而承担任何责任。
8. 替换表格W-9和表格W-8。为避免备份扣留,需要 投标公共权证持有人向保管人提供正确的纳税人识别号(二十五锡(E)在随函提供的替代表格W-9上,并 根据伪证罪的处罚,证明该数字是正确的,并且该公共权证持有人不受美国联邦所得税的后备预扣,并且该公共权证持有人是美国人(如美国联邦 所得税目的所定义的)。如果国税局已经通知了投标公共权证持有者(二十五点五国税局(E)此类公共权证持有人受备份预扣,则此类公共权证持有人必须划掉替代表格W-9的证书框中的 项(2),除非此后国税局通知该公共权证持有人不再受备份预扣 项的限制。如果以任何现金付款代替 零碎股份,未能提供替代表格W-9的信息可能会使投标公共权证持有人面临美国联邦所得税预扣;但是,将不会进行此类现金付款。如果投标公证持有人尚未获发TIN,并已申请TIN,或打算在近期申请TIN,则此类公证持有人应勾选替代表格W-9第3部分中的 ,并在替代表格W-9上签名并注明日期。如果选中了第3部分中的复选框,并且在 付款时间之前未向保管人提供TIN,则保管人将扣留向此类公共权证持有人支付的所有款项的一部分,直到向保管人提供TIN为止。
某些 公共权证持有人(除其他外,包括所有公司和某些外国个人和实体)可能不会受到备份扣留的影响。外国公共权证持有者应提交一份适当且正确填写的IRS表W-8,其副本可从保管人处获得,以避免备份扣留。此类公共授权持有人应咨询税务顾问,以确定哪种表格 W-8是合适的。有关更多说明,请参阅所附的“纳税人身份证号码证明指南”替代表格W-9上的“纳税人识别号认证指南”。
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9. 要求协助的问题和请求以及额外的复印件。请直接向信息代理提出问题或请求 以获得帮助,或获取要约函、传递函或其他材料的其他副本,请发送至以下地址的信息代理:
西大街470号3楼
斯坦福德,CT 06902
个人, 请拨打免费电话:(800)662-5200
银行和经纪公司,请致电:(203)658-9400
电子邮件:ORGO.info@morrowsodali.com
重要提示:此传递函(或其复印件)连同公共凭证和所有其他所需文件 必须在东部时间2019年8月16日午夜或之前由保管人收到。
重要税务信息
根据美国联邦所得税法,公共权证持有人为美国人(定义为美国联邦所得税目的)交出公共 权证时,除非适用豁免,否则必须向保管人(作为付款人)提供国税局表格W-9上的公共权证持有人正确的TIN或本提交函中包含的替代表格 W-9上的公共权证持有人的正确TIN。如果公共权证持有人是个人,则公共权证持有人的TIN就是这样的公共权证持有人的社会安全号码。如果未提供正确的TIN ,公共授权持有人可能会受到美国国税局(IRS)的罚款50美元。
某些公共权证持有者(包括 公司和某些外国个人和实体)可能不受备份扣缴和报告要求的约束。为使获豁免的外国公共权证持有人避免备份扣缴,此人应填写、签署并 提交一份在伪证处罚下签署的适当表格W-8,以证明他或她的外国身份。表格W-8可以从保管库中获得。此类公共 权证持有人应咨询税务顾问,以确定哪种表格W-8是合适的。豁免公共权证持有人(外国公共权证持有人除外)应提供其TIN,勾选替代表格W-9的 第4部分中的方框,并签署、日期并将替代表格W-9退还给保管人,以避免错误的备份扣缴。有关其他说明,请参阅所附的 “纳税人身份证号码认证指南”替代表格W-9。
如果适用备份扣缴,则要求保管人扣留并向国税局支付向公共担保持有人支付的任何款项的一部分。备份 预扣不是附加税。取而代之的是,美国联邦所得税责任的人受后备预扣将减少的税款预扣金额。如果备份预扣导致多缴税款,可以从国税局获得退款 。
替代表格W-9的目的
为防止对根据要约发行的股份向公共权证持有人支付的款项进行备份扣留,要求公共权证持有人 通过填写本传送信中包含的替代表格W-9来通知公共权证持有人的正确TIN,以证明(1)替代表格W-9上提供的TIN 正确(或该公共权证持有人正在等待TIN),(2)公共权证持有人不受以下情况的影响:(1)替代表格W-9上提供的TIN 是正确的(或该公共权证持有人正在等待TIN),(2)公共权证持有人不受以下条件的影响:(1)替代表格W-9上提供的TIN 正确(或该公共权证持有人正在等待TIN)
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备份预扣,(Ii)由于未报告所有 利息和股息,IRS未通知公共权证持有人需要进行备份预扣,或者(Iii)IRS已通知公共权证持有人,公共权证持有人不再需要进行备份预扣;(3)公共权证持有人是美国人(定义为美国联邦收入 税务目的)。
给储存人什么号码
招标公共权证持有人需要向保管人提供本招标公共权证的 记录持有人的TIN,一般为社会安全号码或雇主识别号。如果股份有多个名称或不是以实际所有人的名义,请参阅随附的“纳税人身份号码证明指南”替代表格W-9上的“纳税人身份号码证明指南”,以获得关于报告哪个号码的更多指导。如果投标公证持有人尚未获得TIN,并且已经申请号码或打算在不久的将来申请号码,则 公共权证持有人应勾选替代表格W-9第3部分的方框,在替代表格W-9上签名并注明日期,并签署等待 纳税人身份证号码证书,该证书显示在替代表格W-9下方的单独方框中。如果勾选了替代表格W-9第3部分中的复选框,并且 保管人在付款时未获得锡,则保管人将扣留所有购买价格付款的一部分,直到将锡提供给保管人为止。如果向保管人提供了与此类付款相关的不正确的TIN ,则公共担保持有人可能会受到美国国税局(IRS)的罚款50.00美元。
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此表格必须由所有投标美国持有者填写
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付款人S名称:
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替代
表格W-9 |
第1部分-请提供 你的罐子在盒子里 权利和证明依据 签名和约会 下面。 |
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社会保障号码或 雇主 标识号 |
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财政部 国税局
付款人对纳税人的要求 标识号 (TIN) |
选中相应的框:
☐个人/独资经营者
☐公司
☐合作伙伴关系
☐其他
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第3部分?
等待TIN☐
第4部分?
豁免☐
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请填写您的姓名和 地址如下。 |
第2部分?认证? 根据伪证罪的处罚,我证明: |
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姓名: | (1)此表格上显示的号码是我的正确纳税人身份证号码(或我正在等待 号码发给我); |
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地址(号码和街道): |
(2)我不受备份扣缴的影响,因为:(A)我被免除备份扣缴,或 (B)我没有收到美国国税局(The Internal Revenue Service)(The IRS)的通知,我因未报告所有利息或股息而需要备份扣缴,或(C)IRS已通知我不再受备份扣缴 的影响;以及(C)IRS已通知我不再受备份扣缴 的影响;以及 |
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城市、州和邮政编码: | (3)我是美国人(包括居住在美国的外国人)。 |
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认证说明-如果IRS已通知您 ,您必须删除上面的第(2)项 |
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签署:
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日期:
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注: | 未能填写并返回此表格可能会导致备份扣留根据报价向 您支付的任何款项的一部分。有关更多细节,请查阅所附的关于在替代表格W-9上证明纳税人身份证号码的指南。 |
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如果您选中了替换 表格W-9的第3部分中的复选框,则必须完成以下证书。
等待纳税人识别号证明
我根据伪证罪的处罚证明尚未向我发放纳税人识别号,并且(1)我已经将接收纳税人识别号的 申请邮寄或递送到相应的国内收入服务中心或社会保障管理局办公室,或者(2)我打算在不久的将来邮寄或递送申请。我明白,如果我在付款时 没有提供纳税人识别号,则向我支付的所有应报告付款的一部分将被扣留,但如果我随后在60 (60)天内提供纳税人识别号,则这些金额将退还给我。
签署: |
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日期: |
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纳税人身份证明指南
替代表格W-9上的编号
确定给付款人的正确识别号的指南。?社会保险号码有九位数字 由两个连字符分隔:即,000-00-0000.雇主标识号有九位数字,只用一个连字符隔开:即 00-0000000。下表将帮助确定给付款人的号码。
给付款人什么名字和 号
对于此类型的帐户: | 提供名称和SSN: | |||
1. | 个体 | 个人 | ||
2. | 两个或两个以上个人(联名账户) | 帐户的实际所有者,如果合并资金,则为帐户上的第一个人(1) | ||
3. | 未成年人托管人帐户(给未成年人统一礼品法) | 未成年人(2) | ||
4. | a.通常可撤销的储蓄信托(设保人也是受托人) | 设保人-受托人(1) | ||
b.根据州法律,所谓的信托账户不是合法的或有效的信托 | 实际所有者(1) | |||
5. | 个人独资或被忽视的实体 | 业主(3) | ||
对于此类型的帐户: | 给出姓名和身份: | |||
6. | 不被忽视的不属于个人的实体 | 所有者 | ||
7. | 有效的信托、遗产或退休金信托 | 法人主体(4) | ||
8. | 公司或有限责任公司在表格8832上选举公司地位 | 公司或有限责任公司 | ||
9. | 协会、俱乐部、宗教、慈善、教育或其他免税组织 | 组织 | ||
10. | 合伙或多成员有限责任公司 | 合伙企业 | ||
11. | 经纪人或注册被提名人 | 经纪人或被提名人 | ||
12. | 以公共实体(如州或地方政府、学区或监狱)的名义在农业部开户 接受农业项目付款
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公共实体 | ||
(1) | 首先列出并圈出你提供号码的人的名字。如果联名账户上只有一个人有SSN,则必须提供该人的号码。 | |||
(2) | 圈出未成年人的名字并提供未成年人的SSN。 | |||
(3) |
您必须显示您的个人名称,也可以在第二个名称行上输入您的企业或DBA名称。您可以使用您的SSN或EIN(如果您有),但IRS鼓励您使用您的 SSN。 | |||
(4) |
首先列出并圈出信托、遗产或养老信托的名称。(除非在帐户标题中未指定法人实体本身,否则请勿提供个人代表或受托人的TIN。) |
注意。 | 如果在列出多个名称时没有名称被圈出,则该编号将被视为列出的第一个名称 的编号。 |
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纳税人身份证明指南
替代表格W-9上的编号
获取号码
如果您没有纳税人 身份证号码或您不知道自己的号码,请在社会保险管理局或国税局的当地办事处获取SS-5表格(申请社会安全卡)或表格SS-4(申请雇主身份) 号码并申请号码。
免除备份 预扣的受款人
具体免除所有付款的备份预扣的受款人包括:
• | 根据第501(A)条豁免缴税的组织、任何个人退休帐户或根据第403(B)(7)条设立的保管账户(如果 该账户符合第401(F)(2)条的要求)。 |
• | 美国或其任何机构或工具。 |
• | 州,哥伦比亚特区,美国的财产,或其任何细分或工具 。 |
• | 外国政府、外国政府的政治分支或其任何机构或工具。 |
• | 国际组织或其任何机构或工具。 |
可以免除备份预扣的受款人包括:
• | 一个公司。 |
• | 金融机构。 |
• | 需要在美国、哥伦比亚特区或美国的财产 注册的证券或商品交易商。 |
• | 房地产投资信托。 |
• | 由银行根据第584(A)条经营的共同信托基金。 |
• | 根据第664条获豁免缴税的信托或第4947(A)(1)条所述的信托。 |
• | 始终根据1940年“投资公司法”注册的实体。 |
• | 发行的外国中央银行。 |
• | 在商品期货交易委员会注册的期货交易商。 |
• | 在投资界被称为被提名人或托管人的中间人。 |
红利和赞助红利的支付一般不受后备扣缴,包括:
• | 对根据第1441条被扣缴的非居民外国人的付款。 |
• | 支付给未在美国从事贸易或业务且至少有一个非居民 合作伙伴的合伙企业。 |
• | 在收到的金额不是以货币支付的情况下支付赞助红利。 |
• | 由某些外国组织支付的款项。 |
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通常不受备份预扣的利息支付包括:
• | 支付个人发出的债务的利息。注意:如果此 利息为600美元或以上,并且是在付款人的贸易或业务过程中支付的,并且您没有向付款人提供正确的纳税人身份证号码,则您可能需要进行备份扣缴。 |
• | 向非居民外国人支付第6049(B)(5)条所述的款项。 |
• | 根据第1451条支付免税契约债券。 |
• | 由某些外国组织支付的款项。 |
• | 支付给你的抵押贷款或学生贷款利息。 |
上述豁免受款人应提交W-9表格,以避免可能出现的错误备份扣缴。将此表格与 付款人存档,提供您的纳税人识别号,在表格正面写上免税条款,并将其退还给付款人。如果支付的是利息、股息或赞助红利,还应在表格上签名并注明日期。
除利息、红利和赞助红利以外的某些付款不受信息报告的限制,也不受备份 预扣的影响。有关详情,请参阅第6041、6041A(A)、6045和6050A条下的规定。
隐私ACT通知-第6109节要求大多数 股息、利息或其他付款的收件人向必须向IRS报告付款的付款人提供纳税人标识号。美国国税局将这些号码用于身份识别。无论收件人 是否需要提交纳税申报表,都必须向付款人提供编号。付款人一般必须扣留部分应税利息、股息和某些其他付款给未向付款人提供纳税人身份证号码的收款人。某些惩罚也可能适用。
罚则
(1)未提供纳税人识别号的罚款 如果您未向付款人提供纳税人识别号,则每次未提供纳税人识别号将被罚款50美元,除非您的未提供是由于合理原因而非故意疏忽所致。
(2)关于扣缴的虚假信息的民事处罚-如果您在没有合理依据的情况下作出虚假陈述,导致没有施加备份扣缴 ,您将被处以500美元的罚款。
(3)对伪造信息的刑事处罚伪造证书或 确认可能会使您受到刑事处罚,包括罚款和/或监禁。
有关其他信息,请联系您的税务顾问或 内部收入服务。
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