附件(A)(1)(B)
初步拷贝
传递的字母
交换公共权证
的
组织发生 控股公司
和同意
根据要约和
同意征集日期[●], 2019
报价期和撤销权将于午夜12点到期,
东部时间[●],2019年,除非报价期限延长
以下签署人表示本人(吾等)有全权不受限制地交出根据2016年10月10日的招股说明书发行的与我们的首次公开发行相关的权证,该招股说明书可行使于Organogenation Holdings Inc.的股份。A类普通股,面值每股0.0001美元股份e),行使价为 每股5.75美元(the the公共认股权证用于交换。特此授权并指示您以下所示地址(除非下一页 中的方框中另有指示)准备并交付代表根据本转让和同意书出具的公开认股权证股份的股票。该等股份应等于每投标的公共认股权证0.095股,如日期为#日的要约函件所述,如将发行零碎 股,则须作出调整[●], 2019.
公共 权证的交付方式由其所有者选择并承担风险。
参见说明2。
将本转让和同意书连同代表您的公共认股权证的证书一起邮寄或递送至:
如果通过邮件、专人或快递交付:
大陆股权转让信托公司
1 State Street-30楼
纽约新 邮编:10004
注意:企业行动/器官生成
如需帮助,请致电信息代理,Morrow Sodali,免费电话(800)662-5200。
交出的公共手令的说明 (请填写。如有需要,请另附表)
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姓名或名称及地址 如果名称或
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交出的 公共权证描述 (请填写。如有需要,请另附表)
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证书编号
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总数
个 按证书和/或
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公共权证数量 投标
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已投标的公共 权证总数
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请仔细阅读这整封传递和同意书,
包括随附的说明
2
女士们、先生们:
以下签字人特此交换以下所述的组织发生控股公司的公共认股权证。(The Create)公司e),一家特拉华州 公司,根据该公司日期为[●], 2019 (the “聘书(E)和这封转让和同意书(这两封信一起构成了`)。报盘”).
公司董事会已根据日期为2016年10月10日的招股说明书(招股说明书),将要约扩大至所有在 公司首次公开发行(招股说明书)中发行的公司已发行和未完成认股权证的持有人IPO招股说明书f),可对公司A类普通股的股份行使,面值为每股$0.0001 (the class of A类普通股),每股面值$0.0001 (the the股份(F),行使价为每半股5.75美元(the the公共认股权证(E)允许公开认股权证持有人按要约函件所述,按每投标一份公开认股权证(约每11份公开认股权证一股)换取 股 股换取任何及所有已发行公开认股权证,但须予调整。
该公司也在征求同意书(the the同意征集e)公共认股权证持有人要求修改管辖公共认股权证条款的认股权证 协议,以允许公司要求每一份在要约结束时尚未发行的公共认股权证转换为0.0855股,这一比率比适用于要约的交易所 比率低10%,从而消除了所有的公共认股权证(如要约函和同意邀请函,包括附件A中更全面地描述的那样,包括附件A),从而消除了所有的公共认股权证(如要约函件和同意邀请函,包括附件A中所述),从而消除了所有的公共认股权证(如要约函件和同意邀请函,包括附件A中所述)。权证修订(B)。公共权证的持有者 如果希望根据要约提交其公共权证,则必须同意权证修正案。本转让和同意书的签署和交付将构成持有人对权证修正案 的同意,并将授权和指示保管人代表此类持有人就此类持有人提交的所有公共权证签署并交付对权证修正案的书面同意书。公共认股权证持有人在未向认股权证修正案提交对此类持有人的所有公共认股权证的同意之前,不得在要约中提交 公共认股权证。
不会发行零碎 股。公开认股权证只能交换全股。代替发行任何公开认股权证持有人本应有权获得的零碎股份,公司将在汇总所有零碎股份后,将该 持有人有权获得的股份数量四舍五入,直至下一个整数股。
未交换股票的公开认股权证仍将 受其原始条款限制,将于2023年12月10日到期。
该要约涉及根据IPO 招股说明书发行的公开认股权证,这些认股权证通过托管信托公司(DEVERATION TRUST COMPANCE)进行交易直接转矩(B)。任何及所有未发行的公共认股权证均有资格根据要约进行投标。
该公司目前的意图是不再进行另一次要约,将公开认股权证换成股票。但是,公司保留未来 这样做的权利,以及在根据公共认股权证的条款被允许赎回公共认股权证的情况下,行使其赎回公共认股权证的能力。
在接受根据 要约的条款交换的公开认股权证的投标并在接受后生效 要约(包括,如果要约被延长或修订,则包括该延长或修订的条款和条件),签署人特此同意在一份公开认股权证交换0.095股份后认购股份,如 本转让和同意书首页所示。
3
以下签署人承认已建议以下签署人就参与或不参与报价的后果咨询自己的顾问 。
以下签署人在此向公司表示并保证:
(A)以下签署人有完全权力和权限投标本公司所投标的公开认股权证,并认购本公司的所有股份,该等股份可于交换本公司所投标的公开认股权证时收取 ;
(B)以下签署人对在此提交的公开认股权证 拥有良好的、可销售的和不受阻碍的所有权,不受所有担保权益、留置权、限制、收费、产权负担、有条件的销售协议或与其交换、出售或转让有关的其他义务的约束,并且据此发出的公开认股权证不受任何不利索赔的约束;
(C)应要求,以下签署人将签署并交付公司认为完成 在此提交的公共认股权证交换所需的任何额外文件;
(D)签署人明白,根据 要约及其指示在此提出的公开认股权证的投标将构成以下签署人对要约条款和条件的接受;以及
(E)以下签署人 同意要约的所有条款。
本转让和同意书中授予或同意授予的所有权力在 下签名人死亡或无行为能力时仍然有效,并且下签名人根据本协议承担的任何义务对 下签名人的继承人、遗产代理人、遗嘱执行人、遗产管理人、继承人、受让人、破产受托人和法定代表人具有约束力。 下签名人的任何义务都应对 下签名人的继承人、遗产代理人、遗产管理人、继承人、受让人、破产受托人和法人代表具有约束力。除报价中所述外,本投标不可撤销。
将本转让同意书及所有其他文件交付至 上述地址以外的地址,不构成有效交付。在检查下面的任何方框之前,请仔细阅读整个传递和同意书,包括随附的说明。本转让函 和同意书仅在以下情况下使用:(A)随函转发证书(或此类证书将根据之前发送给保管人的保证交付通知进行交付)或(B)公权证的交付将按照要约函中规定的程序通过记账转移至DTC的保管人帐户进行 。
如果您希望根据要约 交换公共权证,并且无法交付您的公共权证证书(或您无法及时遵守记账转移程序),并且 转让和同意书所要求的所有其他文件在到期日期之前已交付给托管人,则您可以按照“要约”下的要约函中规定的保证交付程序来投标公共权证,第2节.投标公共权证的程序
向DTC交付单据 不构成向大陆股票转让与信托公司(the Continental Stock Transfer&Trust Company)(The托管人”).
2005到期日期表示东部时间午夜12:00,在[●],2019年,除非并直至公司自行决定 延长要约,在这种情况下,到期日期是指延长后的要约到期的最晚时间和日期。
以下签字人理解,公司接受公开认股权证进行交换将构成 签字人和公司之间的具有约束力的协议,协议的条款和条件均受要约的约束。
4
通过在要约和同意征求中投标公共认股权证,以下签署人也 同意并批准要约函中所述的权证修订,并授权保管人同意并批准以下签署人代表就所提交的公共认股权证进行的权证修订。 公开认股权证的持有者在未授权保管人代表其同意并批准拟议的认股权证修正案之前,不得在要约和同意征求中提交公开认股权证。
注意:必须在下面提供签名。
请仔细阅读随附的说明。
本转让同意书应由公权证持有人填写,前提是(I)公权证证书将随本转让同意书一起转发 ,或(Ii)公权证持有人选择交换的公权证将按照“要约”下的要约函中规定的程序通过账面转移交付, 第2节.投标公权证的程序-A.公权证的适当投标-簿记交付.交付
以下签署人特此:(I)选择交换下文(方框1)所述的公共认股权证(方框1);及(Ii)同意 认购根据其可发行的股份,在每种情况下,均根据要约函件及本转让同意书中所述的条款及条件进行认购。如果下面的签字人持有 个实益所有者的公共权证,则下面的签名者表示它已经从每个实益所有人那里收到了(统称为“利益所有人”)受益者表)正式填写并执行的说明书,该表的格式附在本转让同意书附带的 给客户的信函中,指示以下签署人采取本转让同意书中所述的行动。在公司接受 以下签署人选择交换下面方框1中所述的公共认股权证的情况下并自其生效后,以下签署人特此将以下签署人在此交换的公共认股权证中的所有权利、所有权和权益转让和转让给公司或根据公司的命令转让给 ,并放弃与该等公共认股权证有关的任何和所有其他权利,并免除本公司对以下签署人现在或将来可能拥有的任何和所有索赔
以下签署人在此不可撤销地组成并指定保管人为真正合法的代理人,并事实律师就公共认股权证而言,签署人选择以完全替代权(授权书被 视为不可撤销的权力加上权益)交换公共认股权证,以交付以下签署人选择交换给公司的公共认股权证,或促使将该等公共认股权证的所有权转让给公司,或根据公司的命令,于 将保管人的账簿,并交付所有随附的转让和真实性的证据,或根据命令交付给该公司,或根据该命令交付该等公共认股权证的所有权,或将该等公共认股权证的所有权转让给本公司,或根据本公司的命令,将该等公共认股权证的所有权转让给本公司,或根据本公司的命令,将该等公开认股权证的所有权转让给本公司。根据要约, 背书人在本公司接受背书人选择交换公开认股权证后有权持有的股份。
除非 在下面的特别发行说明中另有说明(方框2),请以下签署人的名义为交换的公开认股权证发行股份。同样,除非在下面的特别交付 指示下另有说明(方框3),请将股份的证书(以及相应的附带文件)发送或促使其发送给以下签署人,地址为上述交出的公共认股权证描述 (在本转让和同意书的封面上),或发送到保管人的帐户或在DTC处,如本文所示。
以下签署人 了解,交换公共认股权证的选举按照要约第2节“投标公共认股权证的程序”中描述的程序进行
5
本转让和同意书将根据 要约下的要约函中规定的要约条款, 构成以下签字人与公司之间具有约束力的协议,第1节。一般条款,并受要约下要约函中陈述的要约条件的约束,第11节。条件;终止;豁免;扩展;修改,仅限于撤回 根据要约下的要约函中规定的条款进行交换的选举,第3节.撤销权。本转让和同意书中授予或同意授予的所有权力将在以下签署人和任何实益所有者死亡、 破产或无行为能力的情况下继续存在,并且以下签署人在本转让和同意书下的任何实益所有者的每项义务将对继承人、遗产代理人、 遗嘱执行人、管理人、
以下签署人在此声明并保证其具有完全的权力和权力来交换、转让和转让公共认股权证以下签署人已根据本转让和同意书选择交换 。下列签署人和每一位实益所有人将应请求,在必要时或 希望完成并实现此处预期的交易时,签立并交付公司或保管人合理要求的任何其他文件。
注意:必须在下面提供签名。
填写方框前,请仔细阅读随附的说明。
☐ | 如果公共认股权证是通过记账转账方式交付的,请在此处选中,并填写下面的方框4。 |
姓名: |
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地址: |
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方框 1 选举交换 | ||||||
A 公共认股权证数量
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B 将发行的股份
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(1) 不会发行零碎股份。公开认股权证只能换成全股。 代替发行任何公开认股权证持有人本应有权获得的零碎股份,本公司将该持有人有权获得的股份数量四舍五入,在汇总所有分数后,直至下一个整数 股。 | ||||||
方框2 特发 说明书(见说明书1) | ||
仅当以公开认股权证交换发行的股票的证书以 签字人以外的人的名义发行时,才需填写。 |
发行股票:
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名称 |
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(请列印) | ||||
地址 |
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方框3 特递 说明 | ||
仅当为换取公共认股权证而发行的股票的证书邮寄给 以下签署人以外的人,或邮寄给以下签署人的地址不同于“公开认股权证投标说明”中所示的地址时,方可填写。 |
将证书邮寄至:
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名称 |
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(请列印) | ||||
地址 |
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方框4 使用簿记转账
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仅当 公权证交付通过记账转账方式交付时才能完成。
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投标名称 | ||||
机构: | ||||
参与者帐号: |
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交易代码编号: |
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方框5 | ||
练习持有者签名
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请在这里签字
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(登记持有人或授权签署人签署) | ||
Dated: , 2019 | ||
(必须由注册持有人签署,与证书上或安全位置 上出现的姓名完全一致,或由授权通过证书和同意书传输的证书和文件成为注册持有人的人签署。)如果签名由受托人,遗嘱执行人,管理员,监护人,实际上是律师,公司高级人员或以受托人或代表身份行事的另一人,请列出全名。见说明5。)
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姓名: |
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(请列印)
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地址 |
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容量(全称): |
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区号和电话号码: |
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税务标识或社会 安全编号
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签名保证(S)
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商号名称: |
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授权签名: |
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姓名: |
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(请列印)
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标题: |
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地址: |
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区号和电话号码: |
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Dated: , 2019 |
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指令
构成要约条款和条件的一部分
1.签名的保证。
不需要签名保证 如果有以下情况:
(A)本转让同意书由公共认股权证的注册持有人签署,与本转让同意书一起提交的证书上的注册 持有人的姓名完全相同,并且该所有者尚未填写题为“特别交付说明”或“特殊发行说明”的框;或
(B)此类公开认股权证是为注册的国家证券交易所的成员公司、金融行业监管当局(BR}Regulatory Authority)的成员公司的帐户进行投标的FINRA(E)或商业银行或信托公司(不是储蓄银行或储蓄和贷款协会)在美国设有办事处、分支机构或代理机构,并且是经批准的签名 担保奖章计划的参与者(每个此类实体、二十五、符合条件的机构”); or
(C)此类公共权证的持有人居住在美国境外 ,并且未在美国以其他方式投标公共权证。
在所有其他情况下,符合条件的机构必须保证此传递和同意书上的所有 签名。参见说明5。
2.传递函和证书的交付;保证交付 程序。
只有在以下情况下才能使用本转让同意书:
• | 公共认股权证书随其交付给保管人;或 |
• | 证书将根据之前发送给保管人的保证交付通知进行交付; 或 |
• | 公共认股权证按照报价 下的要约 信函中规定的投标程序进行交换,根据要约,第2节.投标公共认股权证的程序.A.适当的公共认股权证投标-图书-录入交付.登录交付.br}要约下的要约 信函中规定的公开认股权证的投标程序,第2节.招标程序 |
除非公共权证是通过如下所述的簿记转移进行投标的,(A)按照传输和同意书的指示(包括任何所需的签名保证),正确填写并正式执行的转让函 和同意书或经正式签署和手动签署的其传真副本,(B)交换的公权证证书 ,(B)已交换的公认股权证书 ,(B)已交换的公认股权证书(包括任何所需的签名保证),(B)已交换的公认股权证书 ,以及(C)转让和同意书所要求的任何其他文件应按本文件首页规定的适当地址邮寄或交付给保管人,并且必须在要约到期前由 保管人收到。如果证书以多次交付方式转发给保管人,则每次交付时都必须附带一份正确填写和正式签署的转让同意书(Transmittal)和同意书(Approval of Transmittal and同意书)。
公开认股权证可以按照要约函中所述的入账转让程序进行有效投标。为使公共权证 通过书目转移有效投标,保管人必须在到期日之前收到(A)此类交付的确认,以及(B)正确填写和执行的传递和同意书(或手动签署 传真)或代理信息(如果投标公共权证持有人尚未交付传递和同意书),以及(C)传递和同意书所需的所有文件。术语“DTC代理的 消息”是指由DTC发送给保管人并由保管人接收的消息,并构成图书录入确认的一部分,该消息声明DTC已收到DTC交换公共 的参与者的明确确认,并保证
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此类参与者已收到并同意受传递函和同意书条款的约束,并且公司可以对参与者强制执行此类协议。术语 录入确认是指及时确认将公共认股权证的帐入转移到DTC的保管人帐户中。如果您是通过图书录入转让进行投标,您必须明确确认您已收到 并同意受传递函和同意书的约束,并且传递函和同意书可能会对您强制执行。
如果您的 公共权证证书不能立即可用,您不能将权证和所有其他必需的文件交付给保管人,或者您不能在到期日期之前完成通过簿记转移交付的程序,您 可以根据要约函中规定的保证交付程序来投标您的公共权证。根据该程序:
(I)该等投标 必须由合资格机构或透过合资格机构(如指示1所界定)作出;
(Ii)保管人必须在到期日之前收到一份基本采用公司提供的格式(带有任何所需的签名保证)的正确填写并正式执行的保证交付 通知;以及
(Iii)所有以适当形式实际交付的公共权证的证书,用于通过交付进行转移,或确认所有以电子方式交付的公共权证在DTC的保管人帐户 ,在每种情况下,连同一份正确填写和正式执行的转让同意书(或手动签署的复印件)以及任何所需的 签名担保(或,如果是簿记转移,则为代理信息),以及此信所要求的任何其他文件。(B)所有以电子方式交付的公共权证的证书,或将所有以电子方式交付的公共权证的保管人帐户转移到 DTC的保管人帐户,在每种情况下,连同一份正确填写和正式执行的转让同意书(或手动签署的复印件)保管人必须在收到保管人收到保证交货通知之日后的两个纳斯达克股票市场交易日 内收到保管人,所有这些均在要约函件中提供。
交付所有文件的方法, 包括公共授权证书、转让同意书和任何其他所需的文件,由招标公共授权持有人选择并承担风险,只有在 保管人实际收到时才会被视为交付。如果是邮寄,建议使用要求回执的挂号邮件,并有适当的保险。在所有情况下,都应预留足够的时间以确保及时交货。
除非要约函明确允许,否则将不接受任何替代或有交换。
3. 同意要约和同意招揽。通过按照要约函 和同意征求函以及转让和同意书中描述的程序来投标您的公共认股权证,您也同意并批准要约函和同意征求书中所述的认股权证修正案,确认已收到要约函和同意征求书 ,并撤销迄今为止就认股权证修正案提供的任何代理。您不可撤销地构成并指定保管人作为您的代理,并且实际上是律师, 以您的名义、地点和地点拥有完全的权力和权力,并且完全知道保管人也作为您的真实和合法代表在要约和同意征求方面作为公司的代理人,。事实律师就招标的公开认股权证而言,具有完全替代权的代理人,该授权书被视为不可撤销的授权书 连同一项权益,仅受要约信和同意征求书中描述的撤销权的限制,(1)将投标的公开认股权证连同所有随附的转让和 真实性的证据交付给公司,一旦作为其代理人的保管人收到将为交换公开认股权证而发行的股份后, 就被视为是一项不可撤销的权力 加上一项权益,(1)向公司交付投标的公开认股权证连同所有随附的转让和 真实性的证据。并在 上将DTC维护的账簿上的投标公开权证转让给公司,或根据公司的命令,(3)提交投标的公共权证进行转让,并将投标的公共权证转移到公司的账簿上,(4)紧接 公司接受交换已投标的公共权证之前,代表您同意并批准认股权证修正案,(5)订立、执行、签署、确认、核实、宣誓和交付。(3)在 公司接受 公司提交的公共权证交换之前,代表您同意并批准“认股权证修正案”,(5)制作、执行、签署、确认、验证、宣誓和交付
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公共认股权证批准“认股权证修正案”,(6)接收所有利益,并以其他方式行使已投标公共认股权证的所有权,所有这些都符合“要约和同意征求”的条款 和条件,以及(7)做和执行每一个行为和事情,无论是必要的还是可取的,只要你亲自出席公共 权证持有人的会议或其他情况,你就可以或可以完全这样做。如果本公司不接受持有者已投标的公开认股权证进行交换,则该任命将自动被撤销。
4.空间不足。如果标题为“交出的公共认股权证的描述”框中提供的空格不够大,则证书 号和/或记账账号和公共认股权证的数量应在单独签署的时间表上列出,并附在本转让和同意书上。
5. 交换的公共逮捕令。选择参与要约的公共权证持有人可以根据要约条款交换部分或全部此类持有人的公共 权证,但须按照要约信中的比例分配和调整。
6. 在 传递的信件上签名.
(A)如果本转让同意书由特此出具的公开认股权证的登记持有人签署,则 签名必须与证书正面所写的姓名完全一致,而不作任何更改。(A)如果本转让同意书由特此提交的公共认股权证登记持有人签署,则 签名必须与证书正面所写的姓名完全一致,不作任何更改。
(B)如果公共 权证由两个或两个以上的人或持有人持有记录,则所有这些人或持有人都必须签署本转让同意书。
(C)如果任何 投标公开认股权证在多个证书上以不同的名称注册,则需要填写、签署和提交与 证书的不同注册数量相同的独立传递函(或其复印件)。
(D)当本转让和同意书由此处列出并传送的公权证的注册持有人签署时, 不需要对代表该等公权证的证书或单独的转让文书进行批注。除非指令1另有规定,否则该证书上的签名必须由符合条件的机构保证。 如果本转让同意书由所列证书的注册持有人以外的人签署,则该证书必须背书或附有相应的转让文书,在任何一种情况下都必须与证书上出现的注册持有人的姓名完全相同的签名 ,以及这些证书或文书上的签名参见说明1。
(E)如果本转让同意书或任何证书或转让文书由受托人、遗嘱执行人、遗产管理人、监护人签署,事实上的律师,公司的高级人员或其他以受托人或代表身份行事的人,这些人在签署时应如此表明,并且必须提交公司满意的适当 证据,证明公司有权这样做。如果证书是以受托人或代表的身份签发的,则不需要额外的文件。
6. 特派和特发指示。如果在交换公共认股权证时发行的股票是以转让同意书签字人以外的人的姓名 发行的,或者如果此类证书要发送给其他人而不是签署转让同意书的人或发送给不同地址的签名人,则必须填写本转让同意书上的方框 “特别发行说明”和/或“特殊交付说明”,并且必须保证签名,如指令1所述。
7. 违规行为。所有关于接受公开认股权证的数量,任何公开认股权证投标的有效性,格式,资格(包括接收时间)和 接受的问题将由
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公司自行决定,哪些决定应为最终决定并对各方具有约束力,但须服从可能另有规定的任何法院的判决。本公司保留 绝对权利拒绝其确定为格式不正确的任何或所有公开认股权证的投标,或拒绝接受该等公开认股权证,公司的律师认为接受这些公开认股权证可能是非法的,但须受任何可能另有规定的法院的判决 的约束。公司还保留放弃要约的任何条件的绝对权利(受传播附加信息和延长要约的潜在要求的约束,如 要约函第11节所述。条件;终止;放弃;延期;修订)以及任何特定公共权证的投标中的任何缺陷或不规范,公司对 要约条款的解释(包括这些指示)将是最终的,对各方均具有约束力,但须受可能另行规定的任何法院的判决所限。 要约的条款(包括这些指示)将是最终的,对各方具有约束力,但须受任何可能另行规定的法院的判决在所有缺陷和 违规行为得到修复或放弃之前,不会将公开认股权证的投标视为正确进行。除非放弃,否则与投标有关的任何缺陷或违规行为必须在公司确定的时间内予以修复。无论是本公司还是任何其他人都没有义务或将没有义务就投标中的任何缺陷或违规情况发出通知 ,并且他们都不会因未发出任何此类通知而承担任何责任。
8. 替换表格W-9和表格W-8。为避免备份扣留,招标公共担保持有人需要向保管人提供正确的纳税人识别号 (©锡(B)在随函提供的替代表格W-9上),并根据伪证罪的处罚证明该数字是正确的,并且该公共权证持有人不受美国联邦所得税的后备预扣 ,并且该公共权证持有人是美国人(如为美国联邦所得税目的所定义的)。如果国税局已通知投标公共权证持有人 (二十五国税局(B)如果此类公共权证持有人受到备份预扣,则此类公共权证持有人必须划掉替代表格W-9, 的“证明箱”第(2)项,除非此后国税局通知该公共权证持有人此类公共权证持有人不再受备份预扣的限制。(B)如果该公共权证持有人不再接受备份预扣,则该公共权证持有人必须删除替代表格W-9, 中的第(2)项。如果不提供替代表格W-9 的信息,则如果以任何现金付款代替零碎股份,则投标公共担保持有人可能要缴纳美国联邦所得税预扣;但是,将不会支付此类现金付款。如果投标公证持有人尚未获得 颁发的TIN,并且已经申请或打算在不久的将来申请TIN,则此类公证持有人应勾选替代表格W-9第3部分的复选框,并在替代表格W-9上签名并注明日期。如果选中了第3部分中的复选框,并且在付款时未向保管人提供TIN,则保管人将扣留向此类公共权证持有人支付的所有款项的一部分,直到向保管人提供TIN 为止。
某些公共授权持有者(其中包括所有公司和某些外国个人和实体)可能不会 受备份扣缴。外国公共权证持有者应提交适当且正确填写的IRS表W-8,其副本可从保管人处获得,以避免备份 被扣留。此类公共授权持有人应咨询税务顾问,以确定哪种表格W-8是合适的。有关详细说明,请参阅所附的“纳税人识别号认证指南” 上的替代表格W-9。
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9. 要求协助的问题和请求以及额外的复印件。请直接向信息代理提出问题或请求 以获得帮助,或获取要约函、提交函和同意书的其他副本或其他材料,请联系信息代理,地址为:
西大街470号3楼
斯坦福德,CT 06902
个人, 请拨打免费电话:(800)662-5200
银行和经纪公司,请致电:(203)658-9400
电子邮件:ORGO.info@morrowsodali.com
重要提示:本函(或其复印件)连同公证证书及所有其他所需文件 必须于美国东部时间午夜12点或之前由保管人收到[●], 2019.
重要税收 信息
根据美国联邦所得税法,公共权证持有人为美国人(定义为美国联邦所得税目的) 交出公共权证必须向保管人(作为付款人)提供国税局表格W-9或本转让和同意书中包含的替代表格W-9上的公共权证持有人正确的TIN,除非适用豁免。如果公共权证持有人是个人,则公共权证持有人的TIN就是这样的公共权证持有人的社会安全号码。如果未提供正确的 TIN,公共授权持有人可能会受到美国国税局(IRS)施加的50美元罚款。
某些公共权证持有者(包括 其他人、公司和某些外国个人和实体)可能不受备份扣缴和报告要求的约束。为使获豁免的外国公共权证持有人避免备份扣缴,此人应填写, 签署并提交在伪证处罚下签署的适当表格W-8,以证明其外国身份。表格W-8可以从保管库中获得。此类 公共担保持有人应咨询税务顾问,以确定哪种表格W-8是合适的。豁免公共权证持有人(外国公共权证持有人除外)应提供其TIN,勾选替代表格W-9第4部分中的 框,并签署、注明日期并将替代表格W-9退还给保管人,以避免错误的备份扣缴。有关其他说明,请参阅所附的 “纳税人身份证号码认证指南”替代表格W-9。
如果适用备份扣缴,则要求保管人扣留并向国税局支付向公共担保持有人支付的任何款项的一部分。备份 预扣不是附加税。取而代之的是,美国联邦所得税责任的人受后备预扣将减少的税款预扣金额。如果备份预扣导致多缴税款,可以从国税局获得退款 。
替代表格W-9的目的
为防止对根据要约发行的股份向公共权证持有人支付的款项进行备份扣留,要求公共权证持有人 通过填写本转让同意书中包含的替代表格W-9来通知公共权证持有人的正确TIN,以证明(1)替代表格W-9上提供的 TIN是正确的(或该公共权证持有人正在等待TIN),(2)公共权证持有人不受以下条件的约束:(1)公共权证持有人不受以下条件的约束:(1)替代表格W-9上提供的 TIN是正确的(或该公共权证持有人正在等待TIN);(2)公共权证持有人不受以下条件的约束:(1)替代表格W-9上提供的 TIN正确
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来自备份预扣,(Ii)IRS尚未通知公共权证持有人由于未报告 所有利息和股息而需要进行备份预扣,或(Iii)IRS已通知公共权证持有人不再受备份预扣,以及(3)公共权证持有人是美国人(定义为美国联邦 所得税目的)。
给储存人什么号码
招标公共权证持有人需要向保管人提供本招标公共权证的 记录持有人的TIN,一般为社会安全号码或雇主识别号。如果股份有多个名称或不是以实际所有人的名义,请参阅随附的“纳税人身份号码证明指南”替代表格W-9上的“纳税人身份号码证明指南”,以获得关于报告哪个号码的更多指导。如果投标公证持有人尚未获得TIN,并且已经申请号码或打算在不久的将来申请号码,则 公共权证持有人应勾选替代表格W-9第3部分的方框,在替代表格W-9上签名并注明日期,并签署等待 纳税人身份证号码证书,该证书显示在替代表格W-9下方的单独方框中。如果勾选了替代表格W-9第3部分中的复选框,并且 保管人在付款时未获得锡,则保管人将扣留所有购买价格付款的一部分,直到将锡提供给保管人为止。如果向保管人提供了与此类付款相关的不正确的TIN ,则公共担保持有人可能会受到美国国税局(IRS)的罚款50.00美元。
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此表格必须由所有投标美国持有者填写
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付款人S名称:
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替代
表格W-9 |
第1部分-请提供 你的罐子在盒子里 权利和证明依据 签名和约会 下面。 |
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社会保障号码或 雇主 标识号 |
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财政部 国税局
付款人对纳税人的要求 标识号 (TIN) |
选中相应的框:
☐个人/独资经营者
☐公司
☐合作伙伴关系
☐其他
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第3部分?
等待TIN☐
第4部分?
豁免☐
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请填写您的姓名和 地址如下。 |
第2部分?认证? 根据伪证罪的处罚,我证明: |
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姓名: | (1)此表格上显示的号码是我的正确纳税人身份证号码(或我正在等待 号码发给我); |
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地址(号码和街道): |
(2)我不受备份扣缴的影响,因为:(A)我被免除备份扣缴,或 (B)我没有收到美国国税局(The Internal Revenue Service)(The IRS)的通知,我因未报告所有利息或股息而需要备份扣缴,或(C)IRS已通知我不再受备份扣缴 的影响;以及(C)IRS已通知我不再受备份扣缴 的影响;以及 |
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城市、州和邮政编码: | (3)我是美国人(包括居住在美国的外国人)。 |
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认证说明-如果IRS已通知您 ,您必须删除上面的第(2)项 |
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签署:
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日期:
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注: | 未能填写并返回此表格可能会导致备份扣留根据报价向 您支付的任何款项的一部分。有关更多细节,请查阅所附的关于在替代表格W-9上证明纳税人身份证号码的指南。 |
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如果您选中了替换 表格W-9的第3部分中的复选框,则必须完成以下证书。
等待纳税人识别号证明
我根据伪证罪的处罚证明尚未向我发放纳税人识别号,并且(1)我已经将接收纳税人识别号的 申请邮寄或递送到相应的国内收入服务中心或社会保障管理局办公室,或者(2)我打算在不久的将来邮寄或递送申请。我明白,如果我在付款时 没有提供纳税人识别号,则向我支付的所有应报告付款的一部分将被扣留,但如果我随后在60 (60)天内提供纳税人识别号,则这些金额将退还给我。
签署: |
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日期: |
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纳税人身份证明指南
替代表格W-9上的编号
确定给付款人的正确识别号的指南。?社会保险号码有九位数字 由两个连字符分隔:即,000-00-0000.雇主标识号有九位数字,只用一个连字符隔开:即 00-0000000。下表将帮助确定给付款人的号码。
给付款人什么名字和 号
对于此类型的帐户: | 提供名称和SSN: | |||
1. | 个体 | 个人 | ||
2. | 两个或两个以上个人(联名账户) | 帐户的实际所有者,如果合并资金,则为帐户上的第一个人(1) | ||
3. | 未成年人托管人帐户(给未成年人统一礼品法) | 未成年人(2) | ||
4. | a.通常可撤销的储蓄信托(设保人也是受托人) | 设保人-受托人(1) | ||
b.根据州法律,所谓的信托账户不是合法的或有效的信托 | 实际所有者(1) | |||
5. | 个人独资或被忽视的实体 | 业主(3) | ||
对于此类型的帐户: | 给出姓名和身份: | |||
6. | 不被忽视的不属于个人的实体 | 所有者 | ||
7. | 有效的信托、遗产或退休金信托 | 法人主体(4) | ||
8. | 公司或有限责任公司在表格8832上选举公司地位 | 公司或有限责任公司 | ||
9. | 协会、俱乐部、宗教、慈善、教育或其他免税组织 | 组织 | ||
10. | 合伙或多成员有限责任公司 | 合伙企业 | ||
11. | 经纪人或注册被提名人 | 经纪人或被提名人 | ||
12. | 以公共实体(如州或地方政府、学区或监狱)的名义在农业部开户 接受农业项目付款
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公共实体 | ||
(1) | 首先列出并圈出你提供号码的人的名字。如果联名账户上只有一个人有SSN,则必须提供该人的号码。 | |||
(2) | 圈出未成年人的名字并提供未成年人的SSN。 | |||
(3) |
您必须显示您的个人名称,也可以在第二个名称行上输入您的企业或DBA名称。您可以使用您的SSN或EIN(如果您有),但IRS鼓励您使用您的 SSN。 | |||
(4) |
首先列出并圈出信托、遗产或养老信托的名称。(除非在帐户标题中未指定法人实体本身,否则请勿提供个人代表或受托人的TIN。) |
注意。 | 如果在列出多个名称时没有名称被圈出,则该编号将被视为列出的第一个名称 的编号。 |
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纳税人身份证明指南
替代表格W-9上的编号
获取号码
如果您没有纳税人 身份证号码或您不知道自己的号码,请在社会保险管理局或国税局的当地办事处获取SS-5表格(申请社会安全卡)或表格SS-4(申请雇主身份) 号码并申请号码。
免除备份 预扣的受款人
具体免除所有付款的备份预扣的受款人包括:
• | 根据第501(A)条豁免缴税的组织、任何个人退休帐户或根据第403(B)(7)条设立的保管账户(如果 该账户符合第401(F)(2)条的要求)。 |
• | 美国或其任何机构或工具。 |
• | 州,哥伦比亚特区,美国的财产,或其任何细分或工具 。 |
• | 外国政府、外国政府的政治分支或其任何机构或工具。 |
• | 国际组织或其任何机构或工具。 |
可以免除备份预扣的受款人包括:
• | 一个公司。 |
• | 金融机构。 |
• | 需要在美国、哥伦比亚特区或美国的财产 注册的证券或商品交易商。 |
• | 房地产投资信托。 |
• | 由银行根据第584(A)条经营的共同信托基金。 |
• | 根据第664条获豁免缴税的信托或第4947(A)(1)条所述的信托。 |
• | 始终根据1940年“投资公司法”注册的实体。 |
• | 发行的外国中央银行。 |
• | 在商品期货交易委员会注册的期货交易商。 |
• | 在投资界被称为被提名人或托管人的中间人。 |
红利和赞助红利的支付一般不受后备扣缴,包括:
• | 对根据第1441条被扣缴的非居民外国人的付款。 |
• | 支付给未在美国从事贸易或业务且至少有一个非居民 合作伙伴的合伙企业。 |
• | 在收到的金额不是以货币支付的情况下支付赞助红利。 |
• | 由某些外国组织支付的款项。 |
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通常不受备份预扣的利息支付包括:
• | 支付个人发出的债务的利息。注意:如果此 利息为600美元或以上,并且是在付款人的贸易或业务过程中支付的,并且您没有向付款人提供正确的纳税人身份证号码,则您可能需要进行备份扣缴。 |
• | 向非居民外国人支付第6049(B)(5)条所述的款项。 |
• | 根据第1451条支付免税契约债券。 |
• | 由某些外国组织支付的款项。 |
• | 支付给你的抵押贷款或学生贷款利息。 |
上述豁免受款人应提交W-9表格,以避免可能出现的错误备份扣缴。将此表格与 付款人存档,提供您的纳税人识别号,在表格正面写上免税条款,并将其退还给付款人。如果支付的是利息、股息或赞助红利,还应在表格上签名并注明日期。
除利息、红利和赞助红利以外的某些付款不受信息报告的限制,也不受备份 预扣的影响。有关详情,请参阅第6041、6041A(A)、6045和6050A条下的规定。
隐私ACT通知-第6109节要求大多数 股息、利息或其他付款的收件人向必须向IRS报告付款的付款人提供纳税人标识号。美国国税局将这些号码用于身份识别。无论收件人 是否需要提交纳税申报表,都必须向付款人提供编号。付款人一般必须扣留部分应税利息、股息和某些其他付款给未向付款人提供纳税人身份证号码的收款人。某些惩罚也可能适用。
罚则
(1)未提供纳税人识别号的罚款 如果您未向付款人提供纳税人识别号,则每次未提供纳税人识别号将被罚款50美元,除非您的未提供是由于合理原因而非故意疏忽所致。
(2)关于扣缴的虚假信息的民事处罚-如果您在没有合理依据的情况下作出虚假陈述,导致没有施加备份扣缴 ,您将被处以500美元的罚款。
(3)对伪造信息的刑事处罚伪造证书或 确认可能会使您受到刑事处罚,包括罚款和/或监禁。
有关其他信息,请联系您的税务顾问或 内部收入服务。
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