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Davis Polk&Wardwell香港律师 香港俱乐部大厦 遮打道3A |
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威廉·巴伦* 陈邦妮* 陈凯伦 周永明* 林书豪*
香港律师 *在纽约也被接纳 在英格兰和威尔士也被录取 |
格哈德·拉德克* 马丁·罗杰斯 帕特里克·辛克莱* 米兰达·索* 詹姆斯·瓦德姆 |
July 6, 2018
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关于: | 腾讯音乐娱乐集团-表格F-1注册声明草稿的保密提交 |
保密
登记声明草稿
证券交易委员会
东北街100号
华盛顿特区20549
尊敬的先生/女士:
代表根据开曼群岛法律成立的腾讯音乐娱乐集团(公司),我们现提交本公司表格F-1( 注册声明)的注册声明草稿,内容涉及美国保管人股份公司(ADSS)拟在美国进行的首次公开发行(ADSS),该公司代表该公司的A类普通股。和交易委员会(交易委员会),该公司预计将于2018年9月下旬提交一份初步招股说明书,并在2018年10月中旬开始上市。该公司确认其证券以前没有根据经修正的1933年证券法的有效登记声明出售。该公司还确认,它将至少在任何与提供有关的路演之前15天,以保密方式公开提交以前提交的登记声明。将在适当时候向委员会提交一份关于ADSS的表格 F-6的登记说明。按照委员会的程序,现将所附的登记说明草稿以 格式提交给工作人员,并由工作人员保密审查。
我们谨通知委员会,该公司没有按照指令G列入2015年12月31日终了年度经审计的财务报表和截至2013年12月31日、2014年和2015年12月31日终了年度的选定财务信息,以形成20-F (首次适用“国际财务报告准则”),由于该公司是首次采用国际会计准则理事会(IFRS)发布的“国际财务报告准则”(IFRS)的发行人。作为“国际财务报告准则”的第一次采用者,允许公司(I)省略表格20-F第8.A.2项所要求的三年审计财务报表中最早的一份,和(Ii)提供最近两个财政年度的选定财务资料,而不是表格20-F第3.A项所规定的最近五个财政年度的财务资料。
Davis Polk包括Davis Polk&Wardwell LLP及其相关实体。
证券交易委员会 | 2 | July 6, 2018 |
如果您对此呈件有任何疑问,请致电+852 2533-3368 (james.lin@davispolk.com)或李何电话:+852 2533-3306(li.he@davispolk.com)。
谢谢你的时间和关注。
你的真诚,
/s/james c.lin
CC: | Cocsion Kar Shun Pang先生,首席执行官 总策略主任Cheuk董建华先生 Min Hu女士,首席财务官 腾讯音乐娱乐集团
朱莉·高女士,Esq.,合伙人 威尔·蔡先生,合伙人 斯卡登公司,Arps公司,石板公司,Meagher&Flom有限公司
杨雪丽女士,合伙人 普华永道股份有限公司 |