美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549

表格8-A

某些类别证券的注册
依据“公约”第12(B)或(G)条
1934年证券交易所


相思研究公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)

 
 
 
 
特拉华州
 
 
95-4405754
(国家或其他司法管辖区)
成立为法团)
 
 
(国税局雇主识别号)

 
 
 
新港中心路120号
加州海滩
 
92660
(主要行政办公室地址)
 
(邮政编码)

根据该法第12(B)条登记的证券:
 
 
 
每一班的职称
如此注册
 
拟在其上注册的每一交易所的名称
优先股购买权
 
纳斯达克股票市场

如果本表格与根据“交易法”第12(B)条登记某一类证券有关,并根据一般指示A(C)或(E)有效,请选中以下方框。X

如果本表格涉及根据“交易法”第12(G)条登记某一类证券,并根据一般指示A(D)或(E)有效,请选中以下方框。奥

如本表格与某类别证券的注册同时与A规例发行有关,请勾选以下方框。奥

与本表格有关的证券法登记表或A类发行说明书档案编号:N/A。

根据该法第12(G)条登记的证券:无。







项目1.
注册人的证券须予注册的描述。

2019年3月12日,Acacia研究公司(“公司”)董事会宣布一致批准通过一项税收优惠保留计划,日期为2019年3月16日,由N.A.计算机共享信托公司和该公司作为权利代理(“权利代理”)和公司(“计划”)之间通过。该计划的目的是保护公司利用潜在税收资产的能力,例如净营业亏损结转(“NOL”)和税收抵免(这些NOL和这些税收抵免,统称为“税收优惠”),以抵消未来可能的应税收入。截至2018年12月31日,该公司的美国联邦所得税NOL总额约为222,860,808美元,美国州所得税NOL约为19,470,755美元。经修订的1986年“国内收入法”(“守则”)限制了公司在经历“守则”第382条所界定的“所有权变动”时使用其NOL的能力。如果“守则”第382条所界定的“5%股东”持有的股份百分比在三年内增加了50%以上,公司通常会经历这种所有权变化。
该计划旨在减少公司发生所有权变动的可能性,方法是阻止(I)个人或集团获得公司4.9%或更多的未偿普通股的实益所有权;(Ii)在首次公开宣布通过该计划时,任何现有股东,从获得公司普通股的额外股份中受益地拥有公司当时流通股的4.9%以上(除某些例外情况外)。然而,不能保证该计划将防止该公司发生所有权变化。
一般情况下,经历所有权变动的公司,其所有权变更前的某些税金资产将受到每年的限制,这些资产等于紧接所有权变更前公司的价值,乘以长期免税税率(但须作某些调整),但每年的限额须按前一年有未使用限额的情况而每年增加。所有权变更对公司利用税收利益的能力产生的限制取决于所有权变更时公司股票的价值。如果公司的税收优惠因其所有权发生变化而受到限制,则取决于所有权变动时公司股票的价值,公司的有形普通股可能会减少。
关于该计划的通过,公司董事会于2019年3月12日授权并宣布向营业结束时有记录的股东分配公司普通股每股0.001美元的一项权利(一项“权利”),即“普通股”,2019年。每一项权利使注册持有人有权在分配日期(如下所述)之日或之后向公司购买公司优先股的千分之一,指定为B系列初级参与优先股(“优先股”),价格为每股千分之一(“行使价格”)12.00美元(可作调整)。在“计划”规定的某些情况下,公司可暂停行使该权利。
优先股是不可赎回的,除非与随后一系列优先股的创建有关而另有规定,(I)从属于公司的任何其他优先股系列,(Ii)优先于普通股。优先股除行使权利外,不得发行。优先股的每一股均有权在宣布时获得季度股利,每股股额等于(I)$1.00或(Ii),但须符合调整规定,在普通股上申报的所有现金股利总额的1,000倍,以及在普通股上申报的所有非现金股利或其他分配的每股总金额(以实物支付)的1,000倍,但普通股股份中应支付的股息或普通股流通股的细分(按类别或其他方式)除外,在普通股上申报。
行使价格和行使权利时可发行的优先股或其他证券或财产的单位数量可随时加以调整,以防止稀释(I)在优先股股份中支付优先股股利的情况下,对优先股的流通股份进行细分或分割,通过反向拆分或其他方式将优先股合并或合并成较小数量的股份,或重新分类优先股,(Ii)如果优先股的持有人被授予某些权利,以低于优先股当前市场价格认购优先股或可转换证券的期权或认股权证;或(Iii)在向优先股持有人分发现金(不包括定期季度现金红利)、资产、负债证据或认购权或认股权证(上述除外)后,认购优先股或可转换证券的认股权证。除某些例外情况外,在累积调整至少达到演习价格的1%之前,不需要调整演习价格。本公司不需要发行优先股的部分股份(优先股的整数倍数为优先股的千分之一)。公司可以在行使优先股权利时,向权利证书持有人支付数额,以代替发行非优先股千分之一整数倍的优先股的部分股份。





现金等于当期市值的同一部分(根据行使前最后一个交易日优先股的市场价格),相当于优先股的千分之一。
在公司清算的情况下,优先股持有人将有权就每一股优先股收取相当于每股1,000美元(或每股1,000美元)的付款,外加应计和未付的股息和分配,不论是否申报至付款之日。优先股的每部分将有1,000票,与普通股一起投票。如果发生任何合并、合并或其他交易,普通股的每一股将有权获得普通股每股收益的1,000倍。优先股的股利、清算权和表决权受反淡化规定保护.
只要这些权利附加于普通股,公司就会发行每一股普通股的一种权利,以便所有这些股份都有附加的权利。本公司董事会已预留30,000股B系列初级参股优先股,在行使权利后发行。
“计划”摘要说明
本计划的下列摘要看来不完整,并由该计划的全文全部限定,其中包括公司B系列初级参与优先股作为表A的指定证书的形式,作为附录B的权利证书的形式和作为表C的条款摘要。本计划的副本(包括其展品)附于此作为展览,并以参考的方式纳入本文件。
分发日期。除某些例外情况外,权利将与普通股分开,只有在(I)在公开宣布某人已成为“收购人”后的第十(10)个营业日结束营业或(Ii)在第十(10)个营业日(或较晚的日期)结束营业后,才可行使。委员会应决定)在第三方提出投标或交换要约后,如果完善,将导致该第三方成为获取人。
获取人的定义。“收购人”是指与该人或集团的关联公司及联营公司取得4.9%或以上普通股实益拥有权的人或集团,但以下情况除外:(I)公司、其附属公司及其各自的雇员福利计划;(Ii)在首次公开宣布通过该计划时,有权拥有该普通股4.9%或以上的任何股东(除非及直至该人其后再取得普通股的任何额外股份,但某些例外除外);(Iii)纯粹因公司回购普通股股份或公司所进行的股利、股票分割、反向股份分割或相类交易而成为获取人的人(除非及直至该人在某些指明的获豁免交易中取得额外股份)及(Iv)某些股东,而该等股份并非在指明的获豁免交易中取得,无意中或在不知道权利条款的情况下,购买超过普通股4.899%的股份,然后将持股比例降至4.9%以下。在分配日期之前,委员会有唯一酌情决定权,在顾及该计划的意图及宗旨或公司所面对的其他情况下,作出肯定的决定,以确定某人并非获取人(即使该人符合第(I)、(Ii)款的任何规定,(Iii)或(Iv)如该人在作出该项决定时符合委员会所规定的任何限制或条件,则该人须遵守该等限制或条件)。
“翻转”功能。如果任何个人或联营人或有联系的人成为收购人,则每项权利(收购人、其附属公司、联营人或某些受让人所拥有的权利除外)将使持有人有权按当时的行使价格购买普通股(或在某些情况下,将普通股、其他证券组合在一起),现金或其他财产),价值是权利行使价格的两倍,实际上可以半价购买。然而,在这样的事件之后,权利是不能行使的,直到权利不再被公司赎回,如下所述。
“翻转”功能。如果在某一人或一群关联人成为收购人后,公司进行合并或其他业务合并交易或一系列相关交易,而公司不是尚存的公司,则普通股被变更或交换,或出售其资产、现金流或盈利能力的百分之五十或以上,然后,每一项权利(以前没有因翻转事件的发生而作废)将使持有人有权以当时的权利行使价格购买这些被收购人的普通股,其价值是当时行使价格的两倍,实际上可以半价购买。
交换选项。在一个人或一群有关联或有联系的人成为收购人后,在该人或集团取得当时已发行的普通股的50%(50%)或以上之前,董事会可安排每项未偿权利(收购所拥有的权利除外),以代替允许行使权利。





人、其附属公司、联营人或某些受让人将被交换为普通股的一股或优先股的千分之一,在每种情况下,均经调整以反映股票分割或类似交易。
救赎。该权利可由董事会赎回,价格为每项权利0.001美元,在下列日期之前的任何时间:(I)在公开宣布某人或附属或有联系的人已成为收购人之后的第十(10)个营业日之前,或(Ii)该权利的最后期限届满。
修订的权力。在分配日期之前,公司可以在未经股东批准的情况下对计划进行任何方面的修改,但延长权利的最终到期日期除外。在分配日期起及之后,公司可无须持有代表权利的证明书的持有人批准而修订该图则,以便(I)纠正任何不明确之处,(Ii)更正或补充任何可能有欠妥之处或与任何其他条文不一致的条文,(Iii)缩短或延长任何期限(但为延长该权利的最后届满日期除外)或(Iv)以公司认为有需要或适宜的任何方式更改或增补该等条文,而该等方式不会对代表权利证明书的持有人的利益产生不利影响。但是,在权利不可赎回的情况下,不得对“计划”进行修订(某些有限的技术修正除外)。
过期了。权利将于2021年3月15日(I)下午5:00在纽约时间下午5:00到期,(2)根据该计划赎回或交换权利的时间,(Iii)在废除第382条或任何继承法规的生效日期终止营业(如管理局裁定该计划对保存税务利益不再是必需或适宜的),或(Iv)在公司应课税年度的首日停止营业,而管理局决定不得将该公司的税务利益结转至该年度。
权利证书。在发行日期之前,该权利将由普通股证明,并与其交易,除普通股外,不得行使或转让。在分配日期之后,权利代理将向股东发送代表权利的证书,该权利将独立于普通股进行交易。
没有作为股东的权利;其他事项。在行使权利之前,权利持有人本身无权作为公司股东享有任何单独的权利(如表决权或股息权)。虽然为美国联邦所得税的目的,这些权利的分配不应向股东或公司征税,但股东可以根据具体情况,在该权利因普通股(或其他考虑)或收购公司普通股或上述权利被赎回时,确认应纳税所得。






项目2.
展品。

证物编号。
描述
3.1
Acacia研究公司注册证书的修订及更新。参考Acacia研究公司目前关于表格8-K(档案编号26068)的报告,于2008年6月5日提交。

3.2
2019年3月15日向特拉华州国务卿提交的B系列初级参与优先股的指定、优惠和权利证书。

3.3
经修订的相思研究公司的附例。参考Acacia研究公司2016年3月28日提交的10-K表格(档案编号001-37721)的年度报告。

4.1
自2019年3月16日起,由Acacia研究公司和N.A.计算机共享信托公司组成的税务优惠保存计划,作为权利代理,其中包括该公司B系列初级参股优先股的指定证书形式为表A,权利证书形式为表B,条款摘要为表C。







签名

根据1934年“证券交易法”的要求,登记人已妥为安排本报告由下列签名人正式授权签署。


日期:2019年3月15日
相思研究公司
 
由:/s/Marc W.Booth
 
马克·W·布斯
 
总知识产权干事